第一篇：上海浦東發(fā)展銀行青島開發(fā)區(qū)支行開業(yè)慶典策劃方案

上海浦東發(fā)展銀行青島開發(fā)區(qū)支行開業(yè)慶典策劃方案 第一部分主題

傳播創(chuàng)富希望，成就財富未來

本次策劃方案以“傳播創(chuàng)富希望，成就財富未來”為宣傳主題，通過內容和形式上的主題引導，在慶典前期的媒介傳播和慶典當天活動中貫穿這一主題，從而向目標受眾傳達浦發(fā)銀行的經營理念，產品特征，服務品質，樹立良好的企業(yè)形象。

第二部分前言

上海浦東發(fā)展銀行青島開發(fā)區(qū)支行將于2005年5月下旬正式開業(yè)。浦發(fā)銀行是1992年8月28日經中國人民銀行批準設立，作為全國首家規(guī)范上市銀行，自建行以來，秉承“篤守誠信、創(chuàng)造卓越”的經營理念和“以客戶為中心”的服務宗旨，業(yè)務發(fā)展迅速，資產規(guī)模持續(xù)擴大，經營實力不斷增強，在海內外已具備一定的影響。良好的業(yè)績和誠信經營的聲譽使浦發(fā)銀行已成為中國證券市場中一家備受關注和尊敬的上市公司。浦發(fā)銀行推出的現金管理產品:集團贏、及時語、利多多、軍中帳、網上銀，必將為開發(fā)區(qū)市民帶來更新穎、更便利、更專業(yè)的服務，也必將為開發(fā)區(qū)的經濟帶來新的生機與活力。開發(fā)區(qū)經濟和社會各項事業(yè)的快速發(fā)展促進了開發(fā)區(qū)金融業(yè)的健康發(fā)展，各銀行也紛紛在開發(fā)區(qū)設立支行機構，目前已經有16家銀行機構在開發(fā)區(qū)設立自己的支行，開發(fā)區(qū)成為了青島市各區(qū)市金融機

構最密集的區(qū)域。自2003年以來，金融需求提高，供給改善，金融運行出現顯著變化。截至2003年末，全區(qū)銀行存款余額112.7億元，貸款余額107.6億元，同比增長了34%和40%，實現了年初提出的“雙過百”目標，有力支持了青島開發(fā)區(qū)經濟的發(fā)展。

任何一個企業(yè)要想扎根于某一塊土地，都必須付出相當大的努力。上海浦東發(fā)展銀行作為全國首家規(guī)范上市銀行，又是在青島開發(fā)區(qū)的首

個項目，其運作成功與否及形象的樹立直接關系著上海浦發(fā)銀行的發(fā)展，因此此次開業(yè)儀式的任務不只在于推動各項業(yè)務項目的開展，更要借力造勢，借助政府機構、新聞媒體的權威性，樹立良好的公眾形象及社會信譽，并借此和政府部門、媒體單位建立良好的關系。而我們要做的就是挖掘上海浦東發(fā)展銀行自身的個性品質和資源優(yōu)勢，并利用個性化和形象化的廣告宣傳，一炮打響，使得上海浦東發(fā)展銀行成為青島市開發(fā)區(qū)的一道閃亮的風景，奠定其在開發(fā)區(qū)銀行界的地位。

第三部分項目概況

A基礎部分

時間：2005年5月**日（待定）

地點：銀行大樓門前（待定）

人員：省市政府有關領導，各相關單位領導，特邀嘉賓及相關客戶代表等人

員。

媒體：青島日報，青島晚報，半島都市報，青島開發(fā)區(qū)電視臺，青島電視臺，青島廣播電臺，開發(fā)區(qū)廣播電臺等相關媒體。

人數：（待定）

目標：通過本次儀式的主題宣傳向外界傳達上海浦東發(fā)展銀行在青島開發(fā)區(qū)落戶的消息，全面展現該銀行的各項優(yōu)勢，促進各項服務的開展并通過公關活動，樹立良好的公眾形象。同時展現上海浦東發(fā)展銀行的雄厚實力，提高社會知名度及美譽度，并與相關政府職能部門、新聞媒體單位及相關業(yè)主建立良好的關系。

B會場布置

（一）主席臺

主席臺剪彩區(qū)，是布置的重點，整個布置要莊重、喜慶、高雅。

1、背景墻：帶有上海浦東發(fā)展銀行的標識，正標題為“上海浦東發(fā)展銀行開發(fā)區(qū)支行開業(yè)慶典儀式”。

2、講臺：貴賓致辭用，放置麥克及鮮花裝飾。

3、主席臺：鋪紅地毯、鮮花、綠化盆景等裝飾。

4、其它物品：帶有立式麥克的專用音響設備，上海浦東發(fā)展銀行項目宣傳用物品：浦發(fā)信用卡、東方卡、個人儲蓄、個人信貸、個人中間業(yè)務及同業(yè)業(yè)務的宣傳冊。

（二）簽到處

在儀式入場處設立貴賓簽到處，配備簽到物品及禮儀小姐，為貴賓戴花引導。

（三）禮品發(fā)放處

設立專門的禮品發(fā)放處，憑請柬領取，在散會時發(fā)放。

（四）場外布置

在會場外以橫幅、氣球、花籃等營造氣氛。

（五）貴賓休息室

有條件的話應該設立貴賓休息室，為早到的貴賓等待儀式開始用，公司領導可陪同說話。

（六）在現場設置大型拱門、熱氣球、橫幅（有條件的話配用直升飛機將條幅掛在上邊在上空盤旋）、彩旗（彩旗上印有浦發(fā)銀行的標識）等營造氣氛，在宣布開業(yè)的同時點燃禮炮（鞭炮），將氣氛推到高潮。（和主持儀式工作人員核對好時間）

C具體程序

（一）迎賓

1、所有工作人員、服務人員到位

2、樂隊演奏迎賓曲

3、來賓陸續(xù)簽到，領導及貴賓由禮儀小姐引導、公司高層領導陪同進入主席臺，其它嘉賓及客戶在工作人員陪同下進入會場。

（二）儀式

4、儀式開始，主持人開場白及介紹嘉賓。

5、講話：

浦發(fā)銀行領導介紹各項服務的項目情況、政府有關領導講話，嘉賓講話、客戶代表講話（講話順序由公司領導安排）。

6、宣布開業(yè)，揭幕、剪彩儀式開始。（奏樂、放禮花等營造熱烈氣氛）在主席臺正中放置上海浦東發(fā)展銀行LOGO的標牌（專門設計制作），上系紅綢緞彩結，用大紅幔布遮蓋，在宣布開業(yè)時，由事先擬定好的相關客戶和

嘉賓各一名上臺徐徐揭幕，同時剪彩儀式開始。

7、點睛儀式后，舞獅活動開始。

（三）結束

8、公司領導、省市領導、嘉賓、客戶代表共倒香檳塔，共喝香檳酒。

9、宣布儀式結束酒會開始。

10、可在酒會進行中安排歌舞助興。

11、可根據需要邀請與上海浦發(fā)銀行形象相符的娛樂文化名人或在青島有影響力的名人作為特邀嘉賓。

D儀式的組織工作

1、成立負責“開業(yè)儀式”的專人組織策劃小組，確定現場指揮及負責人并對各人員進行明確分工。

2、物品準備，可委托專業(yè)禮儀公司出具方案，交由公司領導審核后執(zhí)行，揭幕所用的銀行LOGO標牌需由專業(yè)公司設計制作。

3、準備在各家媒體刊登的新聞通稿

E儀式的前期準備工作

1、擬定與會人員名單，特別是邀請的重要領導及貴賓名單，落實此部分領導的邀請人。

2、請柬印制

3、提前一個星期發(fā)出請柬，并落實是否到會回執(zhí)

4、落實禮儀公司各項工作進展情況

5、落實主持人

6、各種禮品、禮品袋的制作

7、提前一天安排彩排

F媒介方案

通過前期對開發(fā)區(qū)銀行及各項宣傳媒體的調研，我們認為應該采用報紙和戶外廣告作為主大媒體，并邀請新聞記者到現場進行新聞報道。

1、報紙

我們?yōu)榱诉_到最好的宣傳效果，必須對開發(fā)區(qū)各種報紙不同的特點及目標讀者進行有機的配合。開發(fā)區(qū)主要的報紙媒體有《青島日報》、《青島早報》、《青島晚報》和《半島都市報》四家。

日報作為一份政府報，其可信度和權威性是其他報紙所無法比擬的;晚報則由于服務政府和生活的兩重功能而被廣大讀者青睞；半島都市報由于其商業(yè)性質的原因而為廣告商家所關注，再加上其版面內

容比較靈活，讀者群也比較復雜。綜合各種原因，我們建議在《青島日報》、《青島晚報》和《半島都市報》上進行投放。

2、戶外廣告

我們采用斯達克瑞專業(yè)的戶外廣告進行設計，以其個性化和形象化的設計風格將上海浦東發(fā)展銀行打造成開發(fā)區(qū)市民的心目中的一塊圣地。

3、其他宣傳策略

客戶服務指南宣傳冊，禮品袋，現場派送的小禮品

屆開業(yè)之時，可邀請各新聞媒體的記者到現場進行新聞報道。（每家媒體兩個記者）

第四部分 媒介計劃及費用預算

（附各項戶外媒體方案及費用預算）

第二篇：上海浦東發(fā)展銀行的審計方案

上海浦東發(fā)展銀行的審計方案

一、公司概況

上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司（以下簡稱:浦發(fā)銀行）是1992年8月28日經中國人民銀行批準設立、1993年1月9日開業(yè)、1999年在上海證券交易所掛牌上市（股票交易代碼：600000）的全國性股份制商業(yè)銀行，總行設在上海。目前，注冊資本金186.53億元。良好的業(yè)績、誠信的聲譽，使浦發(fā)銀行成為中國證券市場中備受關注和尊敬的上市公司。

秉承“篤守誠信、創(chuàng)造卓越”的經營理念，浦發(fā)銀行積極探索金融創(chuàng)新，資產規(guī)模持續(xù)擴大，經營實力不斷增強。至2011年末，公司總資產規(guī)模達26,847億元，本外幣貸款余額13,314億元，各項存款余額18,511億元，實現稅后利潤272.86億元。目前，在全國29個省、市、自治區(qū)、特別行政區(qū)，115個城市，設立了37家直屬分行，741個營業(yè)機構，在香港設立了分行，員工達31231名，架構起全國性商業(yè)銀行的經營服務格局。

上市以來，浦發(fā)銀行連續(xù)多年被《亞洲周刊》評為“中國上市公司100強”；2010年3月，浦發(fā)銀行榮膺《亞洲銀行家》“2005-2009亞洲地區(qū)最佳上市銀行”,4月榮膺“2010中國最強銀行”；2011年7月，英國《銀行家》雜志發(fā)布2011年世界銀行1000強排名，按核心資本計，浦發(fā)銀行首次進入全球百強之列，位居第64位，較上年大幅上升44位，在上榜中資銀行中排名第7，表現出良好的綜合競爭優(yōu)勢和增長勢頭；在《財富》雜志推出的2011年中國上市公司500強排行中，浦發(fā)銀行憑借優(yōu)異的經營業(yè)績再次入圍國內企業(yè)百強，排名第72位；在《福布斯》雜志發(fā)布的全球2000強公司榜單中，浦發(fā)銀行排名第234位，在上榜中資企業(yè)中位居第16位，在上榜中資銀行中名列第7位。2012年2月，英國《銀行家》雜志發(fā)布“全球金融品牌500強”榜單，浦發(fā)銀行排名第62位，跳升29位，位列亞洲銀行第12位，中資銀行第7位，品牌資產24.5億美元。

深耕金融服務的同時，浦發(fā)銀行積極踐行社會責任，致力于打造優(yōu)秀企業(yè)公民。2008年6月評級研究機構Reputex（崇德）公布“中國十佳可持續(xù)發(fā)展企業(yè)”，浦發(fā)銀行作為中國金融業(yè)唯一企業(yè)入選；10月浦發(fā)銀行繼2006-2007年蟬聯上海美國商會“企業(yè)社會責任實踐獎”，再度獲評“2006-2008CSR持續(xù)成就特別獎”；2009年12月在“第六屆中國最佳企業(yè)公民評選”活動中獲得“2009中國最佳企業(yè)公民”大獎；2010年6月獲得第五屆“大眾證券杯”中國上市公司競爭力公信力TOP10調查“最具社會責任上市公司”稱號；7月蟬聯A股上市公司社會責任報告評級銀行業(yè)第二位；同月，入選恒生可持續(xù)發(fā)展企業(yè)指數系列；8月,獲評“2010年聯合國全球契約·中國企業(yè)社會責任“典范報告”獎，2010年獲得的獎項還包括“2010中國上市公司最佳社會責任董事會十強”、“2010第一財經·中國企業(yè)社會責任榜優(yōu)秀實踐獎”等；2011年9月，RepuTex(崇德)發(fā)布香港和大陸內地上市公司可持續(xù)發(fā)展評級中，浦發(fā)銀行被授予可持續(xù)發(fā)展評級A級。11月，獲評A股上市公司社會責任報告評級AA-級，評級展望“積極”，居上市銀行第5位，社會責任信息披露實踐位居內地上市企業(yè)領先行列；同時，獲評東方財富網“2011銀行業(yè)社會責任獎”等榮譽。

二、主營業(yè)務

浦發(fā)銀行主要有以下的主營業(yè)務：

1.吸收公眾存款、發(fā)放短期、中期和長期貸款、辦理結算、辦理票據貼現、發(fā)行金融債券、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、買賣政府債券、同業(yè)拆借、1

提供信用證服務及擔保

2.代理收付款項及代理保險業(yè)務

3.提供保管箱服務

4.外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換

5.國際結算；同業(yè)外匯拆借

6.外匯票據的承兌和貼現

7.外匯借款

8.外匯擔保

9.結匯、售匯

10.買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券

11.自營外匯買賣

12.代客外匯買賣

13.資信調查、咨詢、見證業(yè)務

14.離岸銀行業(yè)務

15.證券投資基金托管業(yè)務

16.全國社會保障基金托管業(yè)務

17.經中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經營的其他業(yè)務

三、經營狀況

2010年是公司發(fā)展史上不平凡的一年，全球金融危機的影響仍未消散，經濟金融環(huán)境復雜多變。國家宏觀經濟政策在穩(wěn)增長的同時，加緊調結構、防通脹、促轉變，商業(yè)銀行的經營面臨著諸多前所未有的挑戰(zhàn)。在董事會的正確領導下，公司上下團結一致，攻堅克難，取得了良好的業(yè)績，經營規(guī)模實現了歷史性的跨越，全面完成了董事會確定的工作目標和任務。

截止2010年末，公司總資產約為21,914.11億元，比2009年底增加5,686.93億元，增長35.05%；本外幣貸款余額為11,464.89億元，比2009年底增加2,176.35億元，增幅23.43%。公司負債總額20,681.31億元，其中，本外幣存款余額為16,386.80億元，比2009年底增加3,433.37億元，增幅26.51%，存款余額在股份制銀行中位居上游水平。期末人民幣和外幣存貸比分別為69.76%和78.17%，嚴格控制在監(jiān)管標準之內。

2010年公司實現營業(yè)收入為498.56億元，比2009年增加130.32億元，增長35.39%；實現稅前利潤252.81億元，比2009年增加79.85億元，增長46.17%；稅后歸屬于上市公司股東的凈利潤191.77億元，比2009年增加59.61億元，增長45.10%。報告期內公司存貸款規(guī)模穩(wěn)步擴張、凈息差逐步提升、中間業(yè)務收入顯著增加、成本費用有效控制以及資產質量持續(xù)改善是盈利增長的主要驅動因素。隨著公司盈利的提升，2010年公司平均資產利潤率(ROA)為1.01%，比上年同期上升了0.11個百分點；由于公司2010年10月通過定向增發(fā)方式及時補充了資本，凈資產收益率有所攤薄，2010年公司加權平均凈資產收益率(ROE)為23.27%，比上年同期下降了2.59個百分點。報告期內，公司繼續(xù)努力控制各類成本開支，報告期公司成本收入比率為33.06%，較上年全年的35.99%繼續(xù)下降

2.93個百分點。

2010年公司信貸業(yè)務發(fā)展以及資產質量情況較為平穩(wěn)，資產保全工作持續(xù)穩(wěn)步推進，不良貸款余額和不良貸款率實現雙降。截至報告期末，按五級分類口徑統(tǒng)計，公司后三類不良貸款余額為58.80億元，比09年底減少15.80億元；不良貸款率為0.51%，較2009年末下降0.29個百分點；不良貸款的準備金覆蓋

率達到380.56%，比09年末提升了134.63個百分點，公司不良貸款比例、準備金覆蓋率在國內同行業(yè)中都處于領先地位。

2010年公司完成非公開發(fā)行股票項目，資本得到進一步充實，期末歸屬于上市公司股東的所有者權益為1,229.96億元，比09年底增加了81.00%；加權風險資產為12,783.61億元，比09年底增加3,346.56億元，增長35.46%，核心資本充足率由上年末的6.90%上升至9.37%，資本充足率從上年末的10.34%上升至12.02%。

四、控股及參股公司情況

截止2011 年末，公司持有4 家非上市金融企業(yè)股權，其中持有中國銀聯股份有限公司10.4 億元、占該公司股權比例3.715%；華一銀行71.1 億元，占該公司股權比例30%；浦銀安盛基金管理有限公司1.8 億元，占該公司股權比例51%；萊商銀行73.8 億元，占該公司股權比例18%。公司控股子公司包括13 家村鎮(zhèn)銀行，總投資額62.8 億元。

五、公司的內部控制評價報告

公司通過監(jiān)督檢查和內控評價工作注意到在個別產品和業(yè)務操作方面存在待改進之處，公司予以高度重視，從內部控制的設計與執(zhí)行兩方面落實改進措施。

（一）內部控制設計層面發(fā)現問題和改進措施

個人信貸業(yè)務流程設計仍存在一定改進空間，需進一步優(yōu)化貸款發(fā)放和資金監(jiān)管環(huán)節(jié)流程，加大資金支付管理要求的落實力度，改進資金用途合規(guī)性管理和后續(xù)監(jiān)控措施，加強合規(guī)性流程管理設計。

針對上述發(fā)現，公司依據“三個辦法、一個指引”等法律法規(guī)，對個人信貸業(yè)務規(guī)章制度框架進行了全面、系統(tǒng)的修訂和完善，針對個人住房、個人商業(yè)用房、個人消貸易、個人留學、個人消費、個人汽車消費等個人信貸產品，分門別類地制定配套產品制度，同步優(yōu)化了個人信貸業(yè)務的風險檢查、后督管理、風險預警和監(jiān)控等風險管理制度，并制定了個人信貸業(yè)務準入管理、貸后日常管理的規(guī)章制度，對個人信貸業(yè)務的準入管理、基本要求、流程操作、貸后管理、風險監(jiān)控等方面進行了明確的規(guī)范，建立了清晰的個人信貸產品制度框架，在保障控制實效的基礎上提升了流程的效率。

（二）內部控制執(zhí)行層面發(fā)現問題和改進措施

票據業(yè)務的風險管控、貸款新規(guī)的執(zhí)行力度方面仍然需要持續(xù)加強。個別分行部分商業(yè)匯票承兌、貼現業(yè)務真實的貿易背景調查需強化。個別分行部分授信業(yè)務應進一步加強貸款資金支付管理，確保貸款新規(guī)的嚴格落實。

針對上述發(fā)現，公司采取了相關措施提高內控措施的執(zhí)行力，主要包括：一是進一步加強風險管理力度，嚴格落實業(yè)務的審查審批要求，加強對商業(yè)匯票業(yè)務貿易背景真實性的審查，嚴禁辦理無真實貿易背景的票據業(yè)務。二是重點加強貸款發(fā)放審查和支付管理，遵循“實貸實付”原則，對借款人提供的支付依據的真實性、合理性等進行分析判斷，從“形式審核”轉變?yōu)椤皩嵸|審核”，防止貸款被挪用。三是持續(xù)完善全行內部控制體系，加強內部控制措施的執(zhí)行力度，防范由操作風險引發(fā)的風險事件，確保內部控制制度執(zhí)行到位。四是進一步完善內部考核機制，加大問責管理力度，擴大合規(guī)培訓和宣傳范圍，強化干部員工行為管理，持續(xù)增強全行合規(guī)經營和穩(wěn)健經營意識。我公司聘請的普華永道中天會計師事務所已對公司財務報告相關內部控制的有效性進行了審計，出具了公司按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和相關規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制的審計意見。

五、審計方案實施

審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,我們考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制,以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。

（一）審計程序

將對浦發(fā)銀行的整個審計過程分為審計計劃、審計實施和審計報告三個階段：

1.審計計劃階段。審計計劃階段的工作非常詳細，主要包括根據業(yè)務特點評價審計項目風險，選調人員組成審計組。調查的包括：浦發(fā)銀行的經營業(yè)務、所占有的市場份額、面臨的風險及所采用的風險管理辦法、法人治理結構和人力資源政策；內部控制環(huán)境，主要是銀行各級管理層的內控活動及內部審計的作用；會計核算和會計處理程序。獲取財務信息和業(yè)務經營數據后，執(zhí)行初步分析性復核，通過初步分析性復核，找出異常變動的區(qū)域，作為審計的重點。初步確定重要性水平。根據業(yè)務循環(huán)確定關鍵的內控活動以及與通用機控制有關的內控活動，制定內部控制輪流測試計劃和實質性測試計劃。

2.審計實施階段。主要包括測試內部控制制度并作出評價。由于銀行化程度非常高，在對計算機控制系統(tǒng)的測試中，通常由熟悉財務和精通計算機的專家對被審計商業(yè)銀行的計算機控制環(huán)境、控制活動及處理程序進行檢查，并對計算機內部控制作出評價。執(zhí)行實質性的分析性復核，執(zhí)行重大項目詳細檢查和細節(jié)測試，對財務報表進行檢查。

3.審計報告階段。主要包括期后事項檢查、獲取管理人員陳述函、匯總審計結果和編制審計報告。

（二）采用的審計策略與方法

1.優(yōu)先采用依賴內部控制的審計策略。銀行一般都具有相對較強的內部控制環(huán)境，包括健全的信息系統(tǒng)管理、內部控制制度和綜合風險管理、內部審計等。根據銀行業(yè)務經營特點，以業(yè)務循環(huán)來規(guī)范銀行審計的程序，將銀行主要業(yè)務活動劃分為七大循環(huán)：即存款業(yè)務循環(huán)、貸款業(yè)務循環(huán)、支付與清算業(yè)務循環(huán)、資金業(yè)務循環(huán)、費用業(yè)務循環(huán)、固定資產業(yè)務循環(huán)、工薪業(yè)務循環(huán)。其中前四個是銀行業(yè)特有的業(yè)務循環(huán)，后三個業(yè)務循環(huán)與別的行業(yè)相同。值得一提的是，資金業(yè)務循環(huán)指融資、拆借、投資、衍生工具交易、頭寸管理、流動性管理、利率管理、匯率管理等等，一般不以投機為目的。該循環(huán)涵蓋的業(yè)務品種比較多，所涉及典型的金融工具有銀行承兌匯票、國庫券、可轉讓票據、存款證明、債券、商業(yè)票據、本票、通知存款、銀行間貸款等。

對每一個業(yè)務循環(huán)，指出其主要的業(yè)務活動，然后針對每一個主要業(yè)務活動，提出相關的內控目標，針對每一個內控目標，還指出關鍵的控制活動，如對貸款業(yè)務循環(huán)中的“新發(fā)放的貸款需經過信用評估和審批程序”這一內控目標，其關鍵的控制活動有：（1）信貸經理／信貸委員會確保貸款的審批符合經營限額；（2）信貸委員會或信貸人員在其授權范圍內審批貸款；（3）根據業(yè)務性質和借款人狀況要求提供擔保；（4）承諾貸款前初步評價借款人的財務和狀況，包括地區(qū)和行業(yè)分析；（5）評價與復雜交易相關的額外風險；（6）信貸經理／信貸委員會基于信貸評級系統(tǒng)或外部機構的評級審批貸款；（7）全面評價借款人的整體狀況。通過詢問、觀察和檢查書面文件，對上述內控活動進行測試，最后對整個貸款業(yè)務的內部控制作出評估，獲取內部控制保證系數。

2.重視性復核技術。在審計計劃階段，運用分析性復核中的比率分析和趨勢分析，來確定審計重點；在審計實施階段，運用分析性復核可以直接作為實質性測試程序以收集與賬戶余額和各類業(yè)務活動有關的證據。

分析性復核常用于測試銀行的利潤表項目，如根據利息收入與生息資產、利息支出與付息負債之間的比例關系，設計利息收入與利息支出的精確期望值，通過建立這種合理的比例關系，審計人員就能夠根據生息資產的平均余額和付息負債的平均余額出相應的數據，與財務報告上實際的利息收入與利息支出進行對比，檢查兩者差異的程度。分析性復核的程序如下：

（1）設計期望值。在設計期望值前，審計人員首先需要檢查設計期望值所運用數據的可靠性，以便使計算出來的期望值與數據計算口徑保持一致。

（2）確定可接受的偏差?？山邮艿钠钍侵钙谕蹬c實際會計記錄之間存在的不需要作出解釋和進一步調查的最大差額?？山邮芷钔ǔ８鶕徲嫷闹匾运?、所需的檢查保證程度和分組數量來確定。

（3）計算比較期望值與實際記錄之間的偏差；找出重大差異，即期望值與實際記錄之間的偏差大于可接受偏差的情況。

（4）對重大差異進行調查，評價分析性復核的結果。對重大差異若查明了原因，則直接作為實質性測試的結果；若查不出原因，則執(zhí)行其他的實質性測試程序。

3.重大項目（金額）詳查與抽樣審計相結合。

為降低審計風險，提高審計效率，對一些金額巨大的業(yè)務和高風險的業(yè)務，通常采用詳細檢查的，如在貸款業(yè)務的審計中，若前10名貸款的貸款額可能達到貸款總額的70—80%，則對前10名的貸款企業(yè)進行詳細檢查，這樣就可以保證這部分貸款業(yè)務不存在審計風險，類似的業(yè)務還有投資業(yè)務、資金拆借業(yè)務、固定資產業(yè)務、應收應付款及費用支出等，對其余部分，則采用抽樣審計的辦法。樣本規(guī)模則根據如下公式得出：

（1）根據重要性水平確定的貨幣精確度（一般為重要性水平的80%至90%）MP除檢查保證程度系數R，得出抽樣間距J；

（2）用詳查后余下的部分作為總體除抽樣間距J，得出抽樣規(guī)模S.樣本數確定后，審計人員既可以采取統(tǒng)計抽樣辦法，也可以采取非統(tǒng)計抽樣辦法或根據經驗判斷來抽取樣本。

4.充分考慮計算機在銀行審計中的重要性，廣泛計算機審計技術。

一是調查了解計算機運行環(huán)境。銀行審計首先要了解銀行的計算機信息系統(tǒng)、了解計算機運行環(huán)境和自動化控制、熟悉銀行會計處理程序。由于系統(tǒng)的復雜性，該過程通常由計算機審計專家來完成。

二是調查了解計算機內部控制。計算機內部控制包括一般控制和應用控制。一般控制包括：應用系統(tǒng)開發(fā)和維護控制；計算機操作控制；系統(tǒng)軟件控制；數據和程序控制。此外，還應了解其他促進計算機信息處理連續(xù)性的控制，包括：數據和程序的制作備份；發(fā)生被盜、丟失或損壞時可運用的恢復程序；發(fā)生災難時提供異地處理等。三是復核計算機產生信息和數據的可靠性。審計人員對計算機產生信息的依賴，使審計人員測試和驗證計算機產生數據的準確性和完整性。不管審計人員是否采用依賴內控的審計策略，都需要實施這種測試，如利用客戶現有的數據重新生成有關信息、或將計算機生成信息的合計數與現有數據的合計數相核對、選取客戶部分數據與計算機生成的信息相比較等。

四是運用專門的審計軟件對電子數據進行檢查、分析和處理。在銀行審計中廣泛運用回歸分析法、統(tǒng)計抽樣法等專門的數據分析軟件進行數據分析，并運用計算機的查詢、篩選、排序、統(tǒng)計計算等功能進行審計。

第三篇：上海浦東發(fā)展銀行順義支行18 日開業(yè)運行

上海浦東發(fā)展銀行順義支行開業(yè)

2014年7月18日，上海浦東發(fā)展銀行順義支行開業(yè)運行。浦發(fā)銀行是我國《公司法》和《證券法》頒布以后第一家規(guī)范上市的全國性股份制商業(yè)銀行。建行二十年來，各項業(yè)務發(fā)展迅速，截至2013年底，總資產已經突破3萬6千億元，擁有39家一級分行和900多家營業(yè)機構，在銀團貸款、重大項目建設等領域，形成了鮮明的特色并處于同業(yè)領先地位。此次順義支行是浦發(fā)銀行在北京設立的第45家支行，也是浦發(fā)銀行在北京遠郊設立的第2家支行。順義支行開業(yè)運行，將其在創(chuàng)投基金、股權投資基金、特色資產托管、企業(yè)年金等方面積累的成功經驗，因地制宜地移植到順義金融市場，同時將通過社區(qū)銀行的建設, 使更多的社區(qū)居民能就近享受到方便、快捷的金融服務。浦發(fā)銀行順義支行是我區(qū)今年新開設的第三家支行，截至目前，順義區(qū)擁有銀行共計25家。

第四篇：開業(yè)慶典策劃方案

G化妝品公司開業(yè)慶典策劃方案

一、活動目的為了拓展業(yè)務、擴大公司知名度，提高分公司業(yè)績，正式宣布公司開業(yè)，引起本市市場同行、目標消費者以及媒體朋友的關注，給顧客留下難忘的印象，打響公司知名度，提高公司美譽度。

二、舉辦時間

2009年9月28日

三、活動場所

G化妝品連鎖分公司多功能大廳

四、活動內容

1.開業(yè)活動日折扣大贈送

開業(yè)期間凡進店購買產品的顧客，均可享受8.8折優(yōu)惠，折扣時間為7天

2.免費會員加入

開業(yè)時間，凡進店購買產品滿199元的顧客，即可免費成為會員，日后會員可享受9.5折優(yōu)惠和會員特價商品優(yōu)惠

五、開業(yè)慶典活動的司儀人選

由武漢電臺播音主持人孫xx擔任此次慶典活動的司儀人選

六、邀請人員

武漢市政府領導工商局張XX局長，稅務局主任李XX，副主任錢XX、張XX，武漢市電臺主編姜XX，G公司董事長王XX，總經理張XX，副總經理趙XX。

七、會場布置

1.主席臺用紅毯鋪設，前兩端各擺放一個音響，上方中間拉橫幅，并在臺上掛上巨幅海報。

2.充氣拱門放在公司門口，并在周圍放上各公司及組織致賀的氫氣球，充氣拱門兩端放置賓客送來的鮮花盆景。并有相關禮儀人員站在兩側歡迎。

3.桌椅擺放為條形，分前后兩排，共計18人，并在桌子上放好臺簽，以便與會人員順利入座。

4.在主席臺前右側設講話臺，并用鮮花裝飾。

5.走的過道用紅毯鋪設。

6.條幅6條，分掛會場兩端。

7.公司門口放置禮炮、煙花。

八、慶典內容

1.武漢市政府領導工商局張XX局長宣布大會開幕。

2.主持人宣布慶典開始，并介紹各為與會人員

3.稅務局主任李XX宣讀上級批文。

4.武漢市電臺主編姜XX致賀詞

5.公司董事長講話

6.文藝表演（1）剪彩儀式（2）舞獅表演

（3）歌曲節(jié)目（4）游戲互動，派發(fā)獎品

九、外景布置

（1）在主干道兩側插上路旗及指示牌。

（2）懸掛開業(yè)典禮暨酒店開業(yè)慶典橫幅。

（3）充氣拱形門一個

（4）門口鋪紅色地毯，擺花藍和鮮花盆景。

十、室內布置

1.在會場內部周圍掛滿氣球，臺前掛橫幅及巨幅海報

2.在門口設簽到處

3.臺前布置音響，話筒，大屏幕等設備

十一、工作人員安排

1.現場衛(wèi)生勤勞人員4名，主要負責整個會場的衛(wèi)生工作

2.保安10名，保障會場的秩序及會場周圍的秩序，停車地點等，并保障現場與會人員的人身安全

4.檢查人員2名，主要負責檢查設備工作狀況

5.經費分派1名，負責管理流動資金，確?；顒拥靡皂樌M行

6.監(jiān)察人員2名，負責監(jiān)察整個慶典活動的各個環(huán)節(jié)，以確?；顒訄A滿成功。

7.禮儀人員20名，負責接待、引領等工作

8.司儀1名，負責慶典工作。

9.電工1名，負責會場的電路設備。

10.攝影人員1名，負責本公司攝影工作。

十二、后勤保障工作

1.現場衛(wèi)生清理。定時對活動現場進行清掃確保活動現場的整潔。

2.活動經費安排。對活動所需的經費應指定專人專項進行管理，確?；顒拥靡皂樌麑嵤?。

3.活動工作報告。定期舉行工作會議，通報各項準備工作的進展情況。

4.交通秩序。兩名工作人員負責活動現場入口交通秩序，路邊不得停放任何機動車輛。車輛擺放由專人負責指定停放。

5.電工、音響。主會場配備專業(yè)電工，預備發(fā)電機一臺，檢測維護用電，配備專業(yè)音響師一名，保證典禮正常講話播音。

十二、活動流程

2009年9月28日上午9:58典禮正式開始

十三、物資準備

1.宣傳單頁2.條幅3.宣傳廣告4.音響、話筒、多媒體設備5.花籃6.鞭炮、禮炮、禮花7.充氣拱門、氫氣球8.指示牌、簽名用具9.嘉賓胸花10.禮品袋11.資料包12.請柬

十四、經費預算

十五、會后工作安排

1.進行實際費用結算，準確核算實際支出并與前期預算對比，寫出費用總結報告。

2.慶典活動影響力調查。

3.整理并保存資料，包括宣傳畫冊、圖片、光盤、方案設計、講話稿、后動后的各種講話資料。

4.寫出效果評估報告，包括經濟效益、社會效益、實際效益、潛在效益。

5.針對本次慶典活動的效果評估,提出經營建議。

第五篇：開業(yè)慶典策劃方案

1、開業(yè)慶典活動規(guī)模：

參加人數200—260位左右，現場布置以產生熱烈隆重的慶典儀式氣氛為基準，活動以產生良好的新聞效應，社會效益為目標，開業(yè)慶典策劃方案。

2、活動場所：

3、活動內容：

4、舉辦時間：

5、活動物資籌辦：

6、開業(yè)慶典活動的司儀人選：

7、開業(yè)慶典嘉賓邀請：

嘉賓邀請，是儀式活動工作中極其重要的一環(huán)，為了使慶典活動充分發(fā)揮其轟動及輿論的積極作用，在邀請嘉賓工作上必須精心選擇對象，盡力邀有知名度人士出席，制造新聞效應，重要嘉賓應派專人親自上門邀請。

嘉賓邀請范圍：

⊙ 政府領導

⊙ 承辦單位負責

⊙ 業(yè)主

8、開業(yè)慶典廣告宣傳廣告內容要求:

開業(yè)告示要寫明事由,即“******”開業(yè)慶典儀式在何時何地舉行，介紹有關的建設規(guī)劃、經營理念、服務宗旨。

廣告媒體安排

在活動前一周即須路段的廣告位，并制作好廣告稿件及廣告計劃書，印制好準備派發(fā)的禮品袋、宣傳資料。

印制廣告： 宣傳單頁、禮品袋……

場景布置

1、數量：

2、規(guī)格：

3、材料：

4、內容："各單位恭祝****開業(yè)”。

5、布置：

印制條幅，喜氣洋洋地迎接每位來賓，數量能體現出整個慶典場面的浩勢。同時又是有效的宣傳品。

1、數量：

2、規(guī)格：

3、內容：

4、布置：

1、數量：

2、規(guī)格：

3、材料：

4、內容：

5、布置：

1、數量：

2、說明：

3、位置：

活動建議

1．“現場抽獎”(代替派發(fā)禮品的形式)

2．獎項設定：(待商定)

一等獎：

二等獎：

三等獎：

四等獎：

3．活動意義

融洽賓主關系

以新穎的形式引起現場興趣，提高現場的參與意識；

別具一格的內容在歡笑聲中給參與嘉賓留下深刻印象；

通過此次慶典活動而造成轟動效應，給以入住商戶強烈的信心，并推動招商工作的發(fā)進展，規(guī)劃方案《開業(yè)慶典策劃方案》。

儀式程序

2007年*月*日上午9：00典禮正式開始(暫定)

08：30 播放迎賓曲；

08：40 剪彩嘉賓入場就座；

09：00 司儀上臺宣布****開業(yè)慶典正式開始，司儀介紹貴賓,宣讀祝賀單位名單(音樂播放)。

09：15 司儀：邀請領導致辭。(掌聲)

09：20 司儀：邀請柏莊內衣城總經理講話(掌聲)·

09：40 司儀：請貴賓代表講話。(掌聲)

09：45 司儀：邀請業(yè)主代表講話。(掌聲)

10：00 司儀：宣布剪彩人員名單，10：05 司儀：宣布開業(yè)剪彩儀式開始，主禮嘉賓為入伙儀式剪彩，嘉賓與業(yè)主，鼓樂齊鳴，10：30 司儀：宣布開業(yè)慶典圓滿結束。

后勤保障工作安排

本次活動在具體的操作過程中將有大量的后勤保障工作需要得到足夠的重視，后勤保障工作的好壞將直接影響本次活動的成?。?/p>

1、現場衛(wèi)生清理：

配備2名清潔工，定時對活動現場進行清掃確保活動現場的整潔。

2、活動經費安排：

對活動所需的經費應指定專人專項進行管理，確?；顒拥靡皂樌麑?施。

3、活動工作報告：

定期舉行工作組會議，通報各項準備工作的進展情況。

4、交通秩序：

兩名工作人員負責活動現場入口交通秩序，路邊不得停放任何機動車輛。車輛的擺放由專人負責指定停放。

5、電工、音響：

主會場配備專業(yè)電工一名，預備發(fā)電機一臺，檢測維護用電，配備專業(yè)音響師一名，保證典禮正常講話播音。

活動結束之后，還要繼續(xù)做好如下工作：

一、進行實際費用結算：準確核算實際支出并與前期預算相對比，寫出費用總結報告。

二、慶典活動影響力調查：包括信息的收集、整理、反饋，為企業(yè)經營決策作好輔助工作。

三、整理并保存資料：包括宣傳畫冊、圖片、光盤、方案設計、講話稿、活動后的各種總結資料。

四、寫出效果評估報告：包括經濟效益、社會效益、實際效益、潛在效益。

五、提出經營建議。