第一篇：12366電子稅務(wù)局外管證模塊操作手冊(cè)

電子稅務(wù)局外管證系統(tǒng)操作手冊(cè) 外出經(jīng)營(yíng)

納稅人點(diǎn)擊首頁(yè)菜單中的“外出經(jīng)營(yíng)”

在“外出經(jīng)營(yíng)”中可以看到“外出經(jīng)營(yíng)證明開(kāi)具”、“外出經(jīng)營(yíng)報(bào)驗(yàn)登記”、“增值稅預(yù)繳申報(bào)”、“外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況申報(bào)”、“外出經(jīng)營(yíng)繳銷(xiāo)”、“增值稅預(yù)繳稅款查詢(xún)列表”五個(gè)功能。

一、外出經(jīng)營(yíng)證明開(kāi)具(納稅人)納稅人按照【外出經(jīng)營(yíng)】—【受理即辦類(lèi)】—【外出經(jīng)營(yíng)證明開(kāi)具】的路徑進(jìn)入該功能模塊。

系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出當(dāng)前納稅人的納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱(chēng)、法定代表人、稅務(wù)登記地、身份證件類(lèi)型、身份證件號(hào)碼、聯(lián)系人、聯(lián)系電話(huà)、登記注冊(cè)類(lèi)型、申請(qǐng)人、申請(qǐng)日期，如圖所示：

納稅人填寫(xiě)外出經(jīng)營(yíng)地，選擇行政區(qū)劃后下拉選擇外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)機(jī)關(guān)，選擇街道鄉(xiāng)鎮(zhèn)、經(jīng)營(yíng)方式、外出經(jīng)營(yíng)主行業(yè)。

其中納稅人經(jīng)營(yíng)范圍包含建安業(yè)的時(shí)候，才可以選擇經(jīng)營(yíng)方式建筑安裝。貨物或服務(wù)信息，輸入貨物或服務(wù)名稱(chēng)、外出經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)、合同金額，選擇合同有效期起止。點(diǎn)擊

按鈕來(lái)添加一行，或者通過(guò)

來(lái)減少一行。輸入合同對(duì)方企業(yè)信息，包含納稅人識(shí)別號(hào)、名稱(chēng)、總金額。其中可以輸入合同對(duì)方納稅人識(shí)別號(hào)，帶出合同對(duì)方企業(yè)名稱(chēng)，也可以不填寫(xiě)識(shí)別號(hào)只填寫(xiě)合同對(duì)方企業(yè)名稱(chēng)。

網(wǎng)上辦理外管證開(kāi)具申請(qǐng)后，點(diǎn)擊“確定”會(huì)自動(dòng)進(jìn)行外出經(jīng)營(yíng)證明報(bào)驗(yàn)登記。

點(diǎn)擊“報(bào)驗(yàn)登記”，進(jìn)行外出經(jīng)營(yíng)證明報(bào)驗(yàn)登記。

查看相關(guān)提示信息，點(diǎn)擊“確定”完成在線(xiàn)報(bào)驗(yàn)登記。

二、外出經(jīng)營(yíng)報(bào)驗(yàn)登記(納稅人)納稅人按照【外出經(jīng)營(yíng)】—【受理即辦類(lèi)】—【外出經(jīng)營(yíng)證明開(kāi)具】的路徑進(jìn)入該功能模塊。

根據(jù)納稅人信息，納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱(chēng)、身份證件種類(lèi)、登記注冊(cè)類(lèi)型、國(guó)標(biāo)行業(yè)（主）、隸屬關(guān)系自動(dòng)帶出。

下拉選擇管理證明編號(hào)，帶出外出經(jīng)營(yíng)地、稅務(wù)登記地、經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)地行政區(qū)劃、主管稅務(wù)局、以及貨物服務(wù)名稱(chēng)、外出經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)、合同有效期起止、合同金額等。確認(rèn)信息無(wú)誤，確認(rèn)信息無(wú)誤，點(diǎn)擊“下一步”-“申請(qǐng)”完成提交。

三、外出經(jīng)營(yíng)報(bào)驗(yàn)登記確認(rèn)（外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)人員）

外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)機(jī)關(guān)人員在內(nèi)網(wǎng)待辦事項(xiàng)中，點(diǎn)擊查看外出經(jīng)營(yíng)證明報(bào)驗(yàn)登記信息，查看納稅人外網(wǎng)申請(qǐng)的外出經(jīng)營(yíng)證明報(bào)驗(yàn)登記信息，確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，完成確認(rèn)查看。

四、增值稅預(yù)繳申報(bào)(納稅人)按照【外出經(jīng)營(yíng)】—【受理即辦類(lèi)】—【增值稅預(yù)繳申報(bào)】的路徑進(jìn)入該功能模塊。

選擇需要增值稅預(yù)繳的納稅人信息。

確認(rèn)相關(guān)提示信息,提示納稅人進(jìn)行稅種登記，點(diǎn)擊“確定”。

進(jìn)入模塊后納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱(chēng)、稅款所屬期起止、是否增值稅一般納稅人資格、是否適用一般計(jì)稅方法、申請(qǐng)日期自動(dòng)帶出。

輸入建筑服務(wù)、出租不動(dòng)產(chǎn)、銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)銷(xiāo)售額、扣除金額，選擇預(yù)征率，自動(dòng)計(jì)算預(yù)征稅額及合計(jì)行。雙擊選擇待上傳附件文件，點(diǎn)擊“上傳”上傳附件，其中帶“*”為必報(bào)附件。

五、稅費(fèi)種認(rèn)定（外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)人員）

外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)人員在前臺(tái)，為外出經(jīng)營(yíng)地的納稅人進(jìn)行稅（費(fèi)）種認(rèn)定。

其中，如果該納稅人在外出經(jīng)營(yíng)地地市存在前往多個(gè)區(qū)縣的外出經(jīng)營(yíng)證明，且稅局操作人員為市級(jí)業(yè)務(wù)人員時(shí)，需要選擇對(duì)應(yīng)的納稅人主體，再進(jìn)行稅費(fèi)種認(rèn)定。

六、代開(kāi)發(fā)票（外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)人員）

外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)人員根據(jù)納稅人實(shí)際需要，為已報(bào)驗(yàn)登記的納稅人代開(kāi)相關(guān)發(fā)票。（以普票為例）

打開(kāi)金三發(fā)票代開(kāi)模塊。收款方基本信息中，輸入納稅人識(shí)別號(hào)。

其中，如果該納稅人在外出經(jīng)營(yíng)地地市存在前往多個(gè)區(qū)縣的外出經(jīng)營(yíng)證明，且稅局操作人員為市級(jí)業(yè)務(wù)人員時(shí)，需要選擇對(duì)應(yīng)的納稅人主體。

填寫(xiě)相關(guān)發(fā)票勞務(wù)貨物信息、應(yīng)納稅款信息，完成發(fā)票代開(kāi)。

七、開(kāi)具完稅證明（外出經(jīng)營(yíng)地稅務(wù)人員）

完成外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人前往大廳申請(qǐng)開(kāi)具完稅證明。受理的稅務(wù)人員打開(kāi)金三開(kāi)具完稅證明模塊。其中，如果該納稅人在外出經(jīng)營(yíng)地地市存在前往多個(gè)區(qū)縣的外出經(jīng)營(yíng)證明，且稅局操作人員為市級(jí)業(yè)務(wù)人員時(shí)，需要選擇對(duì)應(yīng)的納稅人主體。

填寫(xiě)金三錄入信息，完成完稅證明信息錄入，為納稅人開(kāi)具打印。

八、外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況申報(bào)(納稅人)按照【外出經(jīng)營(yíng)】—【受理即辦類(lèi)】—【外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況申報(bào)】的路徑進(jìn)入該功能模塊。

選擇需要外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況申報(bào)的納稅人信息。

進(jìn)入模塊后納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱(chēng)、證明有效期起止、報(bào)驗(yàn)日期、經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)自動(dòng)帶出。貨物（勞務(wù)）名稱(chēng)下拉選擇項(xiàng)目根據(jù)外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理證明編號(hào)帶出，輸入預(yù)繳稅款征收率、以預(yù)繳稅款金額、實(shí)際合同金額、開(kāi)具發(fā)票金額（自開(kāi)）、開(kāi)具發(fā)票金額（代開(kāi)）、應(yīng)補(bǔ)預(yù)繳稅款金額。

繳納稅款情況，選擇完稅憑證種類(lèi)后，點(diǎn)擊完稅憑證字軌，彈出選擇框，自動(dòng)帶出步驟七中開(kāi)具的完稅證明相關(guān)信息，選擇征收項(xiàng)目、征收品目，輸入稅額。點(diǎn)擊按鈕來(lái)添加一行，或者通過(guò)

來(lái)減少一行。

填寫(xiě)經(jīng)辦人姓名，確認(rèn)信息無(wú)誤，完成提交。

九、外出經(jīng)營(yíng)繳銷(xiāo)(納稅人)按照【外出經(jīng)營(yíng)】—【受理即辦類(lèi)】—【外出經(jīng)營(yíng)繳銷(xiāo)】的路徑進(jìn)入該功能模塊。

查看相關(guān)提示信息，點(diǎn)擊“確定”。

選擇需要外出經(jīng)營(yíng)繳銷(xiāo)的納稅人信息。

進(jìn)入模塊后納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱(chēng)、申請(qǐng)日期自動(dòng)帶出。

選擇外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理證明編號(hào)，自動(dòng)帶出相關(guān)信息。雙擊選擇而年間，點(diǎn)擊“上傳”上傳附件。確認(rèn)信息無(wú)誤后完成申報(bào)。

十、增值稅預(yù)繳稅款查詢(xún)列表(納稅人)按照【外出經(jīng)營(yíng)】—【查詢(xún)類(lèi)】—【增值稅預(yù)繳稅款查詢(xún)列表】的路徑進(jìn)入該功能模塊，進(jìn)入模塊后。如圖所示：

選擇申請(qǐng)日期起止，查詢(xún)?cè)鲋刀愵A(yù)繳稅款信息。

第二篇：廣東稅務(wù)app操作手冊(cè)

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目

用戶(hù)操作手冊(cè) 移動(dòng)App

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目建設(shè)集中工作組

2018年08月 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

目錄 引言...............................................................................................................................................4 1.1 目的...................................................................................................................................4 1.2 背景...................................................................................................................................4 1.3 安裝系統(tǒng)...........................................................................................................................4 2 功能操作.......................................................................................................................................5 2.1 注冊(cè)...................................................................................................................................5 2.1.1 功能概述...............................................................................................................5 2.1.2 操作說(shuō)明...............................................................................................................5 2.1.3 注意事項(xiàng)...............................................................................................................6 2.2 登錄...................................................................................................................................6 2.2.1 功能概述...............................................................................................................6 2.2.2 操作說(shuō)明...............................................................................................................6 2.2.3 注意事項(xiàng)...............................................................................................................7 2.3 首頁(yè)...................................................................................................................................7 2.3.1 電子稅務(wù)局學(xué)習(xí)視頻...........................................................................................8 2.3.2 掃一掃...................................................................................................................9 2.3.3 手機(jī)開(kāi)票.............................................................................................................12 2.3.4 納稅人信息.........................................................................................................13 2.3.5 發(fā)票查驗(yàn).............................................................................................................14 2.3.6 預(yù)約服務(wù).............................................................................................................15 2.3.7 辦稅指南.............................................................................................................16 2.3.8 涉稅咨詢(xún).............................................................................................................17 2.4 重置密碼.........................................................................................................................18 2.5 實(shí)名認(rèn)證.........................................................................................................................19 2.5.1 功能概述.............................................................................................................19 2.5.2 操作說(shuō)明.............................................................................................................19 2.5.3 注意事項(xiàng).............................................................................................................24 2.6 企業(yè)綁定.........................................................................................................................24 2.6.1新增企業(yè)授權(quán)........................................................................................................24 2.6.2身份確認(rèn)................................................................................................................29 2.6.3企業(yè)切換................................................................................................................31 2.7 涉稅服務(wù).........................................................................................................................31 2.7.1 增值稅申報(bào).........................................................................................................32 2.7.2 消費(fèi)稅（金銀和鉑金首飾）.............................................................................33 2.7.3 企業(yè)所得稅月季報(bào)（核定征收）.....................................................................33 2.7.4 申報(bào)作廢.............................................................................................................34 2.7.5 歷史申報(bào)查詢(xún).....................................................................................................35 2.7.6 網(wǎng)上繳款.............................................................................................................36 2.7.7 歷史繳款查詢(xún).....................................................................................................37 2.7.8 發(fā)票查驗(yàn).............................................................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。2.8 公眾服務(wù).........................................................................................................................50 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.8.1 通知公告.............................................................................................................50 2.8.2 營(yíng)改增專(zhuān)欄.........................................................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。2.8.3 政策解讀.............................................................................................................51 2.8.4 辦稅指南.............................................................................................................52 2.8.5 辦稅地圖.............................................................................................................53 2.8.6 辦稅日歷.............................................................................................................54 2.8.7 咨詢(xún)熱點(diǎn).............................................................................................................55 2.8.8 稅宣專(zhuān)欄.............................................................................................................56 2.8.9 納稅人學(xué)校.........................................................................................................57 2.8.10 稅務(wù)應(yīng)用中心...................................................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。2.9 消息.................................................................................................................................58 2.10 系統(tǒng)更新.......................................................................................................................59 2.11 開(kāi)票二維碼...................................................................................................................59 2.11.1 功能概述...........................................................................................................59 2.11.2 操作說(shuō)明...........................................................................................................59 2.11.3 注意事項(xiàng)...........................................................................................................60 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè) 引言

1.1 目的

本操作手冊(cè)描述了廣東省電子稅務(wù)局移動(dòng)端App要操作的所有功能，以及一些關(guān)聯(lián)性功能，使用戶(hù)對(duì)電子稅務(wù)局移動(dòng)端App的操作有個(gè)清晰的了解。

1.2 背景

廣東省電子稅務(wù)局以現(xiàn)有各類(lèi)辦稅及服務(wù)信息系統(tǒng)為依托，全面豐富和完善涉稅業(yè)務(wù)辦理，包括在電子辦稅服務(wù)廳實(shí)現(xiàn)涉稅業(yè)務(wù)的網(wǎng)上預(yù)約、網(wǎng)上申報(bào)、申請(qǐng)辦理與涉稅文書(shū)申請(qǐng)審批。將涉稅業(yè)務(wù)辦理從門(mén)前轉(zhuǎn)移到網(wǎng)上，納稅人可在網(wǎng)上提交涉稅申請(qǐng)、上傳涉稅資料、查看辦理結(jié)果、網(wǎng)上出具稅務(wù)文書(shū)，實(shí)現(xiàn)涉稅業(yè)務(wù)的網(wǎng)上快速處理、辦結(jié)與反饋。并以此為基礎(chǔ)，發(fā)展手機(jī)、電腦、自助、線(xiàn)上、線(xiàn)下等渠道的辦稅服務(wù)渠道建設(shè)。最終結(jié)合數(shù)字證書(shū)機(jī)制，保障納稅人數(shù)據(jù)安全，建立更為有效與完善的身份認(rèn)證、通訊加密和防抵賴(lài)全方位網(wǎng)上辦稅管理體系。隨著移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，手機(jī)移動(dòng)應(yīng)用逐漸改變了人們的辦事和生活的習(xí)慣，因此移動(dòng)客戶(hù)端渠道成為了電子稅務(wù)局系統(tǒng)中“炙手可熱”的稅企交互平臺(tái)。

1.3 安裝系統(tǒng)

ios安裝方法：

1、在appstore搜索“廣東電子稅務(wù)局”下載該app，安裝即可；

2、掃描二維碼安裝：

A).打開(kāi)廣東稅務(wù)網(wǎng)址（http:///index.html），掃描左邊的二維碼即可安裝。功能操作

2.1 注冊(cè)

2.1.1 功能概述

該功能用于新用戶(hù)注冊(cè)賬號(hào)。

2.1.2 操作說(shuō)明

【操作步驟】：

納稅人在下載安裝了App后，打開(kāi)App進(jìn)入主頁(yè)。點(diǎn)擊主頁(yè)上左上角的人像從左邊彈出用戶(hù)信息頁(yè)。點(diǎn)擊登錄推出登錄頁(yè)面，在登錄頁(yè)面右下方“注冊(cè)賬號(hào)”鏈接點(diǎn)擊啟動(dòng)賬號(hào)注冊(cè)流程。

第一步：錄入手機(jī)號(hào)碼，進(jìn)行驗(yàn)證碼確認(rèn)。注冊(cè)手機(jī)號(hào)不可重復(fù)，任何手機(jī)號(hào)碼只可注廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

冊(cè)一次。第二步：注冊(cè)手機(jī)號(hào)驗(yàn)證通過(guò)后，推出賬號(hào)注冊(cè)信息采集頁(yè)。采集內(nèi)容包括：用戶(hù)名、密碼。

注冊(cè)完成后，即可使用已注冊(cè)的賬號(hào)、密碼登錄App。同時(shí)也完成了注冊(cè)賬號(hào)與注冊(cè)手機(jī)號(hào)的一對(duì)一綁定關(guān)系。

2.1.3 注意事項(xiàng)

? 用戶(hù)名為4-12個(gè)字符（含數(shù)字），前四位必須為字符或中文。

? 密碼為8-16個(gè)字符，必須包含數(shù)字和大、小寫(xiě)字母。

? 密碼需進(jìn)行兩次輸入驗(yàn)證，兩次輸入一致后即可提交注冊(cè)。

2.2 登錄

2.2.1 功能概述

該功能提供給已注冊(cè)的納稅人員登錄到涉稅服務(wù)平臺(tái)使用。

2.2.2 操作說(shuō)明

【操作步驟】：

1、納稅人在下載安裝了App后，打開(kāi)App進(jìn)入主頁(yè)。

2、點(diǎn)擊主頁(yè)上左上角的人像從左邊彈出用戶(hù)信息頁(yè)。

3、點(diǎn)擊登錄推出登錄頁(yè)面，錄入已注冊(cè)成功的個(gè)人賬戶(hù)的用戶(hù)名、密碼。

4、點(diǎn)擊登錄完成登錄過(guò)程。

5、登錄成功后，自動(dòng)跳轉(zhuǎn)至主頁(yè)。廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.2.3 注意事項(xiàng)

無(wú)

2.3 首頁(yè)

系統(tǒng)首頁(yè)，能快捷的提供一些功能，有掃一掃、手機(jī)開(kāi)票、納稅人信息、發(fā)票查驗(yàn)、預(yù)約服務(wù)、辦稅指南、涉稅咨詢(xún)、電子稅務(wù)局學(xué)習(xí)視頻等。截圖顯示如下： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.3.1 電子稅務(wù)局學(xué)習(xí)視頻

1)截圖 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2)說(shuō)明

用戶(hù)打開(kāi)電子稅務(wù)局App，在首頁(yè)增加了電子稅務(wù)局的操作學(xué)習(xí)視頻宣傳圖片。用戶(hù)點(diǎn)擊該圖片，將自動(dòng)打開(kāi)電子稅務(wù)局學(xué)習(xí)視頻，可對(duì)視頻進(jìn)行逐個(gè)瀏覽。

2.3.2 掃一掃

掃一掃功能，是系統(tǒng)中的一個(gè)便捷功能，通常用來(lái)掃描二維碼。

使用場(chǎng)景：

1、掃碼登錄（掃描安全客戶(hù)端中二維碼進(jìn)行登錄或者電子稅務(wù)局中的二維碼進(jìn)行登錄）；

2、用于文件上傳（通常是電子稅務(wù)局網(wǎng)上的事項(xiàng)辦理中的文件附件上傳）

A）登錄電子稅務(wù)局------事項(xiàng)辦理-----涉稅事項(xiàng)辦理 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

B）選擇事項(xiàng)，點(diǎn)擊辦理，進(jìn)入事項(xiàng)辦理頁(yè)面，在【上傳附報(bào)資料】頁(yè)面中，點(diǎn)擊手機(jī)上傳，然后使用APP中的【掃一掃】掃描二維碼。

C）掃描后出現(xiàn)如下圖片： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

D）點(diǎn)擊中間的十字上傳圖片窗口，出現(xiàn)如下圖片： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

E）選擇 或者拍照完成后點(diǎn)擊【提交】即可。

2.3.3 手機(jī)開(kāi)票

選擇首頁(yè)的手機(jī)開(kāi)票，進(jìn)入開(kāi)票頁(yè)面，系統(tǒng)鏈接的是協(xié)同的手機(jī)開(kāi)票功能，如下圖示： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.3.4 納稅人信息

選擇納稅人信息，進(jìn)入頁(yè)面，如下圖示： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.3.5 發(fā)票查驗(yàn)

選擇發(fā)票查驗(yàn)，進(jìn)入查驗(yàn)頁(yè)面，如附圖，輸入發(fā)票相關(guān)信息，點(diǎn)擊查詢(xún)，即可查詢(xún)。如圖 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.3.6 預(yù)約服務(wù)

選擇預(yù)約服務(wù)，進(jìn)入預(yù)約服務(wù)頁(yè)面，如圖示： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.3.7 辦稅指南

選擇辦稅指南，進(jìn)入頁(yè)面，如圖： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.3.8 涉稅咨詢(xún)

選擇涉稅咨詢(xún)，進(jìn)入頁(yè)面，如圖示： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.4 重置密碼

截圖 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

步驟：

用戶(hù)打開(kāi)電子稅務(wù)局App，在登錄頁(yè)面提供了“忘記密碼”鏈接。該功能適用于忘記了App登錄賬號(hào)和密碼的用戶(hù)，用戶(hù)可根據(jù)注冊(cè)手機(jī)號(hào)方便的進(jìn)行賬號(hào)和密碼的找回。

點(diǎn)擊“忘記密碼”后，系統(tǒng)自動(dòng)打開(kāi)重置密碼頁(yè)面。用戶(hù)輸入注冊(cè)手機(jī)號(hào)，點(diǎn)擊“獲取驗(yàn)證碼”，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將手機(jī)獲取的驗(yàn)證碼錄入后，系統(tǒng)將展示該手機(jī)號(hào)注冊(cè)的用戶(hù)賬號(hào)。用戶(hù)錄入新密碼后，點(diǎn)擊完成進(jìn)行密碼重置。

2.5 實(shí)名認(rèn)證

2.5.1 功能概述

該功能包含實(shí)名認(rèn)證和實(shí)名綁定兩部分。

2.5.2 操作說(shuō)明

2.5.2.1 完整認(rèn)證流程

【操作步驟】：

登錄app后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)當(dāng)前用戶(hù)是否已實(shí)名，如未實(shí)名，系統(tǒng)會(huì)彈出實(shí)名認(rèn)證提示，用戶(hù)點(diǎn)擊【確定】按鈕后進(jìn)入實(shí)名認(rèn)證流程界面。

（一）身份證信息輸入 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

點(diǎn)擊下一步，首先檢測(cè)是否安裝支付寶APP，如檢測(cè)到?jīng)]有安裝支付寶時(shí)，會(huì)直接進(jìn)入實(shí)名信息核驗(yàn)環(huán)節(jié)，檢測(cè)到有安裝支付寶時(shí)，會(huì)彈出下圖提示：

如果當(dāng)前登錄的支付寶賬號(hào)實(shí)名信息和填寫(xiě)的擬實(shí)名的信息不一致，則可點(diǎn)擊“否”按鈕直接進(jìn)行實(shí)名信息核驗(yàn)，如果一致則點(diǎn)擊“是”，直接跳轉(zhuǎn)至支付寶進(jìn)行實(shí)名信息核驗(yàn)。

（二）芝麻認(rèn)證服務(wù)（人像活體采集）廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

根據(jù)系統(tǒng)提示做相關(guān)動(dòng)作完成活體驗(yàn)證流程。當(dāng)跳轉(zhuǎn)到支付寶進(jìn)行活體身份信息校驗(yàn)提示認(rèn)證失敗原因?yàn)椤澳峁┑纳矸菪畔⑴c當(dāng)前登錄賬號(hào)實(shí)名信息不一致，請(qǐng)確認(rèn)后重新提交”時(shí)，廣東電子稅務(wù)局app出現(xiàn)下圖提示，點(diǎn)擊“確定”按鈕，即可重新進(jìn)行實(shí)名信息核驗(yàn)。

（三）活體驗(yàn)證完成后，還需要上傳身份證正面照完成后續(xù)實(shí)名認(rèn)證流程 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

（四）照片上傳完成后，點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入手機(jī)驗(yàn)證碼校驗(yàn)過(guò)程，輸入手機(jī)號(hào)碼，點(diǎn)擊【發(fā)送驗(yàn)證碼】，將手機(jī)短信收到的驗(yàn)證碼輸入界面驗(yàn)證碼輸入框，點(diǎn)擊【下一步】按鈕完成實(shí)名認(rèn)證。

注意事項(xiàng)：

? 非居民身份證證件類(lèi)型需到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理；

? 照片支持JPG、JPEG類(lèi)型，照片大小<1M，一般500K以?xún)?nèi)； ? 每個(gè)用戶(hù)且每個(gè)身份證件號(hào)碼每天只能驗(yàn)證10次；

? 拍攝手持證件人像時(shí)，請(qǐng)不要佩戴眼鏡或其他遮擋臉部的物件。

2.5.2.2 實(shí)名綁定流程

本章節(jié)描述已經(jīng)在稅務(wù)局辦稅大廳進(jìn)行實(shí)名認(rèn)證操作流程。廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

【操作步驟】：

登錄app后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)當(dāng)前用戶(hù)是否已實(shí)名，如未實(shí)名，系統(tǒng)會(huì)彈出實(shí)名認(rèn)證提示：

用戶(hù)點(diǎn)擊【確定】按鈕后進(jìn)入實(shí)名認(rèn)證流程界面。

（一）身份證信息輸入

系統(tǒng)對(duì)輸入的實(shí)名證件信息進(jìn)行檢測(cè)，如果判斷已經(jīng)在稅務(wù)局前臺(tái)完成實(shí)名認(rèn)證，則跳轉(zhuǎn)到手機(jī)驗(yàn)證碼校驗(yàn)界面。

（二）手機(jī)驗(yàn)證碼校驗(yàn)

手機(jī)驗(yàn)證碼校驗(yàn)界面會(huì)自動(dòng)帶出用戶(hù)在稅務(wù)大廳實(shí)名認(rèn)證預(yù)留的手機(jī)號(hào)碼（不可更改），用戶(hù)點(diǎn)擊【發(fā)送驗(yàn)證碼】按鈕，將手機(jī)短信收到的驗(yàn)證碼輸入該界面驗(yàn)證碼輸入框，點(diǎn)擊【綁定】完成實(shí)名認(rèn)證,如下圖所示： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.5.3 注意事項(xiàng)

完整實(shí)名認(rèn)證中需注意：

? 非居民身份證證件類(lèi)型需到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理；

? 照片支持JPG、JPEG類(lèi)型，照片大小<1M，一般500K以?xún)?nèi)； ? 每個(gè)用戶(hù)且每個(gè)身份證件號(hào)碼每天只能驗(yàn)證10次；

? 拍攝手持證件人像時(shí)，請(qǐng)不要佩戴眼鏡或其他遮擋臉部的物件。

2.6 企業(yè)綁定

2.6.1新增企業(yè)授權(quán)

本章節(jié)描述新增企業(yè)綁定申請(qǐng)場(chǎng)景，做企業(yè)綁定必須要先做實(shí)名認(rèn)證，若用戶(hù)未做實(shí)名，則登錄系統(tǒng)時(shí)，選擇【選擇企業(yè)】菜單，頁(yè)面會(huì)彈出做實(shí)名認(rèn)證的提示，頁(yè)面顯示如下： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

此處，需要點(diǎn)擊【確定】進(jìn)入實(shí)名認(rèn)證頁(yè)面，具體操作見(jiàn)實(shí)名認(rèn)證的操作指引，此處不作詳細(xì)敘述。

實(shí)名認(rèn)證完成時(shí)，點(diǎn)擊認(rèn)證成功提示框中的確定，頁(yè)面返回到首頁(yè)，此時(shí)，點(diǎn)擊左上角用戶(hù)的圖標(biāo)，如圖：

返回到主菜單頁(yè)面，點(diǎn)擊【選擇企業(yè)】即可進(jìn)入【選擇你的企業(yè)】頁(yè)面，如下圖示： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

若當(dāng)前用戶(hù)實(shí)名證件沒(méi)有在稅局前臺(tái)做過(guò)企業(yè)綁定或者不是系統(tǒng)中已登記的企業(yè)三員（法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅員）之一，此頁(yè)面顯示為空。點(diǎn)擊【新增授權(quán)申請(qǐng)】，進(jìn)入企業(yè)綁定的新增頁(yè)面，如下圖：

此處，默認(rèn)【下一步】的按鈕是灰色不可點(diǎn)擊的。

若輸入了錯(cuò)誤的任何企業(yè)識(shí)別號(hào)或社會(huì)信用代碼，下一步按鈕會(huì)顯示出來(lái)，但是，點(diǎn)擊下一步，頁(yè)面會(huì)彈出提示，提示信息：“*********”，如下圖： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

輸入正確的納稅人的識(shí)別號(hào)及社會(huì)信用代碼，可點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入到授權(quán)詳情頁(yè)面，如下圖：

說(shuō)明：

此處，用戶(hù)身份可選擇辦稅員或普通管理員，若選擇的是辦稅員，則必須勾選至少一項(xiàng)的權(quán)限內(nèi)容才可授權(quán)完成。

若授權(quán)申請(qǐng)列表中存在該企業(yè)同身份的申請(qǐng)，則在新增授權(quán)申請(qǐng)時(shí)頁(yè)面會(huì)有提示，如圖： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

點(diǎn)擊【完成】，頁(yè)面會(huì)跳回到授權(quán)申請(qǐng)列表，如下圖示

上圖是以申請(qǐng)廣州裕都貿(mào)易發(fā)展有限公司的辦稅員身份為例截的圖，申請(qǐng)完成后，頁(yè)面會(huì)跳轉(zhuǎn)到授權(quán)申請(qǐng)列表頁(yè)，狀態(tài)為申請(qǐng)中；

若需要撤銷(xiāo)申請(qǐng)，則點(diǎn)擊上圖左上角的箭頭，進(jìn)入下一頁(yè)面，可查看申請(qǐng)的詳情，且可以點(diǎn)擊撤銷(xiāo)申請(qǐng)按鈕，撤銷(xiāo)申請(qǐng)，如下圖： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

在App中新綁定的企業(yè)需要審核后才能在【選擇你的企業(yè)】中顯示。

2.6.2身份確認(rèn)

本章節(jié)適用于若已在稅局前臺(tái)或當(dāng)前登錄用戶(hù)實(shí)名證件信息為企業(yè)三員之一（法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅員）。

選擇【選擇企業(yè)】，進(jìn)入【納稅人授權(quán)申請(qǐng)】頁(yè)面，如下圖： 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

說(shuō)明：

此處，可點(diǎn)擊【確認(rèn)身份】按鈕，對(duì)已在稅局前臺(tái)或征管前臺(tái)綁定過(guò)企業(yè)，進(jìn)行綁定。需要確認(rèn)身份的數(shù)據(jù)來(lái)源：

a、待確認(rèn)身份的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法人 數(shù)據(jù)來(lái)源于征管前臺(tái)和前臺(tái)稅務(wù)大廳，若數(shù)據(jù)重復(fù)則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)去重，且以前臺(tái)稅務(wù)大廳數(shù)據(jù)為準(zhǔn) b、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及法人有已綁定和未綁定，未綁定的數(shù)據(jù)是前臺(tái)稅務(wù)大廳未審核通過(guò)的授權(quán)申請(qǐng)的數(shù)據(jù)，綁定的則為前臺(tái)稅務(wù)大廳審核通過(guò)的數(shù)據(jù)，在系統(tǒng)中僅需確認(rèn)身份即可。已確認(rèn)身份的企業(yè)會(huì)自動(dòng)顯示在【選擇你的企業(yè)】頁(yè)面，綁定成功，如下圖示：

說(shuō)明：

選中當(dāng)前綁定的企業(yè)，頁(yè)面會(huì)彈出提示，切換當(dāng)前企業(yè)

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

向左滑動(dòng)還可解除企業(yè)綁定，如圖中標(biāo)紅的企業(yè)向左滑動(dòng)即可出現(xiàn)解除的按鈕，點(diǎn)擊一下，解除綁定成功

2.6.3企業(yè)切換

若用戶(hù)已綁定多家企業(yè)，登錄app后，點(diǎn)擊選擇企業(yè)，系統(tǒng)會(huì)展示當(dāng)前用戶(hù)已經(jīng)綁定的所有企業(yè)，會(huì)出現(xiàn)如下圖頁(yè)面：

說(shuō)明：需要用戶(hù)必須選擇其中一戶(hù)企業(yè)為當(dāng)前企業(yè)，才能代表該企業(yè)辦理業(yè)務(wù)。

2.7 涉稅服務(wù)

選擇系統(tǒng)中的【涉稅服務(wù)】，進(jìn)入申報(bào)頁(yè)面，32 廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.7.1 增值稅申報(bào)

進(jìn)入“增值稅小規(guī)模申報(bào)”界面。類(lèi)似小規(guī)模報(bào)表填寫(xiě)一樣，錄入各項(xiàng)數(shù)據(jù)即可（藍(lán)色字體為可編輯，黑色字體為不可編輯，會(huì)自動(dòng)根據(jù)錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算）。錄入完成后，點(diǎn)擊【下一步】。跟隨流程，一步一步操作，直到提交成功即可。

（注意：如果是混營(yíng)納稅人，“應(yīng)稅貨物及勞務(wù)”的數(shù)據(jù)填寫(xiě)和“應(yīng)稅服務(wù)”的數(shù)據(jù)填寫(xiě)分別在兩個(gè)頁(yè)面，請(qǐng)先填寫(xiě)“應(yīng)稅貨物及勞務(wù)的數(shù)據(jù)”，然后點(diǎn)擊【下一步】，再填寫(xiě)“應(yīng)稅服務(wù)”的數(shù)據(jù)。）

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.7.2 消費(fèi)稅（金銀和鉑金首飾）

點(diǎn)擊“消費(fèi)稅（金銀和鉑金首飾）”，進(jìn)入消費(fèi)稅填寫(xiě)頁(yè)面，錄入各項(xiàng)數(shù)據(jù)即可（藍(lán)色字體為可編輯，黑色字體為不可編輯，會(huì)自動(dòng)根據(jù)錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算）。錄入完成后，點(diǎn)擊【提交】即可。

2.7.3 企業(yè)所得稅月季報(bào)（核定征收）

點(diǎn)擊“企業(yè)所得稅月季報(bào)（核定征收）”，進(jìn)入企業(yè)所得稅（核定征收）填寫(xiě)頁(yè)面，錄入各項(xiàng)數(shù)據(jù)即可（藍(lán)色字體為可編輯，黑色字體為不可編輯，會(huì)自動(dòng)根據(jù)錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算）。錄入完成后，點(diǎn)擊【提交】即可。

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.7.4 申報(bào)作廢

點(diǎn)擊“申報(bào)作廢”，顯示納稅人當(dāng)前屬期內(nèi)，可以作廢的申報(bào)信息，點(diǎn)擊“作廢”即可。

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.7.5 歷史申報(bào)查詢(xún)

選擇歷史申報(bào)查詢(xún)，進(jìn)入查詢(xún)頁(yè)面，如圖：

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

輸入查詢(xún)條件，點(diǎn)擊立即查詢(xún)，即可查詢(xún)出歷史的申報(bào)數(shù)據(jù)。

2.7.6 網(wǎng)上繳款

申報(bào)成功后，可進(jìn)行網(wǎng)上繳款。選擇“網(wǎng)上繳款”，進(jìn)入繳款頁(yè)面，如圖

選中記錄，點(diǎn)擊“繳款”，納稅人可以選擇三方協(xié)議繳款或者銀聯(lián)繳款。（有三方協(xié)議必須使用三方協(xié)議繳款，沒(méi)有三方協(xié)議則使用銀聯(lián)繳款。銀聯(lián)繳款暫時(shí)只支持中山地區(qū)。）

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.7.7 歷史繳款查詢(xún)

點(diǎn)擊“歷史繳款查詢(xún)”，輸入查詢(xún)條件，顯示納稅人的繳款信息。

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.7.8 增值稅專(zhuān)票代開(kāi)

2.7.8.1 功能概述

納稅人通過(guò)該功能進(jìn)行增值稅專(zhuān)票代開(kāi)申請(qǐng)，待稅務(wù)人員審核扣款后，通過(guò)大廳窗口、回單柜或者郵政快遞方式領(lǐng)取發(fā)票。

2.7.8.2 操作說(shuō)明

【操作步驟】：

1.登錄后，點(diǎn)擊“涉稅服務(wù)”進(jìn)入涉稅服務(wù)頁(yè)面，點(diǎn)擊“專(zhuān)票代開(kāi)”功能進(jìn)入專(zhuān)票代開(kāi)頁(yè)面，然后根據(jù)頁(yè)面內(nèi)容進(jìn)行信息的填寫(xiě),如下：

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.專(zhuān)票代開(kāi)信息填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊“下一步”，然后點(diǎn)擊“確認(rèn)”進(jìn)行下一步：

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

3.點(diǎn)擊添加“銷(xiāo)售貨物，提供勞務(wù)、服務(wù)明細(xì)”，進(jìn)行貨物明細(xì)填寫(xiě)，然后進(jìn)行保存：

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

4.點(diǎn)擊“前往提交”按鈕，進(jìn)入如下界面：

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

5.點(diǎn)擊“待提交”按鈕，如下界面，選擇記錄，然后點(diǎn)擊“提交”：

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

6.點(diǎn)擊“待審核”，進(jìn)入如下頁(yè)面：

可以進(jìn)行“查看”或“撤銷(xiāo)申請(qǐng)”操作

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

7.點(diǎn)擊“審核不通過(guò)”，進(jìn)入如下頁(yè)面：

可以進(jìn)行“查看”或“刪除”操作

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

8.點(diǎn)擊“待領(lǐng)取”，進(jìn)入如下頁(yè)面：

可以進(jìn)行“查看”或“查看物流”操作

廣東省電子稅務(wù)局項(xiàng)目用戶(hù)操作手冊(cè)

2.8 公眾服務(wù)

2.8.1 通知公告

點(diǎn)擊“通知公告”，查廣東省電子稅務(wù)局發(fā)布的通知公告。

第三篇：電子評(píng)定稅-操作手冊(cè)

電子評(píng)定稅

操 作 手 冊(cè)

蓬天信息系統(tǒng)（北京）有限公司

目錄

1.評(píng)定稅參數(shù)維護(hù)...............................................................................................................4 1.1 批次設(shè)置............................................................................................................................4

1.1.1 功能簡(jiǎn)介.................................................................................................................4 1.1.2 基本操作.................................................................................................................4 1.2 典型調(diào)查數(shù)據(jù)錄入............................................................................................................6

1.2.1 功能簡(jiǎn)介.................................................................................................................6 1.2.2 基本操作.................................................................................................................6 1.3 典型調(diào)查數(shù)據(jù)核查............................................................................................................7

1.3.1 功能簡(jiǎn)介.................................................................................................................7 1.3.2 基本操作.................................................................................................................7 1.4 定稅依據(jù)設(shè)置....................................................................................................................9

1.4.1 功能簡(jiǎn)介.................................................................................................................9 1.4.2 基本操作.................................................................................................................9 1.5 定稅公式生成..................................................................................................................10 1.5.1 功能簡(jiǎn)介...............................................................................................................10 1.5.2 基本操作...............................................................................................................10 1.6 調(diào)整系數(shù)設(shè)置..................................................................................................................12 1.6.1 功能簡(jiǎn)介...............................................................................................................12 1.6.2 基本操作...............................................................................................................12 1.7 定稅公式及調(diào)整系數(shù)報(bào)批..............................................................................................14 1.7.1 流程簡(jiǎn)介...............................................................................................................14 1.7.2 基本操作...............................................................................................................14 2.定額評(píng)定....................................................................................................................................19 2.1 定額評(píng)定受理..................................................................................................................19 2.1.1 流程簡(jiǎn)介...............................................................................................................19 2.1.2 定額評(píng)定受理.......................................................................................................20 2.1.3 定額評(píng)定審批.......................................................................................................22 2.2 定額評(píng)定變更..................................................................................................................23 2.2.1 流程簡(jiǎn)介...............................................................................................................23 2.2.2 定額評(píng)定受理.......................................................................................................24 2.2.3 定額評(píng)定變更審批...............................................................................................25 2.3 打印核定（調(diào)整）定額通知書(shū)......................................................................................25 2.3.1 流程簡(jiǎn)介...............................................................................................................25 2.3.2 操作步驟...............................................................................................................25 3.查詢(xún)統(tǒng)計(jì)....................................................................................................................................27 3.1 電子評(píng)定稅結(jié)果查詢(xún)......................................................................................................27 3.1.1 流程簡(jiǎn)介...............................................................................................................27 3.1.2 操作步驟...............................................................................................................27 3.2 定稅公式查詢(xún)..................................................................................................................28 3.2.1 流程簡(jiǎn)介...............................................................................................................28 3.2.2 操作步驟...............................................................................................................28 3.3 調(diào)整系數(shù)查詢(xún)..................................................................................................................31 3.3.1 流程簡(jiǎn)介...............................................................................................................31 3.3.2 操作步驟...............................................................................................................31

1.評(píng)定稅參數(shù)維護(hù)

1.1 批次設(shè)置

1.1.1 功能簡(jiǎn)介

批次設(shè)置是稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)電子評(píng)定稅整套流程的控制。

批次設(shè)置由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.1.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統(tǒng)，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入批次設(shè)置頁(yè)面

點(diǎn)擊添加按鈕，可以添加新的批次

選中一條記錄，點(diǎn)擊刪除按鈕，可以刪除依已經(jīng)添加的記錄。

如果記錄中已經(jīng)存在已錄入戶(hù)，不能刪除該條記錄。

對(duì)于已經(jīng)添加的批次，點(diǎn)擊啟用/關(guān)閉按鈕,可以啟用或者關(guān)閉該批次。每一個(gè)機(jī)構(gòu)單位只能啟用一個(gè)批次。

錄入/封存”按鈕對(duì)錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行管理，如果是錄入狀態(tài)，可對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行一系列操作。如果是封存狀態(tài)，不可對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行一系列操作，只可以進(jìn)行查詢(xún)。

1.2 典型調(diào)查數(shù)據(jù)錄入

1.2.1 功能簡(jiǎn)介

稅收管理員根據(jù)《電子評(píng)定稅典型調(diào)查表》錄入典型調(diào)查信息。典型調(diào)查數(shù)據(jù)錄入由稅收管理員一步操作完成。

1.2.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局南區(qū)辦稅服務(wù)廳稅收管理員崗（070852）登陸系統(tǒng)，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入典型調(diào)查數(shù)據(jù)錄入頁(yè)面

輸入的納稅人：

1.屬于該稅收管理員的管戶(hù) 2.必須為正常戶(hù) 3.必須為個(gè)體納稅人

4.在該機(jī)構(gòu)當(dāng)前啟用批次中不存在已通過(guò)核查的記錄

輸入正確的管代碼，點(diǎn)擊提交，進(jìn)入受理頁(yè)面

輸入相應(yīng)信息，點(diǎn)擊保存，操作成功

1.3 典型調(diào)查數(shù)據(jù)核查

1.3.1 功能簡(jiǎn)介

稅收管理員崗、稅務(wù)所所長(zhǎng)崗、縣（分）局征管股（科）征收管理崗、縣（分）局征管股（科）股（科）長(zhǎng)崗對(duì)已錄入的典型調(diào)查數(shù)據(jù)進(jìn)行行業(yè)大類(lèi)，行業(yè)小類(lèi)查詢(xún)。

縣（分）局征管股（科）征收管理崗對(duì)錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行核查確認(rèn)和核查取消操作。

1.3.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統(tǒng)，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入典型調(diào)查數(shù)據(jù)核查頁(yè)面

輸入相應(yīng)查詢(xún)條件，點(diǎn)擊查詢(xún)

查詢(xún)結(jié)果中，對(duì)于未核查數(shù)據(jù)和已核查的數(shù)據(jù)可以進(jìn)行批量核查取消和核查確定操作。

點(diǎn)擊管理代碼，進(jìn)入詳細(xì)信息頁(yè)面，對(duì)未核查數(shù)據(jù)和已核查的數(shù)據(jù)可以進(jìn)行單條核查取消和核查確定操作。

點(diǎn)擊核查取消，操作成功

1.4 定稅依據(jù)設(shè)置

1.4.1 功能簡(jiǎn)介

操作員可以根據(jù)自己區(qū)縣局的情況設(shè)置自己區(qū)縣局的行業(yè)定額依據(jù)，每行業(yè)小類(lèi)至少設(shè)置兩項(xiàng)定額依據(jù)，保存該設(shè)置。

定稅依據(jù)設(shè)置由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.4.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統(tǒng)，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入定稅依據(jù)設(shè)置頁(yè)面

選擇行業(yè)的定額依據(jù)，點(diǎn)擊保存，操作成功

1.5 定稅公式生成

1.5.1 功能簡(jiǎn)介

操作人員可以選擇行業(yè)和參考收入值，點(diǎn)擊生成公式，系統(tǒng)根據(jù)操作員選擇的行業(yè)和參考收入值通過(guò)典型調(diào)查數(shù)據(jù)和設(shè)置的定額依據(jù)來(lái)運(yùn)算生成公式，并且顯示出全部所選擇行業(yè)運(yùn)算的定稅公式列表。其中每行業(yè)小類(lèi)至少輸入40條典型調(diào)查數(shù)據(jù)。

定稅公式由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.5.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統(tǒng)，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入定稅公式生成頁(yè)面

選擇條件，點(diǎn)擊生成公式

生成的公式，將鼠標(biāo)停留在公示上，顯示公式信息

點(diǎn)擊相關(guān)說(shuō)明：

選擇生成的公式，點(diǎn)擊保存，操作成功

1.6 調(diào)整系數(shù)設(shè)置

1.6.1 功能簡(jiǎn)介

操作員根據(jù)人工計(jì)算結(jié)果對(duì)行業(yè)等級(jí)系數(shù)、地段等級(jí)系數(shù)、經(jīng)營(yíng)狀況系數(shù)進(jìn)行錄入和調(diào)整操作。

調(diào)整系數(shù)設(shè)置由縣（分）局征管股（科）征收管理崗操作完成。

1.6.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統(tǒng)，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入調(diào)整系數(shù)設(shè)置初始頁(yè)面

設(shè)置行業(yè)等級(jí)系數(shù)

設(shè)置地段等級(jí)系數(shù) 設(shè)置經(jīng)營(yíng)狀況系數(shù)

點(diǎn)擊保存，操作成功

1.7 定稅公式及調(diào)整系數(shù)報(bào)批

1.7.1 流程簡(jiǎn)介

分三步完成：

第一步：縣（分）局征管股（科）征收管理崗對(duì)最新生成的定稅公式和調(diào)整系數(shù)報(bào)批；

第二步：縣（分）局征管股（科）股（科）長(zhǎng)崗進(jìn)行審批； 第三步：縣（分）局局長(zhǎng)崗進(jìn)行終審。

1.7.2 基本操作

本例以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科征收管理崗（070844）登陸系統(tǒng)，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入定稅公式及調(diào)整系數(shù)報(bào)批初始頁(yè)面

若已經(jīng)生成公式，則定稅公式頁(yè)面顯示已生成的公式

行業(yè)等級(jí)系數(shù)顯示已設(shè)置等級(jí)的系數(shù)

地段等級(jí)系數(shù)頁(yè)面顯示已設(shè)置等級(jí)的系數(shù)

經(jīng)營(yíng)狀況系數(shù)頁(yè)面顯示已設(shè)置等級(jí)的系數(shù)

點(diǎn)擊報(bào)批，提交后，操作成功，傳遞至縣征管股股長(zhǎng)崗進(jìn)行審批

以漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科征管股長(zhǎng)崗（070488）登陸系統(tǒng)，進(jìn)入工作隊(duì)列 確認(rèn)待審批問(wèn)題，可以查看定稅公式，行業(yè)等級(jí)系數(shù)，地段等級(jí)系數(shù)，經(jīng)營(yíng)狀況系數(shù)頁(yè)面的相應(yīng)系數(shù)

點(diǎn)擊提交，選擇終審崗點(diǎn)擊確定，操作成功，審批完成，傳遞至終審崗。

縣分局局長(zhǎng)崗（070030）登陸系統(tǒng)，進(jìn)入工作隊(duì)列，進(jìn)行終審。

確認(rèn)待審批問(wèn)題，可以查看定稅公式，行業(yè)等級(jí)系數(shù)，地段等級(jí)系數(shù)，經(jīng)營(yíng)狀況系數(shù)頁(yè)面的相應(yīng)系數(shù)

點(diǎn)擊提交，操作成功，終審?fù)瓿伞?/p>

2.定額評(píng)定

2.1 定額評(píng)定受理

2.1.1 流程簡(jiǎn)介

定額評(píng)定受理是指經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定和縣以上稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的定期定額 19 業(yè)戶(hù)按規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提交相關(guān)資料，填寫(xiě)《定期定額業(yè)戶(hù)自行申報(bào)（申請(qǐng)變更）納稅定額申請(qǐng)表》，經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核資料齊備后，由稅收管理員實(shí)地核查，在系統(tǒng)中錄入各項(xiàng)評(píng)定稅信息，系統(tǒng)自動(dòng)生成定額，并以此為計(jì)稅依據(jù)，確定其在納稅期內(nèi)應(yīng)繳納的各項(xiàng)稅收和基金的工作。

共分為四步：

第一步：由稅收管理員崗受理，錄入定稅信息，及鑒定的稅種信息。受理完成后，還要及時(shí)地錄入相應(yīng)的稅源表信息，為后面的審批崗提供審批的基礎(chǔ)。

第二步：稅務(wù)所所長(zhǎng)崗確認(rèn)稅源表已經(jīng)錄入后，提交到下一個(gè)崗。第三步：縣局征管股征收管理崗審批。

第四步：縣局征管股股長(zhǎng)崗終審。設(shè)立完成戶(hù)終身完成后轉(zhuǎn)成正常戶(hù)，正常戶(hù)首次受理終審?fù)瓿珊髠€(gè)體雙定信息狀態(tài)作廢。

2.1.2 定額評(píng)定受理

本例以“漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局南區(qū)辦稅服務(wù)廳—>稅收管理員070852”的身份登錄后，在工作菜單中選擇“定額評(píng)定受理”，顯示如下頁(yè)面

點(diǎn)擊提交，系統(tǒng)進(jìn)入定額評(píng)定受理頁(yè)面，20

操作員錄入頁(yè)面信息，選擇簡(jiǎn)并征期，納稅申報(bào)期限只能選擇07－按季或08－按半年；不選擇簡(jiǎn)并征期，納稅申報(bào)期限只能選擇01－按月或11－按月或12－按月申報(bào)。選擇是否為農(nóng)村居民進(jìn)城落戶(hù)：是，營(yíng)業(yè)稅計(jì)稅依據(jù)起征點(diǎn)為10000元，否，營(yíng)業(yè)稅計(jì)稅依據(jù)為5000元（當(dāng)前登陸機(jī)構(gòu)起征點(diǎn)設(shè)置額度）。評(píng)定期限起時(shí)間：若為設(shè)立完成戶(hù)受理，評(píng)定期限起時(shí)間不限制，若為正常戶(hù)受理，評(píng)定期限起時(shí)間為納稅人上次個(gè)體雙定的評(píng)定期限止時(shí)間的下月第一天。頁(yè)面信息除了銀行信息不為必填項(xiàng)，其他均為必填項(xiàng)。定稅依據(jù)金額不能為負(fù)數(shù)。

操作員選擇好鑒定稅種信息后，標(biāo)注附列資料，提交，系統(tǒng)將文書(shū)傳遞到下一個(gè)審批崗位，并提示打印“涉稅資料領(lǐng)取通知書(shū)”。

2.1.3 定額評(píng)定審批

現(xiàn)以“漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局南區(qū)辦稅服務(wù)廳稅務(wù)所所長(zhǎng)崗070849” 身份進(jìn)入系統(tǒng)，選擇單戶(hù)點(diǎn)擊”流水號(hào)”進(jìn)入審批頁(yè)面

點(diǎn)擊07971111000426文書(shū)號(hào)，進(jìn)入審批頁(yè)面：

點(diǎn)擊提交，系統(tǒng)提示稅源表信息是否錄入，確定已錄入，文書(shū)傳遞至縣局征管股征收管理崗審批，最終由縣局征管股股長(zhǎng)崗終審。終審?fù)夂螅到y(tǒng)保存相應(yīng)的定額評(píng)定信息，設(shè)立完成戶(hù)該戶(hù)轉(zhuǎn)為“正常戶(hù)”，正常戶(hù)首次受理終審?fù)瓿珊髠€(gè)體雙定信息狀態(tài)作廢。

2.2 定額評(píng)定變更

2.2.1 流程簡(jiǎn)介

定額評(píng)定變更受理是指因納稅人自行申請(qǐng)調(diào)整定額或主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定納稅人經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化有必要重新核定該納稅人稅收定額時(shí)，由稅收管理員重新發(fā)起，通過(guò)定額評(píng)定變更受理程序來(lái)實(shí)現(xiàn)。

和初始評(píng)定一樣，分為四步： 共分為四步：

第一步：由稅收管理員崗受理，錄入定稅信息，及鑒定的稅種信息。受理完成后，還要及時(shí)地錄入相應(yīng)的稅源表信息，為后面的審批崗提供審批的基礎(chǔ)。

第二步：稅務(wù)所所長(zhǎng)崗確認(rèn)稅源表已經(jīng)錄入后，提交到下一個(gè)崗。第三步：縣局征管股征收管理崗審批。

第四步：縣局征管股股長(zhǎng)崗終審。終審?fù)瓿珊?，納稅人的定額評(píng)定信息變更完成。2.2.2 定額評(píng)定變更受理

本例以“漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局南區(qū)辦稅服務(wù)廳—>稅收管理員070852”的身份登錄后，在工作菜單中選擇“定額評(píng)定變更受理”，顯示如下頁(yè)面

點(diǎn)擊提交，系統(tǒng)進(jìn)入定額評(píng)定變更受理頁(yè)面，系統(tǒng)調(diào)出該戶(hù)上一次的定額評(píng)定信息。如果鉤選了“簡(jiǎn)并征期”，則 “納稅申報(bào)期限”必須選擇為07－按季或08－按半年，否則的話(huà)納稅申報(bào)期限必須選擇01－按月或11－按月或12－按月。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將上次的評(píng)定期限止的下月一號(hào)作為本次評(píng)定期限起的默認(rèn)值，可修改，但是只能是當(dāng)前時(shí)間的下月第一天到上次評(píng)定期限止時(shí)間的下月第一天（包括默認(rèn)帶出的時(shí)間）；評(píng)定期限止為每月最后一天。操作員選擇好鑒定稅種信息后，標(biāo)注附列資料，提交，系統(tǒng)將文書(shū)傳遞到下一個(gè)審批崗位，并提示打印“涉稅資料領(lǐng)取通知書(shū)”。

2.2.3 定額評(píng)定變更審批

現(xiàn)以“漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局南區(qū)辦稅服務(wù)廳稅務(wù)所所長(zhǎng)崗070849” 身份進(jìn)入系統(tǒng)，選擇單戶(hù)點(diǎn)擊”流水號(hào)”進(jìn)入審批頁(yè)面。

審批頁(yè)面信息只能查看，不能修改；附列資料只能添加，不能減少。操作員錄入審批意見(jiàn)后，提交，系統(tǒng)提示操作員：稅源表信息是否錄入？選擇“是”，系統(tǒng)將文書(shū)傳遞到下一個(gè)審批崗位；選擇“否”，系統(tǒng)不提交，操作員可以選擇將文書(shū)退回到上一個(gè)崗位。

所長(zhǎng)崗選擇提交后，系統(tǒng)將文書(shū)傳遞到縣局征管股征收管理崗審批，最終由縣局征管股股長(zhǎng)崗終審。終審?fù)夂?，系統(tǒng)保存相應(yīng)的變更定額評(píng)定信息。

2.3 打印核定（調(diào)整）定額通知書(shū)

2.3.1 流程簡(jiǎn)介

定額評(píng)定終審?fù)瓿珊螅啥愂展芾韱T崗打印《核定（調(diào)整）定額通知書(shū)》，告知納稅人。

2.3.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局南區(qū)辦稅服務(wù)廳—>稅收管理員070852”身份登錄系統(tǒng)，在左邊的菜單中選擇“打印核定（調(diào)整）定額通知書(shū)”，系統(tǒng)顯示如下受理頁(yè)面：

輸入文書(shū)憑證序號(hào)（文書(shū)憑證序號(hào)可以通過(guò)涉稅資料領(lǐng)取通知書(shū)上獲得），提交，系統(tǒng)轉(zhuǎn)到打印預(yù)覽頁(yè)面，點(diǎn)擊打印，系統(tǒng)連接打印機(jī)執(zhí)行打印程序。

3.查詢(xún)統(tǒng)計(jì)

3.1 電子評(píng)定稅結(jié)果查詢(xún)

3.1.1 流程簡(jiǎn)介

電子評(píng)定結(jié)果查詢(xún)是稅收管理員崗、稅務(wù)所所長(zhǎng)崗、區(qū)(縣)局征管股征收管理崗、區(qū)(縣)局征管股股長(zhǎng)崗、區(qū)(縣)局局長(zhǎng)崗、市局征管科征管質(zhì)量監(jiān)控崗按照權(quán)限在系統(tǒng)中對(duì)電子評(píng)定稅結(jié)果進(jìn)行查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)。

3.1.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務(wù)局征管科->市局征管科（處）征管質(zhì)量監(jiān)控崗070776”身份登錄系統(tǒng)，進(jìn)入電子評(píng)定稅結(jié)果查詢(xún)頁(yè)面：

選擇查詢(xún)條件，點(diǎn)擊查詢(xún)：

點(diǎn)擊納稅人管理代碼，查看納稅人的個(gè)體評(píng)定信息。

3.2 定稅公式查詢(xún)

3.2.1 流程簡(jiǎn)介

定稅公式查詢(xún)是區(qū)(縣)局征管股征收管理崗、區(qū)(縣)局征管股股長(zhǎng)崗對(duì)已經(jīng)生成的通過(guò)審核的行業(yè)的定稅公式進(jìn)行的查詢(xún)。

3.2.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科縣（分）局征管股（科）征收管理崗070844”身份登錄系統(tǒng)，進(jìn)入定稅公式查詢(xún)頁(yè)面：

所屬市局及區(qū)（縣）局由系統(tǒng)初始化到當(dāng)前操作員登陸的機(jī)構(gòu)，選擇批次，點(diǎn)擊查詢(xún)：

點(diǎn)擊下載：

下載格式為如下圖所示：

3.3 調(diào)整系數(shù)查詢(xún)

3.3.1 流程簡(jiǎn)介

調(diào)整系數(shù)查詢(xún)是區(qū)(縣)局征管股征收管理崗、區(qū)(縣)局征管股股長(zhǎng)崗對(duì)已經(jīng)設(shè)定的行業(yè)等級(jí)系數(shù)、地段等級(jí)系數(shù)、經(jīng)營(yíng)狀況系統(tǒng)進(jìn)行的查詢(xún)。

3.3.2 操作步驟

本例以“漢中市地方稅務(wù)局開(kāi)發(fā)區(qū)分局管理科縣（分）局征管股（科）股（科）長(zhǎng)崗070846”身份登錄系統(tǒng)，進(jìn)入調(diào)整系數(shù)查詢(xún)頁(yè)面：

選擇不同批次，不同系數(shù)進(jìn)行查詢(xún)，下圖選擇行業(yè)等級(jí)系數(shù)：

點(diǎn)擊下載：

點(diǎn)擊打開(kāi)：

第四篇：2018稅務(wù)辦外管證資料清單

2018稅務(wù)辦外管證資料清單

1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 2.法人身份證復(fù)印件 3.代辦人身份證復(fù)印件 4.合同原件、復(fù)印件各一份 5.一般納稅人資格認(rèn)定登記表復(fù)印件

6.老項(xiàng)目簡(jiǎn)易計(jì)稅備案表、備案清單，復(fù)印件（新項(xiàng)目不需要）7.預(yù)繳稅款表原件（網(wǎng)上下載）2張蓋公章 8.跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表2張蓋公章

第五篇：2011年稅務(wù)申報(bào)財(cái)產(chǎn)損失操作手冊(cè)

上海市企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除客戶(hù)端(2011版)操作手冊(cè)

上海市國(guó)家稅務(wù)局 上海市地方稅務(wù)局

目錄

1企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)............................................................................3 2企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除清單申報(bào)............................................................................6 3注意事項(xiàng)..............................................................................................................................10

1企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)

（1）在2011企業(yè)所得稅匯算清繳期間，企業(yè)可從上海稅務(wù)網(wǎng)站（網(wǎng)址：004km.cn）“辦稅服務(wù)-下載中心”欄目?jī)?nèi)下載《上海市企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)客戶(hù)端（2011版）》，按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除政策的通知》（財(cái)稅[2009]57號(hào)）、《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法〉的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2011年第25號(hào)）、《上海市國(guó)家稅務(wù)局、上海市地方稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)〈上海市企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除申報(bào)事項(xiàng)操作規(guī)程(試行)〉的通知》（滬國(guó)稅所[2011]101號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，如實(shí)填報(bào)相關(guān)資產(chǎn)損失申報(bào)表。

（2）打開(kāi)下載的客戶(hù)端文件。

（3）使用Excel2003以上版本時(shí)需啟用宏設(shè)臵。

（4）使用Excel2003版本在打開(kāi)時(shí)會(huì)彈出宏提示框，點(diǎn)“確認(rèn)”即可。

（5）填寫(xiě)納稅人識(shí)別號(hào)（即企業(yè)稅務(wù)登記證號(hào)）、納稅人名稱(chēng)（即企業(yè)名稱(chēng)），扣除（選擇范圍2006-2011）進(jìn)行申報(bào)。

（6）企業(yè)可勾選相應(yīng)的申報(bào)項(xiàng)目，然后點(diǎn)擊超鏈接進(jìn)入申報(bào)。

注：

A、企業(yè)填報(bào)某一資產(chǎn)損失專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)先勾選該項(xiàng)目左邊復(fù)選框； B、稅務(wù)機(jī)關(guān)只接收已勾選的專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)數(shù)據(jù)。（7）客戶(hù)端自動(dòng)將企業(yè)填寫(xiě)的信息帶入各項(xiàng)申報(bào)表中，企業(yè)可選擇數(shù)據(jù)填寫(xiě)和報(bào)送資料的錄入，填寫(xiě)完成后保存，然后點(diǎn)擊表格中的“返回目錄”，繼續(xù)其他申報(bào)項(xiàng)目的填寫(xiě)。（8）企業(yè)將已填寫(xiě)數(shù)據(jù)的《××損失（專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除申報(bào)表》打印，在該表左上方“納稅人名稱(chēng)”處蓋章，在左下框 “經(jīng)辦人”、“法定代表人”處簽章；將已填寫(xiě)報(bào)送相關(guān)資料名稱(chēng)的《××損失（專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除報(bào)送資料目錄》打印，在該目錄左上方“納稅人名稱(chēng)”處蓋章。

（9）企業(yè)將電子版及紙質(zhì)的《××損失（專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除申報(bào)表》、《××損失（專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除報(bào)送資料目錄》，與××資產(chǎn)損失需要報(bào)送的相關(guān)資料一并向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理窗口報(bào)送。主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理窗口受理企業(yè)報(bào)送的資料后，在七個(gè)工作日內(nèi)將蓋有“主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理章”的《××損失（專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除申報(bào)表》返還給企業(yè)。若主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理窗口受理企業(yè)報(bào)送的資料時(shí)，發(fā)現(xiàn)報(bào)送的資料不符合報(bào)損條件，可直接將資料退還給企業(yè)。若主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理后，在七個(gè)工作日內(nèi)發(fā)現(xiàn)企業(yè)資料報(bào)送的資料不符合報(bào)損條件，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)則向企業(yè)出具《上海市企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除不予受理通知書(shū)》，并將資料退還給企業(yè)。

2企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除清單申報(bào)

（1）在2011企業(yè)所得稅匯算清繳期間，企業(yè)可從上海稅務(wù)網(wǎng)站（網(wǎng)址：004km.cn）“辦稅服務(wù)-下載中心”欄目?jī)?nèi)下載《上海市企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除清單申報(bào)客戶(hù)端（2011版）》，按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《財(cái)政部、國(guó) 家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除政策的通知》（財(cái)稅[2009]57號(hào)）、《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法〉的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2011年第25號(hào)）、《上海市國(guó)家稅務(wù)局、上海市地方稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)〈上海市企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除申報(bào)事項(xiàng)操作規(guī)程(試行)〉的通知》（滬國(guó)稅所[2011]101號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，如實(shí)填報(bào)《企業(yè)資產(chǎn)損失（清單申報(bào)）稅前扣除申報(bào)表》。境內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)的本市總機(jī)構(gòu)還需填報(bào)《境內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除申報(bào)匯總表》。

（2）打開(kāi)下載的客戶(hù)端文件。

（3）使用Excel2003以上版本時(shí)需啟用宏設(shè)臵。

（4）使用Excel2003版本在打開(kāi)時(shí)會(huì)彈出宏提示框，點(diǎn)“確認(rèn)”即可。

（5）填寫(xiě)納稅人識(shí)別號(hào)（即企業(yè)稅務(wù)登記證號(hào)）、納稅人名稱(chēng)（即企業(yè)名稱(chēng)），扣除（《上海市企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除清單申報(bào)》只能選擇2011年、《上海市境內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除申報(bào)匯總表》選擇扣除為2006年至2011年）。

（6）客戶(hù)端自動(dòng)將企業(yè)填寫(xiě)的信息帶入各項(xiàng)申報(bào)表中，企業(yè)可選擇數(shù)據(jù)填寫(xiě)，填寫(xiě)完成后保存，然后點(diǎn)擊表格中的“返回目錄”，繼續(xù)其他申報(bào)表的填寫(xiě)。（7）企業(yè)將已填寫(xiě)數(shù)據(jù)的《企業(yè)資產(chǎn)損失（清單申報(bào)）稅前扣除申報(bào)表》、《境內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除申報(bào)匯總表》打印，在表左上方“納稅人名稱(chēng)”處蓋章，在左下框 “經(jīng)辦人”、“法定代表人”處簽章。

（8）企業(yè)將電子版及紙質(zhì)的《企業(yè)資產(chǎn)損失（清單申報(bào)）稅前扣除申報(bào)表》、《境內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除申報(bào)匯總表》（僅總機(jī)構(gòu)報(bào)送），與資產(chǎn)損失需要報(bào)送的相關(guān)資料（僅總機(jī)構(gòu)報(bào)送）一并向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理窗口報(bào)送。主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理窗口受理企業(yè)報(bào)送的資料后，在一個(gè)工作日內(nèi)將蓋有“主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理章”的《企業(yè)資產(chǎn)損失（清單申報(bào)）稅前扣除申報(bào)表》、《境內(nèi)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除申報(bào)匯總表》返還給企業(yè)。若主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理窗口受理企業(yè)報(bào)送的資料時(shí)，發(fā)現(xiàn)報(bào)送的資料不全，可直接將資料退還給企業(yè)。

3注意事項(xiàng)

（1）企業(yè)需確保報(bào)送的紙質(zhì)資料和電子資料一致。

（2）若企業(yè)在同一扣除內(nèi)一次專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)兩項(xiàng)以上（含）資產(chǎn)損失，其中一項(xiàng)資產(chǎn)損失經(jīng)核對(duì)不符合報(bào)損條件的，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)則將該次申報(bào)的所有資料一并退還給企業(yè)，企業(yè)需在企業(yè)所得稅匯算清繳期間重新將該次申報(bào)符合條件的以及經(jīng)補(bǔ)充資料后符合條件的兩項(xiàng)以上（含）資產(chǎn)損失再一并申報(bào)。

同一扣除一次申報(bào)涉及多個(gè)項(xiàng)目，且所提供的資料數(shù)量較多 的，企業(yè)可要求主管稅務(wù)機(jī)關(guān)暫時(shí)保管符合條件的資料。