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      北交大經(jīng)濟法教材配套練習(xí)題答案
      
        
       時間：2019-05-14 11:14:32下載本文作者：會員上傳
      
      
      
      
      
簡介：寫寫幫文庫小編為你整理了多篇相關(guān)的《北交大經(jīng)濟法教材配套練習(xí)題答案》，但愿對你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在寫寫幫文庫還可以找到更多《北交大經(jīng)濟法教材配套練習(xí)題答案》。

      
	
      

      第一篇：北交大經(jīng)濟法教材配套練習(xí)題答案
      

      第二章 個人獨資企業(yè)法與合伙企業(yè)法
      答案：
      單選題 B；C；A；D；D；B
      多選題 AC；ABCD；AC；ACD； AD
      判斷題 1.×，合伙協(xié)議為約定合伙企業(yè)的利潤分配和虧損分擔(dān)比例的，按照合伙人的出資比例分配和分擔(dān)，合伙人之間承擔(dān)無限連帶責(zé)任。2.√ 3.√
      簡答
      1.簡述個人獨資企業(yè)的概念和特征。
      個人獨資企業(yè)是指按照《個人獨資企業(yè)法》在中國境內(nèi)設(shè)立的，由一個自然人投資，財產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實體。個人獨資企業(yè)具有以下特征：
      1．投資主體僅為一個自然人。2．個人獨資企業(yè)的全部財產(chǎn)為投資人個人所有。3．個人獨資企業(yè)的投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任。4．個人獨資企業(yè)不具有法人資格。
      2.簡述個人獨資企業(yè)投資人的權(quán)利。
      個人獨資企業(yè)投資人的權(quán)利主要表現(xiàn)為兩方面： 1.個人獨資企業(yè)投資人對企業(yè)財產(chǎn)享有所有權(quán)。獨資企業(yè)成立時的出資和經(jīng)營過程中積累的財產(chǎn)都歸獨資企業(yè)的投資人所有。此處的財產(chǎn)主要是指企業(yè)的有形財產(chǎn)，如房屋、機器、設(shè)備、原材料等，不包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等無形財產(chǎn)。
      2.個人獨資企業(yè)的投資人的有關(guān)權(quán)利可以依法進行轉(zhuǎn)讓或繼承。由于獨資企業(yè)投資人的人格與企業(yè)的人格密不可分，企業(yè)財產(chǎn)所有權(quán)均歸投資人，所以投資人對于企業(yè)財產(chǎn)享有充分和完整的支配與處置權(quán)，他可以將企業(yè)財產(chǎn)的某一部分轉(zhuǎn)讓給他人，也可以將整個企業(yè)轉(zhuǎn)讓給他人。同時，當(dāng)投資人死亡或被宣告死亡時，其繼承人可以依繼承法的規(guī)定對獨資企業(yè)行使繼承權(quán)。
      3.簡述普通合伙企業(yè)的設(shè)立條件。
      根據(jù)《合伙企業(yè)法》第十四條的規(guī)定，設(shè)立普通合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
      1.有兩個以上合伙人。2.有書面合伙協(xié)議。3.有合伙人認繳或者實際繳付的出資。4.有合伙企業(yè)的名稱和生產(chǎn)經(jīng)營場所。5.法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。
      4.簡述有限合伙人出資的特殊規(guī)定。
      在有限合伙企業(yè)中，有限合伙人對企業(yè)承擔(dān)著主要的投資任務(wù)，可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利作價出資，但是不得以勞務(wù)或信用等非財產(chǎn)性權(quán)利出資。同時，在有限合伙企業(yè)的登記事項中應(yīng)當(dāng)載明有限合伙人的姓名或者名稱及認繳的出資數(shù)額。此外，有限合伙人應(yīng)當(dāng)按照合伙協(xié)議的約定按期足額繳納出資；未按期足額繳納的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補繳義務(wù)，并對其他合伙人承擔(dān)違約責(zé)任。
      第三章 公司法答案
      單選: A；C；A；C；A；D； C；D；C；B；B；D 多項選擇：BD；ABD；BD；ABC；ACD；ABC
      判斷分析：
      1.×，股東承擔(dān)有限責(zé)任是指股東以出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任。2.√ 3.√
      4.×，公司成立日期是公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期。5.×，有限責(zé)任公司的股東會有權(quán)修改公司章程。
      簡答：
      1.簡述公司設(shè)立和成立的區(qū)別。
      答案要點：公司的設(shè)立和成立是兩個不同的概念。依據(jù)《公司法》規(guī)定，公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司的成立日期，而公司的設(shè)立開始的日期，法律沒有明確規(guī)定，但是一般以“公司設(shè)立協(xié)議”或“發(fā)起人協(xié)議”的簽訂為標(biāo)志。公司設(shè)立是為了公司的成立，成立是設(shè)立的結(jié)果，設(shè)立是成立的過程。
      2.簡述我國公司設(shè)立的方式。
      答案要點：公司設(shè)立的方式主要有發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立。發(fā)起設(shè)立，是指由發(fā)起人認足全部資本額而促成公司的成立。有限責(zé)任公司和股份有限公司均可以采用發(fā)起設(shè)立。募集設(shè)立，則是指公司的發(fā)起人只認購部分股份，其余部分的股份則通過向社會公開招募或者向特定的對象募集而成立公司，此為股份有限公司特有的設(shè)立方式。
      3.我國《公司法》準予有限責(zé)任公司股權(quán)回購的情形有哪些？
      答案要點：我國《公司法》準予有限責(zé)任公司股權(quán)回購的情形主要有：（1）公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合法定分配條件的；（2）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的；（3）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。
      4.我國《公司法》規(guī)定的公司解散的原因有哪些？ 答案要點：我國《公司法》規(guī)定的公司解散的原因有：（1）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；（2）股東會或者股東大會決議解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（5）人民法院依股東申請解散。
      案例分析：
      1.答案要點：
      （1）A為貨幣出資，合法；B為實物出資，合法；C為知識產(chǎn)權(quán)出資，合法；D、E為勞務(wù)出資，不合法。
      （2）不能成立。因為發(fā)起人協(xié)議中有三點不合法。第一，公司的出資方式中，不允許以勞務(wù)作為出資； 第二，公司的貨幣出資金額不得低于有限責(zé)任公司注冊資本的30%；第三，公司全體股東的首次出資額不得低于公司注冊資本的20%，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足。
      2.答案要點： 1．《公司法》第61條規(guī)定：“董事、經(jīng)理不得自營或為他人經(jīng)營與其所任職公司同類的營業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動?！贝思炊?、經(jīng)理的競業(yè)禁止義務(wù)。本案中，A公司的經(jīng)營范圍是買賣五金交化產(chǎn)品，當(dāng)然包括家電產(chǎn)品的買賣。王某身為A公司的董事兼總經(jīng)理，卻以B公司的名義購銷家電產(chǎn)品，為B公司進行商業(yè)活動，顯然屬于A公司的同類營業(yè)行為。因此，王某的行為違反了競業(yè)禁止義務(wù)。
      2、根據(jù)《公司法》215條的規(guī)定，王某因買賣這批家電產(chǎn)品所得的一切收入，應(yīng)當(dāng)歸公司所有。如因王某的競業(yè)行為而使公司的利益遭受損害的，公司還可以要求其賠償損失。此外，A公司還可以根據(jù)王某行為給公司造成的損害大小等情況，給王某以處分。
      第四章 外商投資企業(yè)法
      單項選擇題
      1．C。2．A。3．C。4．C。5．B。6．C。7．B。
      多項選擇題 1．B、C、D 2．B、C、D 3．A、B、D 4．A、B、C 5．A、B、D
      判斷題 1．× 2．√ 3．√ 4．√ 5．×
      簡答題
      1.簡述中外合資經(jīng)營企業(yè)的特征。中外合資經(jīng)營企業(yè)的特征主要有：（1）合營企業(yè)主體一方為中國的公司企業(yè)或其他經(jīng)濟組織；另一方為外國的公司企業(yè)或其他經(jīng)濟組織和個人。
      （2）合營企業(yè)在中國境內(nèi)按中國法律規(guī)定取得法人資格，是中國的企業(yè)法人，受中國法律 的管轄和保護。
      （3）合營企業(yè)是股權(quán)式企業(yè)。按照法律規(guī)定，合資企業(yè)的組織形式為有限責(zé)任公司，中外合營者按照股權(quán)比例分擔(dān)風(fēng)險和分享利潤。
      （4）合營企業(yè)由中外合營各方共同出資、共同經(jīng)營、按各自的出資比例共擔(dān)風(fēng)險、共負盈虧
      2.簡述中外合作經(jīng)營企業(yè)與中外合資經(jīng)營企業(yè)的區(qū)別。
      合作企業(yè)與合資企業(yè)都是我國利用外資發(fā)展經(jīng)濟的企業(yè)形式，兩者的主要區(qū)別有：1.企業(yè)組織形式不同。2.出資方式不同。3.權(quán)力機構(gòu)和經(jīng)營管理機構(gòu)不同。4.盈虧分擔(dān)方法不同。5.經(jīng)營期滿后企業(yè)財產(chǎn)的歸屬不同。6.投資回收方式不同。7.中外投資人的關(guān)系不同。
      3.簡述我國法律對外資企業(yè)設(shè)立行業(yè)的限制。
      根據(jù)《外資企業(yè)法實施細則》的規(guī)定，申請設(shè)立外資企業(yè)，有下列情況之一的，不予批準：（1）有損中國主權(quán)或者社會公共利益的；（2）危及中國國家安全的；（3）違反中國法律、法規(guī)的；（4）不符合中國國民經(jīng)濟發(fā)展要求的；（5）可能造成環(huán)境污染的。
      4.哪些情況下中外合作企業(yè)的外商可以先行收回投資？ 中外合作者在合作企業(yè)合同中約定合作期限屆滿時，合作企業(yè)的全部固定資產(chǎn)無償歸中國合作者所有的，外國合作者在合作期限內(nèi)可以申請按照下列方式先行回收其投資：（1）在按照投資或者提供合作條件進行分配的基礎(chǔ)上，在合作企業(yè)合同中約定擴大外國合作者的收益分配比例；（2）經(jīng)財政稅務(wù)機關(guān)按照國家有關(guān)稅收的規(guī)定審查批準，外國合作者在合作企業(yè)繳納所得稅前回收投資；（3）經(jīng)財政稅務(wù)機關(guān)和審查批準機關(guān)批準的其他回收投資方式。
      案例分析題
      1．該合營協(xié)議存在下列問題：
      (1)注冊資本與投資總額的比例不符合法律要求。根據(jù)國家工商局的規(guī)定，投資總額在300萬美元以上1000萬美元以下的，其注冊資本至少應(yīng)占投資總額的1/2。(2)該合營協(xié)議中，“專利技術(shù)”作價70萬元，占注冊資本額的24％，不符合法律規(guī)定的25％的比例規(guī)定。(3)不能以中方名義向銀行貸款作為合營企業(yè)的流動資金。合營企業(yè)的流動資金只能以合營的名義貸款(見《關(guān)于中外合資經(jīng)營企業(yè)注冊資本與投資總額比例的暫行規(guī)定》)。(4)財政局不能為這筆貸款提供擔(dān)保?！稉?dān)保法》規(guī)定，國家機關(guān)不能為企業(yè)貸款提供擔(dān)保。(5)協(xié)議規(guī)定經(jīng)雙方同意可減少注冊資本是錯誤的?！逗腺Y經(jīng)營企業(yè)法》規(guī)定，合營企業(yè)在經(jīng)營期間不得減少注冊資本。(6)協(xié)議選擇適用外國法律是錯誤的。我國法律規(guī)定，中外合資經(jīng)營企業(yè)是中國法人，適用中國法律，因合營企業(yè)合同發(fā)生糾紛提起的訴訟，由有關(guān)人民法院管轄。2．外方作為出資的專利技術(shù)缺少專利證書。《關(guān)于中外合資經(jīng)營企業(yè)合營各方出資的若干規(guī)定》規(guī)定，以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)作價出資的，出資者應(yīng)出具擁有所有權(quán)和處置權(quán)的有效證明。
      3．不能先行返還外方出資。先行返還外方出資是中外合作經(jīng)營企業(yè)特有的方式。合資經(jīng)營企業(yè)不能先行返還外方的投資。
      第七章 消費者權(quán)益保護法 質(zhì)量法答案
      一、單項選擇題
      1．A 2．D 3．C 4．B 5．D
      6．D 7．C 8．C 9．C 10．B
      11、C
      12、A
      13、B
      14、B
      15、D
      16、C 17． C 18．B 19． A 20．D 21． B
      二、多項選擇題
      1．ABC 2．AD 3．ABD 4．ABC 5．ABCD
      6、ABCE
      7、AC
      8、ABCD
      9、BCDE
      10、DE
      11、AC 12．ABCD 13． CD 14．ABCD 15．ABCD 16． ABCD
      三、問答題
      生產(chǎn)者的產(chǎn)品質(zhì)量義務(wù)有哪些？ 答案要點：
      （1）所提供的商品、服務(wù)符合要求，主要是不存在不合理危險，具有同類產(chǎn)品的質(zhì)量、性能；
      （2）遵守產(chǎn)品質(zhì)量表示制度。能用文字、符號、標(biāo)志、數(shù)字等形式，對用戶和消費者必須知道得有關(guān)情況進行説明的活動；
      （3）生產(chǎn)者不得生產(chǎn)國家明令淘汰的產(chǎn)品。
      （4）不得偽造或冒用認證標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志。
      （5）生產(chǎn)者不得偽造產(chǎn)地，不得偽造冒用他人的廠名、廠址產(chǎn)品的產(chǎn)地；
      （6）生產(chǎn)者不得摻雜摻假，不得以假充真、以次充好、以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品。
      四、案例分析題
      1、答案要點
      （1）快餐店違反了廣告應(yīng)當(dāng)真實的原則。盡管廣告屬于要約邀請，但廣告法中明確規(guī)定禁止虛假廣告。此外，我國廣告法還規(guī)定：廣告中對商品的性能、產(chǎn)地、用途、質(zhì)量、價格、生產(chǎn)者、有效期限、允諾或服務(wù)的內(nèi)容、形式、質(zhì)量、價格、允諾有表示的，應(yīng)當(dāng)清楚、明白；廣告中表明推銷商品、提供服務(wù)附帶贈送禮品的，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明贈送的品種和數(shù)量。
      （2）快餐店對消費者應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任，因為它發(fā)布虛假廣告，欺騙了消費者，使消費者的合法權(quán)益受到侵害，可以補一份禮品并向消費者賠禮道歉?？觳偷甑男袨檫€應(yīng)受到工商行政管理部門的處罰，可采用責(zé)令停止廣告發(fā)布、公開更正、罰款等形式。
      2、答：法院應(yīng)當(dāng)支持劉、張二人的訴訟請求，依法維護二人的合法權(quán)益。
      我國消費者權(quán)益保護法規(guī)定，消費者在購買、使用商品和接受服務(wù)時，享有其人格尊嚴、民族習(xí)慣得到尊重的權(quán)利。
      本案中，某百貨商場對劉、張二人強行搜身檢查的行為違反了消費者權(quán)益保護法的規(guī)定，侵犯了消費者的受尊重權(quán)，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任
      3、答：北京某商場應(yīng)當(dāng)退回陳某購鞋款，并賠償陳某由此而產(chǎn)生的合理費用。
      消費者權(quán)益保護法規(guī)定，經(jīng)營者提供商品或者服務(wù)，按照國家規(guī)定或者與消費者的約定，承擔(dān)包修、包換、包退或者其他責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定或者約定履行，不得故意拖延或者無理拒絕。并且規(guī)定經(jīng)營者提供商品或服務(wù)造成消費者財產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)按照消費者的要求退還貨款和服務(wù)費用，或者以賠償損失等方法承擔(dān)民事責(zé)任。
      本案中，北京某百貨商場與陳某約定了“三包”質(zhì)量責(zé)任，但其無故拖延，不履行其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，違反了法律規(guī)定，給陳某造成了一定的損失，因此該商場應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)退還貨款
      和賠償由此而產(chǎn)生的合理費用的民事責(zé)任。
      五、判斷分析
      1、答：對。消費者權(quán)益保護法規(guī)定，消費者有知情權(quán)，經(jīng)營者提供商品的檢驗合格證明、使用方法說明書等屬知情權(quán)范疇。
      2、答：錯。我國消費者權(quán)益保護法保護一切為生活需要購買、使用商品或者接受服務(wù)的消費者。
      3、答：錯。消費者協(xié)會是依法成立的保護消費者權(quán)益的社會團體。消費者組織不得從事商品經(jīng)營和營利性服務(wù)。
      4、答：對。消費者權(quán)益保護法規(guī)定：經(jīng)營者賠償責(zé)任之一是由營業(yè)執(zhí)照的使用人或持有人承擔(dān)。
      5、答：錯。消費者在購買、使用商品時，其合法權(quán)益受到侵害的，可以向銷售者要求賠償，也可以向生產(chǎn)者要求賠償。
      6、答：對。消費者權(quán)益保護法規(guī)定：對國家規(guī)定或者經(jīng)營者等消費者約定“三包”的商品，經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)負責(zé)修理、更換和退貨。在包修期內(nèi)兩次修理仍不能正常使用后，經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)負責(zé)更換或退貨，對大件商品并負責(zé)承擔(dān)運輸?shù)群侠碣M用。
      7、答：對。消費者權(quán)益保護法規(guī)定，消費者有知情權(quán)，經(jīng)營者提供商品的檢驗合格證明、使用方法說明書等屬知情權(quán)范疇。
      8、答：對。消費者權(quán)益保護法規(guī)定：消費者在租賃柜臺購買商品或接受服務(wù)，其合法權(quán)益受到損害后，可以向銷售者或服務(wù)者要求賠償，柜臺租期滿后，也可以向柜臺出租者要求賠償。
      產(chǎn)品質(zhì)量法答案
      一、單項選擇題
      1．D 2．D 3．A 4．A 5：E 6：D 7：C 8：B 二 多項
      1：ABCDE 2：ABCDE 3：ABC 4 ：ABCDE
      第八章 房地產(chǎn)法
      一、判斷： 2、8、9為錯； 1、3、4、5、6、7、10正確
      二、單項選擇題
      1．C．有時可分，有時不可分 2． A．一級
      3． A．土地所有權(quán)、土地使用權(quán) 4． C．土地的不動產(chǎn)屬性 5． B．法定形式
      6． D．廣義的房地產(chǎn)業(yè) 7． A．城鄉(xiāng)規(guī)劃
      8． C.財產(chǎn)關(guān)系 9.D.經(jīng)濟法
      10． C． 土地征用法律關(guān)系 11． A．結(jié)果 12． A．土地、房屋
      三、多項選擇題（選出二至五個正確的答案并填在括號內(nèi)。正確答案未選全或有選錯的，該小題無分）
      1．房地產(chǎn)法律關(guān)系的客體包括（ABC）A．土地 B．房屋 C．行為
      2．房地產(chǎn)市場的特征（ABCDE）。
      A．綜合功能 B．多級市場 C．國家適度干預(yù) D．部分限制 E．法定形式 3．我國現(xiàn)時所稱房地產(chǎn)市場，是指（BCDE）
      B．國有土地使用權(quán)出讓C．國有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓 D．國有土地使用權(quán)出租 E．國有土地使用權(quán)抵押
      4．狹義的房地產(chǎn)業(yè)主要包括（ABC）
      A．從事城市房地產(chǎn)開發(fā)的 B．從事城市房地產(chǎn)交易的C．從事開發(fā)經(jīng)營成片土地的 5．房地產(chǎn)法的調(diào)整對象包括（ABCDE）
      A.土地房屋財產(chǎn)關(guān)系 B.土地利用管理關(guān)系 C.城市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營關(guān)系 D.城市物業(yè)管理關(guān)系 E.城市房產(chǎn)管理關(guān)系
      四、案例分析
      1、（1）H公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的行為，違反了我國房地產(chǎn)管理法規(guī)中關(guān)于經(jīng)出讓取得土地 使用權(quán)的應(yīng)按出讓合同完成開發(fā)投資25％以上方可轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，屬于不合法轉(zhuǎn)讓。
      (2)H公司已經(jīng)出讓取得土地使用權(quán)權(quán)屬證明，可以依法設(shè)定抵押權(quán)。其設(shè)定抵押權(quán)的行 為合法。
      2、（1）房地產(chǎn)公司的行為屬于違約行為。房地產(chǎn)公
      司違反其與華藝公司簽訂了的商品房預(yù)售合同的約定，在工程竣工后未經(jīng)華藝公司的 同意，擅自將預(yù)售給華藝公司的房屋轉(zhuǎn)售給信使公司，對此，房地產(chǎn)公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)
      違約責(zé)任。
      （２）B座６層３套房屋的產(chǎn)權(quán)所有人是信使公司，因為在
      房地產(chǎn)公司與華藝公司、信使公司簽訂的兩份合同中，后一份合同已經(jīng)完全履行并且 依法辦理了房屋產(chǎn)權(quán)證書，表明信使公司是房屋的所有者。
      （３）對于房地產(chǎn)公司“一房兩賣”行為給華藝公司造成的損失，應(yīng)當(dāng)承
      擔(dān)違約賠償責(zé)任。責(zé)任形式包括：一是按照華藝公司的要求另行選擇預(yù)售房屋（當(dāng)然 不能再是原預(yù)訂的３套）。二是退還華藝公司的預(yù)付款，并且依法計算預(yù)付款占用期 間的利息。三是賠償華藝公司不能按期入住的損失。
      3、案例分析題
      1、A 2,A 3,B, 4D, 5ABDE
      第九章 銀行法試題答案
      一、單項選擇題 1．答案：C 解析：見《商業(yè)銀行法》第28條。
      2． 答案：A 解析：見《中國人民銀行法》第10條。該條規(guī)定：“中國人民銀行實行行長負責(zé)制。行長領(lǐng)導(dǎo)中人人民銀行的工作，副行長協(xié)助行長工作?！?/p>
      3．答案：D 解析：見《商業(yè)銀行法》第39條第（二）項。該條款規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)資產(chǎn)與負債管理規(guī)定，其規(guī)定之一便是貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。
      4.答案：B
      解析：本題考核商業(yè)銀行的接管。
      選項B正確，選項C、D錯誤。商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，中國銀監(jiān)會可以對該商業(yè)銀行實行接管。信用危機的主要表現(xiàn)為，商業(yè)銀行不能應(yīng)付存款人的提款，不能清償?shù)狡诘膫鶆?wù)，以及同業(yè)拒絕拆借資金，原客戶和市場所普遍拒絕其服務(wù)。商業(yè)銀行有以上這些情況之一的，即可被視為發(fā)生信用危機。選項A錯誤。該銀行已經(jīng)發(fā)生信用危機。
      5.答案：D
      解析：本題考核銀行業(yè)金融機構(gòu)被接管后對銀行相關(guān)人員可以采取的措施。
      《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第40條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)被接管、重組或者被撤銷的，國
      務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求履行職責(zé)。
      在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)人批準，對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：
      (一)直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關(guān)依法阻止其出境;
      (二)申請司法機關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。
      6.答案：C
      解析：本題考核商業(yè)銀行的破產(chǎn)。
      《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定，商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算。
      7.答案：D
      8.答案：C
      9.答案：D．參見《商業(yè)銀行法》第13條。
      10.答案：A。參見《商業(yè)銀行法》第71條。
      二、多項選擇題 1．答案：ABD 解析：見《商業(yè)銀行法》第2條第2款，第36條。第39條、第40條。
      2．答案：ABC 解析：見《商業(yè)銀行法》第46條第2款
      3．答案：BCD 解析：見《外匯管理條例》第7條，第13條，第45條，第47條。
      4.答案：AB
      5.答案：ABD。參見《商業(yè)銀行法》第43條。
      6.答案：AB。參見《商業(yè)銀行法》第24條。
      7.答案：CD。參見《商業(yè)銀行法》第46條。
      三、判斷分析題 1.答案：錯
      解析：見《商業(yè)銀行法》第64條第1款。該條款規(guī)定：“商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。
      2.答案：對。
      解析：見《商業(yè)銀行法》第38條，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。
      3.答案：錯
      解析：見《中國人民銀行法》第38條第2款。該條款規(guī)定：”中國人民銀行的虧損由中央財政撥款彌補。"
      4.答案：對。
      5.答案：錯。
      我國1995年商業(yè)銀行法對這三個原則的排列順序是效益性、流動性和安全性。但是，2003年商業(yè)銀行法修改，這三個原則的排列順序為安全性、流動性和效益性。
      四、案例分析
      1.答：銀行應(yīng)及時支付農(nóng)具公司100萬元存款的本息。理由如下：
      (1)這種約定違反了《商業(yè)銀行法》第1章“總則”中規(guī)定的商業(yè)銀行和客戶之間的平等、公平的原則。本案中的約定，使銀行一方明顯處于有利地位，因而是有悖于平等和公平的原則的。
      (2)這種約定違反了《商業(yè)銀行法》第3章“對存款人保護”的有關(guān)規(guī)定因而是無效的。該章第33條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利自。”
      (3)根據(jù)《商業(yè)銀行法》第8章“法律責(zé)任”第73條的規(guī)定，無故拖延、拒絕支付存款本金和利息，是銀行承擔(dān)違約責(zé)任的原因之一。這里的“無故”是指沒有正當(dāng)合法的原因和理由。本案某合作銀行拒絕支付本息的行為，沒有法律根據(jù)，其理由不能成立，因而要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
      商業(yè)銀行為了減輕自己的貸款風(fēng)險，可依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，依法要求貸款當(dāng)事人提供擔(dān)保，沒有必要、也不應(yīng)該采用客戶在存款時要求其承諾的辦法，保護自己的利益。因為這種做法損害了法律的尊嚴，損害了存款人的利益，也損害了自己的商業(yè)信譽，因而是不可取的。
      2.答：韓某借記卡的信息、密碼被犯罪嫌疑人竊取，是銀行未能履行其為儲戶提供必要的安全、保密環(huán)境的義務(wù)所致，銀行在履行與韓某的儲蓄合同中存在違約行為，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。韓某在銀行辦理了借記卡，與銀行建立了儲蓄合同關(guān)系。根據(jù)儲蓄合同的性質(zhì)，銀行負有按照韓某的指示將存款支付給韓某或其指定的代理人、并保證其借記卡內(nèi)存款安全的義務(wù)?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》第二十九條第一款規(guī)定：“商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則?！睘榇婵钊吮Ｃ埽Ｕ洗婵钊说暮戏?quán)益不受任何單位和個人的侵犯，是商業(yè)銀行的法定義務(wù)。
      商業(yè)銀行的保密義務(wù)不僅是指銀行對儲戶已提供的個人信息保密，也包括為到銀行辦理交易的儲戶提供必要的安全、保密的環(huán)境。商業(yè)銀行設(shè)置柜員機，是一項既能方便儲戶取款，又能提高自身工作效率并增加市場競爭力的重要舉措，銀行亦能從中獲取經(jīng)營收益。對柜員機進行日常維護、管理，為在柜員機辦理交易的儲戶提供必要的安全、保密環(huán)境，也是銀行安全、保密義務(wù)的一項重要內(nèi)容，這項義務(wù)應(yīng)當(dāng)由設(shè)置柜員機的銀行承擔(dān)。根據(jù)查明的事實，三名犯罪嫌疑人在銀行柜員機上安裝讀卡器、攝像頭，竊取了韓某借記卡的信息及密碼，復(fù)制了假的銀行卡，并從借記卡賬戶內(nèi)取走1.19萬元。
      上述事實，說明柜員機存在重大安全漏洞。由于具備專業(yè)知識的銀行工作人員對柜員機疏于管理、維護，沒有及時發(fā)現(xiàn)、拆除犯罪分子安裝的讀卡器及攝像裝置，致使柜員機成了隱藏犯罪分子作案工具的處所，給儲戶造成了安全隱患。綜上，韓某借記卡的信息、密碼被犯罪嫌疑人竊取，是銀行未能履行其為儲戶提供必要的安全、保密環(huán)境的義務(wù)所致，銀行在履行與韓某的儲蓄合同中存在違約行為，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。儲戶缺乏專業(yè)知識，難以辨別、發(fā)現(xiàn)柜員機是否安裝了非法裝置，沒有過錯和違約行為，不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。
      河田分理處是中國農(nóng)業(yè)銀行東莞市厚街支行合法成立的分支機構(gòu)，已依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，可以參加民事訴訟，但不具備獨立承擔(dān)民事責(zé)任能力，其民事責(zé)任由其法人被告中國農(nóng)業(yè)銀行東莞市厚街支行和河田分理處共同承擔(dān)。法院遂判決中國農(nóng)業(yè)銀行東莞市厚街支行及河田分理處共同向韓某支付1.19萬元。
      3.答：
      （1）王鳳梅與馮塘信用社之間存在真實的存款關(guān)系。對于“王鳳梅與馮塘信用社之間是否存在真實存款關(guān)系”的判定，此處主要涉及法院對存單關(guān)系處理的原則及事實認定方面的內(nèi)容。
      根據(jù)最高人民法院司法解釋的相關(guān)規(guī)定，存單糾紛是指在儲貸過程中，金融機構(gòu)的違規(guī)操作和不正當(dāng)競爭引發(fā)的存款人或出資人、金融機構(gòu)、用資人之間以存單為主要表現(xiàn)形式的種種糾紛統(tǒng)稱。由于該類糾紛的代表性和緊迫性，最高院的司法解釋中明確規(guī)定了存單糾紛的處理方法，體現(xiàn)在《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》中。對于一般的存單糾紛，由法院對存單及存單項下存款關(guān)系的雙重真實性進行審查，然后判定金融機構(gòu)和持單人何者的主張符合事實和法律規(guī)定，最后判決由金融機構(gòu)按單付款息或駁回持單人的訴訟請求。故在處理一般的存單糾紛時，遵循的是雙重真實性原則。
      本案中，2007年4月3日王鳳梅向淮陽縣農(nóng)村信用聯(lián)合社交付現(xiàn)金158000元，信用聯(lián)合社為王鳳梅出具了繳款收據(jù)，并將該款匯入了馮塘信用社，王鳳梅將繳款收據(jù)交給了馮塘信用社，馮塘信用社憑繳款收據(jù)于2007年4月5日在王鳳梅原持有的活期一本通存折上記入存款158000元。在一審訴訟中，雙方當(dāng)事人對該存折及在該存折上記入的158000元的存款的真實性無異議，因此可以認定雙方存在真實的存款關(guān)系。
      （2）馮塘信用社應(yīng)當(dāng)承擔(dān)對王鳳梅所持存單的兌付責(zé)任。對于“馮塘信用社是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付責(zé)任”的判定，此處主要涉及存折的權(quán)利主體和舉證責(zé)任的分配方面的內(nèi)容。
      根據(jù)最高院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》可知，對于核心的舉證責(zé)任問題，其不僅體現(xiàn)了民事訴訟的一般舉證原則，“誰主張、誰舉證”，也存在著極為普遍的舉證責(zé)任倒置的情況。前者主要在金融機構(gòu)要求確認持有人所持存單等憑證無效、持有人所持存單在樣式、印鑒等方面與真實憑證有所差別等情形下適用，后者則是適用于持有人持存單等真實憑證提出訴訟，金融機構(gòu)否認雙方存在存款關(guān)系時，金融機構(gòu)需對雙方不存在舉證關(guān)系舉證證明等情況。本案中，由于馮塘信用社否認王鳳梅所持有的存單的真實性，根據(jù)存單糾紛中對舉證責(zé)任的規(guī)定，此時適用舉證責(zé)任倒置，應(yīng)由馮塘信用社就該主張舉證證明；同時他還主張繳款單涉及的158000元款項是耿金昌挪用信用社資金，在農(nóng)信辦審計組約束下收回的挪用款所開具，需遵循“誰主張、誰舉證”的原則。而在審理過程中其提供的證據(jù)無法證明自己的主張，故應(yīng)當(dāng)承擔(dān)舉證不能的不利后果。故馮塘信用社應(yīng)當(dāng)承擔(dān)對王鳳梅所持存單的兌付責(zé)任。
      五、問答題
      1.我國商業(yè)銀行的接管具有如下幾個特征: 第一，接管的行政干預(yù)性。接管表現(xiàn)為銀監(jiān)會依照法律授權(quán)而實施的金融行政管理行為，而非被接管商業(yè)銀行的自主行為。
      第二，接管的臨時性。接管作為行政救濟行為，旨在幫助恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。商業(yè)銀行得以恢復(fù)或恢復(fù)不能都必然導(dǎo)致特定法律后果的產(chǎn)生，即繼續(xù)經(jīng)營或解散、破產(chǎn)。第三，接管的法定性。法律對接管的條件、主體和執(zhí)行等各方面都作了具體規(guī)定。違反這些規(guī)定就是濫用接管權(quán)力。
      第四，接管行為的獨立性。接管組織在業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)依法獨立行使經(jīng)營管理權(quán)，不受被接管商業(yè)銀行原有管理機構(gòu)和人員的干涉。
      第五，銀行法人資格和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的不可改變性。接管涉及到經(jīng)營管理權(quán)力的暫時移交，但仍以被接管商業(yè)銀行的名義對外經(jīng)營業(yè)務(wù)，不改變其法人資格，其原有的債權(quán)債務(wù)關(guān)系也不因接管而變化。接管期間所發(fā)生的債權(quán)債務(wù)也不由接管機構(gòu)負責(zé)。
      2.國務(wù)院設(shè)立銀監(jiān)會后，中國人民銀行主要負責(zé)金融宏觀調(diào)控，但為了實施貨幣政策和維護金融穩(wěn)定，仍保留6項必要的監(jiān)管職責(zé)。
      （1）監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場、銀行間外匯市場和黃金市場。
      （2）會同銀監(jiān)會制定支付結(jié)算規(guī)則。中國人民銀行還應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算事項，提供清算服務(wù)。具體辦法由中國人民銀行制定。
      （3）有權(quán)對金融機構(gòu)以及其它單位和個人的下列行為直接進行檢查：執(zhí)行存款準備金管理規(guī)定的行為，與人民銀行特種貸款有關(guān)的行為，執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關(guān)外匯管理、黃金管理規(guī)定的行為，代理人民銀行經(jīng)理國庫的行為，執(zhí)行清算管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。法律并對人民銀行在上述檢查中發(fā)現(xiàn)的違法行為規(guī)定了相應(yīng)的處罰。
      （4）根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議由銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督，銀監(jiān)會應(yīng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。
      （5）當(dāng)銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險時，為了維護金融穩(wěn)定，人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準，有權(quán)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。
      （6）根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負債表、利潤表以及其它財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料；人民銀行應(yīng)當(dāng)與銀監(jiān)會、國務(wù)院其它金融監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)管信息共享機制。
      3.《商業(yè)銀行法》第4條規(guī)定：“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則。”即商業(yè)銀行經(jīng)營中的“三性原則”。安全性原則是針對商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)而言的，是通過各種風(fēng)險的防范和控制來實現(xiàn)的。商業(yè)銀行是高比例負債經(jīng)營的企業(yè)，經(jīng)營的對象是貨幣和信用業(yè)務(wù)，而貨幣和信用又是國民經(jīng)濟的總和變量。所以，商業(yè)銀行的經(jīng)營活動存在著很大的風(fēng)險。在商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)中，以上的資金來源是客戶的存款，這部分存款又用于貸款，一旦發(fā)生了拖欠歸還貸款的情況，銀行支付就會出現(xiàn)困難，誘發(fā)擠兌，甚至可能發(fā)生銀行倒閉，嚴重影響銀行的信譽。因此，商業(yè)銀行在進行業(yè)務(wù)經(jīng)營時應(yīng)充分考慮按期收回資金本息的可靠程度，以確保資產(chǎn)的安全。流動性原則是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)應(yīng)在不發(fā)生損失的前提下具有迅速變現(xiàn)的能力，以滿足存款者取款和貸款者貸款的需求。它是通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的適當(dāng)安排來實現(xiàn)的。商業(yè)銀行是負債經(jīng)營的企業(yè)，因而其資產(chǎn)必須保持流動的狀態(tài)，否則就會發(fā)生擠兌甚至破產(chǎn)的局面。為此，《商業(yè)銀行法》第39條規(guī)定了商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的比例，“流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25％”。效益性原則是商業(yè)銀行的企業(yè)
      性質(zhì)所決定的，商業(yè)銀行作為企業(yè)法人，應(yīng)以追求盈利為目的。
      商業(yè)銀行的安全性、流動性和效益性是矛盾的統(tǒng)一體。效益性以資產(chǎn)的安全性和流動性為前提。安全性又集中體現(xiàn)在流動性方面，而流動性則以效益性為物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，必須有效地在三者之間尋求有效的平衡，嚴格科學(xué)地實行資產(chǎn)負債比例管理。修改后的《商業(yè)銀行法》對原來所規(guī)定的“三性”表述作了順序上的調(diào)整，修改前的順序是“效益性、安全性和流動性”，現(xiàn)改為“安全性、流動性和效益性”，主要是更強調(diào)安全性，把金融穩(wěn)定放在第一位。
      4.商業(yè)銀行的法律地位，是指商業(yè)銀行在從事金融活動、參與金融法律關(guān)系時是否具有獨立的法律主體資格及其商業(yè)銀行在金融體系中地位。商業(yè)銀行的法律地位，包括兩層意思：第一，是否構(gòu)成獨立市場主體；第二，在金融體系中的地位，包括商業(yè)銀行在金融體系中的地位和在銀行體系中的地位。
      商業(yè)銀行在各國銀行法的規(guī)定中一般都是獨立的市場主體。國有商業(yè)銀行盡管是國家獨立投資設(shè)立的，國家是商業(yè)銀行的惟一股東，國家對國有商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營決策、利潤分配、人事任免等有決定權(quán)，但這些都不能改變其企業(yè)法人的地位和性質(zhì)。政府不得干預(yù)國有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營，更不能將商業(yè)銀行當(dāng)作各級政府的第二財政?！?/p>
      商業(yè)銀行與其它企業(yè)相比，其法律特征非常明顯： 第一,商業(yè)銀行是企業(yè)法人。商業(yè)銀行應(yīng)具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征:獨立經(jīng)營,自負盈虧,以營利為目的,其經(jīng)營目標(biāo)、原則應(yīng)與一般企業(yè)相同,而不應(yīng)以行政方法經(jīng)營、管理銀行。它不同于中央銀行和政策性銀行。
      第二,商業(yè)銀行是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等金融業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。從法律規(guī)定的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍看，其與一般的企業(yè)有明顯的不同。一般的企業(yè)從事普通商品的生產(chǎn)和流通，其活動范圍是生產(chǎn)和流通領(lǐng)域；商業(yè)銀行則是直接經(jīng)營貨幣這種商品，其活動范圍是貨幣信用領(lǐng)域。商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍具有廣泛性和綜合性，尤其是銀行經(jīng)營的吸收公眾存款、發(fā)放貸款和辦理結(jié)算業(yè)務(wù)等是非銀行金融機構(gòu)所不具備的。
      第三,商業(yè)銀行是根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的企業(yè)法人。商業(yè)銀行作為專門經(jīng)營貨幣的企業(yè)，其要求具備的條件更為嚴格?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行設(shè)立的條件要高于一般企業(yè)。一般企業(yè)法人只要求有組織機構(gòu)和場所，而商業(yè)銀行則不僅要求有健全的組織機構(gòu)和場所，還要求有健全的管理制度。
      5.簡述并表監(jiān)管的含義和目的。一般而言，并表監(jiān)管是指母國監(jiān)管當(dāng)局在合并資產(chǎn)負債表基礎(chǔ)上，對銀行或銀行集團在全球范圍內(nèi)面臨的所有風(fēng)險予以監(jiān)督控制，而不論其機構(gòu)注冊于何地的一種監(jiān)管方法。
      并表監(jiān)管中所說的“母國監(jiān)管當(dāng)局”通常是指銀行或銀行集團的母行或總部所在國的銀行監(jiān)管機構(gòu)；與之相對應(yīng)，“東道國監(jiān)管當(dāng)局”通常是指銀行或銀行集團的境外機構(gòu)所在國的銀行監(jiān)督機構(gòu)。銀行集團既包括銀行直接的分支機構(gòu)和子公司，也包括集團內(nèi)的非銀行機構(gòu)和金融附屬公司。
      并表監(jiān)管有以下三個目的：1．無論銀行在何處經(jīng)營，都能受到有效監(jiān)管；2．防止資本的雙重杠桿作用；3確保銀行集團不論在何處注冊，其經(jīng)營風(fēng)險都能在全球基礎(chǔ)上進行評估和控制。
      第十章 證券法習(xí)題
      單選題
      C ；C； D； B； C； B； B； D； C； C
      多選題
      ABCD；BCD；AC；ACD；CD
      判斷分析題
      1.×，非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象人數(shù)不得超過十人。2.×，證券發(fā)行，是指發(fā)行人為籌集資金而依法定條件和程序向投資者銷售股票的一系列行為的總稱。
      3.×，向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣五千萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷。4.√。
      5.×，證券交易所主要職能是提供證券交易場所，可以制定自己的證券交易規(guī)則。
      簡答題
      1.我國法律規(guī)定的判斷證券公開發(fā)行的標(biāo)準是什么？
      根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，只要具備以下情形之一的，即為公開發(fā)行：（1）向不特定對象發(fā)行證券的；（2）向特定對象發(fā)行證券累計超過200人的；（3）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。
      2.簡述我國股票上市的法定條件。
      根據(jù)我國《證券法》第50條的規(guī)定，普通股股票的法定上市條件包括：股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行；公開股本總額不少于人民幣3 000萬元；公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；公司最近3年無重大違法行為；財務(wù)會計報告無虛假記載。
      3.簡述操縱市場的行為類型。
      操縱市場，是指利用資金優(yōu)勢或者信息優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價格，誘使投資者買賣證券，擾亂證券市場秩序的行為。根據(jù)《證券法》第77條的規(guī)定，操縱市場的行為包括以下類型：（1）連續(xù)買賣
      連續(xù)買賣，是指為了抬高、壓低或者維持交易價格，行為人連續(xù)高價買入或者連續(xù)低價賣出某種證券的市場行為。（2）串通相互買賣
      串通相互買賣，是指與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量的行為。（3）沖洗買賣
      沖洗買賣，又稱“自買自賣”，是指以自己為交易對象，進行不轉(zhuǎn)移所有權(quán)的自買自賣，影響證券交易價格或者證券交易量的行為。沖洗買賣的核心是證券賬戶的實際控制權(quán)，并且雖然在法律上發(fā)生了證券權(quán)利的轉(zhuǎn)移，但沒有發(fā)生證券權(quán)利的事實轉(zhuǎn)讓。（4）其他操縱市場的行為
      在證券市場上，操縱市場的行為復(fù)雜多樣，很難用列舉的方式窮盡各種不當(dāng)操縱行為，因此為避免掛一漏萬，法律規(guī)定了“以其他手段操縱證券市場”的“兜底條款”，以便根據(jù)證券市場的實際情況進行漏洞補充
      4.簡述我國法律規(guī)定的證券投資基金上市的條件。
      依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金份額上市需符合以下條件：（1）基金的合法募集；（2）基金合同期限為5年以上；（3）基金募集金額不低于3億元；（4）基金份額持有人不少于1000人；（5）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。
      案例分析題
      1.（1）該股份有限公司向社會公開發(fā)行股票時，為取得發(fā)行資格，偽造相關(guān)文件使其無形資產(chǎn)虛增1 000萬元，同時將其以前的股本總數(shù)由8 250萬股改為7 643萬股，但未將這一事實向社會公眾披露。因此其財務(wù)會計文件存在虛假記載，不符合《證券法》第13條第1款第3項規(guī)定的條件。如果是上市公司，也不符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定的證券發(fā)行的條件。（2）《證券法》第15條規(guī)定：“公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股，上市公司也不得非公開發(fā)行新股?！痹摴煞萦邢薰疚唇?jīng)股東大會決議擅自改變招股說明書所列資金用途，如果未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可，則不得公開發(fā)行新股。
      2.（1）長虹電子科技股份有限公司是一家募集設(shè)立的股份有限公司，發(fā)起人是海天電子有限責(zé)任公司、長遠電器有限責(zé)任公司和彩虹高科股份有限公司，發(fā)起人認購的股份總計80%，向社會公眾募集股份20%。但根據(jù)《證券法》第50條的規(guī)定，長虹電子要取得上市資格，必須滿足法律規(guī)定的條件，而長虹電子不符合“公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上”的規(guī)定。如果長虹電子股本總額超過4億元，則向社會公開發(fā)行的股份達到公司股本總額的10%以上即可。在本案中，長虹電子向社會公開發(fā)行的股份總額為35 000萬元×20%=7 000萬元，若將長虹電子的股本總額改為42 000萬元，按照《證券法》第50條第1款第3項的規(guī)定，其向社會公開發(fā)行的股份達到42 000萬元×10%＝4 200萬元即滿足了法律規(guī)定的上市條件。因此，長虹電子為了取得上市資格，便采取改寫公司股本總額，使其超過4億元而適用“公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上”的規(guī)定。（2）《證券法》第62條規(guī)定：“對證券交易所作出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，可以向證券交易所設(shè)立的復(fù)核機構(gòu)申請復(fù)核?！币虼?，本案中長虹電子如不服證券交易所不予上市的決定，應(yīng)當(dāng)向證券交易所設(shè)立的復(fù)核機構(gòu)申請復(fù)核，而不能向中國證監(jiān)會提出。
      第十二章 票據(jù)法參考答案
      一、單項選擇題
      1.D 2.B 3.B 4.D 5.C 6.D 7.C 8.B 9.C 10.A
      二、多項選擇題
      1.ACD 2.ABCD 3.ABCD 4.ACD 5.AB
      三、判斷題
      1.對 2.對 3.對 4.錯 5.錯
      四、問答題
      1.票據(jù)的特征主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）票據(jù)是出票人依法簽發(fā)的有價證券（2）票據(jù)以支付一定金額為目的
      （3）票據(jù)所表示的權(quán)利與票據(jù)不可分離
      （4）票據(jù)所記載的金額由出票人自行或委托他人支付
      （5）票據(jù)的持票人只要向付款人提示付款，付款人即應(yīng)無條件向持票人或收款人支付票據(jù)金額
      （6）票據(jù)是一種可轉(zhuǎn)讓證券 2.票據(jù)行為必須符合以下要件：
      （1）行為人必須具有從事票據(jù)行為的能力（2）行為人的意思表示必須真實或無缺陷
      （3）票據(jù)行為的內(nèi)容必須符合法律、法規(guī)的規(guī)定（4）票據(jù)行為必須符合法定形式
      3.依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》第85條規(guī)定了支票的絕對必要記載事項：（1）表明“支票”的字樣（2）無條件支付的委托（3）確定的金額（4）付款人名稱（5）出票日期（6）出票人簽章
      4.票據(jù)追索權(quán)的行使程序如下：（1）保全追索權(quán)（2）通知拒絕事由（3）債務(wù)人自動償還（4）確定追索對象（5）請求償還
      （6）受領(lǐng)和交回匯票
      五、案例分析題 案例一
      1.本案中的兩張本票并不欠缺法定應(yīng)記載的事項，從形式上說，符合票據(jù)法要求，應(yīng)認定為是有效的。
      2.偽造人、楊某、新西蘭某銀行不應(yīng)負有票據(jù)上的責(zé)任。3.票據(jù)上的背書人，即工商銀行某分行與宏遠有限責(zé)任公司，具有擔(dān)保票據(jù)付款人付款的責(zé)任。
      4.中國銀行某分行不能要求工商銀行某分行和宏遠有限責(zé)任公司再承擔(dān)票據(jù)上的責(zé)任。5.中國銀行某分行有權(quán)要求有過錯的當(dāng)事人承擔(dān)民事賠償責(zé)任。中國銀行某分行對此案的發(fā)生負有重大過錯，對本案的損失承擔(dān)主要責(zé)任。宏遠有限責(zé)任公司以不正當(dāng)方式購買本票，也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。工商銀行某分行應(yīng)對宏遠有限責(zé)任公司的債務(wù)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任
      案例二
      1.這張匯票是非法的、無效的。
      2.中國農(nóng)業(yè)銀行某分行可向頂靚服裝進出口有限責(zé)任公司行使追索權(quán)。3.頂靚服裝進出口有限責(zé)任公司的損失應(yīng)由其向偽造票據(jù)者李某追索。4.中國工商銀行某分行不承擔(dān)任何責(zé)任。5.應(yīng)當(dāng)依法追究李某的刑事責(zé)任。
      第十三章 物權(quán)法 單項選擇題
      C；A； D；B ；B ； C；A； B； B； D 多項選擇題
      ABD ABCD ABD ABD ABCD 判斷分析題
      √ × × × × × × 簡答題
      1、根據(jù)物權(quán)法的相關(guān)規(guī)定，簡述不得用于抵押的財產(chǎn)范圍。
      答：通常情況下：下列幾類財產(chǎn)范圍不得用于抵押：
      第一，土地所有權(quán)不得用于抵押，第二，耕地、宅基地、自留地等集體所有的土地使用權(quán)不得用于抵押，但法律另有規(guī)定的除外，第三，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施及其他社會公益設(shè)施不得用于抵押，第四，所有權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)不得抵押，第五，依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。第六，法律法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。
      2、善意取得的條件是什么？ 善意取得的條件有三，其一，受讓人在受讓財產(chǎn)時主觀上為善意，不存在惡意的行為，其二，所轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)以合理的價格有償受償。其三，轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)依照法律規(guī)定履行了相關(guān)的登記手續(xù)或財產(chǎn)所有權(quán)已經(jīng)移轉(zhuǎn)。
      3、簡述物的分類。
      根據(jù)不同的標(biāo)準，可以將物分為不同種類。
      如：動產(chǎn)與不動產(chǎn)，特定物與種類物，主物與從物，原物和孳息
      4、簡述多個抵押權(quán)并存時的清償順序。多個抵押權(quán)并存時的清償順序為：
      抵押權(quán)均以登記的，按照登記的先后順序清償，順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押物已經(jīng)登記的，清償順序在前，先于未登記的受償。抵押物均未登記的，按照債權(quán)比例清償。
      順序在先的抵押權(quán)與該財產(chǎn)的所有權(quán)歸屬一人時，該財產(chǎn)的所有權(quán)可以起抵押權(quán)對抗順序在后的抵押權(quán)。
      順序在后的抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)先到期的，抵押權(quán)人只能就抵押物價值超出順序在先的抵押擔(dān)保債權(quán)優(yōu)先受償。案例分析題
      1、答案及解析：
      （1）法院判決預(yù)售給張三的房屋所有權(quán)屬于李四正確。根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定，不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。
      （2）李四自行將小區(qū)內(nèi)的一塊綠地改造為停車位的行為不合法。根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定，建筑區(qū)劃內(nèi)的綠地，屬于業(yè)主共有，但屬于城鎮(zhèn)公共綠地或者明示屬于個人的除外。
      （3）業(yè)主委員會決定動用專項維修基金對現(xiàn)有電梯進行改造的決定不合法。根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定，對于籌集和使用建筑物及其附屬設(shè)施的維修資金和改建、重建建筑物及其附屬設(shè)施的行為則應(yīng)當(dāng)經(jīng)專有部分占建筑物總面積2/3以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)2/3以上的業(yè)主同意。（4）李四與其妻子可以將該房屋折價分割，或者將該房屋拍賣、變賣，將取得的價款予以分割。根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定，共有人可以協(xié)商確定分割方式。達不成協(xié)議，共有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)可以分割并且不會因分割減損價值的，應(yīng)當(dāng)對實物予以分割。難以分割或者因分割會減損價值的，應(yīng)當(dāng)對折價或者拍賣、變賣取得的價款予以分割。
      2、答案及解析：
      （1）A企業(yè)可以中止履行合同。根據(jù)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對方經(jīng)營狀況嚴重惡化的，可以中止履行，要求對方提供擔(dān)保。（2）首先，抵押合同中，“如B企業(yè)不能支付到期貨款，該廠房的所有權(quán)直接歸A企業(yè)所有”的條款不合法。根據(jù)規(guī)定，當(dāng)事人在訂立抵押合同時，不得在合同中約定在債務(wù)履行期滿抵押權(quán)人未受清償時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。如果合同中有這樣的條款，則該條款無效，即“流押條款”無效。其次，抵押合同有效。根據(jù)規(guī)定，流押條款無效不影響抵押合同其他條款的效力。
      （3）D企業(yè)的保證期間從2008年6月25日開始。根據(jù)規(guī)定，保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月。
      （4）①D企業(yè)的第一個理由正確。根據(jù)規(guī)定，一般保證的保證人享有先訴抗辯權(quán)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行用于清償債務(wù)前，對債權(quán)人可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。②D企業(yè)的第二個理由不正確。根據(jù)規(guī)定，在同一債權(quán)上既有保證又有第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。提供擔(dān)保的第三人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)向債務(wù)人追償。
      （5）A企業(yè)有權(quán)要求以補償金支付貨款。擔(dān)保期間，擔(dān)保財產(chǎn)毀損、滅失或者被征收等，擔(dān)保物權(quán)人可以就獲得的保險金、賠償金或者補償金等優(yōu)先受償。
      （6）A企業(yè)應(yīng)在對B企業(yè)提起訴訟的判決生效之日起2年內(nèi)對D企業(yè)提起訴訟。根據(jù)規(guī)定，在一般保證中，在保證期間內(nèi)對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的判決或者仲裁裁決生效之日起算保證的訴訟時效。保證的訴訟時效期限為2年。
      物權(quán)法補充練習(xí)題參考答案
      一、單項選擇題 1.【答案】B  【解析】原物、孳息屬于兩個物，尚未與蘋果樹相分離的蘋果不屬于孳息。2.【答案】D  【解析】（1）選項A：一物之上可以既存在建設(shè)用地使用權(quán)，又存在地役權(quán)，或者既存在土地承包經(jīng)營權(quán)，又存在地役權(quán)；（2）選項B：一物可以先抵押，后質(zhì)押，也可以先質(zhì)押而后又被留置；（3）選項C：一物之上可以既存在所有權(quán)，又存在用益物權(quán)，或者既存在所有權(quán)，又存在擔(dān)保物權(quán)等；（4）選項D：共有物上成立的是一個所有權(quán)，只是該所有權(quán)由多人共享。
      3.【答案】A
      【解析】占有人返還原物的請求權(quán)，自侵占發(fā)生之日起1年內(nèi)未行使的，該請求權(quán)消滅。4.【答案】B  【解析】（1）選項A：甲公司取得該塊土地的建設(shè)用地使用權(quán)并辦理審批手續(xù)，屬于合法建造房屋，但其享有建設(shè)用地使用權(quán)并不是取得房屋所有權(quán)的原因；（2）選項BCD：因合法建造、拆除房屋等“事實行為”設(shè)立和消滅物權(quán)的，自事實行為成就時發(fā)生效力。5.【答案】A  【解析】因繼承或者受遺贈取得物權(quán)的，自繼承或者受遺贈開始時發(fā)生效力。A屬于物權(quán)變動的特殊情況，不進行登記的，該物權(quán)變動也生效。6.【答案】B  【解析】不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力。房屋買賣合同，自合同成立時生效，未辦理物權(quán)登記的，不影響合同的效力。7.【答案】D  【解析】占有改定，指動產(chǎn)物權(quán)的讓與人與受讓人之間特別約定，標(biāo)的物仍然由出讓人繼續(xù)占有，而受讓人則取得對標(biāo)的物的間接占有以代替標(biāo)的物的現(xiàn)實交付。8.【答案】C  【解析】任何財產(chǎn)只能有一個所有權(quán)，不能形成雙重所有權(quán)，所以C錯誤。9.【答案】A  【解析】（1）乙屬于無權(quán)占有，不享有所有權(quán)；（2）動產(chǎn)物權(quán)自交付時轉(zhuǎn)移，丙尚未取得所有權(quán)。10.【答案】D
      【解析】善意取得的基本要件是善意、有償、依法登記或者交付，選項D中的第三人接受贈與，沒有付出合理對價，不構(gòu)成善意取得。11.【答案】C
      【解析】（1）自有關(guān)部門發(fā)出招領(lǐng)公告之日起6個月內(nèi)無人認領(lǐng)的，遺失物歸國家所有，王某已經(jīng)喪失了所有權(quán)；（2）拾得遺失物、贓物不能適用善意取得制度，鄭某不能取得所有權(quán)。
      12.【答案】B
      【解析】使用建筑物的維修資金，應(yīng)經(jīng)專有部分占建筑物總面積2／3以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)2／3以上的業(yè)主同意 13.【答案】B
      【解析】一個或者幾個共有人未經(jīng)占三分之二以上的按份共有人同意或者其他共同共有人同意，擅自處分共有財產(chǎn)的，其處分行為應(yīng)當(dāng)作為效力待定民事行為。14.【答案】C
      【解析】處分共有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)以及對共有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)作重大修繕的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)占份額2/3以上的按份共有人同意，但共有人之間另有約定的除外。15.【答案】C
      【解析】共有人將份額出讓給共有人以外的第三人時，其他共有人在同等條件下，有優(yōu)先購買的權(quán)利。甲應(yīng)當(dāng)將份額賣給丙。16.【答案】A
      【解析】（1）需役地以及需役地上的土地承包經(jīng)營權(quán)、建設(shè)用地使用權(quán)部分轉(zhuǎn)讓時，轉(zhuǎn)讓部分涉及地役權(quán)的，受讓人同時享有地役權(quán)。在本題中，小區(qū)業(yè)主通過受讓建筑物區(qū)分所有權(quán)，對小區(qū)范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)形成了所有關(guān)系，依法享有地役權(quán)，因此有權(quán)向乙提出請求；（2）甲公司在轉(zhuǎn)讓全部小區(qū)房屋后，對需役地已不具有任何權(quán)利，喪失了地役權(quán)人的資格，因此，甲公司無權(quán)向乙提出請求。
      17.【答案】C
      【解析】（1）選項A：企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者可以將其現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品設(shè)定浮動抵押；（2）選項BC：浮動抵押的設(shè)立以合同生效為條件，不以登記為要件。但是，不登記的不得對抗善意第三人；（3）選項D：在動產(chǎn)浮動抵押“結(jié)晶”之前，即使浮動抵押辦理了登記，該抵押權(quán)也不得對抗正常經(jīng)營活動中已支付合理價款并取得抵押財產(chǎn)的買受人。18.【答案】C
      【解析】抵押期間，抵押人未經(jīng)抵押權(quán)人同意，不得轉(zhuǎn)讓抵押財產(chǎn)，但受讓人代為清償債務(wù)消滅抵押權(quán)的除外。19.【答案】D
      【解析】主債務(wù)人以自己的財產(chǎn)設(shè)定抵押，抵押權(quán)人放棄該抵押權(quán)的，其他擔(dān)保人在抵押權(quán)人喪失優(yōu)先受償權(quán)益的范圍內(nèi)免除擔(dān)保責(zé)任，但其他擔(dān)保人承諾仍然提供擔(dān)保的除外。20.【答案】C
      【解析】（1）如果不變更抵押權(quán)的順序，乙銀行作為第二順位的抵押權(quán)人，可以得到清償?shù)臄?shù)額為300萬元；（2）甲銀行和丙銀行交換抵押權(quán)的順位時，未經(jīng)乙銀行的書面同意（乙銀行并不知情），不得對乙銀行產(chǎn)生不利影響。因此，乙銀行可以得到清償?shù)臄?shù)額仍為300萬元，剩下的300萬元給丙銀行（丙銀行通過交換，其抵押權(quán)的順位已經(jīng)優(yōu)先于甲銀行）。21.【答案】B
      【解析】質(zhì)押合同是諾成合同，自簽訂之日起生效。22.【答案】D
      【解析】（1）選項D：以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立；（2）選項C：以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。23.【答案】B
      【解析】（1）以不動產(chǎn)設(shè)定抵押未辦理抵押登記，抵押權(quán)未設(shè)立；（2）出質(zhì)人代質(zhì)權(quán)人占有質(zhì)物的，質(zhì)權(quán)未設(shè)立。
      二、多項選擇題 1.【答案】CD  【解析】（1）選項AB：房屋買賣的所有權(quán)、房屋的抵押權(quán)自登記之日起生效；（2）選項CD：物權(quán)變動不以登記為生效要件，但事后處分時仍要登記。2.【答案】BD  【解析】（1）選項AB：當(dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自合同成立時生效；未辦理物權(quán)登記的，不影響合同效力。在本題中，甲與乙之間的房屋買賣合同有效，乙根據(jù)房屋買賣合同而合法占有該房屋，但乙因未進行產(chǎn)權(quán)登記而不能取得該房屋的所有權(quán)；（2）選項CD：甲與丙之間的房屋買賣合同有效，丙因進行了產(chǎn)權(quán)登記而取得了該房屋的所有權(quán)。3.【答案】CD  【解析】（1）選項A：甲乙之間、甲丙之間的房屋買賣合同，均屬于債權(quán)合同，根據(jù)債的平等性原理，其效力并無時間先后之分；（2）選項BC：丙依法取得了房屋的所有權(quán)，乙無權(quán)要求甲收回房屋，但由于甲的違約行為，乙可以要求甲承擔(dān)違約責(zé)任；（3）選項D：關(guān)于商品房買賣合同的司法解釋，當(dāng)事人以約定的違約金過高為由請求減少的，應(yīng)當(dāng)以違約金超過造成的損失的30％為標(biāo)準適當(dāng)減少。4.【答案】ABC
      【解析】選項D屬于債權(quán)請求權(quán)。5.【答案】ACD  【解析】所有權(quán)是一種絕對權(quán)，所以B錯誤。6.【答案】ABD  【解析】我國《物權(quán)法》中規(guī)定的所有權(quán)包括國家所有權(quán)、集體所有權(quán)和私人所有權(quán)。7.【答案】ABC  【解析】（1）選項A：甲屬于無權(quán)處分，甲、丙之間的合同屬于效力待定的合同；（2）選項B：甲屬于無權(quán)代理，甲、丙之間的合同屬于效力待定的合同；（3）選項CD：丙基于善意取得制度而直接取得該手表的所有權(quán)，無需經(jīng)乙的追認。8.【答案】BD  【解析】（1）選項AB：因共有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，在對外關(guān)系上，共有人享有連帶債權(quán)、承擔(dān)連帶債務(wù)，但法律另有規(guī)定或者第三人知道共有人不具有連帶債權(quán)債務(wù)關(guān)系的除外；（2）選項CD：處分共有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)占份額2/3以上的按份共有人同意，但共有人之間另有約定的除外。9.【答案】ACD  【解析】業(yè)主可以自行管理建筑物及其附屬設(shè)施，因此選項B的說法錯誤。10.【答案】CD
      【解析】應(yīng)當(dāng)經(jīng)專有部分占建筑物總面積2／3以上的業(yè)主且占總?cè)藬?shù)2／3以上的業(yè)主同意的事項包括：（1）籌集和使用建筑物及其附屬設(shè)施的維修資金；（2）改建、重建建筑物及其附屬設(shè)施。11.【答案】ABCD
      【解析】地役權(quán)存在于需役地和供役地的全部，不能分割為各個部分或僅僅以一部分而單獨存在。12.【答案】AD
      【解析】（1）選項A：抵押合同自簽訂之日起生效；（2）選項B：丙基于善意取得制度取得該貨物的所有權(quán)；（3）選項CD：當(dāng)事人以動產(chǎn)設(shè)定抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效之日起設(shè)立。只是未登記的，不能對抗善意第三人。13.【答案】CD
      【解析】（1）選項A：耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押；（2）選項B：股權(quán)只能質(zhì)押，不能抵押。14.【答案】ABC
      【解析】交通運輸工具可以自愿辦理登記，抵押權(quán)自抵押合同簽訂之日起設(shè)立。沒有登記不能對抗善意第三人。15.【答案】AC
      【解析】同一財產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償；同一財產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時，留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。由此可見，丁>乙>丙。16.【答案】ABD
      【解析】（1）選項A：質(zhì)押合同是諾成合同，自成立之日起生效；（2）選項B：動產(chǎn)質(zhì)權(quán)自質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有時設(shè)立；（2）選項CD：質(zhì)權(quán)人收取孳息，并非取得孳息的所有權(quán)，而是將孳息作為質(zhì)押標(biāo)的。17.【答案】AD
      【解析】出質(zhì)人以其不具有所有權(quán)但合法占有的動產(chǎn)出質(zhì)的，法律保護善意質(zhì)權(quán)人的權(quán)利。善意質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)給動產(chǎn)所有人造成損失的，由出質(zhì)人承擔(dān)賠償責(zé)任。18.【答案】AD
      【解析】出質(zhì)人以其不具有所有權(quán)但合法占有的動產(chǎn)出質(zhì)的，法律保護善意質(zhì)權(quán)人的權(quán)利；善意質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)給動產(chǎn)所有人造成損失的，由出質(zhì)人承擔(dān)賠償責(zé)任。19.【答案】AB
      【解析】有價證券（包括倉單、提單）的質(zhì)押，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立?？梢赞D(zhuǎn)讓的股權(quán)，應(yīng)辦理出質(zhì)登記。20.【答案】ABD
      【解析】房屋屬于不動產(chǎn)，只能用于抵押。21.【答案】BC
      【解析】（1）選項A：以不動產(chǎn)抵押的，必須登記，未經(jīng)登記，抵押權(quán)未設(shè)立；（2）選項B：以動產(chǎn)抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立；未經(jīng)登記，只是不能對抗善意第三人，但不影響抵押權(quán)的設(shè)立；（3）選項C：動產(chǎn)質(zhì)權(quán)自質(zhì)物移交質(zhì)權(quán)人占有時設(shè)立；（4）選項D：以有限責(zé)任公司的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自向工商部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。22.【答案】BD
      【解析】（1）選項AB：如果債權(quán)人合法占有債務(wù)人交付的動產(chǎn)時，不知債務(wù)人無處分該動產(chǎn)的權(quán)利，債權(quán)人仍可以行使留置權(quán)；（2）選項CD：占有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)被侵占的，占有人有權(quán)請求返還原物。23.【答案】ABC
      【解析】（1）選項A：無權(quán)占有不動產(chǎn)或者動產(chǎn)的，權(quán)利人可以請求返還原物。在本題中，甲作為所有權(quán)人，丁趁丙不注意時拿走電腦屬于違法侵占行為，因此甲有權(quán)請求丁返還電腦；（2）選項B：因不可歸責(zé)于質(zhì)權(quán)人的事由而喪失對質(zhì)物的占有，質(zhì)權(quán)人可以向不當(dāng)占有人請求停止侵害、恢復(fù)原狀、返還質(zhì)物。在本題中，質(zhì)權(quán)人乙有權(quán)請求非法占有人丁返還電腦；（3）選項C：占有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)被侵占的，占有人有權(quán)請求返還原物。在本題中，丙有權(quán)基于其占有被侵占請求非法占有人丁返還電腦。
      三、綜合題 【案例1】 【答案】
      （1）甲公司于2007年11月5日取得建設(shè)用地使用權(quán)。根據(jù)規(guī)定，建設(shè)用地使用權(quán)的取得必須向登記機構(gòu)辦理登記，登記是建設(shè)用地使用權(quán)生效的條件。在本題中，甲公司于2007年11月5日辦理了建設(shè)用地使用權(quán)的登記，因此，甲公司于2007年11月5日取得建設(shè)用地使用權(quán)。
      （2）甲、乙公司設(shè)立的是地役權(quán)，該地役權(quán)已經(jīng)設(shè)立。根據(jù)規(guī)定，地役權(quán)自地役權(quán)合同生效時設(shè)立。當(dāng)事人要求登記的，可以向登記機構(gòu)申請地役權(quán)登記；未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。在本題中，當(dāng)事人未辦理登記不影響地役權(quán)的設(shè)立，地役權(quán)自地役權(quán)合同生效時（2007年11月12日）設(shè)立。
      （3）在約定的付款期間屆滿后，在合理期限內(nèi)經(jīng)乙公司2次催告，甲公司仍未支付費用的，乙公司有權(quán)解除合同使得地役權(quán)消滅。
      （4）甲公司已經(jīng)取得該房屋的所有權(quán)。根據(jù)規(guī)定，因合法建造等事實行為設(shè)立物權(quán)的，自事實行為成就時發(fā)生效力。在本題中，由于甲公司建造的房屋已經(jīng)完工，即使未辦理房屋所有權(quán)證書，但甲公司自合法建造完成之日起就取得了所有權(quán)。
      （5）①廠房不屬于抵押物的范圍。根據(jù)規(guī)定，以城市房地產(chǎn)設(shè)定抵押的，土地上新增的房屋不屬于抵押財產(chǎn)。②丙銀行在實現(xiàn)自己的抵押權(quán)時，可以依法將該土地上新增的房屋與抵押物一同變價，但對新增房屋的變價所得，丙銀行無權(quán)優(yōu)先受償。
      （6）丙銀行可以就甲公司獲得的補償金主張權(quán)利。根據(jù)規(guī)定，擔(dān)保期間，擔(dān)保財產(chǎn)毀損、滅失或者被征收時，擔(dān)保物權(quán)人可以就獲得的保險金、賠償金或者補償金等優(yōu)先受償。
      （7）在登記簿上的記載與土地使用權(quán)證上的記載不一致的情況下，以登記簿為準?！景咐?】（1）【答案】BD
      【解析】動產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時，雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動產(chǎn)的，物權(quán)轉(zhuǎn)移自該約定生效時發(fā)生效力（占有改定）。（2）【答案】C
      【解析】（1）甲、乙的借用約定生效時，乙取得該玉石的所有權(quán)；（2）甲將該玉石賣給丙時，屬于無權(quán)處分；（3）由于丙知情，丙不能基于善意取得制度取得該玉石的所有權(quán)；（4）丁基于善意取得制度取得該玉石的所有權(quán)。（3）【答案】D
      【解析】（1）選項A：遺失物不適用于善意取得制度，乙并未取得該玉石的所有權(quán)；（2）選項BCD：如果遺失物通過轉(zhuǎn)讓為他人所占有時，權(quán)利人（?。┯袡?quán)向無處分權(quán)人（戊）請求損害賠償，或者自知道或者應(yīng)當(dāng)知道受讓人（乙）之日起2年內(nèi)向受讓人（乙）請求返還原物。
      第十四章 《合同法》練習(xí)題答案
      一、單項選擇題
      1.B 2.C 3.A 4.A 5.A 6.C 7.D 8.D 9.D 10.A
      二、多項選擇題
      1.BD 2.BC 3.BCD 4.ABD 5.ABD
      三、判斷題
      1．√ 2．√ 3．× 4．√ 5．×
      四、簡答題
      1.（1）承諾必須由受要約人向要約人作出。（2）承諾必須在規(guī)定的期限內(nèi)到達要約人。（3）承諾的內(nèi)容必須與要約的內(nèi)容一致。（4）承諾的方式必須符合要約的要求。2.相同點：解除和撤銷都是合同消滅的制度。不同點：（1）撤銷的適用范圍比較廣泛，解除僅適用于有效成立的合同提前消滅的情況。（2）撤銷的原因由法律直接規(guī)定，解除的原因既有法定的，也有當(dāng)事人約定的。（3）撤銷都有溯及力。解除往往無溯及力，只有在當(dāng)事人有特別約定或法律有特別規(guī)定及違約解除非繼續(xù)性合同時，才具有溯及力。
      3.合同被確認無效或彼撤消后會產(chǎn)生返還財產(chǎn)或賠償損失的后果。（1）返還財產(chǎn)。合同無效或者被撤銷后，因該合同取得的財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以返還；不能返還或者沒有必要返還的，應(yīng)當(dāng)折價補償。（2）賠償損失。合同無效或者被撤銷后，有過錯的一方應(yīng)當(dāng)賠償對方因此所受到的損失；雙方都有過錯的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（3）在合同被確認無效或被撤銷以后，當(dāng)事人除應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任以外，還可能因其具有違法行為而應(yīng)承擔(dān)行政的甚至刑事的責(zé)任。4.（1）債務(wù)人脫離合同關(guān)系，而由承擔(dān)人直接向債權(quán)人承擔(dān)債務(wù)。（2）債務(wù)人基于合同關(guān)系所享有的對于債權(quán)人的抗辯權(quán)移歸承擔(dān)人。（3）從屬于主債務(wù)的從債務(wù)移歸承擔(dān)人負擔(dān)，但該從債務(wù)專屬于原債務(wù)人
      五、案例分析題
      1、此案商場要求食品公司在一周內(nèi)回復(fù)，但食品公司在10天時才正式回復(fù)同意商場意見?？梢钥闯觯称饭驹诔兄Z期限屆滿時并未作出承諾，要約自然失效。至于在承諾期限屆滿后食品公司作出的承諾，應(yīng)當(dāng)視為食品公司對商場發(fā)出的新要約；三天后食品公司又在電傳中提出的在去年基礎(chǔ)上提價6%和對發(fā)貨時間的意見，應(yīng)當(dāng)視為對其提出的要約的修改，是新的要約。商場接電傳后，其回復(fù)的電傳為“同意貴方交貨時間的安排”，沒有對價格問題正式表態(tài)，應(yīng)當(dāng)視其承諾只對交貨時間達成一致，而未對價格問題達成一致。由于雙方已經(jīng)在合同的標(biāo)的、數(shù)量、交貨地點、交貨時間等問題上已經(jīng)達成一致，故雖價格問題沒有達成協(xié)議，但并不影響合同的成立。雙方在合同價格上的糾紛，應(yīng)當(dāng)按合同法第61條和62條的規(guī)定，由雙方共同協(xié)商解決，如果雙方在價格問題上達不成一致，就按訂立合同時履行地的市場價格履行。法院可以按此進行處理。
      2、（1）合同約定甲公司向乙公司給付25萬元定金合法。因為，定金是由合同當(dāng)事人約定，數(shù)額也由當(dāng)事人約定，但不得超過主合同標(biāo)的額的20%。因此，甲乙雙方可以約定定金擔(dān)保方式，約定的數(shù)額25萬元也未超過主合同標(biāo)的額的20%。但由于定金合同從實際交付定金之日起生效。甲公司因故未向乙公司給付定金，因此，定金合同未生效。
      （2）乙公司通知甲公司解除合同不合法。《合同法》雖然規(guī)定了合同可以解除，其中約定解除包括協(xié)商解除和約定解除權(quán)，而甲乙雙方并未在合同中約定解除權(quán)，并且也未協(xié)商一致。法定解除則有法定情形，當(dāng)事人的情況也符合。因此，乙公司通知甲公司解除合同于法無據(jù)。
      （3）甲公司要求增加違約金數(shù)額依法成立?！逗贤ā芬?guī)定，約定的違約金低于造成損失的，當(dāng)事人可以請求人民法院或仲裁機構(gòu)予以增加。甲乙雙方約定的違約金為20萬元，而甲公司的損失達50萬元，因此，甲公司可以請求人民法院予以增加。
      （4）甲公司要求乙公司繼續(xù)履行合法成立?！逗贤ā芬?guī)定，當(dāng)事人一方不履行非金錢債務(wù)或者履行非金錢債務(wù)不符合約定的，對方可以要求履行。
      （5）依據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任之后，則丙公司應(yīng)當(dāng)履行一般保證責(zé)任。
      合同法補充練習(xí)題與答案
      一、單項選擇題
      1.D  2.B  3.A  4.A  5.D  6.C  7.B  8.B  9.A  10.D
      11.D
      12.C
      13.A
      14.B
      15.B
      16.C
      17.D
      18.C
      19.A 20.B
      21.C
      22.D
      23.A
      24.A
      25.D
      26.B
      27.C
      28.B
      29.C 30.C
      31.D
      32.C
      33.B
      34.D
      35.A
      36.B
      37.A
      38.C
      39.D 40.A
      41.D
      42.A
      43.D
      44.A
      45.D
      46.B
      47.C
      48.C
      49.B 50.C
      二、多項選擇題
      51.ABD  52.AD  53.ABC  54.AB  55.ABCD  56.ACD  57.BD  58.BD
      59.ACD  60.ABC  61.BD  62.BD  63.ACD  64.AD  65.BD  66.CD
      67.ACD  68.ABD  69.ABC  70.AD  71.AB  72.ABCD  73.ABCD  74.AB  75.ABC  76.BC  77.ABCD  78.CD  79.BC  80.BC
      第十五章 經(jīng)濟糾紛的解決方式練習(xí)答案
      單項選擇題
      B；B； A； C； D；D ；D；D 多項選擇題
      ABC BCD ABC AB BCD 判斷分析題 √ √ √ × × 簡答題
      1、簡述經(jīng)濟糾紛的概念和解決方式。
      經(jīng)濟糾紛是指經(jīng)濟法律關(guān)系的主體在經(jīng)濟活動中產(chǎn)生的有關(guān)經(jīng)濟權(quán)利與經(jīng)濟義務(wù)的爭議。一旦經(jīng)濟糾紛，必須妥善解決，否則勢必影響經(jīng)濟的順利發(fā)展。按照我國法律規(guī)定，當(dāng)事人可以采取以下途徑解決經(jīng)濟糾紛。
      （1）協(xié)商解決。協(xié)商解決時在經(jīng)濟糾紛發(fā)生后，當(dāng)事人在自愿的基礎(chǔ)上，本著互讓互諒的精神，通過協(xié)商，達成解決糾紛的一致意見，使經(jīng)濟糾紛得到圓滿解決的方式。
      （2）調(diào)解解決。調(diào)解解決是指當(dāng)事人各自在自愿的基礎(chǔ)上選擇第三人從中調(diào)停，并由其協(xié)商爭議各方意見，使?fàn)幾h各方自愿達成解決糾紛的協(xié)議，從而解決糾紛化解矛盾的糾紛解決方式。
      （3）仲裁解決。仲裁解決是指根據(jù)當(dāng)事人事先或事后達成的仲裁協(xié)議，申請依法設(shè)立的仲裁機構(gòu)，對經(jīng)濟糾紛進行合理公正的調(diào)解或裁決的解決方式。
      （4）訴訟解決。訴訟解決是指當(dāng)事人在協(xié)商、調(diào)解無法處理經(jīng)濟糾紛，雙方又無仲裁協(xié)議的情況下，通過向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟，并在法院主持下達成調(diào)解協(xié)議或由法院依法作出判決的糾紛解決方式。
      2、簡述訴訟時效中止與中斷的異同。
      二者的共同之處在于：都是訴訟時效完成的障礙，其中止與中斷的次數(shù)沒有法律限制。二者的不同之處在于：中斷與中止的法律效力不同，可造成中斷和中止的事由不同，發(fā)生的時間不同，3、可以造成訴訟時效中斷的法定事由有哪些？ 主要有三種情況：
      （1）權(quán)利人提起訴訟；
      （2）當(dāng)事人一方提出請求履行義務(wù)的要求；
      （3）當(dāng)事人一方同意履行義務(wù)。
      4、當(dāng)事人申請仲裁的條件有哪些？ 當(dāng)事人申請仲裁應(yīng)當(dāng)符合下列條件：有合法的仲裁協(xié)議（包括事先擬好的仲裁協(xié)議或事后補充的協(xié)議）；有具體的仲裁請求和事實、理由；屬于仲裁委員會的受理范圍；受理的仲裁機構(gòu)有管轄權(quán)。
      第二篇：經(jīng)濟法教材配套教學(xué)案例
      課堂案例練習(xí)
      1.甲企業(yè)（本題下稱“甲”）向乙企業(yè)（本題下稱“乙”）發(fā)出傳真訂貨,該傳真列明了貨物的種類、數(shù)量、質(zhì)量、供貨時間、交貨方式等,并要求乙在10日內(nèi)報價。乙接受甲發(fā)出傳真列明的條件并按期報價,亦要求甲在10日內(nèi)回復(fù)；甲按期復(fù)電同意其價格,并要求簽訂書面合同。乙在未簽訂書面合同的情況下按甲提出的條件發(fā)貨,甲收貨后未提出異議,亦未付貨款。后因市場發(fā)生變化,該貨物價格下降。甲遂向乙提出,由于雙方未簽訂書面合同,買賣關(guān)系不能成立,故乙應(yīng)盡快取回貨物。乙不同意甲的意見,要求其償付貨款。隨后,乙發(fā)現(xiàn)甲放棄其對關(guān)聯(lián)企業(yè)的到期債權(quán),并向其關(guān)聯(lián)企業(yè)無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn),可能使自己的貨款無法得到清償,遂向人民法院提起訴訟。
      （1）試述甲傳真訂貨、乙報價、甲回復(fù)報價行為的法律性質(zhì)。（2）買賣合同是否成立？并說明理由。
      （3）對甲放棄到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為,乙可向人民法院提出何種權(quán)利請求,以保護其利益不受侵害？對乙行使該權(quán)利的期限,法律有何規(guī)定？
      2.中國證監(jiān)會在組織對A上市公司（本題下稱“A公司”）進行例行檢查時,發(fā)現(xiàn)以下事實：
      （1）在A公司申請配股期間,持有A公司5.5%非流通股票的B企業(yè)認為A公司的股票將會上漲,便于2009年8月以每股8.65元的價格通過證券交易所購買A公司股票50萬股,使其持有A公司的股票達到6%。隨后,A公司的股票價格連續(xù)攀升。同年9月,B企業(yè)以14.89元的價格拋出所持A公司的50萬股流通股票。
      （2）為A公司出具2009審計報告的注冊會計師李某,在該報告公布日（2010年3月16日）后,于2010年5月購買該公司4萬股股票,并于6月拋出,獲利6萬元。
      （3）C證券公司的證券從業(yè)人員錢某認為A公司的股票仍具上漲潛力,遂于2010年6月購買A公司股票2萬股,其購買的股票被深幅套牢,虧損嚴重。
      根據(jù)上述所述事實以及《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定，B企業(yè)、李某、錢某買賣A公司的股票的行為是否合法？并說明理由。
      3.某股份有限公司因經(jīng)營管理不善造成虧損，公司未彌補的虧損達股本的1/4，公司董事長李某決定在2012年4月6日召開臨時股東大會，討論如何解決公司面臨的困境。董事長李某在2012年4月1日發(fā)出召開2012年臨時股東大會會議的通知，其主要內(nèi)容如下：為討論解決本公司面臨的虧損問題，凡持有股份10萬股（含10萬股）以上的股東直接參加股東大會會議，小股東不必參加股東大會。
      股東大會如期召開，會議議程為兩項：（1）討論解決公司經(jīng)營所遇困難的措施。（2）改選公司監(jiān)事二人。出席會議的有90名股東。經(jīng)大家討論，認為目前公司效益太差，無扭虧希望，于是表決解散公司。表決結(jié)果，80名股東，占出席大會股東表決權(quán)3/5，同意解散公司，董事會決議解散公司。會后某小股東認為公司的上述行為侵犯了其合法權(quán)益，向人民法院提起訴訟。
      [問題]（1）本案中公司召開臨時股東大會合法嗎?為什么?（2）臨時股東大會的通知存在什么問題?（3）臨時股東大會的議程合法嗎?作出解散公司的決議有效嗎? 4.A公司、B公司于3月1日簽訂買賣合同。A公司按期供貨后，自行決定采用異地托收承付結(jié)算方式結(jié)算貨款。B公司于3月20日接到付款通知，3月21日填制拒付理由書拒絕付款，認為合同中未事先約定明確的結(jié)算方式，且托收承付憑證中未注明合同號，后經(jīng)雙方協(xié)商改為匯票結(jié)算方式。B公司于4月1日向A公司開具出票后3個月付款的商業(yè)承兌匯票，票面金額為50萬元。A取得匯票后不慎被C盜竊，4月10日，C在與D的買賣合同中，偽造A公司的公章，以A公司的名義將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給D，D又背書轉(zhuǎn)讓給E，善意當(dāng)事人D、E取得票據(jù)時均已支付對價。持票人E于匯票到期日向B提示付款，B以A的貨物質(zhì)量不符合約定為由拒付。E取得拒付理由書后，向D發(fā)出書面追索通知，追索金額包括票據(jù)金額50萬元、逾期付款利息及發(fā)出追索通知費用2萬元。D以追索金額52萬元超過票據(jù)金額，此外匯票未注明背書日期，票據(jù)要件不全，因此拒絕承擔(dān)責(zé)任。A以該票據(jù)被 C變造為由拒絕承擔(dān)責(zé)任。
      根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，分析回答下列問題：
      （1）B對托收承付的拒付理由是否充分？并說明理由。（2）B對到期票據(jù)拒付的理由是否充分？并說明理由。（3）D不承擔(dān)連帶責(zé)任的理由是否充分？并說明理由。（4）C的行為屬于何種行為？其應(yīng)承擔(dān)哪些責(zé)任？（5）A的理由是否成立？并說明理由。
      5.田某為其妻子錢某投保了一份人壽保險，保險金額為10萬元，田某為受益人。半年后田某與妻子離婚，離婚次日錢某意外死亡，死亡前未變更受益人。對保險公司給付的10萬元保險金，錢某的父母提出，田某已與錢某離婚而不再具有保險利益，因此保險金應(yīng)該由他們以繼承人的身份作為遺產(chǎn)領(lǐng)取。
      您認為這種說法正確嗎？為什么？
      6.李某的咖啡廳，從商場購買10臺吊扇，某日，萬某等一行8人到咖啡廳聚會，喝咖啡，吊扇突然脫落，造成萬某等5人受傷，共花去醫(yī)療費10000元。事后，5人找到李某要求賠償，李某認為事故純粹是由于安裝公司安裝不當(dāng)所致，自己亦是受害人，拒絕賠償。后查明，這10臺吊扇全系不合格產(chǎn)品。
      本案中，哪些當(dāng)事人是消費者呢？說明理由。
      7.職工陳某原在一家企業(yè)工作并簽訂了為期3年的勞動合同。在合同期內(nèi)，陳某以收入偏低為由，口頭提出解除勞動合同，企業(yè)未予答復(fù)。過了10天，陳某就被一家合資經(jīng)營企業(yè)招用，又與該企業(yè)簽訂了勞動合同。陳某走后，原企業(yè)生產(chǎn)受到影響，要求陳某回廠上班。同時，與陳某所在的合資經(jīng)營企業(yè)聯(lián)系，希望讓陳某回廠，但合資經(jīng)營企業(yè)以已簽訂勞動合同為由，不予放人。
      （1）陳某與原企業(yè)的勞動合同是否已經(jīng)解除？
      （2）合資經(jīng)營企業(yè)在本案中是否應(yīng)承擔(dān)責(zé)任？ 8.甲公司為償還乙公司的貨款，向乙公司出具一張支票。該支票是用藍色圓珠筆填寫，而且還沒有填寫出票日期、付款人名稱、付款地和出票地四項內(nèi)容。此外，該匯票上只有甲公司法定代表人劉某的簽名，沒有加蓋甲公司的公章。
      上述案例中存在哪些違法之處？
      9.某城市商業(yè)銀行于2009年初設(shè)立，注冊資本為人民幣30億元。2011年該商業(yè)銀行總資產(chǎn)達到100億。2011年2月20日，該商業(yè)銀行為了減少柜面工作量和避免存款流失，在營業(yè)窗口貼出告示：從3月1日起，本行個人客戶每周只能提款一次，每次只能支取1 000元。同時，為了擴張規(guī)模，該行于2011年9月決定撥付20億資本金設(shè)立5家分支行，并投資5 000萬購買某高檔小區(qū)的20套住宅，坐等升值后轉(zhuǎn)賣賺取差價。
      （1）該城市商業(yè)銀行設(shè)立時的注冊資本是否合法，為什么？（2）該城市商業(yè)銀行上述運營行為是否合法，為什么？
      10.2011年4月5日，黃×到××大道××超市對面的公交IC卡服務(wù)點，給其公交IC卡充值。當(dāng)她拿出一疊5角的零錢時，負責(zé)充值的中年婦女馬上拒絕接收這疊零錢。黃×覺得甚是不解：“我這錢沒什么問題，不缺不爛的，為什么不收？”而該中年婦女始終堅持不肯收。最后大家鬧得不歡而散，黃×的公交IC卡也無法充值。后來了解得知，該公交公司財務(wù)要求充值員“化零為整”后再上交充值款，充值員就干脆不收零錢，而且收了一定數(shù)目的零錢后，充值員也需要花費更多時間去清點這些零錢，工作量也相應(yīng)增加。
      公交公司的做法是否合法，為什么？
      11.甲乙兩廠均為某市生產(chǎn)飲料的企業(yè)，使用在飲料上的商標(biāo)分別注冊為A和B。其中甲廠是老企業(yè)，乙廠是后起之秀。由于乙廠飲料質(zhì)優(yōu)價廉，銷路很好，導(dǎo)致甲廠的經(jīng)濟效益下降。甲廠為在競爭中取勝，在該市電視臺加大廣告宣傳力度，廣告詞中稱目前本市有一些廠家生產(chǎn)同類產(chǎn)品，與本廠生產(chǎn)的保健飲料在質(zhì)量上有根本上差別，系本廠的仿制品，唯有本廠生產(chǎn)的A牌飲料不含化學(xué)成分，才是正宗，特提請廣大消費者注意，購買保健飲料時請認準A牌商標(biāo)，謹防受騙上當(dāng)。甲廠的廣告在市電視臺播出后，許多經(jīng)營乙廠保健的客戶紛紛找乙廠退貨，稱其為仿制產(chǎn)品，致使乙廠生產(chǎn)嚴重滑坡，造成10萬元的經(jīng)濟損失。于是，乙廠向工商行政管理機關(guān)反映，要求處理。
      （1）甲廠行為的性質(zhì)是什么？為什么？
      （2）乙廠是否有權(quán)要求賠償損失？損失額應(yīng)如何計算？
      12.2011年7月，A市奧龍健身館與B市健身器械公司簽訂了一份購銷合同。合同中的仲裁條款規(guī)定："因履行合同發(fā)生的爭議，由雙方地商解決;無法協(xié)商解決的，由仲裁機構(gòu)仲裁。2011年9月，雙方發(fā)生爭議，奧龍健身館向其所在地的A市仲裁委員會遞交了仲裁申請書，但健身器械公司拒絕答辯。同年11月，雙方經(jīng)過協(xié)商，重新簽訂了一份仲裁協(xié)議，并商定將此合同爭議提交該健身器械公司所在地的B市仲裁委員會仲裁。事后奧龍健身館擔(dān)心B市仲裁委員會實行地方保護主義，偏袒健身器械公司，故未申請仲裁，而向合同履行地人民法院提起訴訟，且起訴時說明此前兩次約定仲裁的情況，法院受理此了案。
      （1）購銷合同中的仲裁條款是否有效?請說明理由。（2）爭議發(fā)生后，雙方簽訂的協(xié)議是否有效?為什么?（3）原告奧龍健身房向法院提起訴訟正確與否?為什么? 13.某日，一位青年手持一張空白轉(zhuǎn)帳支票，來到某市電子商廈售貨人員發(fā)貨以后，以此轉(zhuǎn)帳支票前往銀行轉(zhuǎn)帳，但是，因為票據(jù)文字書寫錯誤遭到銀行退票。商廈售貨人員遂按支票上的印鑒找到開具支票的某商務(wù)公司，但是，商務(wù)公司否認曾來商廈購買大宗物件，聲稱這張轉(zhuǎn)帳支票已經(jīng)聲明作廢，拒絕支付貸款。經(jīng)查，這張空白轉(zhuǎn)帳支票是該商務(wù)公司為報關(guān)而開具，一個月前遺失，商務(wù)公司曾經(jīng)登報聲明作廢。但是，支票已經(jīng)被人撿拾冒用。電子商廈因向商務(wù)公司追討貸款不成，隨即起訴商務(wù)公司。
      問：（1）根據(jù)我國《票據(jù)法》，商務(wù)公司對于丟失的支票可以采取哪些補救措施？（2）本案中的商務(wù)公司是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？為什么？
      14.丁某從市場買回一只高壓鍋，一開始高壓鍋能正常使用，未有異常。2月后的一天，丁某做飯時，高壓鍋發(fā)生爆炸鍋蓋飛起，煤氣灶被損壞，天花板被沖裂，玻璃震碎。發(fā)生事故后，丁某找高壓鍋的生產(chǎn)廠家某日用品廠要求賠償。日用品廠提出，丁某買鍋已經(jīng)過去一年多了，早已過了規(guī)定的保修期。因此對發(fā)生的損害不負責(zé)任。丁某與日用品廠進行多次交涉未果。
      該日用品廠的理由是否成立？
      15.A公司與B公司依法簽訂了貨物買賣合同，但由于該合同履行前發(fā)生了地震，致使合同無法履行。A公司據(jù)此依法解除了雙方的買賣合同。
      （1）A與B之間的買賣合同法律關(guān)系中，指出主體、客體、內(nèi)容是什么？（2）引起A與B雙方法律關(guān)系的產(chǎn)生、終止的法律事實是什么？
      課堂案例練習(xí)參考答案
      1.（1）甲傳真訂貨行為的性質(zhì)屬于要約邀請。因該傳真欠缺價格條款,邀請乙報價,故不具有要約性質(zhì)。乙報價行為的性質(zhì)屬于要約。根據(jù)《合同法》的規(guī)定,要約要具備兩個條件,第一,內(nèi)容具體確定；第二,表明經(jīng)受要約人承諾,要約人即受該意思表示釣束。本例中,乙的報價因同意甲方傳真中的其他條件,并通過報價使合同條款內(nèi)容具體確定,約定回復(fù)日期則表明其將受報價的約束,已具備要約的全部要件。
      甲回復(fù)報價行為的性質(zhì)屬于承諾。因其內(nèi)容與要約一致,且于承諾期內(nèi)作出。
      （2）買賣合同依法成立。根據(jù)《合同法》的規(guī)定,當(dāng)事人約定采用書面形式訂立合同,當(dāng)事人未采用書面形式但一方已經(jīng)履行主要義務(wù),對方接受的,該合同成立。本例中,雖雙方未按約定簽訂書面合同,但乙已實際履行合同義務(wù),甲亦接受,未及時提出異議,故合同成立。（3）乙可向人民法院提出行使撤銷權(quán)的請求,撤銷甲的放棄到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為,以維護其權(quán)益。對撤銷權(quán)的時效,《合同法》規(guī)定,撤銷權(quán)應(yīng)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使,自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)未行使撤銷權(quán)的,該權(quán)利消滅。
      2.首先,B企業(yè)買賣A公司股票的行為為非法,因為,B企業(yè)持有A公司5%以上的股票,其屬于內(nèi)幕信息單位,其不以收購為目的,在A公司申請配股期間買賣該公司股票即為非法。其次,李某買賣A公司股票的行為合法,因為,盡管李某是為A公司出具審計報告的人員,但其在該報告公開5日以后的時間買賣該公司的股票,即為合法。第三,錢某買賣A公司股票的行為非法,因為凡是證券從業(yè)人員在其任期或者法定期限內(nèi),不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票。
      3.（1）我國《公司法》規(guī)定，股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會：①董事人數(shù)不足公司法規(guī)定的人數(shù)或公司章程所定人數(shù)的2/3時;②公司未彌補的虧損達股本總額1/3;③ 獨或者合計持有公司股份10%以上的股東請求時;④董事會認為必要時;⑤監(jiān)事會提議召開時。本案中，公司虧損占股本總額的1/4，未達到法定未彌補虧損占股本總額1/3；而且召開臨時股東大會系董事長李某的決定而非董事會決議。因而，該公司不符合臨時股東大會召開的法定條件。
      （2）《公司法》規(guī)定，股東大會會議由董事會依法負責(zé)召集，由董事長主持。臨時股東大會應(yīng)當(dāng)于會議召開15日前通知各股東；發(fā)行無記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會議召開30前公告會議召開的時間、地點和審議事項。本案中，臨時股東大會的通知發(fā)出時間不符合法定條件，通知發(fā)出人應(yīng)為董事會而非董事長李某，且應(yīng)提前15天發(fā)出。尤為嚴重的是，該通知違反了股東平等的原則，不允話小股東參加臨時股東大會，嚴重損害了小股東的合法權(quán)益。此外，《公司法》規(guī)定，臨時股東大會不得對通知中未列明的事項作出決議。本案中，通知中是討論解決公司目前虧損問題，而會議議程又增加了討論改選公司監(jiān)事2人的任務(wù)，與通知規(guī)定不符。
      （3）我國《公司法》規(guī)定，股東大會對公司合并、分立或解散公司作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。計算表決權(quán)應(yīng)依照持有股份，不應(yīng)依人數(shù)。本案中解散公司決議未得到出席會議股東所持表決權(quán)2/3以上多數(shù)同意，因而是無效的。此外，公司的解散應(yīng)由股東大會決議，而不能由董事會決議通過，本案的公司解散由董事會決議，因而也是錯誤的。
      4.（1）B拒付理由成立。根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，采用托收承付結(jié)算方式時，當(dāng)事人必須簽訂符合《合同法》規(guī)定的買賣合同，并在合同上訂明使用異地托收承付結(jié)算方式。否則付款人在承付期內(nèi)可以向銀行提出拒絕付款。此外，A公司在簽發(fā)托收承付憑證時，未記載合同名稱、號碼，銀行應(yīng)不予受理。
      （2）B對到期票據(jù)拒付的理由不成立。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，凡是善意的、已支付對價的正當(dāng)持票人可以向票據(jù)上的一切債務(wù)人請求付款，不受前手權(quán)利瑕疵和前手相互間抗辯的影響。在本案中，持票人E屬于善意的、已支付對價的正當(dāng)持票人，其票據(jù)權(quán)利不受其前手A、B之間抗辯的影響，因此B拒絕付款的理由不成立。
      （3）D的理由不成立。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，持票人向其前手行使追索權(quán)的追索金額包括：①被拒絕付款的匯票金額；②匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息；③取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出追索通知書的費用。此外，背書日期為相對應(yīng)記載事項，相對應(yīng)記載事項未在票據(jù)上記載，不影響匯票本身的效力。背書日期未記載的，視為在匯票到期日前背書。
      （4）C的行為屬于票據(jù)的偽造。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，由于偽造人在票據(jù)上沒有以自己的名義簽章，因此不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。但是，如果偽造人的行為給他人造成損害的，必須承擔(dān)民事責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，還應(yīng)當(dāng)承擔(dān)刑事責(zé)任。
      （5）A的理由成立。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)的偽造在法律上不具備任何票據(jù)行為的效力。由于其從一開始就是無效的，因此即使持票人是善意取得，對被偽造人A也不能行使票據(jù)權(quán)利。
      5.①人身保險合同訂立時要求投保人必須具有投保利益，而發(fā)生保險事故時，或發(fā)生保險事故給付時，則不追究具有保險利益。原因在于人身保險的保險標(biāo)的是人的生命和身體，同時人壽保險具有儲蓄性。②保險金應(yīng)為受益人田某。
      6.首先，萬某等人是消費者。根據(jù)《消費者權(quán)益保護法》規(guī)定，經(jīng)營者有保證其所提供的商品和服務(wù)不損害消費者人身及財產(chǎn)安全的義務(wù)；同時，消費者享有安全權(quán)和求償權(quán)。該題中，萬某等人在接受李某咖啡廳所提供的服務(wù)時人身財產(chǎn)安全受到侵犯，萬某作為消費者理應(yīng)受到賠償。其次，李某是購買吊扇的消費者。根據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》規(guī)定，產(chǎn)品質(zhì)量應(yīng)該檢驗合格，不得以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品；根據(jù)《消費者權(quán)益保護法》規(guī)定，經(jīng)營者有保證其所提供的商品和服務(wù)不損害消費者人身及財產(chǎn)安全的義務(wù)；同時，消費者享有安全權(quán)和求償權(quán)。該題中，李某所購買的吊扇為不合格產(chǎn)品，存在威脅消費者人身及財產(chǎn)安全的隱患，因此，吊扇銷售者和生產(chǎn)者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。李某可以向吊扇生產(chǎn)者及銷售者要求追償。
      7.（1）陳某與原企業(yè)的勞動合同未解除。《勞動合同法》規(guī)定，勞動者提前三十日以書面形式通知用人單位，可以解除勞動合同。用人單位與勞動者協(xié)商一致，可以解除勞動合同。程序要件。陳某只以口頭形式提出解除合同，同時企業(yè)對其要求未作答復(fù)，因而協(xié)商解除合同也不成立。
      （2）我國《勞動法合同法》的規(guī)定：“用人單位招用與其他用人單位尚未解除或者終止勞動合同的勞動者，給其他用人單位造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任?！?。因此，合資經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。8.違法之處如下：①支票簽發(fā)必須使用碳素墨水或墨汁填寫，不得用藍色圓珠筆填寫。②簽發(fā)支票時，付款人名稱和出票日期是必要記載事項，若未記載，則該支票無效。③法人在票據(jù)上的簽章，必須加蓋該法人公章以及法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽章，二者缺一不可。本案沒有加蓋公司公章屬于違法。
      9.（1）設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為人民幣1億元，而本案中該城市商業(yè)銀行注冊資本為30億，因而符合法定要求。
      （2）首先，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循取款自由原則，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。為此，該商業(yè)銀行限制儲戶的提款次數(shù)和數(shù)額是違法的。其次，商業(yè)銀行撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%。本案中該城市商業(yè)銀行撥付20億資本金設(shè)立5家分支行，超過其總行資本金的60%，因而是違法的。第三，商業(yè)銀行不得向非自用不動產(chǎn)投資，因而該城市商業(yè)銀行炒房產(chǎn)的行為是違法的。
      10.公交公司IC卡服務(wù)點拒收零鈔的行為違法。我國的法定貨幣是人民幣，以人民幣支付我國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個人不得拒收。盡管5角的零鈔是輔幣，但也是國家的法定貨幣，同樣應(yīng)受國家法律的保護。為此，公交公司IC卡服務(wù)店拒收零錢屬違法行為。
      11.（1）甲廠的行為構(gòu)成了不正當(dāng)競爭，屬于損害競爭對手商業(yè)信譽和商品聲譽的行為。因為《反不正當(dāng)競爭法》規(guī)定，“經(jīng)營者不得捏造、散布虛偽事實，損害競爭對手的商業(yè)信譽、商品聲譽?！?甲廠作為乙廠的競爭對手，在乙廠產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價廉、銷路比自己的產(chǎn)品好時，通過電視廣告宣稱只有自己的產(chǎn)品是正宗的，其他產(chǎn)品均系仿制品，質(zhì)量有本質(zhì)差別。雖然甲廠在廣告里沒有指明乙廠，但是消費者都能推知其所指是乙廠，并要求乙廠退貨，從而造成了乙廠的經(jīng)濟損失。故此，甲廠的行為系捏造、散布虛假事實，構(gòu)成了對乙廠商業(yè)信譽和商品聲譽的侵害。
      （2）乙廠有權(quán)要求賠償損失。根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》的規(guī)定，經(jīng)營者違反本法規(guī)定，給被侵害的經(jīng)營者造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任，故甲廠侵害了乙廠的商譽，應(yīng)當(dāng)賠償乙廠因此造成的損失。損失額的計算應(yīng)當(dāng)以乙廠在甲廠侵權(quán)期間所受的損失為準，即10萬元。同時，根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》同一條文的規(guī)定，有上述侵權(quán)行為的經(jīng)營者并應(yīng)當(dāng)承擔(dān)被侵害的經(jīng)營者因調(diào)查該經(jīng)營者侵害其合法權(quán)益的不正當(dāng)競爭行為所支付的合理費用，故甲廠應(yīng)當(dāng)同時賠償乙廠為調(diào)查此次侵權(quán)行為所支付的合理費用。
      12.（1）仲裁條款無效。因為該仲裁條款未指明具體的仲裁委員會，致使無法履行而無效。（2）雙方重新簽訂的仲裁協(xié)議有效。因為該協(xié)議指明了具體的仲裁委員會。
      （3）起訴不正確。因為雙方的仲裁協(xié)議有效，就排除了法院的管轄權(quán)。13.（1）我國《票據(jù)法》：“票據(jù)喪失，失票人可以及時通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是，未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除外。收到止付通知的付款人，應(yīng)當(dāng)暫停支付。失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后3日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟?！笨梢?，我國《票據(jù)法》規(guī)定了掛失止付、公示催告和訴訟三種補救方法。本案中的商務(wù)公司可以采用這三種補救措施。
      （2）商務(wù)公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。因為電子商廈作為售貨單位通過對價關(guān)系取得支票，其票據(jù)的取得行為是合法的，具有票據(jù)權(quán)利，有權(quán)要求出票單位云集貸款。商務(wù)公司由于開具空白轉(zhuǎn)帳支票，就給支票遺失并被他人冒用提供了可能性，對此商務(wù)公司是該并且可能預(yù)見的，故應(yīng)當(dāng)為其行為承擔(dān)法律后果，所以盡管商務(wù)公司未在電子商廈購買貨物，但是也要無條件地支付貸款。（如果查獲冒用支票的人，商務(wù)公司可以向其追償。此外，冒用他人支票構(gòu)成金融詐騙犯罪行為，屬于刑事法律關(guān)系范疇，應(yīng)該另案處理。）
      商務(wù)公司以曾登報聲明支票作廢為由辯稱自己已無票據(jù)責(zé)任，是無效的。我國現(xiàn)行金融法律法規(guī)沒有任何規(guī)定涉及票據(jù)聲明作廢。單方面地聲明支票作廢，既不能為他人設(shè)定義務(wù)，也不能為自己免除責(zé)任，支票作廢聲明只是一種提示，沒有法律效力，不能構(gòu)成《票據(jù)法》上的抗辯理由。而且，商務(wù)公司開具空白轉(zhuǎn)帳支票，并且因丟失造成支票失控，應(yīng)該承擔(dān)過錯責(zé)任。所以，商務(wù)公司有責(zé)任按支票金額向電子商廈付款。
      14.產(chǎn)品質(zhì)量法規(guī)定產(chǎn)品質(zhì)量訴訟時效期間為2年。從當(dāng)事人知道或應(yīng)當(dāng)知道其權(quán)利受到損害時起計算即因產(chǎn)品存在缺陷，造成人身傷害和財產(chǎn)損失后，受害人必須在2年的期限內(nèi)向人民法院提起訴訟，否則就喪失了損害賠償?shù)膭僭V權(quán)。因產(chǎn)品存在缺陷造成損害要求賠償?shù)恼埱髾?quán)，在造成損害的缺陷產(chǎn)品交付最初用戶、消費者滿10年喪失。本案中丁某購買的高壓鍋雖然超過了保修期，但并不影響產(chǎn)品的訴訟時效。丁某購買的高壓鍋仍然在訴訟時效期間內(nèi)。丁某有權(quán)就高壓鍋出現(xiàn)的產(chǎn)品質(zhì)量問題要求日用品廠賠償損失。日用品廠應(yīng)當(dāng)賠償丁某的全部經(jīng)濟損失。
      15.（1）A與B的買賣合同法律關(guān)系中，主體是A公司與B公司。客體是買賣的標(biāo)的、貨物。內(nèi)容是A公司與B公司的合同權(quán)利和義務(wù)。
      （2）引起A與B雙方法律關(guān)系的產(chǎn)生的法律事實是A、B依法簽訂合同的行為引起A、B雙方法律關(guān)系終止的法律事實是地震這一事由。
      第三篇：經(jīng)濟法第七章練習(xí)題及答案
      經(jīng)濟法第七章練習(xí)題及答案
      一、單項選擇題 1、2008年7月，甲、乙兩公司簽訂一份買賣合同。按照合同約定，雙方已于2008 年8月底前各自履行了合同義務(wù)的50%，并應(yīng)于2008年年底將各自剩余的50%的合同義務(wù)履行完畢。2008年10月，人民法院受理了債務(wù)人甲公司的破 產(chǎn)申請。2008年10月31日，甲公司管理人收到了乙公司關(guān)于是否繼續(xù)履行該買賣合同的催告，但直至2008年12月初，管理人尚未對乙公司的催告做出 答復(fù)。下列關(guān)于該買賣合同的表述中，正確的是（）。
      A、乙公司應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行合同
      B、乙公司無需繼續(xù)履行合同
      C、乙公司有權(quán)要求管理人就合同履行提供擔(dān)保
      D、乙公司有權(quán)就合同約定的違約金申報債權(quán)
      2、人民法院裁定受理破產(chǎn)申請的，應(yīng)當(dāng)同時指定管理人。人民法院應(yīng)當(dāng)自裁定受理破產(chǎn)案件申請之日起（）日內(nèi)通知已知債權(quán)人，并予以公告。
      A、15
      B、10
      C、25
      D、30
      3、人民法院受理破產(chǎn)申請后，管理人接管債務(wù)人的財產(chǎn)之前，對于已經(jīng)開始而尚未終結(jié)的有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟或者仲裁，下列說法正確的是（）。
      A、應(yīng)當(dāng)中止
      B、繼續(xù)進行
      C、移交到受理破產(chǎn)案件的人民法院繼續(xù)審理
      D、終結(jié)審理
      4、某企業(yè)被人民法院受理破產(chǎn)申請后，該企業(yè)在人民法院受理破產(chǎn)申請前1年內(nèi)發(fā)生的下列行為中，管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷的是（）。
      A、向關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)讓一套關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備
      B、對關(guān)聯(lián)企業(yè)的一項貸款合同提供保證擔(dān)保
      C、解除了與關(guān)聯(lián)企業(yè)的一項買賣合同
      D、放棄關(guān)聯(lián)企業(yè)所欠的一筆勞務(wù)費
      5、某公司被依法宣告破產(chǎn)，該公司發(fā)生的下列支出中，屬于破產(chǎn)費用的是（）
      A、破產(chǎn)管理人執(zhí)行職務(wù)的費用
      B、因債務(wù)人受無因管理所產(chǎn)生的支出
      C、因債務(wù)人不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的支出
      D、管埋人依法解除本公司與A公司的合同而應(yīng)支付給A公司的賠償金
      6、甲企業(yè)從銀行貸款100萬元，由A企業(yè)對該筆貸款提供一般保證，后人民法院受理了A企業(yè)的破產(chǎn)案件，但甲企業(yè)與銀行之間的貸款尚未到期，此時銀行向 A企業(yè)申報了債權(quán)，在破產(chǎn)分配程序中，經(jīng)管理人計算的普通債權(quán)清償率為35%，在破產(chǎn)分配后，甲企業(yè)欠銀行的貸款到期，甲企業(yè)也被人民法院宣告破產(chǎn)，此時 在破產(chǎn)分配程序中向銀行清償了80萬元的債務(wù)。關(guān)于上述案例，下列說法正確的是（）。
      A、由于A企業(yè)承擔(dān)的是一般保證責(zé)任，因此可以行使先訴抗辯權(quán)
      B、銀行向A企業(yè)申報債權(quán)的金額可以為100萬元，取得的35萬元清償應(yīng)先予以提存
      C、銀行獲得甲企業(yè)清償后，應(yīng)獲得提存額中20萬元的支付，余款分配給A企業(yè)的其他破產(chǎn)債權(quán)人
      D、銀行獲得甲企業(yè)清償后，應(yīng)獲得提存額中7萬元的支付，余款上繳國庫
      7、甲企業(yè)向乙企業(yè)購買貨物，丙公司作為甲企業(yè)的擔(dān)保人。當(dāng)甲企業(yè)無力支付貨款時，丙公司履行了保證責(zé)任。后來甲企業(yè)被人民法院受理破產(chǎn)，下列說法正確的是（）
      A、丙公司不能申報債權(quán)，仍應(yīng)由乙企業(yè)申報債權(quán)
      B、丙企業(yè)可以以其對甲企業(yè)的求償權(quán)申報債權(quán)
      C、丙公司和乙企業(yè)都不能申報債權(quán)
      D、丙公司不能再向甲企業(yè)行使追償權(quán)
      8、甲公司因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被債權(quán)人乙公司申請破產(chǎn)并被法院受理。經(jīng)核查，甲的財產(chǎn)價值總額為3800萬元，其中已設(shè)立抵押的設(shè)備價值1100萬元。本案中，管理人的報酬最多不得超過（）。
      A、281萬元
      B、118萬元
      C、312萬元
      D、194萬元
      9、某公司拖欠多項到期債務(wù)無力清償，被人民法院受理其破產(chǎn)申請后，下列選項不用申報債權(quán)的是（）。
      A、拖欠某銀行的貸款，有財產(chǎn)擔(dān)保
      B、附條件的債權(quán)
      C、拖欠某公司的貨款，正在訴訟程序中
      D、拖欠本公司職工的工資
      10、在破產(chǎn)程序中，債權(quán)人會議未能依法通過管理人的財產(chǎn)分配方案時，由人民法院裁定。根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定，有權(quán)對該裁定提出復(fù)議的債權(quán)人是（）。
      A、占全部債權(quán)總額1/2以上的債權(quán)人
      B、占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額1/2以上的債權(quán)人
      C、占全部債權(quán)人人數(shù)1/2以上的債權(quán)人
      D、占全部債權(quán)人人數(shù)2/3以上的債權(quán)人
      11、第一次債權(quán)人會議由人民法院召集，應(yīng)當(dāng)在債權(quán)申報期限屆滿后法定期限內(nèi)召開，該期限是（）。
      A、7日內(nèi)
      B、15日內(nèi)
      C、10日內(nèi)
      D、30日內(nèi)
      12、下列選項中，不屬于債權(quán)人會議行使的職權(quán)是（）。
      A、核查債權(quán)
      B、選舉和更換債權(quán)人會議主席
      C、通過債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案
      D、通過破產(chǎn)財產(chǎn)的變價方案
      13、某企業(yè)被債權(quán)人申請重整并被受理，債權(quán)人會議對重整計劃草案進行表決時，普通債權(quán)組共有9位債權(quán)人出席，該組通過重整計劃草案的條件之一是（）。
      A、至少3位債權(quán)人同意
      B、至少4位債權(quán)人同意
      C、至少5位債權(quán)人同意
      D、至少6位債權(quán)人同意
      14、根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的有關(guān)規(guī)定，債權(quán)人會議應(yīng)當(dāng)以表決方式判定是否通過和解協(xié)議草案決議的法定條件是（）。
      A、出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上
      B、出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占全部債權(quán)總額的2/3以上
      C、全體有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上
      D、全體有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占全部債權(quán)總額的2/3以上
      15、根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定，破產(chǎn)程序終結(jié)后，債權(quán)人發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)人有應(yīng)當(dāng)供分配的其他財產(chǎn)，可以請求人民法院按照破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案進行追加分配的法定期間是（）。
      A、破產(chǎn)程序終結(jié)后半年內(nèi)
      B、破產(chǎn)程序終結(jié)后1年內(nèi)
      C、破產(chǎn)程序終結(jié)后2年內(nèi)
      D、破產(chǎn)程序終結(jié)后3年內(nèi)
      16、人民法院受理債務(wù)人甲公司破產(chǎn)申請時，乙公司依照其與甲公司之間的買賣合同已向買受人家公司發(fā)運了該合同項下的貨物，但甲公司尚未付價款。乙公司 得知甲公司破產(chǎn)申請被受理后，立即通過傳真向甲公司的管理人要求取回在運途中的貨物。管理人收到乙公司傳真后不久，即收到了乙公司發(fā)運的貨物。下列表述 中，正確的是（）。
      A、乙公司有權(quán)取回該批貨物
      B、乙公司無權(quán)取回該批貨物，但可以就買賣合同價款向管理人申報債權(quán)
      C、管理人已取得該批貨物的所有權(quán)，但乙公司有權(quán)要求管理人立即支付全部價款
      D、管理人已取得該批貨物的所有權(quán)，但乙公司有權(quán)要求管理人就價款支付提供擔(dān)保
      17、指定管理人采取競爭方式的，被指定的為管理人的社會中介機構(gòu)應(yīng)經(jīng)評審委員會通過的比例是（）。
      A、成員的半數(shù)以上
      B、成員的過半數(shù)
      C、成員的1/3以上
      D、成員的2/3以上
      18、甲企業(yè)被債權(quán)人王某申請破產(chǎn)清算，法院發(fā)現(xiàn)債務(wù)人的財產(chǎn)不足以支付破產(chǎn)費用，對此，下列說法正確的是（）。
      A、管理人應(yīng)當(dāng)提請人民法院終結(jié)破產(chǎn)程序
      B、人民法院應(yīng)當(dāng)在收到終結(jié)破產(chǎn)程序的請求之日起10日內(nèi)裁定終結(jié)破產(chǎn)程序，并予以公告
      C、如果債權(quán)人王某愿意墊付相關(guān)費用，則破產(chǎn)程序可以繼續(xù)進行
      D、人民法院在確認屬實后，應(yīng)當(dāng)受理破產(chǎn)案件，并作出破產(chǎn)宣告，同時作出終結(jié)破產(chǎn)程序的裁定
      19、根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，下列各項需要進行債權(quán)申報的是（）。
      A、破產(chǎn)費用
      B、共益?zhèn)鶆?wù)
      C、職工工資
      D、稅收債權(quán)
      20、根據(jù)《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會紀要》的有關(guān)規(guī)定，下列說法不正確的是（）。
      A、上市公司進入破產(chǎn)重整程序后，除上市公司自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)外，由管理人履行原上市公司董事會、董事和高級管理人員承擔(dān)的職責(zé)和義務(wù)
      B、上市公司重整計劃草案應(yīng)當(dāng)包括詳細的經(jīng)營方案
      C、管理人在上市公司破產(chǎn)重整程序中存在信息披露違法違規(guī)行為，由上市公司承擔(dān)責(zé)任
      D、控股股東在上市公司破產(chǎn)重整程序前因違規(guī)擔(dān)保對上市公司造成損害的，制定重整計劃草案時應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯對控股股東的股權(quán)作相應(yīng)調(diào)整
      二、多項選擇題
      1、下列情形中，當(dāng)事人向法院申請企業(yè)破產(chǎn)，法院應(yīng)當(dāng)受理的有（）。
      A、債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)
      B、債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且明顯缺乏清償能力
      C、債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且債務(wù)人的資產(chǎn)負債表，或者審計報告、資產(chǎn)評估報告等顯示其全部資產(chǎn)不足以償付全部負債
      D、債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且因資金嚴重不足或者財產(chǎn)不能變現(xiàn)等原因，無法清償債務(wù)
      2、甲企業(yè)被人民法院受理破產(chǎn)申請，張某作為債權(quán)人由于個人原因未來得及在法院確定的債權(quán)申報期限內(nèi)申報債權(quán)，則下列說法正確的有（）。
      A、自動視為張某放棄債權(quán)
      B、張某可以在破產(chǎn)財產(chǎn)最后分配前補充申報
      C、張某可以補充申報，而且，已進行的分配，也要對張某進行補充分配
      D、張某可以補充申報，但是，已進行的分配，不得對其補充分配
      3、對于下列事項的表決，債權(quán)人會議未通過的，解決方法正確的有（）。
      A、對于債務(wù)人財產(chǎn)管理方案的事項表決未通過的，由人民法院裁定
      B、對于破產(chǎn)財產(chǎn)的分配的事項表決未通過的，由人民法院裁定
      C、債權(quán)人對于人民法院對債務(wù)人財產(chǎn)管理方案的裁定不服的，可以申請復(fù)議
      D、債權(quán)人對于人民法院對破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案的裁定不服的，可以申請復(fù)議
      4、對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人，對該特定財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，此項權(quán)利即別除權(quán)。對此，下列說法正確的有（）。
      A、別除權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)不受破產(chǎn)清算與和解程序的限制，但在重整程序中受到一定限制
      B、別除權(quán)人未依法申報債權(quán)的不得行使別除權(quán)
      C、別除權(quán)人就破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有優(yōu)先受償權(quán)利
      D、別除權(quán)人行使優(yōu)先受償權(quán)利未能完全受償?shù)模湮词軆數(shù)膫鶛?quán)作為普通債權(quán)
      5、下列對提存的破產(chǎn)財產(chǎn)分配額的處理正確的有（）。
      A、對于無法通知且無法直接交付的債權(quán)人的財產(chǎn)分配額，自最后分配公告之日起滿2個月仍不領(lǐng)取的，管理人應(yīng)將其分配給其他債權(quán)人
      B、對附生效條件的債權(quán)，在最后分配公告日，條件未成就的，應(yīng)將分配額分配給其他債權(quán)人
      C、對附解除條件的債權(quán)，在最后分配公告日，條件未成就的，應(yīng)將分配額交付給該債權(quán)人
      D、對訴訟或仲裁未決的債權(quán)，自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起滿2年仍不能受領(lǐng)分配的，將分配額分配給其他債權(quán)人
      6、根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，下列關(guān)于管理人的指定說法正確的有（）。
      A、管理人無正當(dāng)理由，不得拒絕人民法院的指定
      B、管理人拒絕指定行為，可以決定停止管理人5年
      C、管理人拒絕指定行為，可以將其除名
      D、管理人不能勝任職務(wù)，債權(quán)人會議可以申請更換
      7、債權(quán)人會議對管理人報酬有異議的，人民法院應(yīng)當(dāng)在一定期限內(nèi)就是否調(diào)整管理人報酬通知管理人、債權(quán)人委員會。該一定期限為（）。
      A、自收到債權(quán)人會議異議書之日起3日內(nèi)
      B、自收到債權(quán)人會議異議書之日起5日內(nèi)
      C、自收到債權(quán)人會議異議書之日起10日內(nèi)
      D、自收到債權(quán)人會議異議書之日起15日內(nèi)
      8、甲企業(yè)于2013年2月被申請破產(chǎn)，已知，2013年1月甲企業(yè)為取得流動資金，質(zhì)押一批貨物，至今尚未清償。則下列說法正確的有（）。
      A、管理人可以清償債務(wù)取回質(zhì)物
      B、管理人可以提供為債權(quán)人接受的擔(dān)保，取回質(zhì)物
      C、如果質(zhì)物的市場價值低于被擔(dān)保的債權(quán)額時，則管理人應(yīng)該以質(zhì)物的市場價值為限清償債務(wù)
      D、即使質(zhì)物的市場價值低于被擔(dān)保的債權(quán)額時，管理人也應(yīng)該以債權(quán)額為限清償債務(wù)
      9、下列屬于共益?zhèn)鶆?wù)的有（）。
      A、因債權(quán)人要求管理人履行未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù)
      B、債務(wù)人財產(chǎn)受無因管理所產(chǎn)生的債務(wù)
      C、債務(wù)人財產(chǎn)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)
      D、因債務(wù)人不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的債務(wù)
      10、下列各項中，關(guān)于破產(chǎn)申請的提出，說法正確的有（）。
      A、和解只能是債務(wù)人提出
      B、債務(wù)人和債權(quán)人都可以提出和解申請
      C、負有清算責(zé)任的清算組也可以提出破產(chǎn)申請
      D、國務(wù)院金融監(jiān)督機構(gòu)對商業(yè)銀行不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或明顯缺乏清償能力的情形可以提出破產(chǎn)申請
      11、甲企業(yè)由于經(jīng)營不善于2013年1月被申請破產(chǎn)，已知，2012年12月3日由于甲企業(yè)違約，被乙企業(yè)提起民事訴訟，要求賠償，案件正在審理中。則人民法院受理破產(chǎn)申請后，下列說法正確的有（）。
      A、民事訴訟案件應(yīng)當(dāng)終止
      B、民事訴訟案件應(yīng)當(dāng)中止
      C、在管理人接管債務(wù)人財產(chǎn)能夠繼續(xù)進行時，該訴訟案件繼續(xù)進行
      D、民事訴訟案件應(yīng)移交受理破產(chǎn)申請的人民法院審理
      12、甲企業(yè)申請破產(chǎn)被受理后，由人民法院指定管理人。下列人員與本案有利害關(guān)系的有（）。
      A、王某曾欠甲企業(yè)10萬元，但現(xiàn)已還清
      B、李某2年前曾擔(dān)任甲企業(yè)的財務(wù)顧問
      C、張某現(xiàn)擔(dān)任甲企業(yè)的債權(quán)人乙企業(yè)的董事
      D、劉某是甲企業(yè)監(jiān)事范某的弟弟
      13、根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，經(jīng)人民法院裁定認可的和解協(xié)議的效力包括（）。
      A、和解債權(quán)人只能按照和解協(xié)議的規(guī)定接受清償
      B、和解協(xié)議對債務(wù)人的保證人有效
      C、債務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照和解協(xié)議規(guī)定的條件清償債務(wù)
      D、和解協(xié)議具有強制執(zhí)行效力
      14、下列各項中，對人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)的情形有（）。
      A、破產(chǎn)企業(yè)的重整計劃草案未獲通過
      B、破產(chǎn)企業(yè)的重整計劃草案已獲通過但未獲得批準
      C、破產(chǎn)企業(yè)的重整計劃草案未獲通過未按照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定獲得批準
      D、破產(chǎn)企業(yè)的重整計劃草案未獲通過但通過批準
      15、下列選項中，屬于債權(quán)人委員會職權(quán)的有（）。
      A、決定債務(wù)人的日常開支
      B、監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分
      C、監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配
      D、提議召開債權(quán)人會議
      16、根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，在重整期間，有特定情形的，經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人的請求，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)，下列選項中，符合該特定情形的有（）。
      A、債務(wù)人的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性
      B、債務(wù)人有欺詐減少債務(wù)人財產(chǎn)的行為
      C、債務(wù)人有惡意減少債務(wù)人財?shù)男袨?/p>
      D、由于債務(wù)人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務(wù)
      17、下列有關(guān)債權(quán)申報的表述中，符合《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的有（）。
      A、債務(wù)人是票據(jù)的出票人，被裁定適用《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的程序，該票據(jù)的付款人繼續(xù)付款或者承兌的，付款人以由此產(chǎn)生的請求權(quán)申報債權(quán)
      B、管理人或者債務(wù)人依照規(guī)定解除合同的，對方當(dāng)事人以因合同解除所產(chǎn)生的損害賠償請求權(quán)和違約金等申報債權(quán)
      C、債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人已經(jīng)代替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)的，不能再向債務(wù)人申報
      D、債務(wù)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用不需由職工本人向管理人申報
      18、下列案件中，人民法院可以指定管理人名冊中的個人為管理人的有（）。
      A、事實清楚
      B、證據(jù)充分
      C、債權(quán)債務(wù)關(guān)系簡單
      D、債務(wù)人財產(chǎn)相對集中
      19、關(guān)于管理人或者債務(wù)人依照破產(chǎn)法規(guī)定解除雙方均未履行完畢的合同，下列說法正確的有（）。
      A、對方當(dāng)事人可以以因合同解除所產(chǎn)生的損害賠償請求權(quán)申報債權(quán)
      B、申報的債權(quán)以實際損失為限，違約金不得作為破產(chǎn)債權(quán)申報
      C、對該筆債權(quán)的核查確認費用作為破產(chǎn)費用支付
      D、對方當(dāng)事人因合同解除所產(chǎn)生的損害賠償費用屬于共益?zhèn)鶆?wù)
      20、甲公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，其債權(quán)人乙公司向法院申請甲公司的破產(chǎn)申請。下列表述正確的有（）。
      A、乙公司應(yīng)當(dāng)提交甲公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的有關(guān)證據(jù)
      B、法院受理破產(chǎn)申請后，甲公司拒不提交其財產(chǎn)狀況說明、債務(wù)清冊、債權(quán)清冊、財務(wù)會計報告等有關(guān)材料的，人民法院可以對甲公司的直接責(zé)任人員采取罰款等強制措施
      C、甲公司以乙公司未預(yù)先交納訴訟費用為由，對破產(chǎn)申請?zhí)岢霎愖h，人民法院應(yīng)予支持
      D、破產(chǎn)案件的訴訟費用，屬于訴訟費用，從債務(wù)人財產(chǎn)中撥付
      三、案例分析題 1、2007年7月30日，人民法院受理了甲公司的破產(chǎn)申請，并同時指定了管理人。管理人接管甲公司后，在清理其債權(quán)債務(wù)過程中，有如下事項：
      （1）2006年4月，甲公司向乙公司采購原材料而欠乙公司80萬元貨款未付。2007年3月，甲乙雙方簽訂一份還款協(xié)議，該協(xié)議約定：甲公司于 2007年9月10日前償還所欠乙公司貨款及利息共計87萬元，并以甲公司所屬一間廠房作抵押。還款協(xié)議簽訂后，雙方辦理了抵押登記。乙公司在債權(quán)申報期 內(nèi)就上述債項申報了債權(quán)。
      （2）2006年6月，丙公司向A銀行借款120萬元，借款期限為1年。甲公司以所屬部分設(shè)備為丙公司提供抵押擔(dān) 保，并辦理了抵押登記。借款到期后，丙公司未能償還A銀行貸款本息。經(jīng)甲公司、丙公司和A銀行協(xié)商，甲公司用于抵押的設(shè)備被依法變現(xiàn)，所得價款全部用于償 還A銀行，但尚有20萬元借款本息未能得到清償。
      （3）2006年7月，甲公司與丁公司簽訂了一份廣告代理合同，該合同約定：丁公司代理發(fā)布甲公司產(chǎn)品廣告；期限2年；一方違約，應(yīng)當(dāng)向另一方承擔(dān)違約金20萬元。至甲公司破產(chǎn)申請被受理時，雙方均各自履行了部分合同義務(wù)。
      （4）2006年8月，甲公司向李某購買一項專利，尚欠李某19萬元專利轉(zhuǎn)讓費未付。李某之子小李創(chuàng)辦的戊公司曾于2006年11月向甲公司采購一批電 子產(chǎn)品，尚欠甲公司貨款21萬元未付。人民法院受理甲公司破產(chǎn)申請后，李某與戊公司協(xié)商一致，戊公司在向李某支付19萬元后，取得李某對甲公司的19萬元 債權(quán)。戊公司向管理人主張以19萬元債權(quán)抵銷其所欠甲公司相應(yīng)債務(wù)。
      （5）甲公司共欠本公司職工工資和應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保 險、基本醫(yī)療保險費用37.9萬元，其中，在2006年8月27日新的《企業(yè)破產(chǎn)法》公布之前，所欠本公司職工工資和應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保 險、基本醫(yī)療保險費用為20萬元。甲公司的全部財產(chǎn)在清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，僅剩余價值1500萬元的廠房及土地使用權(quán)，但該廠房及土地使用權(quán)已于 2006年6月被甲公司抵押給B銀行，用于擔(dān)保一筆2000萬元的借款。
      要求：根據(jù)上述內(nèi)容，分別回答下列問題：
      ·管理人是否有權(quán)請求人民法院對甲公司將廠房抵押給乙公司的行為予以撤銷？并說明理由。
      ·A銀行能否將尚未得到清償?shù)?0萬元欠款向管理人申報普通債權(quán)，由甲公司繼續(xù)償還？并說明理由。
      ·如果管理人決定解除甲公司與丁公司之間的廣告代理合同，并由此給丁公司造成實際損失5萬元，則丁公司可以向管理人申報的債權(quán)額應(yīng)為多少？并說明理由。
      ·戊公司向管理人提出以19萬元債權(quán)抵銷其所欠甲公司相應(yīng)債務(wù)的主張是否成立？并說明理由。
      ·甲公司所欠本公司職工工資和應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用共計37.9萬元應(yīng)當(dāng)如何受償？
      2、甲股份有限公司因經(jīng)營管理不善，無力償還到期債務(wù)，該公司的債權(quán)人A公司于某年6月12日向甲公司所在地法院提出破產(chǎn)申請。法院于6月15日通知甲 公司，甲公司認為《企業(yè)破產(chǎn)法》不適用于股份有限公司，提出異議。法院于6月23日裁定受理該破產(chǎn)申請，同時指定B律師事務(wù)所作為管理人。管理人對甲公司 的財產(chǎn)和債務(wù)情況整理如下：
      （1）甲公司全部資產(chǎn)價值為5200萬元，其中包括：①用于對工行800萬元貸款提供抵押擔(dān)保的辦公樓價值740萬元；②用于對所欠A公司貨款700萬抵押擔(dān)保的廠房價值550萬元；③一套加工設(shè)備價值90萬元；④丙公司欠付的勞務(wù)費15萬元。
      （2）甲公司全部債務(wù)共15800萬元，其中包括：所欠工行貸款800萬元；欠A公司貨款700萬元；欠發(fā)職工工資和社會保險費用470萬元；欠交稅款220萬元；欠丙公司貨款15萬元；管理人于8月3日解除甲公司與丁公司的合同，給丁公司造成損失230萬元。
      （3）乙公司提出，以上資產(chǎn)中價值90萬元的設(shè)備是乙公司出租給甲公司的，所有權(quán)屬于乙公司，并提供了租賃合同。
      （4）丙公司提出以貨款抵銷欠付甲公司的勞務(wù)費。經(jīng)管理人查明，此前丙公司欠甲公司15萬元的勞務(wù)費一直沒有支付。同年4月30日丙公司知道甲公司有大筆到期債務(wù)無力清償后，遂向甲公司轉(zhuǎn)讓15萬元貨物。
      （5）除上述債務(wù)外，還發(fā)生訴訟費80萬元、管理人員報酬60萬元、注冊會計師清算費用50萬元、評估費20萬元、為債務(wù)人繼續(xù)營業(yè)而應(yīng)支付的職工工資28萬元。法院受理破產(chǎn)申請后，戊公司有充分證據(jù)證明甲公司對戊公司不當(dāng)?shù)美?2萬元，要求返還給戊公司。
      （6）甲公司注冊資本為1000萬元，但到破產(chǎn)申請受理日，甲公司的某股東尚差200萬元的出資未繳足，該股東有補足股本的能力。
      要求：根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，分析回答下列問題：
      ·甲公司的破產(chǎn)申請人、法院受理時間、甲公司提出異議的理由、管理人的產(chǎn)生是否合法？說明理由。
      ·甲公司破產(chǎn)前租用乙公司的設(shè)備，是否屬于破產(chǎn)財產(chǎn)？應(yīng)如何處理？說明理由。
      ·丙公司提出以貨款抵銷欠付勞務(wù)費的要求是否合法？說明理由。
      ·甲公司的股東未繳足的出資應(yīng)如何處理？說明理由。
      ·哪些屬于破產(chǎn)費用？哪些屬于共益?zhèn)鶆?wù)？如何清償？說明理由。
      ·說明本案的破產(chǎn)清償順序？
      ·丁公司可以獲得的清償金額為多少（列出計算過程）？
      答案部分
      一、單項選擇題
      1、B
      【答案解析】本題考核點是破產(chǎn)申請的受理。根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請后，管理人對破產(chǎn)申請受理前成立而債務(wù)人和對方當(dāng)事人均未履行完畢的合同有權(quán)決定解除或者繼續(xù)履行，并通知對方當(dāng)事人。管 理人自破產(chǎn)申請受理之日起2個月內(nèi)未通知對方當(dāng)事人，或者自收到對方當(dāng)事人催告之日起30日內(nèi)未答復(fù)的，視為解除合同。所以本題情形視為解除合同，乙公司 無需繼續(xù)履行合同。
      2、C
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)案件的受理。人民法院裁定受理破產(chǎn)申請的，應(yīng)當(dāng)同時指定管理人。人民法院應(yīng)當(dāng)自裁定受理破產(chǎn)案件申請之日起25日內(nèi)通知已知債權(quán)人，并予以公告。
      3、A
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)案件受理的效力。根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請后，已經(jīng)開始而尚未終結(jié)的有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟或者仲裁應(yīng)當(dāng)中止；在管理人接管債務(wù)人的財產(chǎn)后，該訴訟或者仲裁繼續(xù)進行。
      4、D
      【答案解析】本題考核點是撤銷權(quán)。債務(wù)人在人民法院受理破產(chǎn)申請前1年內(nèi)，對依法或依約享有的債權(quán)予以放棄，管理人有權(quán)要求撤銷該行為。
      5、A
      【答案解析】本題考核點是破產(chǎn)費用。管理人執(zhí)行職務(wù)的費用、報酬和聘用工作人員的費用為破產(chǎn)費用。
      6、B
      【答案解析】本題考核保證人破產(chǎn)案件的財產(chǎn)分配處理。根據(jù)規(guī)定，一般保證人破產(chǎn)的，其先訴抗辯權(quán)不得行使，因此選項A錯誤；保證人的補充責(zé)任應(yīng)按破產(chǎn)債 權(quán)數(shù)額而不是實際分配數(shù)額確定，因此選項C的說法錯誤，本題中，保證人承擔(dān)的責(zé)任范圍是20萬元，按照此計算清償額為20×35%＝7萬元。
      7、B
      【答案解析】本題考核點是破產(chǎn)案件債權(quán)申報。債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人已經(jīng)代替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)的，以其對債務(wù)人的求償權(quán)申報債權(quán)。
      8、D
      【答案解析】本題考核管理人的報酬。確定報酬的財產(chǎn)價值總額＝3800-1100＝2700（萬元）。100×12%＋400×10%＋500×8%＋1700×6%＝194萬元。
      9、D
      【答案解析】本題考核點是債權(quán)申報。債務(wù)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補償金，不必申報，由管理人調(diào)查后列出清單并予以公示。
      10、B
      【答案解析】本題考核點是債權(quán)人會議的決議。債權(quán)人會議通過破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案事項時，經(jīng)債權(quán)人會議2次表決仍未通過的，由人民法院裁定。債權(quán)額占無財 產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額1/2以上的債權(quán)人對人民法院作出的裁定不服的，可以自裁定宣布之日或者收到通知之日起15日內(nèi)向該人民法院申請復(fù)議。
      11、B
      【答案解析】本題考核點是債權(quán)人會議的召集。債權(quán)人會議是依靠召集方式活動的。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，第一次債權(quán)人會議由人民法院召集，應(yīng)在債權(quán)申報期限屆滿后15日內(nèi)召開。
      12、B
      【答案解析】本題考核點是債權(quán)人會議的職權(quán)。債權(quán)人會議主席由人民法院從有表決權(quán)的債權(quán)人中指定。
      13、C
      【答案解析】本題考核點是重整計劃的批準。出席會議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。
      14、A
      【答案解析】本題考核債權(quán)人會議對和解協(xié)議草案的通過。債權(quán)人會議的一般決議，由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額，必須占 無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的半數(shù)以上；對通過和解協(xié)議草案的決議，由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額，必須占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的 2/3以上。
      15、C
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)財產(chǎn)的追加分配。根據(jù)規(guī)定，自終結(jié)之日起“2年內(nèi)”，發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)人有應(yīng)當(dāng)供分配的其他財產(chǎn)的，債權(quán)人可以請求人民法院按照破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案進行追加分配，因此選項C是正確的。
      16、A
      【答案解析】本題考核點是出賣人取回權(quán)。根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請時，出賣人已將買賣標(biāo)的物向作為買受人的債務(wù)人發(fā)運，債務(wù)人尚未收到且未付清全 部價款的，出賣人可以取回在運途中的標(biāo)的物。但是，管理人可以支付全部價款，請求出賣人交付標(biāo)的物。只要貨物尚在運途中，出賣人向管理人表示行使取回權(quán)，即發(fā)生取回法律效力；即使管理人其后收到貨物，也僅處于保管人的地位。
      17、A
      【答案解析】本題考核指定管理人的方式。定管理人采取競爭方式的，被指定的為管理人的社會中介機構(gòu)應(yīng)經(jīng)評審委員會成員的1/2以上通過。
      18、D
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)費用。在債權(quán)人或債務(wù)人等提出破產(chǎn)清算申請時，即發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)人財產(chǎn)不足以支付破產(chǎn)費用、無財產(chǎn)可供分配的，人民法院在確認其屬實之后，應(yīng)當(dāng)受理破產(chǎn)案件，作出破產(chǎn)宣告，同時作出終結(jié)破產(chǎn)程序的裁定。
      19、D
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)債權(quán)申報。破產(chǎn)費用、共益?zhèn)鶆?wù)和職工工資不需要申報債權(quán)。
      20、C
      【答案解析】本題考核上市公司破產(chǎn)重整的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，管理人在上市公司破產(chǎn)重整程序中存在信息披露違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。而不是由上市公司承擔(dān)責(zé)任，因此C的說法是不正確的。
      二、多項選擇題
      1、ABCD
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)原因。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且具有下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)認 定其具備破產(chǎn)原因：（1）資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)；（2）明顯缺乏清償能力。債務(wù)人的資產(chǎn)負債表，或者審計報告、資產(chǎn)評估報告等顯示其全部資產(chǎn)不足以償付 全部負債的，人民法院應(yīng)當(dāng)認定債務(wù)人資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)，但有相反證據(jù)足以證明債務(wù)人資產(chǎn)能夠償付全部負債的除外。債務(wù)人賬面資產(chǎn)雖大于負債，但因資 金嚴重不足或者財產(chǎn)不能變現(xiàn)等原因，無法清償債務(wù)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認定其明顯缺乏清償能力。
      2、BD
      【答案解析】本題考核債權(quán)申報。在人民法院確定的債權(quán)申報期限內(nèi)，債權(quán)人未申報債權(quán)的，可以在破產(chǎn)財產(chǎn)最后分配前補充申報；但是，此前已進行的分配，不再對其補充分配。
      3、AC
      【答案解析】本題考核債權(quán)人會議的職權(quán)。對于破產(chǎn)財產(chǎn)的分配的事項表決未通過的，應(yīng)進行二次表決，如果債權(quán)人會議二次表決仍未通過的，才由人民法院裁 定，因此B選項是錯誤的?！皞鶛?quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額1/2以上”的債權(quán)人對于人民法院對破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案的裁定不服的，可以申請復(fù)議。
      4、ABCD
      【答案解析】本題考核別除權(quán)。
      5、ABCD
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)財產(chǎn)的分配。
      6、ACD
      【答案解析】本題考核管理人的指定。管理人拒絕指定行為，可以決定停止其擔(dān)任管理人1年至3年。
      7、C
      【答案解析】本題考核管理人報酬的相關(guān)規(guī)定。債權(quán)人會議對管理人報酬有異議的，人民法院應(yīng)當(dāng)自收到債權(quán)人會議異議書之日起10日內(nèi)，就是否調(diào)整管理人報酬通知管理人、債權(quán)人委員會。
      8、ABC
      【答案解析】本題考核債務(wù)人財產(chǎn)的一般規(guī)定。在人民法院受理破產(chǎn)申請后，管理人可以通過清償債務(wù)或提供為債權(quán)人接受的擔(dān)保，取回質(zhì)物、留置物。管理人所作的債務(wù)清償或替代擔(dān)保，在質(zhì)物或留置物的價值低于被擔(dān)保的債權(quán)額時，以該質(zhì)物或留置物當(dāng)時的市場價值為限。
      9、BCD
      【答案解析】本題考核共益?zhèn)鶆?wù)。因管理人或債務(wù)人請求對方當(dāng)事人履行雙方均未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù)屬于共益?zhèn)鶆?wù)。
      10、ACD
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)申請的提出。債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進行重整或破產(chǎn)清算的申請，和解只有債務(wù)人可以提出。
      11、BC
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)申請的受理。人民法院受理破產(chǎn)申請后，已經(jīng)開始而尚未終結(jié)的有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟應(yīng)當(dāng)中止；在管理人接管債務(wù)人財產(chǎn)能夠繼續(xù)進 行時，該訴訟繼續(xù)進行。破產(chǎn)申請受理后，有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟只能向受理破產(chǎn)申請的人民法院提起，該法院有權(quán)依據(jù)民事訴訟法的規(guī)定，根據(jù)案件具體情況決定 由該院審理或指定由其下級法院審理。
      12、BCD
      【答案解析】本題考核管理人的利害關(guān)系。與債務(wù)人、債權(quán)人有未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，與本案有利害關(guān)系，不能擔(dān)任管理人，王某的債務(wù)已經(jīng)了結(jié)，可以擔(dān)任管理人。
      13、AC
      【答案解析】本題考核點是和解協(xié)議的法律效力。和解協(xié)議對債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人無效，和解協(xié)議無強制執(zhí)行效力。
      14、BC
      【答案解析】本題考核人民法院裁定終止重整程序并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)的情形。重整計劃草案未獲得通過且未按照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定獲得批準，或者已通過的重 整計劃未獲得批準的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。破產(chǎn)企業(yè)的重整計劃草案未獲通過的，可以再表決一次。
      15、BCD
      【答案解析】本題考核點是債權(quán)人委員會的職權(quán)。決定債務(wù)人的日常開支屬于管理人的職責(zé)。
      16、ABCD
      【答案解析】本題考核重整期間的相關(guān)規(guī)定。在重整期間，有下列情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人請求，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破 產(chǎn)：（1）債務(wù)人的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性；（2）債務(wù)人有欺詐、惡意減少債務(wù)人財產(chǎn)或者其他顯著不利于債權(quán)人的行為；（3）由于 債務(wù)人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務(wù)。
      17、AD
      【答案解析】本題考核債權(quán)申報的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，管理人或者債務(wù)人依照規(guī)定 解除合同的，對方當(dāng)事人以因合同解除所產(chǎn)生的損害賠償請求權(quán)申報債權(quán)，注意，不包括違約金，因此選項B的說法是錯誤的；債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人 已經(jīng)代替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)的，以其對債務(wù)人的求償權(quán)申報債權(quán)，因此選項C的說法是錯誤的。
      18、ACD
      【答案解析】本題考核管理人的資格。對于事實清楚、債權(quán)債務(wù)關(guān)系簡單、債務(wù)人財產(chǎn)相對集中的企業(yè)破產(chǎn)案件，人民法院可以指定管理人名冊中的個人為管理人。
      19、ABC
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)債權(quán)申報的特別規(guī)定。對方當(dāng)事人可以以因合同解除所產(chǎn)生的損害賠償請求權(quán)申報普通債權(quán)，這不是共益?zhèn)鶆?wù)。
      20、ABD
      【答案解析】本題考核破產(chǎn)申請。債權(quán)人申請債務(wù)人破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)提交債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的有關(guān)證據(jù)。受理破產(chǎn)申請后，人民法院應(yīng)當(dāng)責(zé)令債務(wù)人依法提交 其財產(chǎn)狀況說明、債務(wù)清冊、債權(quán)清冊、財務(wù)會計報告等有關(guān)材料，債務(wù)人拒不提交的，人民法院可以對債務(wù)人的直接責(zé)任人員采取罰款等強制措施；選項A、B的 表述正確。相關(guān)當(dāng)事人以申請人未預(yù)先交納訴訟費用為由，對破產(chǎn)申請?zhí)岢霎愖h的，人民法院不予支持，選項C的表述錯誤。
      三、案例分析題
      1、【正確答案】管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷。根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請前1年內(nèi)，債務(wù)人對沒有財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提 供財產(chǎn)擔(dān)保的，管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷。本題中，甲在人民法院受理破產(chǎn)申請前1年內(nèi)對之前的沒有擔(dān)保的乙的貨款設(shè)定了擔(dān)保，因此這是可以撤銷的。
      【正確答案】A銀行不能將尚未得到清償?shù)?0萬元欠款向管理人申報普通債權(quán)。根據(jù)規(guī)定，如破產(chǎn)人僅作為擔(dān)保人為他人債務(wù)提供物權(quán)擔(dān)保，擔(dān)保 債權(quán)人的債權(quán)雖然在破產(chǎn)程序中可以構(gòu)成別除權(quán)，但因破產(chǎn)人不是主債務(wù)人，在擔(dān)保物價款不足以清償擔(dān)保債額時，余債不得作為破產(chǎn)債權(quán)向破產(chǎn)人要求清償，只能 向原主債務(wù)人求償。本題中甲僅僅為丙提供了抵押擔(dān)保，因此對于抵押物不能夠清償?shù)牟糠?，A銀行只能夠要求丙清償，不能夠向甲申報債權(quán)。
      【正 確答案】丁公司可以向管理人申報的債權(quán)額為5萬元。根據(jù)規(guī)定，管理人依照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定解除合同的，對方當(dāng)事人以因合同解除所產(chǎn)生的損害賠償請求權(quán)申 報債權(quán)?？缮陥蟮膫鶛?quán)以實際損失為限，違約金不作為破產(chǎn)債權(quán)。本題中管理人解除甲丁之間的合同給丁造成的損失是5萬元，因此丁只能夠以5萬元去申報債權(quán)。
      【正確答案】戊公司的主張不成立。根據(jù)規(guī)定，債務(wù)人的債務(wù)人在破產(chǎn)申請受理后取得他人對債務(wù)人的債權(quán)的，不得抵銷。本題中戊公司是在破產(chǎn)申請受理后取得李某對甲的債權(quán)的，因此戊公司不能夠主張債務(wù)抵銷。
      【正確答案】甲公司所欠本公司職工工資和應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用37.9萬元應(yīng)該按照下列的順序清償：
      ①根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，甲公司在2006年8月27日前所欠職工工資和應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用20萬元，應(yīng)從剩余破產(chǎn)財產(chǎn)中優(yōu)先于抵押權(quán)人（B銀行）受償。
      ②根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，甲公司在2006年8月27日后所欠職工工資和應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用17.9萬元不能優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。
      2、【正確答案】①甲公司破產(chǎn)申請人合法。根據(jù)規(guī)定，債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債權(quán)人可以向法院提出對債務(wù)人進行重整或破產(chǎn)清償申請。
      ②法院受理時間合法。根據(jù)規(guī)定，債權(quán)人提出破產(chǎn)申請的，法院自收到申請之日起5日內(nèi)通知債務(wù)人，債務(wù)人有異議的，應(yīng)于7日內(nèi)提出，法院自異議期滿之日起10日裁定是否受理。
      ③甲公司提出異議的理由不合法。根據(jù)規(guī)定，企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照《企業(yè)破產(chǎn)法》清理債務(wù)。股份公司屬于企業(yè)法人。
      ④管理人的產(chǎn)生合法。根據(jù)規(guī)定，法院受理破產(chǎn)申請的，應(yīng)同時指定管理人。管理人可以由會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等擔(dān)任。
      【正確答案】甲公司破產(chǎn)前租用乙公司的設(shè)備不屬于破產(chǎn)財產(chǎn)。根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務(wù)人占有的他人的財產(chǎn)不屬于債務(wù)人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回。乙公司作為該財產(chǎn)的權(quán)利人，可以通過管理人取回。
      【正確答案】丙公司的要求不合法。根據(jù)規(guī)定，債務(wù)人的債務(wù)人已知債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或者破產(chǎn)申請的事實，對債務(wù)人取得債權(quán)的，不得抵銷（丙公司可以就15萬元申報債權(quán)）。
      【正確答案】甲公司的股東應(yīng)補足未繳納的出資。根據(jù)規(guī)定，法院受理破產(chǎn)申請后，甲公司的出資人（股東）尚未完全履行出資義務(wù)的，管理人應(yīng)當(dāng)要求該出資人繳納所認繳的出資，不受出資期限的限制。補繳的出資作為債務(wù)人財產(chǎn)（破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)）。
      【正確答案】①破產(chǎn)費用包括：訴訟費80萬元、管理人報酬60萬元、注冊會計師清算費用50萬元、評估費20萬元，共計210萬元。
      ②共益?zhèn)鶆?wù)包括：為繼續(xù)營業(yè)應(yīng)支付的職工工資28萬元、債務(wù)人不當(dāng)?shù)美?2萬元，共計50萬元。以上破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)應(yīng)當(dāng)先以甲公司資產(chǎn)的變現(xiàn)財產(chǎn)清償。甲公司的財產(chǎn)不足以清償所有破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)的，應(yīng)當(dāng)先清償破產(chǎn)費用。
      【正確答案】本案的破產(chǎn)清償順序為：
      ①甲公司股東補足的出資作為甲公司的財產(chǎn)，則甲公司破產(chǎn)財產(chǎn)共計5310萬元（5200－90＋200）。
      ②以辦公樓變現(xiàn)所得740萬元，優(yōu)先清償所欠工行貸款；以廠房變現(xiàn)所得550萬元，清償欠A公司貨款。工行貸款未能清償?shù)?0萬元和A公司的未能清償貨款150萬元，作為普通破產(chǎn)債權(quán)參加分配。
      ③剩余破產(chǎn)財產(chǎn)共4020萬元（5310－740－550），先用于支付破產(chǎn)費用210萬元和共益?zhèn)鶆?wù)50萬元。
      ④剩余破產(chǎn)財產(chǎn)共3760萬元（4020－210－50）按下列順序清償：所欠職工工資及勞動保險費用470萬元；所欠稅款220萬元；支付其他所欠的普通破產(chǎn)債權(quán)。
      【正確答案】通過以上程序，普通破產(chǎn)債權(quán)為：15800－740－550－470－220＝13820萬元；丁公司可獲得清償額＝（3070÷13820）×230＝51.09萬元。
      第四篇：2017注冊會計師《經(jīng)濟法》練習(xí)題及答案
      1.小凡年滿10周歲，精神健康，智力正常。他在學(xué)校門口的文具店看中一塊橡皮，定價2元，于是用自己的零用錢將其買下。下列關(guān)于小凡購買橡皮行為效力的表述中，正確的是()。
      A.小凡是無民事行為能力人，其購買橡皮的行為無效
      B.小凡是無民事行為能力人，其購買橡皮的行為須經(jīng)法定代理人追認方為有效
      C.小凡是限制民事行為能力人，其購買橡皮的行為有效
      D.小凡是限制民事行為能力人，其購買橡皮的行為須經(jīng)法定代理人追認方為有效
      【答案】C
      【解析】(1)10周歲以上(≥10周歲)的未成年人或者不能完全辨認自己行為的精神病人屬于限制民事行為能力人;(2)限制民事行為能力人訂立的合同，經(jīng)法定代理人追認后，該合同有效，但純獲利益的合同或者與其年齡、智力、精神健康狀況相適應(yīng)而訂立的合同，不必經(jīng)法定代理人追認。在本題中，小凡年滿10周歲，精神健康，智力正常，是限制民事行為能力人，其購買定價2元橡皮的行為與其年齡、智力相適應(yīng)，該行為直接有效，不必經(jīng)法定代理人追認。
      2.某有限責(zé)任公司共有甲、乙、丙三名股東。因甲無法償還個人到期債務(wù)，人民法院擬依強制執(zhí)行程序變賣其股權(quán)償債。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是()。
      A.人民法院應(yīng)當(dāng)征得乙、丙同意，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)
      B.人民法院應(yīng)當(dāng)通知乙、丙，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)
      C.人民法院應(yīng)當(dāng)征得公司及乙、丙同意，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)
      D.人民法院應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)
      【答案】D
      【解析】人民法院依照強制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。
      3.甲公司于2010年3月1日將一臺機器寄存于乙公司。2010年4月1日，機器因乙公司保管不善受損。甲公司于2011年3月1日提取機器時發(fā)現(xiàn)機器受損，但考慮到兩公司之間的長期合作關(guān)系，未要求賠償。后兩公司交惡，甲公司遂于2012年9月1日要求乙公司賠償損失。下列關(guān)于甲公司要求乙公司賠償損失的訴訟時效期間的表述中，正確的是()。
      A.適用2年的普通訴訟時效期間，尚未屆滿
      B.適用2年的普通訴訟時效期間，已經(jīng)屆滿
      C.適用1年的短期訴訟時效期間，已經(jīng)屆滿
      D.適用4年的長期訴訟時效期間，尚未屆滿
      【答案】C
      【解析】寄存財物被丟失或者毀損的，適用1年的特別訴訟時效期間。在本題中，甲公司2011年3月1日知道寄存的機器受損，訴訟時效期間自此起算，至2012年3月1日屆滿;由于期間并無訴訟時效中止、中斷事由發(fā)生，故至2012年9月1日時訴訟時效期間已經(jīng)經(jīng)過。
      4.下列關(guān)于以無償劃撥方式取得的建設(shè)用地使用權(quán)期限的表述中，符合物權(quán)法律制度規(guī)定的是()。
      A.最長期限為30年
      B.最長期限為50年
      C.最長期限為70年
      D.一般無使用期限的限制
      【答案】D
      【解析】以無償劃撥方式取得的建設(shè)用地使用權(quán)，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，沒有使用期限的限制。
      5.根據(jù)物權(quán)法律制度的規(guī)定，以下列權(quán)利出質(zhì)時，質(zhì)權(quán)可以自權(quán)利憑證交付時設(shè)立的是()。
      A.倉單
      B.股票
      C.基金份額
      D.應(yīng)收賬款
      【答案】A
      【解析】(1)選項BC：以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立;以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。(2)選項D：以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。
      6.甲、乙兩公司的住所地分別位于北京和海口。甲向乙購買一批海南產(chǎn)香蕉，3個月后交貨。但合同對于履行地點和價款均無明確約定，雙方也未能就有關(guān)內(nèi)容達成補充協(xié)議，依照合同其他條款及交易習(xí)慣也無法確定。根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于合同履行價格的表述中，正確的是()。
      A.按合同訂立時?？诘氖袌鰞r格履行
      B.按合同訂立時北京的市場價格履行
      C.按合同履行時?？诘氖袌鰞r格履行
      D.按合同履行時北京的市場價格履行
      【答案】A
      【解析】合同生效后，當(dāng)事人就價款、履行地點等內(nèi)容沒有約定或者約定不明確的，可以“協(xié)議補充”;不能達成補充協(xié)議的，按照合同“有關(guān)條款或者交易習(xí)慣”確定。依照上述規(guī)則仍不能確定的：(1)價款或者報酬不明確的，一般按照訂立合同時履行地的市場價格履行;(2)履行地點不明確的，給付貨幣的，在接受貨幣一方所在地履行;交付不動產(chǎn)的，在不動產(chǎn)所在地履行;其他標(biāo)的，在履行義務(wù)一方所在地履行。在本題中，履行地點應(yīng)推定為?？冢男袃r格為訂立合同時?？诘氖袌鰞r格。
      7.根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于提存的法律效果的表述中，正確的是()。
      A.標(biāo)的物提存后，毀損、滅失的風(fēng)險由債務(wù)人承擔(dān)
      B.提存期間，標(biāo)的物的孳息歸債務(wù)人所有
      C.提存費用由債權(quán)人負擔(dān)
      D.債權(quán)人提取提存物的權(quán)利，自提存之日起2年內(nèi)不行使消滅
      【答案】C
      【解析】(1)選項A：標(biāo)的物提存后，毀損、滅失的風(fēng)險由“債權(quán)人”承擔(dān);(2)選項B：提存期間，標(biāo)的物的孳息歸“債權(quán)人”所有;(3)選項D：債權(quán)人領(lǐng)取提存物的權(quán)利，自提存之日起“5年內(nèi)”不行使而消滅，提存物扣除提存費用后歸國家所有。
      8.甲上市公司、乙普通合伙企業(yè)、丙全民所有制企業(yè)和丁公立大學(xué)擬共同設(shè)立一有限合伙企業(yè)。根據(jù)合伙企業(yè)法律制度的規(guī)定，甲、乙、丙、丁中可以成為普通合伙人的是()。
      A.甲
      B.乙
      C.丙
      D.丁
      【答案】B
      【解析】國有獨資公司、國有企業(yè)、上市公司以及公益性的事業(yè)單位、社會團體不得成為普通合伙人，但可以成為有限合伙人。
      9.某普通合伙企業(yè)的合伙人包括有限責(zé)任公司甲、乙，自然人丙、丁。根據(jù)合伙企業(yè)法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于當(dāng)然退伙事由的是()。
      A.甲被債權(quán)人申請破產(chǎn)
      B.丁因斗毆被公安機關(guān)拘留
      C.丙被依法宣告失蹤
      D.乙被吊銷營業(yè)執(zhí)照
      【答案】D
      【解析】(1)選項AD：作為合伙人的法人或者其他組織依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷，或者“被宣告破產(chǎn)”(而非被申請破產(chǎn))，當(dāng)然退伙;(2)選項BC：作為合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡(而非失蹤、被拘留)。
      10.根據(jù)合伙企業(yè)法律制度的規(guī)定，下列各項中，有限合伙人可用作合伙企業(yè)出資的是()。
      A.為合伙企業(yè)提供財務(wù)管理
      B.為合伙企業(yè)提供戰(zhàn)略咨詢
      C.債權(quán)
      D.社會關(guān)系
      【答案】C
      【解析】(1)選項AB：普通合伙人可以勞務(wù)出資，但有限合伙人不得用勞務(wù)出資。(2)選項CD：有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利作價出資;債權(quán)(應(yīng)收賬款)作為財產(chǎn)權(quán)利已為法律普遍承認，而社會關(guān)系的財產(chǎn)權(quán)利屬性并未得到承認且難以作價。
      第五篇：經(jīng)濟法第六章練習(xí)題及答案
      經(jīng)濟法第六章練習(xí)題及答案
      一、單項選擇題
      1、某股份有限公司擬申請首次公開發(fā)行股票并上市，該公司凈資產(chǎn)為10000萬元，其中無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）的數(shù)額最多是（）萬元。
      A、2500
      B、2000
      C、1600
      D、500
      2、甲股份公司擬在創(chuàng)業(yè)板上市，下列情形符合首次公開發(fā)行股票的條件的是（）。
      A、發(fā)行人的控股股東在3年前擅自公開發(fā)行證券，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)
      B、發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項
      C、最近一期末凈資產(chǎn)不少于3000萬元，且不存在未彌補虧損
      D、發(fā)行前股本總額不少于3000萬元
      3、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的，最近3個會計加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。
      A、6%
      B、5%
      C、10%
      D、15%
      4、上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為公司股票的期限是（）。
      A、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行之日起6個月內(nèi)
      B、公布募集說明書之日起6個月內(nèi)
      C、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)束之日起6個月后
      D、公布募集說明書之日起6個月后
      5、某股份有限公司擬申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。該公司最近一期末經(jīng)審計凈資產(chǎn)額為2億元人民幣，3年前該公司曾發(fā)行5年期債券3000萬元。該公司此次發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券額最多不得超過（）。
      A、1000萬元
      B、3000萬元
      C、5000萬元
      D、8000萬元
      6、某上市公司股本總額為1億元，2007年擬增發(fā)股票2億股，其中一部分采用配售的方式發(fā)售，那么該配售股份數(shù)量做多不應(yīng)超過（）。
      A、3000萬股
      B、6000萬股
      C、7000萬股
      D、10000萬股
      7、上市公司非公開發(fā)行股票，對控股股東實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份限制轉(zhuǎn)讓的期限是（）。
      A、自發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)
      B、自發(fā)行之日起12個月內(nèi)
      C、自發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)
      D、自發(fā)行之日起36個月內(nèi)
      8、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司股票上市的，其注冊資本應(yīng)不少于人民幣（）。
      A、500萬元
      B、1000萬元
      C、3000萬元
      D、5000萬元
      9、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是（）。
      A、上市公司董事應(yīng)對公司報告簽署書面審核意見
      B、上市公司監(jiān)事應(yīng)對公司報告簽署書面確認意見
      C、上市公司高級管理人員應(yīng)對公司報告簽署書面審核意見
      D、上市公司監(jiān)事會應(yīng)對公司報告簽署書面審核意見
      10、根據(jù)規(guī)定，下列有關(guān)上市公司的信息中，屬于應(yīng)當(dāng)公告的重大事件是（）。
      A、持有公司3%以上股份的股東發(fā)生變化
      B、公司增資的決定
      C、公司的監(jiān)事會主席發(fā)生變動
      D、股東大會決議被撤銷
      11、甲、乙、丙、丁合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢聯(lián)合買賣或者連續(xù)買賣證券，影響證券交易價格，從中牟取利益的行為是（）的行為。
      A、禁止交易
      B、操縱市場
      C、內(nèi)部交易
      D、欺詐客戶
      12、下列各項中，依法不得收購A上市公司股份的是（）。
      A、曾經(jīng)負有數(shù)額較大債務(wù)，剛清償完畢不足12個月的B公司
      B、曾任C公司董事長的甲自然人，C公司因不可抗力而被宣告破產(chǎn)不滿3年
      C、在過去的1年內(nèi)因發(fā)布虛假信息而被中國證監(jiān)會處罰的D上市公司
      D、已持有A上市公司已發(fā)行股份12%的E投資公司
      13、收購人以要約收購方式收購上市公司，在依照規(guī)定報送有關(guān)收購報告書并公告收購要約后，即可在收購要約的期限內(nèi)實施收購。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購要約的期限為不得少于（），并不得超過（）。
      A、15日 60日
      B、30日 60日
      C、10日 30日
      D、20日 30日
      14、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，采取協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購一個上市公司已發(fā)行的股份達到一定比例時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約，該法定比例為（）。
      A、50%
      B、30%
      C、20%
      D、15%
      15、甲股份有限公司擬公開發(fā)行股票并上市，甲公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，而且在最近一定時期內(nèi)沒有受到證券交易所的公開譴責(zé)。該一定時期指的是（）。
      A、12個月
      B、24個月
      C、36個月
      D、48個月
      16、某上市公司擬公開發(fā)行公司債券，發(fā)行額擬訂為1000萬元，申請一次核準，分三期發(fā)行完畢，則首期的發(fā)行數(shù)量最低為（）。
      A、300萬
      B、400萬
      C、500萬
      D、600萬
      17、下列關(guān)于上市公司報告的編制時間，說法正確的是（）。
      A、每一個會計結(jié)束之日起3個月內(nèi)編制完成并披露
      B、每一個會計結(jié)束之日起4個月內(nèi)編制完成并披露
      C、每一個會計結(jié)束之日起5個月內(nèi)編制完成并披露
      D、每一個會計結(jié)束之日起6個月內(nèi)編制完成并披露
      18、投資者在接到中國證監(jiān)會不予豁免通知之日起一定期限內(nèi)將其或者其控制的股東所持有的目標(biāo)公司股份減持到30%或者30%以下，可以避免處罰強制要約義務(wù)；該期限是（）。
      A、15日
      B、20日
      C、30日
      D、60日
      19、按照《上市公司收購管理辦法》的規(guī)定，下列屬于協(xié)議收購中的“過渡期”的是（）。
      A、自簽訂收購意向書起至完成資金交割的期間
      B、自簽訂收購協(xié)議起至相關(guān)股份完成過戶的期間
      C、自達成意向起至簽訂收購協(xié)議止的期間
      D、自簽訂收購協(xié)議起至完成資金交割的期間
      20、根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，下列情形中，不構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組行為的有（）。
      A、購買、出售的資產(chǎn)在最近一個會計所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告營業(yè)收入的比例達到50%以上
      B、購買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個會計經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例達到50%以上
      C、購買、出售的資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值占上市公司最近一個會計經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)凈值的比例達到50%以上，且超過3000萬元人民幣
      D、購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個會計經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達到50%以上，且超過5000萬元人民幣
      21、根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，不屬于交易所實施終止上市的情況是（）。
      A、未在法定期限內(nèi)披露報告或者中期報告，且公司股票已停牌2個月
      B、上市公司被吸收合并
      C、股東大會在公司股票暫停上市期間作出終止上市的決議
      D、因股權(quán)分布發(fā)生變化不具備上市條件觸及標(biāo)準，其股票被暫停上市后，公司在暫停上市6個月內(nèi)股權(quán)分布仍不具備上市條件
      22、根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，上市公司發(fā)行股份的方式購買資產(chǎn)的，其發(fā)行價格的要求是（）。
      A、不低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%
      B、不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個交易日公司股票交易均價
      C、不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的股東大會批準決議公告日前20個交易日公司股票交易均價
      D、不低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價
      二、多項選擇題
      1、下列關(guān)于上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)行為中特定對象轉(zhuǎn)讓股份限制的描述中，符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的有（）。
      A、特定對象通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實際控制權(quán)的，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
      B、特定對象為上市公司控股股東的，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
      C、特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月的，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
      D、特定對象為上市公司實際控制人的，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
      2、下列選項中，不屬于刑法上的證券內(nèi)幕交易行為的有（）。
      A、依據(jù)已被他人披露的信息而交易的
      B、按照事先訂立的書面會同、指令、計劃從事相關(guān)證券、期貨交易的 C、利用私下合理支付價款交易得來的上市公司信息進行證券交易
      D、交易具有其他正當(dāng)理由或者正當(dāng)信息來源的
      3、下列關(guān)于投資者委托買賣股票的程序，表述正確的有（）。
      A、投資者委托買賣股票，須事先在證券商或證券交易所指定的銀行開立資金專戶，投資者存入資金專戶中的資金利息，由開戶證券商或銀行轉(zhuǎn)入專戶
      B、投資者辦理委托買入股票時，須將委托買入所需的款項全額交付給證券商，除非該其委托的證券公司就其買賣的股票提供融資融券服務(wù)
      C、投資者辦理名冊登記后，可向證券商辦理委托股票買賣。投資者的委托有效期一般為當(dāng)日有效
      D、未成年人未經(jīng)法定監(jiān)護人的代理或允許，不得辦理股票買賣的名冊登記和開戶
      4、甲上市公司專門從事食品生產(chǎn)經(jīng)營，2012年，乙公司對甲公司進行資產(chǎn)重組，按照約定，乙公司將其下屬的專門用于生產(chǎn)薯片的先進生產(chǎn)廠房和 配套生產(chǎn)線的經(jīng)營實體出售給甲公司，雙方擬訂的成交金額為2億元，甲公司以股權(quán)支付并導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移，已知甲公司2011經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期 末資產(chǎn)總額為1.3億元，關(guān)于該重大資產(chǎn)重組的情況，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。
      A、不會導(dǎo)致甲公司不符合股票上市條件
      B、購買的該經(jīng)營實體持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)在1年以上
      C、購買的該經(jīng)營實體最近兩個會計凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣2000萬元
      D、不能存在損害甲公司股東合法權(quán)益的情形
      5、甲公司為在深圳證券交易所中小板上市的公司，股本總額為5億元，其主要經(jīng)營醫(yī)藥制品的銷售和服務(wù)，2012年開始實行垂直一體化的戰(zhàn)略，欲 并購多家非關(guān)聯(lián)藥品生產(chǎn)企業(yè)以促進本產(chǎn)業(yè)的整合，本次并購采用發(fā)行股份的方式進行，發(fā)行后股本總額擬訂為5.1億元，關(guān)于該情況，下列說法正確的有（）。
      A、甲公司本次購買資產(chǎn)的交易金額應(yīng)不低于1億元人民幣
      B、甲公司發(fā)行股票的價格不低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個交易日公司股票交易均價
      C、甲公司本次購買資產(chǎn)的交易金額應(yīng)不低于5000萬元人民幣
      D、甲公司本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)沒有交易金額的限制
      6、上市公司的股東、實際控制人發(fā)生一定事件時，應(yīng)當(dāng)主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)，該事件包括（）
      A、持有公司5%以上股份的股東其持有的股份發(fā)生重大變化
      B、實際控制人控制公司的情況發(fā)生較大變化
      C、法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任何一個股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押
      D、擬對上市公司進行重大資產(chǎn)重組
      7、甲股份有限公司于2011年5月成立，股本總額為1000萬元，發(fā)起人股東人數(shù)為20人，2012年6月，甲股份有限公司準備增加注冊資本發(fā)行新的股份，下列情形中，甲股份有限公司應(yīng)當(dāng)依法向證監(jiān)會申請核準成為非上市公眾公司的是（）。
      A、采用向特定對象發(fā)行股票的方式，特定對象主要為本行業(yè)的自然人投資者，人數(shù)為185人
      B、采用公開方式向社會公眾公開轉(zhuǎn)讓
      C、采用向特定對象發(fā)行股票的方式，特定對象主要是國內(nèi)本行業(yè)的3家戰(zhàn)略投資者
      D、發(fā)行的股份向原有股東配售
      8、上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)約定保護債券持有人利益的辦法，以及債券持有人會議的權(quán)利、程序和決議生效條件。下列選項中，屬于應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會議的事項有（）。
      A、擬變更募集說明書的約定
      B、發(fā)行人不能按期支付本息
      C、發(fā)行人企業(yè)分立
      D、保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化
      9、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。
      A、公司債券的期限為1年以上
      B、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元
      C、最近3個會計實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息
      D、公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元
      10、某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并上市，其披露的財務(wù)資料應(yīng)當(dāng)真實完整，不得存在的情形包括（）。
      A、故意遺漏或虛構(gòu)交易、事項或者其他重要信息
      B、濫用會計政策或者會計估計
      C、操縱、偽造編制財務(wù)報表所依據(jù)的會計記錄或者相關(guān)憑證
      D、篡改編制財務(wù)報表所依據(jù)的會計記錄或者相關(guān)憑證
      11、某股份有限公司擬在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市，該公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員不得存在下列情形（）。
      A、被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的 B、最近3年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰
      C、最近3年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)
      D、因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見
      12、某上市公司擬增發(fā)股票，則該上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，也就是應(yīng)該滿足以下條件（）。
      A、最近3個會計連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以高者為計算依據(jù)
      B、高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近6個月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化
      C、現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營模式和投資計劃穩(wěn)健
      D、公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在重大不利變化
      13、某上市公司擬增發(fā)股票，董事會應(yīng)就上市公司申請增發(fā)股票作出決議，該決議應(yīng)當(dāng)包括下列事項（）。
      A、本次增發(fā)股票發(fā)行的方案
      B、募集資金用途
      C、前次募集資金使用的報告
      D、本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量
      14、上市公司非公開發(fā)行股票中，認購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓的發(fā)行對象包括（）。
      A、上市公司的控股股東
      B、董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者
      C、通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權(quán)的投資者
      D、上市公司的實際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人
      15、某上市公司申請發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)先經(jīng)公司董事會制定方案，由股東大會作出決議，決議事項有（）。
      A、發(fā)行債券的數(shù)量
      B、債券期限
      C、決議的有效期
      D、募集資金的用途
      16、下列各項中，屬于公開發(fā)行證券的情形有（）。
      A、向不特定對象發(fā)行證券
      B、向累計超過50人的特定對象發(fā)行證券
      C、向累計超過100人的特定對象發(fā)行證券
      D、向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券
      17、通過證券交易所的交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，下列說法中錯誤的有（）。
      A、應(yīng)在事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書
      B、應(yīng)向證券登記結(jié)算機構(gòu)報告
      C、向證券交易所提交書面報告
      D、在報告后的10日內(nèi)，不得再次買賣上市公司的股票
      18、甲股份有限公司（以下簡稱甲公司）欲收購乙上市公司（以下簡稱乙公司）。如果甲公司實施對乙公司的收購行為，下列各項中，與甲公司構(gòu)成一致行動人的有（）。
      A、甲公司的母公司
      B、與甲公司同時受控于A公司的丙公司
      C、持有甲公司35%的股份，且同時持有乙公司5%股份的丁某
      D、甲公司的董事長張某的親姐姐，其持有乙公司1%的股份
      19、根據(jù)《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定，擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務(wù)指標(biāo)良好方可首次公開發(fā)行股票并上市。下列各項中，符合財務(wù)指標(biāo)良好的是（）。
      A、最近3個會計凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元
      B、最近3個會計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣3000萬元
      C、發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元
      D、最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%
      20、某能源股份有限公司擬首次發(fā)行股票并上市，其募集資金使用項目除用于主營業(yè)務(wù)外，不得用于（）。
      A、購買國庫券
      B、直接投資房地產(chǎn)公司
      C、間接投資證券公司
      D、委托理財
      21、虛假陳述行為的損失認定中，虛假陳述行為導(dǎo)致證券被停止發(fā)行的，投資人實際損失包括（）。
      A、全部交易的傭金
      B、投資差額損失
      C、投資差額損失的印花稅
      D、投資人持股期間基于股東身份取得的收益可以沖減賠償金額
      22、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，報（）備案。
      A、注冊地證監(jiān)局
      B、證券交易所
      C、中國證監(jiān)會
      D、注冊地工商局
      23、下列有關(guān)公司債券擔(dān)保的說法中，不符合證券法律制度規(guī)定的有（）。
      A、為公司債券提供保證擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任保證
      B、擔(dān)保的范圍僅僅包括本金
      C、擔(dān)保財產(chǎn)的價值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估不低于擔(dān)保金額
      D、擔(dān)保的財產(chǎn)可以是已經(jīng)被設(shè)定擔(dān)保的財產(chǎn)
      24、上市公司發(fā)生下列情形時，屬于證券法律制度禁止其增發(fā)股票的有（）。
      A、公司在3年前曾經(jīng)公開發(fā)行過可轉(zhuǎn)換公司債券
      B、公司現(xiàn)任監(jiān)事在最近36個月內(nèi)曾經(jīng)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰
      C、公司在前年曾經(jīng)嚴重虧損
      D、公司現(xiàn)任董事因涉嫌違法已被中國證監(jiān)會立案調(diào)查
      答案部分
      一、單項選擇題
      1、B
      【答案解析】本題考核點是首次公開發(fā)行股票并上市的條件。根據(jù)規(guī)定，最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。
      2、B
      【答案解析】本題考核創(chuàng)業(yè)板上市的條件。發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近3年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機關(guān)核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或 者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在3年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形；選項A不當(dāng)選。最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損；選項C不當(dāng)選。發(fā)行后股本總額不少于3000萬元；選項D不當(dāng)選。
      3、A
      【答案解析】本題考核可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的條件，上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的，最近3個會計加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。
      4、C
      【答案解析】本題考核可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為公司股票的期限規(guī)定?？赊D(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
      5、C
      【答案解析】本題考核點是發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件。發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件之一是本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的 40%，即20000×40%＝8000萬元，但應(yīng)減去未到期的債券3000萬元。因此該公司此次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券額最多不得超過 8000－3000＝5000萬元。
      6、A
      【答案解析】本題考核增發(fā)股票中配售數(shù)量的限制。根據(jù)規(guī)定，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。
      7、C
      【答案解析】本題考核點是上市公司非公開發(fā)行股票的條件。上市公司非公開發(fā)行股票，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，自發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
      8、C
      【答案解析】本題考核股份有限公司股票上市的條件，股份有限公司申請股票上市其股本總額不少于人民幣3000萬元。
      9、D
      【答案解析】本題考核點是信息披露。根據(jù)規(guī)定，上市公司的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司定期報告簽署書面確認意見。上市公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見。
      10、D
      【答案解析】本題考核點是上市公司臨時報告中的重大事件。根據(jù)規(guī)定，公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進入破產(chǎn)程序、被責(zé) 令關(guān)閉，屬于臨時報告中需要披露的重大事件，所以B選項錯誤。持有公司5%以上股份的股東發(fā)生變化屬于重大事件，所以A選項錯誤。公司董事、1/3以上監(jiān) 事或者經(jīng)理發(fā)生變動屬于重大事件，所以C選項錯誤。股東大會決議被撤銷屬于重大事件，所以D選項正確。
      11、B
      【答案解析】本題考核點是操縱市場的行為。
      12、C
      【答案解析】本題考核不得收購上市公司的情形。不得收購上市公司的情形包括：（1）收購人負有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)；（2）收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為；（3）收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為；（4）收購人為自然人的，存在《公司法》第 147條規(guī)定情形；（5）法律、行政法規(guī)規(guī)定以及中國證監(jiān)會認定的不得收購上市公司的其他情形。本題選項C因為D上市公司最近3年有嚴重的證券市場失信行 為而不得收購上市公司。
      13、B
      【答案解析】本題考核點是要約收購期限的規(guī)定。按規(guī)定，收購要約期限不得少于30日，并不得超過60日。
      14、B
      【答案解析】本題考核協(xié)議收購。采取協(xié)議收購方式時，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購一個上市公司已發(fā)行的股份達到30%時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市公司全部或者部分股份的要約，轉(zhuǎn)化為要約收購。
      15、A
      【答案解析】本題考核發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市。發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，而且不得有： 被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；最近36個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近12個月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)；因涉嫌犯罪被司法機 關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見。
      16、C
      【答案解析】本題考核公司發(fā)行債券的相關(guān)規(guī)定。公司發(fā)行債券，首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%，因此，首期發(fā)行不少于1000×50%＝500萬元。
      17、B
      【答案解析】本題考核上市公司報告的編制時間。上市公司報告應(yīng)當(dāng)在每一個會計結(jié)束之日起4個月內(nèi)編制完成并披露。
      18、C
      【答案解析】本題考核強制要約制度。投資者可以在接到中國證監(jiān)會不予豁免通知之日起30日內(nèi)將其或者其控制的股東所持有的目標(biāo)公司股份減持到30%或者30%以下，可以避免處罰強制要約義務(wù)。
      19、B
      【答案解析】本題考核協(xié)議收購的相關(guān)規(guī)定。以協(xié)議方式進行上市公司收購的，自簽訂收購協(xié)議起至相關(guān)股份完成過戶的期間為上市公司收購過渡期。
      20、C
      【答案解析】本題考核上市公司重大資產(chǎn)重組的界定。選項C不屬于重大資產(chǎn)重組界定的規(guī)定標(biāo)準。
      21、A
      【答案解析】本題考核股票暫停上市的相關(guān)規(guī)定。選項A屬于實施退市風(fēng)險警示的情況。
      22、B
      【答案解析】本題考核上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的價格要求。根據(jù)規(guī)定，上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個交易日公司股票交易均價。
      二、多項選擇題
      1、BC
      【答案解析】本題考核上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的特定對象轉(zhuǎn)讓限制。根據(jù)規(guī)定，特定對象以資產(chǎn)認購而取得的上市公司股份，自股份發(fā)行結(jié)束之日起 12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；屬于下列情形之一的，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：（1）特定對象為上市公司控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人；（2）特定對象通過認 購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實際控制權(quán)；（3）特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月。
      2、ABD
      【答案解析】本題考核不屬于內(nèi)幕交易行為的情況。根據(jù)規(guī)定，具有下列情形之一的，不屬于刑法上的內(nèi)幕交易行為：（1）持有或者通過協(xié)議，其他安 排與他人共同持有上市公司5%以上股份的自然人、法人或者其他組織收購該上市公司股份的；（2）按照事先訂立的書面會同、指令、計劃從事相關(guān)證券、期貨交 易的；（3）依據(jù)已被他人披露的信息而交易的；（4）交易具有其他正當(dāng)理由或者正當(dāng)信息來源的。
      3、ABCD
      【答案解析】本題考核股票交易中投資者委托買賣股票的程序。
      4、ACD
      【答案解析】本題考核上市公司重大資產(chǎn)重組的要求。根據(jù)規(guī)定，上市公司向收購人購買的資產(chǎn)總額，占上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的前一個會計經(jīng)審 計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例達到100%以上的，上市公司購買的資產(chǎn)對應(yīng)的經(jīng)營實體持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)在3年以上（自控制權(quán)發(fā)生變更之日起），最近兩個會計凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣2000萬元，因此選項B的說法錯誤。另外，此特殊重組的情況還要滿足上市公司重大資產(chǎn)重組的一般要求，選 項A和D均為一般要求的內(nèi)容。
      5、AB
      【答案解析】本題考核上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司為促進行業(yè)或者產(chǎn)業(yè)整合，增強與現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)的協(xié)同效應(yīng)，在其控制權(quán) 不發(fā)生變更的情況下，可以向控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人之外的特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)，發(fā)行股份數(shù)量不低于發(fā)行后上市公司總股本的5%；發(fā) 行股份數(shù)量低于發(fā)行后上市公司總股本的5%的，主板、中小板上市公司擬購買資產(chǎn)的交易金額不低于1億元人民幣，創(chuàng)業(yè)板上市公司擬購買資產(chǎn)的交易金額不低于 5000萬元人民幣。本題中，由于發(fā)行后擬訂的股本總額為5.1億元，其5%為2550萬元，募集的1000萬元低于了5%，因此存在交易金額的限制，甲 公司為在中小板上市的公司，因此交易金額為不低于1億元人民幣。
      6、ABCD
      【答案解析】本題考核上市公司的股東、實際控制人在信息披露中的職責(zé)。上市公司的股東、實際控制人發(fā)生以上事件內(nèi)容時，應(yīng)當(dāng)主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。
      7、AB
      【答案解析】本題考核非上市公眾公司的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，非上市公眾公司是指有下列情形之一且其股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司：（1）股票向特定對象發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計超過200人；（2）股票以公開方式向社會公眾公開轉(zhuǎn)讓。選項C，由于發(fā)行后股份人數(shù)沒有超過200人，不 用核準并成為非上市公眾公司。選項D中只是向原有股東增發(fā)股份，股東人數(shù)沒有變化，不構(gòu)成非上市公眾公司。
      8、ABCD
      【答案解析】本題考核債券持有人會議。有下列事項之一的，應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會議：（1）擬變更募集說明書的約定；（2）發(fā)行人不能按期支付本 息；（3）發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者，申請破產(chǎn)；（4）保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化；（5）其他影響債券持有人重大權(quán)益的事項。
      9、ABCD
      【答案解析】本題考核公司債券上市交易應(yīng)當(dāng)符合的條件。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）公司債券的 期限為1年以上；（2）公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；（3）公司申請債券上市時應(yīng)符合法定的公司債券發(fā)行條件。
      10、ABCD
      【答案解析】本題考核發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市。發(fā)行人披露的財務(wù)資料不得存在題目所述的情形。
      11、ABD
      【答案解析】本題考核首次在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票并上市。發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在下列情形：①被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施 尚在禁入期的；②最近3年內(nèi)受到中國證監(jiān)舍行政處罰，或者最近1年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的；③因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證 監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見的。
      12、CD
      【答案解析】本題考核上市增發(fā)股票其盈利能力應(yīng)具備的條件。A選項的正確說法是，最近3個會計連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除 前的凈利潤相比，以低者為計算依據(jù)；B選項的正確說法是，高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化。
      13、AC
      【答案解析】本題考核上市公司增發(fā)股票的程序。董事會應(yīng)就上市公司申請增發(fā)股票作出決議，該決議應(yīng)當(dāng)包括下列事項：本次增發(fā)股票發(fā)行的方案；本次募集資金使用的可行性報告；前次募集資金使用的報告；其他必須明確的事項。選項B、D屬于股東大會的決議事項。
      14、ABCD
      【答案解析】本題考核上市公司非公開發(fā)行股票。上市公司非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象屬于下列情形之一的，具體發(fā)行對象及其認購價格或者定價原則應(yīng) 當(dāng)由上市公司董事會的非公開發(fā)行股票決議確定，并經(jīng)股東大會批準；認購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：（1）上市公司的控股股東、實際控制人 或其控制的關(guān)聯(lián)人；（2）通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權(quán)的投資者；（3）董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。
      15、ABCD
      【答案解析】本題考核上市公司發(fā)行債券的程序。上市公司發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，決議事項包括：發(fā)行債券的數(shù)量；向公司股東配售的安排；債券期限；募集資金的用途；決議的有效期；對董事會的授權(quán)事項；其他需要明確的事項。
      16、AD
      【答案解析】本題考核公開發(fā)行證券的情形。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，向不特定對象發(fā)行證券和向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行證券。
      17、BD
      【答案解析】本題考核上市公司收購的權(quán)益披露。根據(jù)規(guī)定，通過證券交易所的交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股 份的5%時，應(yīng)在事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書，并向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告，在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票，因此 選項B、D的說法是錯誤的，應(yīng)該選。
      18、ABCD
      【答案解析】本題考核一致行動人的范圍。根據(jù)規(guī)定，投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系的，構(gòu)成一致行動人，因此選項A是正確的；投資者受同一主體控制 的，構(gòu)成一致行動人，因此選項B是正確的；持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，構(gòu)成一致行動人，因此選項C是正確的；在 投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上 市公司股份，構(gòu)成一致行動人，因此選項D是正確的。
      19、ACD
      【答案解析】本題考核擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務(wù)指標(biāo)良好的規(guī)定。擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務(wù)指標(biāo)良好之一，為最近3個會計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元。因此，選項B錯誤。
      20、ACD
      【答案解析】本題考核擬發(fā)行股票并上市募集資金用途的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，除金融類企業(yè)外，募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。
      21、BC
      【答案解析】本題考核虛假陳述的損失認定。根據(jù)規(guī)定，投資人實際損失包括：投資差額損失：“投資差額損失部分”的傭金和印花稅，因此選項A錯 誤。投資人持股期間基于股東身份取得的收益，包括紅利、紅股、公積金轉(zhuǎn)增所得的股份以及投資人持股期間出資購買的配股、增發(fā)股和轉(zhuǎn)配股，不得沖抵虛假陳述 行為人的賠償金額，因此選項D錯誤。
      22、AB
      【答案解析】本題考核上市公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度和信息披露程序。上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。
      23、BD
      【答案解析】本題考核發(fā)行公司債券的相關(guān)規(guī)定，根據(jù)規(guī)定，為公司債券提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)符合《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》和其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任保證，且保證人資產(chǎn)質(zhì)量良好，擔(dān)保財產(chǎn)權(quán)屬應(yīng) 當(dāng)清晰，尚未被設(shè)定擔(dān)?；蛘卟扇”Ｈ胧?，且擔(dān)保財產(chǎn)的價值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估不低于擔(dān)保金額。
      24、BCD
      【答案解析】本題考核增發(fā)股票法定障礙?，F(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近36個月內(nèi)未受到過證監(jiān)會的行政處罰、最近12個月內(nèi)未受到過證券交 易所的公開譴責(zé)，因此選項B構(gòu)成增發(fā)股票的障礙；上市公司最近3個會計連續(xù)盈利，因此選項C構(gòu)成增發(fā)股票的障礙；上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員 因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查，因此選項D構(gòu)成增發(fā)股票的障礙。
       
      
    
      

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