第一篇：溫州屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法總則第一條為進(jìn)一步

溫州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法

第一章

總則

第一條為進(jìn)一步加強國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，規(guī)范市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為，切實防范經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)《公司法》、《合同法》、《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)及《中共溫州市委溫州市人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化國有資產(chǎn)管理體制改革的若干意見》（溫委發(fā)〔2010〕113號），制定本辦法。

第二條本辦法適用范圍為市政府授權(quán)市國資委履行出資人職責(zé)的市級國資營運公司，比照市級國資營運公司管理的市屬國有企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）。

企業(yè)所屬的國有獨資和國有控股企業(yè)及事業(yè)單位（以下簡稱所出資企業(yè)）實施擔(dān)保行為，應(yīng)由企業(yè)根據(jù)產(chǎn)權(quán)關(guān)系通過二級法人治理結(jié)構(gòu)行使出資人權(quán)利，由企業(yè)按內(nèi)部擔(dān)保管理制度進(jìn)行管理；本辦法另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

其他由市有關(guān)部門管理的市屬國有企業(yè)，以及這些企業(yè)所屬的國有獨資和國有控股企業(yè)及事業(yè)單位，參照本辦法執(zhí)行。

第三條 本辦法所稱的擔(dān)保行為，是指企業(yè)或其所出資企業(yè)以擔(dān)保人名義與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人（以下簡稱被擔(dān)保人）不履行債務(wù)時，由擔(dān)保人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)其他民事責(zé)任的行為，包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

第四條 企業(yè)及其所出資企業(yè)實施擔(dān)保行為應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）平等、自愿、公平、審慎、誠實信用原則；

（二）依法擔(dān)保、規(guī)范運作、嚴(yán)格控制風(fēng)險的原則；

（三）國有獨資、國有控股企業(yè)之間擔(dān)保的原則；

（四）對國有控股、參股企業(yè)擔(dān)保的，按股權(quán)比例提供擔(dān)保的原則。

第五條 市國資委依法監(jiān)督管理企業(yè)的擔(dān)保行為，其主要職責(zé)是：

（一）按照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)定，制定企業(yè)擔(dān)保管理的相關(guān)辦法；

（二）依照規(guī)定的權(quán)限，對企業(yè)及其所出資企業(yè)的擔(dān)保事項進(jìn)行備案或報市政府審批后進(jìn)行備案；

（三）對企業(yè)的擔(dān)保管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，指導(dǎo)企業(yè)防范擔(dān)保風(fēng)險；

（四）其他監(jiān)管職責(zé)。

第六條企業(yè)是其所出資企業(yè)擔(dān)保行為的管理主體，其主要職責(zé)是：

（一）按照國家有關(guān)法律、法規(guī)及本辦法的規(guī)定制訂企業(yè)內(nèi)部的擔(dān)保管理制度，實施擔(dān)保行為；

（二）按照本辦法和企業(yè)章程的規(guī)定，審批所出資企業(yè)的擔(dān)保事項；

（三）負(fù)責(zé)本企業(yè)及所出資企業(yè)擔(dān)保信息的收集、匯總、分析、監(jiān)控，及時采取措施防范擔(dān)保風(fēng)險；

（四）向市國資委報送擔(dān)保事項審核、審批、備案所需的報告；

（五）應(yīng)承擔(dān)的其他職責(zé)。

第二章?lián)Ｐ袨楣芾?/p>

第七條企業(yè)及其所出資企業(yè)發(fā)生下列情形，應(yīng)由企業(yè)在董事會正式討論決定后（國有獨資企業(yè)由企業(yè)負(fù)責(zé)人集體討論決定后）報送市國資委審核，并由市國資委報送市政府批準(zhǔn)后實施（國有控股上市公司按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）：

（一）為境外企業(yè)擔(dān)保；

（二）為非國有企業(yè)擔(dān)保。

市國資委自收到報告后10個工作日內(nèi)，對企業(yè)擔(dān)保項目核準(zhǔn)通過的，報送市政府審批，經(jīng)市政府批準(zhǔn)后予以備案。如遇項目論證、材料補充等特殊情況，可適當(dāng)延期。

第八條 企業(yè)實施除本辦法第七條外的擔(dān)保行為，應(yīng)在董事會或經(jīng)營班子正式討論決定（大額擔(dān)保的額度須在企業(yè)章程中明確，實施時須由董事會正式討論決定）后，及時報送市國資委審核備案（國有控股上市公司按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

第九條 企業(yè)報送核準(zhǔn)或備案的擔(dān)保事項，應(yīng)提交下列資料：

（一）被擔(dān)保人董事會（經(jīng)營班子）要求擔(dān)保的決議；

（二）企業(yè)及其所出資企業(yè)董事會（經(jīng)營班子）同意提供擔(dān)保的決議；

（三）被擔(dān)保人及擔(dān)保人上一年度財務(wù)報告及上一月度財務(wù)報表；

（四）被擔(dān)保人及擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明等材料的復(fù)印件（需加蓋公章）；

（五）擔(dān)保人專項法律意見書；

（六）被擔(dān)保項目主債務(wù)合同及貸款意向書；

（七）被擔(dān)保人關(guān)于貸款資金使用及還款計劃、方式和資金來源說明；

（八）反擔(dān)保的有關(guān)資料；

（九）市國資委認(rèn)為需要提交的其他資料。

擔(dān)保人及被擔(dān)保人應(yīng)對所提交材料的真實性負(fù)責(zé)。

第十條 企業(yè)及其所出資企業(yè)原則上不得對經(jīng)營狀況不良企業(yè)、非法人單位及個人提供擔(dān)保；如確需提供擔(dān)保的，須經(jīng)市國資委或市政府批準(zhǔn)。

經(jīng)營狀況不良企業(yè)是指出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)：

（一）最近三個會計年度連續(xù)虧損的；

（二）存在拖欠銀行貸款本息不良記錄的；

（三）涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件的；

（四）瀕臨破產(chǎn)或涉及破產(chǎn)訴訟的；

（五）企業(yè)審計后凈資產(chǎn)小于實收資本的；

（六）市國資委認(rèn)定的其他情況。

第三章反擔(dān)保

第十一條企業(yè)及其所出資企業(yè)實施本辦法第七條規(guī)定的擔(dān)保行為，為被擔(dān)保人提供擔(dān)保時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險程度和被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、履約能力，要求被擔(dān)保人提供合法、有效的反擔(dān)保。

提供擔(dān)保的擔(dān)保人不得接受以被擔(dān)保人保證的方式提供的反擔(dān)保。提供非保證方式擔(dān)保的擔(dān)保人不得接受保證方式反擔(dān)保。

第十二條反擔(dān)保的方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。

（一）保證反擔(dān)保。應(yīng)當(dāng)由被擔(dān)保人之外的第三方提供，第三方應(yīng)具有獨立法人資格，資信可靠，財務(wù)狀況良好，具有償債能力，無重大債權(quán)債務(wù)糾紛。

（二）抵押反擔(dān)保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)明確且沒有爭議的資產(chǎn)，依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)不得抵押。

（三）質(zhì)押反擔(dān)保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭議且未設(shè)定質(zhì)押的動產(chǎn)和《擔(dān)保法》第七十五條規(guī)定的權(quán)利可以作為質(zhì)物進(jìn)行質(zhì)押反擔(dān)保。

第十三條抵押物和質(zhì)押物屬有限責(zé)任公司、股份有限公司、合作合營企業(yè)或承包經(jīng)營企業(yè)所有的，應(yīng)有該公司（企業(yè)）董事會或經(jīng)營班子、發(fā)包人審議同意的文件。

第十四條利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理。

第四章監(jiān)督管理

第十五條 企業(yè)應(yīng)加強擔(dān)保管理，建立健全規(guī)范擔(dān)保行為的各項制度：

（一）臺帳制度。定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析；

（二）跟蹤和監(jiān)控制度。對被擔(dān)保人以及擔(dān)保項目資金使用、財務(wù)狀況及主債務(wù)合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；

（三）核準(zhǔn)、備案和報告制度。企業(yè)及其所出資企業(yè)實施擔(dān)保行為，應(yīng)及時報市國資委核準(zhǔn)或備案；年度終了二個月內(nèi)，企業(yè)應(yīng)匯總本企業(yè)及所出資企業(yè)年度內(nèi)擔(dān)保事項（包括被擔(dān)保人、擔(dān)保項目、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等情況）報送市國資委備案；已履行擔(dān)保責(zé)任或發(fā)生法律糾紛的，應(yīng)立即報告市國資委。

第十六條主債務(wù)合同的變更、修改應(yīng)經(jīng)擔(dān)保人書面同意，并重新簽訂擔(dān)保合同。

擔(dān)保合同的變更、修改、展期，應(yīng)按規(guī)定程序重新核準(zhǔn)或備案。

第十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制擔(dān)保行為，不得違反本辦法和企業(yè)內(nèi)部擔(dān)保管理制度的有關(guān)規(guī)定。

第十八條企業(yè)監(jiān)事會或?qū)Ｂ毐O(jiān)事應(yīng)根據(jù)職責(zé)對企業(yè)及其所出資企業(yè)的擔(dān)保行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，并向市國資委報告有關(guān)情況。

第十九條企業(yè)有下列情形之一并造成國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)按規(guī)定追究企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員的相關(guān)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理：

（一）越權(quán)審批擔(dān)?；蛏米詫ν鈸?dān)保的；

（二）未按規(guī)定程序報送擔(dān)保事項核準(zhǔn)或備案所需報告的；

（三）隱瞞信息或提供虛假資料的；

（四）審查不嚴(yán)或?qū)?dān)保項目跟蹤、監(jiān)管不力的；

（五）出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險不及時報告或承擔(dān)連帶責(zé)任后不積極采取措施追索的；

（六）違反有關(guān)法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的其他擔(dān)保行為。

第五章附則

第二十條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條本辦法自發(fā)布之日起施行，原《溫州市國資委出資企業(yè)擔(dān)保管理實施意見（試行）》同時廢止。

溫州市國資委辦公室

2011年12月9日印發(fā)

第二篇：027.鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法

鄭州市國資委關(guān)于印發(fā)

《鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法》的通知

2008年8月1日

鄭國資〔2008〕156號

各市屬國有企業(yè)：

為規(guī)范市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為，切實防范經(jīng)營風(fēng)險，確保國有資產(chǎn)安全，我委根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》及《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，研究制定了《鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法

第一條 為規(guī)范鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為，切實防范經(jīng)營風(fēng)險，確保國有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》及《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于鄭州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）直接履行出資人職責(zé)的國有獨資、國有控股企業(yè)及其所屬企業(yè)（以下統(tǒng)稱市屬國有企業(yè)）。

第三條 本辦法所稱的擔(dān)保行為是指市屬國有企業(yè)為其他企業(yè)提供保證、抵押、質(zhì)押等形式的擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保企業(yè)未按期履行債務(wù)時，市屬國有企業(yè)須按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)行為。

第四條 市屬國有企業(yè)不得為自然人、非法人單位及非國有企業(yè)提供擔(dān)保。

未經(jīng)鄭州市人民政府批準(zhǔn)，市屬國有企業(yè)不得為市屬國有企業(yè)以外的國有企業(yè)提供擔(dān)保。

第五條 擔(dān)保企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）具備《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格；

（二）具備貸款銀行要求的資信資格（保證）；

（三）具有可供抵押、質(zhì)押的有效資產(chǎn)；

（四）企業(yè)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況良好，具有代為清償債務(wù)的能力； 第六條 市屬國有企業(yè)不得對經(jīng)營狀況非正常的企業(yè)提供擔(dān)保。經(jīng)營狀況非正常企業(yè)是指出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)：

（一）最近兩個會計連續(xù)虧損的（政策性虧損除外）；

（二）存在拖欠銀行貸款本息不良記錄，后果嚴(yán)重，造成不良影響的；

（三）涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件，可能對企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的；

（四）已提起或被提起破產(chǎn)申請或者進(jìn)入破產(chǎn)程序的；

（五）資不抵債且存在較大風(fēng)險的；

（六）市國資委認(rèn)定的其他情況。

第七條 市屬國有企業(yè)不得以下列國有資產(chǎn)設(shè)置抵押擔(dān)保：

（一）未辦理企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記的；

（二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的國有資產(chǎn)；

（三）依法被查封、扣押、監(jiān)管的國有資產(chǎn)；

（四）依法不得抵押的其他國有資產(chǎn)。

第八條 市屬國有企業(yè)之間提供擔(dān)保需經(jīng)市國資委批準(zhǔn)。對材料齊全、符合條件的擔(dān)保事項，市國資委應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)予以批復(fù)，如提交材料不全或需要補充修正的，批復(fù)時間相應(yīng)順延。

第九條 市屬國有企業(yè)之間提供擔(dān)保，擔(dān)?；虮粨?dān)保企業(yè)應(yīng)向市國資委提交以下書面材料：

（一）擔(dān)保企業(yè)的請示文件；

（二）擔(dān)保項目的可行性研究報告和經(jīng)濟(jì)評價報告；

（三）擔(dān)保企業(yè)權(quán)力機構(gòu)同意提供擔(dān)保的有關(guān)決議；

（四）擔(dān)保債務(wù)主合同文本；

（五）律師事務(wù)所對擔(dān)保事項出具的法律意見書；

（六）擔(dān)保和被擔(dān)保企業(yè)最近兩個會計經(jīng)審計的財務(wù)報告及最近期財務(wù)報告；

（七）采用物權(quán)擔(dān)保的，應(yīng)提交物權(quán)憑證及資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告；

（八）被擔(dān)保企業(yè)或第三人擬提供反擔(dān)保的書面承諾，載明反擔(dān)保的形式、期限及反擔(dān)保的財產(chǎn)權(quán)屬證明；

（九）提供反擔(dān)保的第三人的營業(yè)執(zhí)照；

（十）被擔(dān)保企業(yè)的還款計劃、方式及資金來源；

（十一）其他需要提供的資料。

第十條 市屬國有企業(yè)提供擔(dān)保時應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保企業(yè)或第三人向其提供合法、有效的反擔(dān)保。

第十一條 被擔(dān)保企業(yè)為非市屬國有企業(yè)的，擔(dān)保企業(yè)不得接受被擔(dān)保企業(yè)或第三人以保證的方式提供的反擔(dān)保。

第十二條 市屬國有企業(yè)的累計擔(dān)?？傤~不得超過其凈資產(chǎn)的60 %；對單個擔(dān)保申請人提供的單項擔(dān)?？傤~不得超過其凈資產(chǎn)的20%。

經(jīng)鄭州市人民政府批準(zhǔn)承擔(dān)擔(dān)保任務(wù)的企業(yè)除外。

第十三條 擔(dān)保企業(yè)以財產(chǎn)抵押或權(quán)利質(zhì)押的，依照法定程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果應(yīng)報市國資委備案。

第十四條 擔(dān)保企業(yè)應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保責(zé)任履行完畢或解除之日起20日內(nèi)以書面形式向市國資委報告；如已履行保證責(zé)任或發(fā)生法律糾紛，應(yīng)當(dāng)即時以書面形式向市國資委報告。

第十五條 市屬國有企業(yè)有下列情形之一的，對企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員和其他直接責(zé)任人員，由市國資委給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分；造成國有資產(chǎn)流失的，依法追究賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任：

（一）未經(jīng)鄭州市人民政府批準(zhǔn)，對市屬國有企業(yè)以外的國有企業(yè)提供擔(dān)保的；

（二）未按規(guī)定向市國資委報批、備案或報告的；

（三）提供虛假資料的；

（四）報經(jīng)批準(zhǔn)時未提供詳盡的企業(yè)信息或故意隱瞞有關(guān)信息，造成擔(dān)保實際損失的；

（五）擔(dān)保企業(yè)承擔(dān)連帶責(zé)任后，不積極采取措施追索，造成擔(dān)保實際損失的；

（六）依法應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任的其他情況。

第十六條 國資委工作人員在對企業(yè)擔(dān)保行為審批過程中徇私舞弊，造成重大工作過失的，應(yīng)當(dāng)依法給予行政和紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

第十七條 市屬國有企業(yè)提供反擔(dān)保的，參照本辦法執(zhí)行；上市公司、金融機構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；專業(yè)擔(dān)保公司、信托公司經(jīng)營的擔(dān)保業(yè)務(wù)按國家的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第十九條 本辦法2008年8月1日起施行。