第一篇：各混凝土公司財務部資金及票據(jù)安全風險防范管理辦法

各混凝土公司財務部資金及票據(jù)安全風險

防范管理辦法

第一章 總則

第一條為增強資金安全管理意識，完善資金安全管理體系，結(jié)合各混凝土公司實際情況，制定本辦法，望各公司嚴格執(zhí)行。

第二章 財務部辦公環(huán)境設(shè)置

第二條財務部必須安裝有效的防盜門、防盜窗，配置保險柜、驗鈔機、防火設(shè)施等，以確保現(xiàn)金、印章、發(fā)票、銀行票據(jù)、會計資料等檔案的安全、完整。

第三條財務部應設(shè)置單獨的或隔離的資金室以履行現(xiàn)金出納、銀行交換、銀行對帳及票據(jù)印章保管等職責，資金室入口處安裝隔離的板、墻，非財務人員禁止進入。

第四條財務部應當安裝室內(nèi)監(jiān)控系統(tǒng)或紅外線報警器，公司安保部門或規(guī)定負責的部門負責監(jiān)控系統(tǒng)的使用和管理，明確專門責任人，制定相應的管理辦法。

第三章 會計人員崗位分工設(shè)置

第五條會計人員的數(shù)量和素質(zhì)應當滿足公司會計核算、統(tǒng)計核算、財務管理的要求，崗位分工應當貫徹“不相容崗位相互分離的內(nèi)部牽制原則”。具體做到：

一、銀行印章中的財務專用章和法人名章應分別保險柜、分別會計人員保管并使用，并對印章的安全性負責，嚴禁借給他人；嚴禁將銀行印章和銀行票據(jù)同時保管；嚴謹銷售票據(jù)與發(fā)票專用章同時保管；嚴禁出納人員同時使用財務專用章和法人名章；嚴禁其他財務人員在履行財務手續(xù)過程中一人同時使用財務專用章和法人名章。

二、出納人員不得兼管收支、費用、往來賬目的登記和稽核工作。

三、銀行出納不得兼管銀行對帳工作。

四、財務專用章、發(fā)票專用章、財務部門行政章應明確專門人員保管和使用，建立印章使用登記制度。

五、銷售發(fā)票的領(lǐng)購、發(fā)出、驗票人員不得兼任銷售發(fā)票的開具。

六、銷售發(fā)票的開具、發(fā)出人員，不得兼管發(fā)票專用章的保管工作。

七、財務人員交換工作崗位時，應按《混凝土財務人員交接管理辦法》規(guī)定及國家財經(jīng)法規(guī)的要求履行完整的交接手續(xù)。

第四章 庫存現(xiàn)金、印章、票據(jù)的保管

第六條各公司結(jié)合本公司實際情況，明確各自的庫存限額(2000元以下)，并報冀東混凝土公司備案。

第七條財務部應將當日收到的支票、銀行匯票等票據(jù)及超庫存限額的現(xiàn)金當日送存銀行，對沒有送存銀行的庫存

限額內(nèi)的現(xiàn)金、或其他不需送存銀行的票據(jù)、空白支票等，健全相應保障措施，妥善保管。

第八條財務部負責保管現(xiàn)金、銀行票據(jù)、印章、發(fā)票的會計人員，保險柜鑰匙及密碼由其本人持有，不能隨意移交他人或存放他處，上述保管人員辦理交接時，應履行交接手續(xù)，及時更改保險柜密碼。

第五章 銀行交換工作

第九條財務人員履行銀行交換手續(xù)時，公司應當配備專門車輛和司機，各公司須結(jié)合企業(yè)實際，根據(jù)不同存取款額度，安排相應人員存取現(xiàn)金。在銀行交換過程中，財務人員應提高警惕、注意安全。

第十條存取現(xiàn)金前，安保人員或其他陪同人員及司機不得向無關(guān)人員泄露存取款事項，存取款途中，司機不得隨意停車，不得搭乘無關(guān)人員，不得隨意改變行車路線，不得攜帶現(xiàn)金辦理其他業(yè)務。

第六章 資金付款和資金盤點

第十一條各公司根據(jù)《關(guān)于下發(fā)財務管理制度的通知》冀水砼[2009]3號，結(jié)合本公司實際情況，制定具體的付款制度，報投資公司財務部備案。

第十二條出納人員填寫支票時，將項目填寫齊全，支領(lǐng)人在支票存根和支票領(lǐng)用登記簿上簽字；印章保管人對經(jīng)過簽批的付款申請和支票進行復核后，分別加蓋財務專用章

和法人名章，出納人員依據(jù)審查后的付款憑證所記金額辦理付款業(yè)務，在付款憑證上加蓋“付訖”章。

第十三條財務人員應嚴格履行冀東混凝土公司統(tǒng)一下發(fā)的《現(xiàn)金付款管理辦法》。

第十四條出納人員不得擅自將公司現(xiàn)金借給個人或其他單位，不準謊報用途套取現(xiàn)金，不準利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金，不準將公司收入現(xiàn)金以個人名義存入銀行，不準保留賬外公款。

第十五條銀行對帳人員每月應及時編制各銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時通知會計人員查找原因調(diào)整未達賬，各公司不允許出現(xiàn)3個月以上的未達賬款。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將納入財務負責人考核范疇。

第七章 會計檔案保管及財務保密工作中的安全管理規(guī)定 第十六條各公司嚴格執(zhí)行冀東混凝土公司統(tǒng)一下發(fā)的《會計檔案管理辦法》

第十七條財務辦公室禁止無關(guān)人員隨意進出，辦理正常業(yè)務應在隔離欄以外；重要財務資料隨時歸集整理，不能散放在桌面上，下班前將所有資料等放入抽屜。

第十八條所有財務人員未經(jīng)允許不能拷貝、復印財務資料并傳出，不能隨意泄露公司財務信息。

第八章 附則

第十九條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：加油站資金安全風險防范

加油站資金安全風險防范

貨幣資金是加油站資產(chǎn)的重要組成部分，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動所必不可缺少的條件之一。本文從加強加油站貨幣資金的控制與核算、提高資金周轉(zhuǎn)速度及資金使用效益著手，對其進行科學有效的管理、增強其安全性，確保資金管理零風險。

一、加油站貨幣資金管理目標

1.保證貨幣資金安全

通過建立完善的內(nèi)部控制制度，確保加油站庫存現(xiàn)金安全，杜絕被盜、竊、搶、詐騙和挪用等問題發(fā)生。

2.確保貨幣資金完整

加油站不管是油品收入還是非油收入，必須當日全部存入公司銀行帳戶，杜絕私設(shè)“小金庫”等違法行為出現(xiàn)。

3.提高貨幣資金效益

加油站貨幣資金做到日清日結(jié)，及時準確回籠資金，加快資金周轉(zhuǎn)，發(fā)揮管理最大的效益。

二、加油站資金管理風險

1.壞帳風險。只要有應收帳款存在，產(chǎn)生壞帳的資金風險就永遠存在，客戶欠款金額越大，發(fā)生壞賬風險也越大。風險最大的是未經(jīng)公司審批的加油站私自賒銷。

2.現(xiàn)金風險。雖然各加油站都采取了銀行上門收款方式回籠油款，并要求日清日結(jié)。但是，銀行每天只能收款一次（大站也有兩次的），銷售現(xiàn)金必然有一部分滯留加油站，這就帶來了現(xiàn)金管理風險。特別是夜間，風險更為突出，各種搶劫，盜竊犯罪嚴重威脅著加油站安全。

3.人員風險。加油站員工思想素質(zhì)、職業(yè)道德和法制觀念存在差異，如果用人不當，易給不法分子以可乘之機，產(chǎn)生內(nèi)部人員挪用、偷盜等資金管理風險。

三、貨幣資金風險控制方法

1.不相容崗位分離控制

關(guān)鍵崗位相互分離、相互制約，不能由一個人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程，嚴格不相容崗位分離。

2.責任追究控制

明確規(guī)定各崗位人員工作職責、范圍、權(quán)限、程序、責任等內(nèi)容，明確加油站資金管理主要責任人和第一責任人，按職責行使權(quán)力承擔義務，嚴禁賒銷及一切違規(guī)行為發(fā)生，以責任追究制度有效防范貨幣資金被貪污、侵占、挪用、流失。

3.限額控制

對加油員和收銀員收到現(xiàn)金規(guī)定限額，超過限額必須投入投幣式保險柜。銀行上門收款前所收現(xiàn)金全部存入，減少在站資金量，加油站實行零備用金制度，有效控制資金風險。

4.盤點控制

通過定期或不定期對加油站貨幣資金進行盤點，每日編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表核對，系統(tǒng)與網(wǎng)上銀行核對，保證帳實相符。

5.內(nèi)控制度

完善企業(yè)內(nèi)控制度，加強對貨幣資金的管理和監(jiān)督，稽核監(jiān)督現(xiàn)金、銀行存款收付全過程，及時發(fā)現(xiàn)和規(guī)避貨幣資金管理過程中出現(xiàn)的問題。

四、資金管理風險控制措施

資金管理關(guān)鍵是嚴抓細節(jié)管理，不斷強化資金管理環(huán)節(jié)的相互監(jiān)督、相互約束機制，堅持資金管理工作程序化和制度化管理，規(guī)范落實資金安全管理的全員性，實現(xiàn)加油站站資金安全、高效、順暢周轉(zhuǎn)。

1.管理制度指導資金管理

強化規(guī)章制度建設(shè)并貫徹落實執(zhí)行好，是資金安全管理的重中之重。管理人員根據(jù)日常管理工作不斷完善資金管理制度和監(jiān)管制度，建立《加油站資金管理辦法》及細則、《備用金管理辦法》、《銀行卡管理規(guī)定》、《預收款管理規(guī)定》、《資金安全預案》等，從細枝末節(jié)入手，防微杜漸，建立資金管理快速反映機制，明確崗位責任制，環(huán)環(huán)緊扣，將資金安全管理的每個細節(jié)細化到人，同時明確責任追究制度和處罰標準，以制度約束員工行為，以制度指導員工工作。

2.全員參與資金安全管理

公司把資金安全管理擺在重要工作議事日程，管理人員形成專題研究，采取各種行之有效的教育形式，加強員工對資金安全管理的認識，強化對規(guī)章制度的理解，進一步明確崗位職責，強化員工素質(zhì)培養(yǎng)以達到誠信、真實、可靠的本質(zhì)，實現(xiàn)全員參與的資金安全管理。每個員工都能明確自己的責任，嚴格按制度辦事，才能有效監(jiān)督和保障加油站資金的安全。

3.嚴抓安全設(shè)施配備

加油站重點部位防護設(shè)施應設(shè)計嚴密、配備齊全，如防盜門鎖、投幣保險柜、電視監(jiān)控、紅外線自動報警器、110聯(lián)網(wǎng)設(shè)施等，同時，與當?shù)劂y行、公安派出所建立密切的合作關(guān)系，保證全部開業(yè)庫站上門收款。此外，加油站管理人員應與當?shù)毓蚕到y(tǒng)持聯(lián)系，每名員工都知道派出所電話和公司資金管理小組成員電話，熟悉資金安全管理預案，使加油站員工了解遭遇搶劫、自然災害等各種事故發(fā)生時自己履行的工作職責和擔負的責任，以作好應急準備。

4.規(guī)范加油站油款收交流程

完善銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為庫站安裝POS機，實現(xiàn)電子結(jié)算，推行銀行卡和IC卡結(jié)算，減少加油站現(xiàn)金量，實現(xiàn)油庫及加油站固定客戶零現(xiàn)金，并保證銀行上門收款100%，確保油款安全。根據(jù)加油站的具體情況、銀行收款方式和每天上門收款時間，從加油收款環(huán)節(jié)逐站明確收交款流程，規(guī)范加油員手中的現(xiàn)金限額。保險柜鑰匙由站長、核算員雙人保管，保險柜開啟時必須有站長、核算員、當班班長同時在場，嚴密執(zhí)行存取款過程控制，可有效防范犯罪分子搶劫和內(nèi)部人員自盜行為。銀行當日上門收款時要求加油站必須將所有銷售油款及時準確存入，減少加油站夜間資金量，收取支票必須在收到公司資金管理崗查詢到帳通知單方可確認收款，管理人員核對現(xiàn)金繳款單與銷售日報表，復核無誤報公司核算，保證油款日清日結(jié)。

5.加大監(jiān)控力度監(jiān)督

公司充分利用加油站管理系統(tǒng)傳送及網(wǎng)上銀行每日進行數(shù)據(jù)核對，保證加油站上報銷售數(shù)據(jù)與加油機付油數(shù)據(jù)相一致。在確保資金上報數(shù)據(jù)真實性的基礎(chǔ)上，公司財務檢查人員把加油站資金作為管理和督查的重點，制定詳細的資金檢查細則，形成加油站日檢查、片區(qū)周檢查、公司月檢查的三級檢查制度，明確監(jiān)督檢查機構(gòu)和人員的職責權(quán)限，并保證監(jiān)督的時效性，及時發(fā)現(xiàn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，提出指導性建議，做到“事前控制和事中控制”，為資金安全管理提供有力保障。

通過采取以上的一些方法和措施，我們可以更好的實施對油站資金風險的控制，進而更好的管理油站，提高油站的管理效率。

第三篇：儲蓄網(wǎng)點各崗位資金安全風險防范目標責任書

儲蓄網(wǎng)點支局長資金安全風險防范目標責任書

為了進一步加強儲蓄資金管理,防范金融案件發(fā)生,達到網(wǎng)點達標升級要求,根據(jù)網(wǎng)點支局長的崗位職責，制定了相應的目標責任書。

一、支局長主要職責及目標責任

1、負責本網(wǎng)點的日常管理，資金安全，不斷開發(fā)儲蓄業(yè)務市場，全面負責本網(wǎng)點的安全工作，及時了解營業(yè)中出現(xiàn)的問題，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向上級部門報告。

2、檢查、監(jiān)督日常核算工作，確保賬賬、賬證、賬表、賬實相符，每天必須審查日報和交易流水并簽章，對特殊、異常和大額交易必須及時核實和上報，掌握資金運用情況和重要空白憑證的使用情況，檢查錢賬、章證分管和天天報賬等制度執(zhí)行情況，確保資金、重要空白憑證不發(fā)生問題。

3、定期和不定期檢查現(xiàn)金、重要空白憑證和有價單證，做好記錄，掌握計算機三級權(quán)限管理中支局長權(quán)限，檢查、監(jiān)督監(jiān)控設(shè)施的運行情況，管理網(wǎng)點的監(jiān)控錄像，一般錄像時長達30天以上，特殊情況另行拷貝保管。

4、負責提款的審批并逐筆簽字，不能以章代字，遇有不在委托他人代簽的要有委托記錄，監(jiān)督營業(yè)領(lǐng)繳現(xiàn)金情況和特殊業(yè)務的處理情況，定期檢查核對本網(wǎng)點內(nèi)部往來賬目，庫存現(xiàn)金如有超限應及時上報主管部門。

5、按期按要求做好本網(wǎng)點從業(yè)人員排查工作，隨時掌握網(wǎng)點內(nèi)人員思想動態(tài)，發(fā)現(xiàn)異常主動談話并做好記錄，必要時向上級主管報告。

二、考核標準

1、網(wǎng)點發(fā)生資金案件，按市局考核辦法處罰。

2、發(fā)生重大問題或空白憑證丟失等情況，按違規(guī)扣分標準處罰。

3、每項工作未按要求做，按違規(guī)要求扣減5分。上述考核標準納入本班組管理和升級達標工作中考核。

儲蓄網(wǎng)點綜合柜員 資金安全風險防范目標責任書

根據(jù)郵政儲蓄各崗位的工作職責，明確責任，恪盡職守，做到人人有專職，事事有人管，并加強協(xié)作，密切配合，達到資金安全風險防范目的，防止金融案件發(fā)生，特制定了綜合柜員目標責任書。

一、主要職責

1、管理總錢箱，領(lǐng)發(fā)、登記、保管和上繳本網(wǎng)點現(xiàn)金、重要空白憑證和有價單證，辦理普柜的現(xiàn)金領(lǐng)用、上繳以及現(xiàn)金的內(nèi)部調(diào)劑，建立健全現(xiàn)金請領(lǐng)、上繳登記手續(xù)，對各普柜2萬元以上現(xiàn)金及時收回管理，并對普柜5萬元以上大額現(xiàn)金的收付進行復核，且做到不但授權(quán)，還應認真復核，嚴格把關(guān)。

2、掌握計算機三級權(quán)限管理中綜合柜員權(quán)限，協(xié)同普柜處理相關(guān)業(yè)務，監(jiān)督普柜之間的交接工作，營業(yè)前負責實物尾箱的開啟工作（雙人），督促普柜交叉領(lǐng)用尾箱，營業(yè)中不得放過特殊和大額異常業(yè)務的操作風險。下班后，負責普柜結(jié)存現(xiàn)金、重要空白憑證和有價單證的核查及軋賬單的審核，確保賬款、賬實相符。

3、營業(yè)終了，編制、打印各類憑證、營業(yè)軋賬單、流水賬，登記各類登記簿，并認真核實各普柜的實物尾箱，真

正做到一切正常。

二、目標責任

1、資金安全達到100%。

2、空白憑證完好率達到100%。

3、執(zhí)行異地輪崗制度。

4、接受上級要害崗位排查。

5、積極配合領(lǐng)導約見談話。

三、考核標準

1、本班次發(fā)生資金案件，按市局相關(guān)考核辦法執(zhí)行。

2、本班次發(fā)生長短款錯賬、憑證不符按違規(guī)扣分標準處罰。

3、不服從輪崗制度，調(diào)離崗位或下崗。

4、每項工作未按要求執(zhí)行或落實不到位，按違規(guī)標準扣減5分。

5、發(fā)生其他手續(xù)差錯，按違規(guī)標準扣減2分。上述考核辦法納入升級達標工作考核。

甲方（網(wǎng)點負責人）： 乙方（綜柜）：

二OO八年七月

儲蓄網(wǎng)點普柜資金安全風險防范目標責任書

為了確保郵政儲蓄工作質(zhì)量，提高工作效率及郵政儲蓄的信譽，明確責任，防止差錯，真正杜絕案件發(fā)生，根據(jù)儲蓄普通柜員職責，制定了目標責任書。

一、主要職責

1、對外辦理儲蓄、代理業(yè)務及其他金融業(yè)務，每筆業(yè)務必須當時辦理，立即錄入計算機，做到一筆一清，正確履行崗位職責，對異地大額和非真實交易要認真把關(guān)，不得受任何人指使違規(guī)辦理業(yè)務。

2、領(lǐng)用現(xiàn)金和存折、存單等重要空白憑證和有價單證，保管本柜員郵政儲蓄專用日戳和個人名章，做到暫離臺席退出系統(tǒng)，憑證、章戳、現(xiàn)金入柜鎖起，下班收起名章。

3、柜員不得在本臺席為自己和親屬辦理各類業(yè)務，不得為自己或他人多頭開戶，不得受任何人指使辦理空存空取、假掛失、無折取款等虛假交易，不得為用戶填寫各類原始憑單、保管憑證或?qū)I(yè)務憑單帶出柜臺進行違規(guī)營銷，營業(yè)時間不得辦理禁止類業(yè)務。

4、營業(yè)終了，辦理柜臺軋賬，打印軋賬單，清理、核對當班庫存現(xiàn)金和結(jié)存的重要空白憑證及有價單證，收撿儲蓄專用日戳和個人名章，主動上繳實物尾箱，接受綜柜審核。

二、目標責任

1、資金安全達標100%。

2、空白憑證完好率達到100%。

3、章戳保管完好率達到100%

4、執(zhí)行異地輪崗制度。

5、接受上級要害崗位排查。

6、積極配合領(lǐng)導約見談話。

三、考核標準

1、資金安全發(fā)生重大問題，按市局規(guī)定標準處罰。

2、因失誤賬款發(fā)生錯誤，或丟失重要空白憑證，參照違規(guī)扣減標準扣減10分。

3、各項工作因個人原因未落實，每項扣減5分。

4、發(fā)生其他手續(xù)差錯，按標準扣減2分。

本辦法納入資金安全風險防范達標工作中考核。

甲方（網(wǎng)點領(lǐng)導）： 乙方（普柜）：

二OO八年七月

第四篇：使用支付密碼防范票據(jù)詐騙保障資金安全什么是支付密碼支付密碼

使用支付密碼

防范票據(jù)詐騙

保障資金安全

? 什么是支付密碼

支付密碼是根據(jù)票據(jù)號碼、金額、賬號、日期等信息計算出的一組16位密碼，填寫在票據(jù)上與印鑒結(jié)合作為付款依據(jù)。由于支付密碼根據(jù)票據(jù)的每一個要素使用高強度加密算法計算而來，因此具有極高的安全性。

支付密碼主要應用在支票（包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票）、匯兌憑證（電匯/信匯憑證）、銀行匯票申請書、銀行本票申請書和人民銀行規(guī)定的其他類票據(jù)上。

? 什么是支付密碼器

支付密碼器是一種機具，其標準由國家商用密碼管理局和中國人民銀行共同制定，用于運算產(chǎn)生支付密碼，其安全性是由國家專門機構(gòu)保證的。目前無錫轄內(nèi)批準使用的支付密碼器分別為北京兆日科技有限責任公司、信雅達系統(tǒng)工程股份有限公司及深圳市中數(shù)信技術(shù)開發(fā)有限公司3家生產(chǎn)的支付密碼器。

上述廠家的任一臺通用性支付密碼器都可以加載同一單位在不同銀行的最多20個賬號，可以在所有的銀行使用。支付密碼器中的賬號由銀行人員現(xiàn)場進行裝載，并將客戶賬號密鑰保存在支付密碼器的芯片中，確保不會被其他單位或個人竊取。任意一臺通用性電子支付密碼器中的一個賬號都使用不同的算法密鑰，保證了支付密碼的唯一性。

? 支付密碼的使用流程

單位財務人員根據(jù)賬號、票據(jù)類型，出票日期，票據(jù)號碼和簽發(fā)金額等要素使用支付密碼器算出此張票據(jù)的支付密碼，并填寫在憑證上。

單位持填有支付密碼的票據(jù)流轉(zhuǎn)到銀行兌付時，銀行柜員會將支付密碼提交支付密碼核驗系統(tǒng)由電腦進行自動校驗，如果核驗正確，則自動提交到會計系統(tǒng)進行結(jié)算，如果核驗錯誤則等同為印鑒不符辦理退票。

使用支付密碼

防范票據(jù)詐騙

保障資金安全

? 支付密碼的優(yōu)勢

支付密碼可以保障單位資金安全。支付密碼是根據(jù)票據(jù)上的各個關(guān)鍵因素（金額、日期、賬號等）和高強度的加密算法計算而來，具有唯一性，可有效防止更改票據(jù)要素、克隆印鑒等作案行為；同時，由于產(chǎn)生和核驗支付密碼的加密密鑰是隨機產(chǎn)生并保存在芯片之中的，企業(yè)和銀行的人員都無法得到，減少了瀆職和內(nèi)部作案的機會。

支付密碼可以提高資金到賬速度。無錫已在全轄（包括江陰、宜興市）實現(xiàn)支付密碼支票截留。收款人持正確的支付密碼支票向開戶銀行委托收款時，可以在支付密碼得到付款銀行確認之后實現(xiàn)資金即時到賬。

支付密碼可以減少單位財務成本。為配合支付密碼技術(shù)的應用，各銀行對業(yè)務系統(tǒng)進行了升級改造。但由于未使用支付密碼的轉(zhuǎn)賬支票仍需進行票據(jù)傳遞，銀行需支付票據(jù)傳遞費用，因此，經(jīng)無錫市物價局確認，自2009年10月1日起，未使用支付密碼的轉(zhuǎn)賬支票手續(xù)費由每筆0.6元調(diào)整為每筆2元，使用支付密碼的轉(zhuǎn)賬支票手續(xù)費標準仍保持每筆0.6元不變。由于一臺支付密碼器的價格為五百多元，這樣，對于轉(zhuǎn)賬支票年使用量超過15本的單位來說，使用支付密碼就可以有效規(guī)避轉(zhuǎn)賬支票手續(xù)費調(diào)整而增加的財務成本。

支付密碼可以加強單位財務管理。支付密碼器設(shè)置了簽發(fā)人、審核人、授權(quán)人和主管4級用戶，允許多達49位不同操作員，并有操作員口令保護。單位可根據(jù)管理需要分別設(shè)置不同級別人員，可為每個簽發(fā)人員設(shè)置可以簽發(fā)的賬號和簽發(fā)限額，并能對簽發(fā)記錄有效追溯，實現(xiàn)財務分級管理功能。使用支付密碼

防范票據(jù)詐騙

保障資金安全

支付密碼可以推動支票全國通用。全國支票影像交換系統(tǒng)全面推廣運行后，支票已實現(xiàn)了全國通用。使用支付密碼不僅可以減少銀行因印鑒不清而退票的可能性，還可以防止“克隆”印鑒造成的支付風險，從而使客戶放心地簽發(fā)和接收全國支票。

? 如何申請使用支付密碼

1、到本單位基本存款賬戶開戶行購買支付密碼器，并與銀行簽訂支付密碼使用協(xié)議后，由銀行將單位賬號設(shè)置在支付密碼器中。

2、如果想在本單位的其他賬戶中使用支付密碼，應分別到有關(guān)開戶行簽訂支付密碼使用協(xié)議，并在已購買的支付密碼器上進行賬戶設(shè)置。

3、開立支票或辦理其他支付密碼業(yè)務時，將有關(guān)要素錄入支付密碼器后獲得一組數(shù)字，將這組數(shù)字填寫在支票的“支付密碼”欄或其他票證的相關(guān)位置即可。

支付密碼器的具體使用、維護及更換事宜，可向支付密碼器出售銀行詢問。

注意：與開戶銀行簽訂支付密碼使用協(xié)議后，單位如未在支付密碼業(yè)務中使用支付密碼或?qū)χЦ睹艽a進行涂改，則開戶銀行將拒絕辦理有關(guān)業(yè)務（柜面拒絕受理或同城票據(jù)交換退票）。

? 如何安全使用支付密碼器

1、對支付密碼器、口令和與銀行簽訂的支付密碼使用協(xié)議應妥善保管。

2、按業(yè)務需要和權(quán)限設(shè)置管理人員和操作人員。

3、授權(quán)使用支付密碼器的單位各級人員應及時修改初始口令，人員變更或察覺可能失密時應及時更換口令。

4、支付密碼器應僅限于本單位使用，不得轉(zhuǎn)讓、出租、出借或與其他單位合用。注意：單位未按規(guī)定使用支付密碼器造成損失的，應自行承擔責任。使用支付密碼

防范票據(jù)詐騙

保障資金安全

第五篇：國家電網(wǎng)公司營銷安全風險防范與管理規(guī)范

國家電網(wǎng)公司營銷安全風險防范與管理規(guī)范

國家電網(wǎng)公司營銷安全風險防范與管理規(guī)范

第一章總則

第一條為深入貫徹“安全第一、預防為主、綜合治理”方針，加強營銷安全風險防范與管理，防止營銷安全和經(jīng)濟事故的發(fā)生，制定本規(guī)范。

第二條本規(guī)范用于指導公司各區(qū)域電網(wǎng)公司、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）電力公司以及所屬供電企業(yè)，建立營銷安全風險防范與管理機制，規(guī)范風險防范措施與管理要求，有效降低和化解營銷安全風險。

第二章風險分類

第三條 根據(jù)營銷業(yè)務特點，營銷安全風險歸類為供用電安全風險、電費安全風險、現(xiàn)場作業(yè)安全風險、供電服務安全風險和營銷自動化系統(tǒng)安全風險。

第四條 供用電安全風險是指在電力供應與使用過程中，因業(yè)擴報裝管理不規(guī)范、客戶電氣設(shè)備帶缺陷運行、重要客戶安全隱患未及時有效治理、未依法簽訂并履行供用電合同等原因，引起的客戶設(shè)備損壞、人身傷亡、異常停電等安全用電事故風險。主要包括：

（一）業(yè)擴管理風險：因用電項目審核不嚴、客戶重要負荷識別不準確、供電方案制定不合理、受電工程設(shè)計審核不到位、中間檢查和竣工檢驗不規(guī)范等原因，引起的重要客戶供電方式不符合安全可靠性要求、客戶受電裝置帶隱患接入電網(wǎng)等風險。

（二）安全用電服務風險：因未履行用電檢查責任、客戶拒絕整改安全隱患、保供電方案不完善等原因，引起的客戶受電裝置帶隱患運行、保供電任務不能圓滿完成等風險。

（三）重要客戶安全風險：因重要客戶備用電源和自備應急電源配置不到位、非電性質(zhì)保安措施不完備、隱患排查和治理不徹底等原因，引起的重要客戶供電中斷、突發(fā)停電不能有序應對等風險。

（四）法律風險：因供用電合同條款不完備、產(chǎn)權(quán)歸屬與運行維護責任不清晰、合同未簽或過期、停限電操作不規(guī)范等原因，引起的客戶安全用電事故由供電企業(yè)承擔相應的法律責任等風險。

第五條 電費安全風險是指在電費管理過程中，因國內(nèi)外經(jīng)濟形勢變化、抄核收管理不規(guī)范、電價政策執(zhí)行錯誤、社會代理收費機構(gòu)拒收客戶現(xiàn)金繳納電費等原因，引起的電費糾紛、電費差錯、電費欠收等風險。

（一）欠費風險：因用電企業(yè)關(guān)停、破產(chǎn)、重組、轉(zhuǎn)制，客戶經(jīng)營狀況不良，客戶流動資金緊缺，客戶轉(zhuǎn)租，政府拆遷，社會穩(wěn)定等原因，引起的電費不能及時回收等風險。

（二）管理風險：因抄核收管理制度不健全或執(zhí)行不到位等原因，引起的電費差錯、電費資金被截留或挪用、職務犯罪等風險。

（三）抄表風險：因抄表數(shù)據(jù)差錯，漏戶等原因，引起的電費糾紛、電費差錯、客戶拒繳電費等風險。

（四）核算風險：因電費計算規(guī)則或計算電費相關(guān)參數(shù)錯誤等原因，引起的電費糾紛、電費差錯風險。

（五）發(fā)票風險：因電費發(fā)票管理不規(guī)范，存根、收據(jù)、銀行回單等未按規(guī)定處理等原因，引起的發(fā)票丟失、發(fā)票虛開等風險。

（六）收費風險：因走收安全防范措施不到位、欠費催繳不力、收費管理不規(guī)范等原因，引起的電費不能及時足額回收、形成呆壞帳或呆壞賬非法核銷、電費損失、人身安全等風險。

（七）法律風險：因電價政策執(zhí)行錯誤、供用電合同中電費結(jié)算及繳納條款不規(guī)范等原因，引起的被行政處罰亂收費、媒體曝光等風險。

（八）合作單位風險：因社會代理收費機構(gòu)拒收客戶現(xiàn)金繳納電費等原因，引起客戶繳費難造成的欠費、客戶投訴等風險。

第六條 現(xiàn)場作業(yè)安全風險指在裝表接電、用電檢查、計量裝置現(xiàn)場檢驗或故障處理等現(xiàn)場作業(yè)過程中，因管理措施不到位、違反現(xiàn)場安全操作規(guī)定、錯接線等原因，引起的人身傷害、設(shè)備損壞、計量差錯等風險。

（一）管理風險：因管理措施缺失等原因，引起的現(xiàn)場作業(yè)誤操作造成設(shè)備損壞、人員傷亡等風險。

（二）裝拆風險：因裝拆計量裝置工作中發(fā)生走錯工作間隔、帶電操作、接線錯誤、電能計量裝置參數(shù)及電能表底度確認失誤等原因，引起的人身觸電傷亡、二次回路開路或短路故障、計量差錯等風險。

（三）現(xiàn)場檢驗風險：因走錯工作間隔、裝設(shè)臨時電源不當、試驗接線或登高操作不慎、互感器現(xiàn)場檢驗防護缺失等原因，引起的人身觸電、高墜傷亡、開路或短路故障造成設(shè)備損壞等風險。

（四）電能計量異常處置風險：因現(xiàn)場校驗結(jié)果確認不當、故障與異常情況未經(jīng)客戶有效確認、竊電或違約用電處置不當?shù)仍?，引起的電量損失、客戶投訴等風險。

（五）實驗室工作風險：因檢定過程中誤操作、耐壓試驗防護不到位、未按規(guī)程實施檢定等原因，引起的人身安全與設(shè)備損壞事故、檢定質(zhì)量偏差等風險。

國家電網(wǎng)公司營銷安全風險防范工作手冊

一 供用電安全風險防范與管理業(yè)擴管理風險

1.1 用電項目審核不嚴

1.2 重要負荷識別不準確

1.3 供電方案制訂不合理

1.4 客戶受電工程設(shè)計文件審核不到位

1.5 中間檢查與竣工檢驗不規(guī)范

1.6 客戶業(yè)擴報裝資料保管不當用電安全服務風險

2.1 用電檢查不規(guī)范

2.2 日常用電檢查過程中用電方不配合檢查

2.3 用電檢查中未能發(fā)現(xiàn)安全隱患或未開具書面整改通知單

2.4 用電方拒絕整改用電安全隱患

2.5 保供電問題重要客戶安全風險

3.1 重要客戶認定問題

3.2 單電源供電問題

3.3 自備應急電源管理問題

3.4 非電性質(zhì)保安措施問題

3.5 隱患排查和治理問題

3.6 突發(fā)停電應急處置問題

3.7 隱患檔案管理問題

4法律風險

4.1 未與客戶簽訂供用電合同或合同超過有效期

4.2 合同簽訂的主體不合法

4.3 合同附件不完整、必備條款不完善

4.4 產(chǎn)權(quán)歸屬與運行維護責任問題

4.5 供電方采取停電時受到諸多外部因素干預

4.6 “有序用電方案”的制定與效力問題

4.7 “限電序位表”的制定與效力問題

二電費安全風險防范與管理欠費風險

1.1 用電企業(yè)關(guān)停、破產(chǎn)、重組、轉(zhuǎn)制

1.2 客戶欠交電費或惡意欠費

1.3 拆遷戶電費回收

1.4 物業(yè)管理區(qū)域公用電電費回收電費管理風險

2.1 抄表管理不規(guī)范

2.2 核算管理不規(guī)范

2.3 收費制度建設(shè)落后

2.4 抄、核、收混崗

2.5 電費賬戶失控

2.6 職務犯罪抄表風險

3.1 抄表差錯

3.2 漏戶、黑戶核算風險

4.1 電費計算差錯發(fā)票風險

5.1 發(fā)票管理不善、丟失

5.2 增值稅發(fā)票虛開收費風險

6.1 走收電費安全

6.2 欠費催繳不力

6.3 陳欠電費臺賬混亂、呆壞賬非法核銷

6.4 電費違約金損失

6.5 電卡表安全

6.6 電費現(xiàn)金管理風險法律風險

7.1 電價政策執(zhí)行錯誤

7.2 繳費模式

7.3 無法采取停電措施

7.4 電費結(jié)算條款不規(guī)范

7.5 欠費停電執(zhí)行不規(guī)范合作單位風險

8.1 合作單位拒收

8.2 合作代收點撤銷

8.3 合作單位收費信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、維護不能滿足需求

三 現(xiàn)場作業(yè)安全風險防范與管理管理風險

1.1 人員健康管理疏漏

1.2 作業(yè)人員工作安排不當

1.3 職業(yè)道德教育缺失裝拆風險

2.1 走錯工作間隔

2.2 電流互感器二次開路

2.3 電壓回路短路或接地

2.4 倒送電

2.5 接戶線帶電作業(yè)差錯

2.6 電能計量錯接線

2.7 擅自操作客戶電氣設(shè)備

2.8 電能表底度確認不到位現(xiàn)場檢驗風險

3.1 走錯工作間隔

3.2 裝設(shè)臨時電源不當

3.3 接線時誤碰運行設(shè)備

3.4 互感器現(xiàn)場檢驗防護缺失

3.5 互感器現(xiàn)場試驗接線高墜電能計量異常處置風險

4.1 現(xiàn)場校驗結(jié)果確認處置不當

4.2 故障情況未經(jīng)客戶確認

4.3 電能計量裝置封印異常處置不當

4.4 竊電處置風險實驗室工作風險

5.1 設(shè)備誤操作

5.2 交流工頻耐壓試驗

5.3 倉庫物件搬運

5.4 檢定質(zhì)量發(fā)生偏差

四客戶服務安全風險防范與管理服務意識與技能風險

1.1 服務意識淡薄

1.2 服務技能欠缺

1.3 違反“十個不準服務質(zhì)量風險

2.1 服務形象受損

2.2 信息披露不透明

2.3 “三不指定”未執(zhí)行

2.4 “一口對外”未實行

2.5 抄表收費服務隨意

2.6 業(yè)務辦理時限過長

2.7 停限電公告不及時

2.8 延伸有償服務不規(guī)范服務事件處置風險

3.1 投訴、舉報處理不當

3.2 負面事件化解不作為

3.3 新聞輿論應對不及時

五 營銷自動化系統(tǒng)安全風險防范與管理系統(tǒng)故障風險

1.1 設(shè)備損壞

4.1 提高認識，培養(yǎng)營銷人員綜合業(yè)務素質(zhì)

充分認識營銷安全風險防范工作中人的重要性，要加強營銷人員思想教育與業(yè)務培訓工作。特別是對容易被忽視與防范難度較高的風險，要制定具體的培訓計劃和方案，以考核評價等方式保障培訓效果，提高營銷人員安全風險防范意識和防范技能。

4.2 建立制度，細化完善工作標準與規(guī)范

加強營銷工作標準與制度建設(shè)，將營銷安全風險防范措施體現(xiàn)在有關(guān)工作標準與規(guī)范當中。各單位要結(jié)合本單位實際，分析不同風險點與營銷業(yè)務具體工作環(huán)節(jié)的關(guān)系，以工作標準、作業(yè)指導書等營銷工作標準化載體，將營銷安全風險防范措施落實到具體工作中。

4.3 強化執(zhí)行，抓實風險防范措施的落實

注重營銷安全風險的防范管理，以管理手段保障風險防范措施的貫徹落實。各單位要明確營銷安全風險管理的職責分工，對風險的預警、上報、防范處理等環(huán)節(jié)細化監(jiān)督管理體系，保障風險防范的有效性，防止風險后果的形成。

4.4 持續(xù)改進，不斷探索完善風險防范的內(nèi)容與方法

密切關(guān)注法律法規(guī)、國家政策、管理體制與社會環(huán)境的發(fā)展變化對營銷工作的影響，及時調(diào)整營銷安全風險防范內(nèi)容，探索研究新的風險防范措施與方法，從風險點識別、防范措施、管理制度等方面不斷補充完善風險防范與管理體系，確保具有持續(xù)性和適用性。

為深入貫徹“安全第一、預防為主、綜合治理”方針，加強營銷安全風險防范與管理，防止營銷安全和經(jīng)濟事故的發(fā)生，營銷科全體人員自學《國家電網(wǎng)公司營銷安全風險防范與管理規(guī)范》和《國家電網(wǎng)公司營銷安全風險防范工作手冊》。

營銷安全風險主要分為：供用電安全風險、電費安全風險、現(xiàn)場作業(yè)安全風險、供電服務安全風險和營銷自動化系統(tǒng)安全風險。營銷安全是國網(wǎng)公司安全工作的重要組成部分，學習此規(guī)范與手冊有助于有效降低和化解營銷安全風險。

同時建立營銷安全風險防范與管理工作的監(jiān)督檢查制度，定期組織自查與抽查、開展營銷安全風險評估，掌控營銷安全風險防范與管理情況，加強風險管理過程監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題并采取有效措施予以解決，切實提高風險防范與管理工作的有效性。