第一篇：泰康人壽實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理

泰康人壽實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理

2011年08月29日 09:11孟梅來(lái)源：和訊網(wǎng)手機(jī)看新聞

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三層體系+三道防線

標(biāo)準(zhǔn)普爾宣布降低美國(guó)的信用評(píng)級(jí)。中國(guó)作為美國(guó)的最大債權(quán)國(guó)，經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域?qū)⒉豢杀苊獾厥艿經(jīng)_擊。與此同時(shí)，泰康資產(chǎn)的投研團(tuán)隊(duì)召集緊急會(huì)議，對(duì)照公司此前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)預(yù)測(cè)，研究調(diào)整投資策略，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。

確保風(fēng)險(xiǎn)可控建立三層管理體系

對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)生存、發(fā)展的第一基石。泰康人壽引入專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)畢馬威，2011年啟動(dòng)內(nèi)控體系建設(shè)項(xiàng)目，建立起三層次的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

第一層次是償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理。泰康人壽在快速發(fā)展過(guò)程中，堅(jiān)持動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理償付能力，提前補(bǔ)充資本金，償付能力始終維持在170%以上，超過(guò)保監(jiān)會(huì)劃分的最高等級(jí)“充足II類公司”標(biāo)準(zhǔn)20%。

第二層次是資產(chǎn)負(fù)債匹配和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)市場(chǎng)研究、經(jīng)驗(yàn)分析、建立以精算為基礎(chǔ)的定價(jià)及盈利能力分析模型，控制產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；確保準(zhǔn)備金充足；安排再保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。自成立以來(lái)，投資收益率連續(xù)8年居行業(yè)前列，15年無(wú)呆壞賬。

第三類是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理。泰康人壽擁有專業(yè)的稽核、內(nèi)控、法律團(tuán)隊(duì)，直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，發(fā)揮獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)稽核管控作用。

構(gòu)筑三道防線應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)人人有責(zé)

在泰康人壽，每個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理都負(fù)有一定的責(zé)任，三道風(fēng)險(xiǎn)管理防線，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。

日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的職能部門和業(yè)務(wù)單位組成第一道防線。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、首席風(fēng)險(xiǎn)官以及風(fēng)險(xiǎn)管理部門組成第二道防線。第三道防線由公司審計(jì)委員會(huì)和公司內(nèi)部審計(jì)部門組成。

第二篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理

在改革開放之后，人們的生活質(zhì)量發(fā)生了很大變化，但更大的變化卻是人們的社會(huì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境變得更加復(fù)雜，由此企業(yè)也就面臨著更加多樣的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，這就迫使企業(yè)的管理者必須應(yīng)對(duì)更加復(fù)雜和快速的變化。在這種情況下，企業(yè)內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻顯現(xiàn)，因風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)而遭受損失甚至破產(chǎn)的企業(yè)也越來(lái)越多，這就要求企業(yè)的管理者必須建立一定的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)機(jī)制，既保證企業(yè)可以穩(wěn)定的發(fā)展，又可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件做出快速反應(yīng)，且不使做出的決策偏離企業(yè)的戰(zhàn)略正途。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

現(xiàn)在世界上最先進(jìn)的體系化風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是在企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面風(fēng)險(xiǎn)管理代表著風(fēng)險(xiǎn)管理的最前沿的理論和最佳實(shí)務(wù)。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是這樣一個(gè)過(guò)程：它與企業(yè)的董事會(huì)、經(jīng)理層和其他員工緊密相關(guān)，在戰(zhàn)略制定中得到應(yīng)用，貫穿于整個(gè)企業(yè)，用來(lái)識(shí)別影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事件，在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好的指導(dǎo)下管理風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證。

由此可見，企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的總體目標(biāo)就是為企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提供合理的保證，也就是為了保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制在由企業(yè)戰(zhàn)略決定的范圍之內(nèi)。換句話說(shuō)就是全面風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助所有的企業(yè)，不管其大小或目標(biāo)是什么，來(lái)全面系統(tǒng)地辨識(shí)、衡量、排序并處理所面臨可導(dǎo)致其偏離企業(yè)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系還可以確保企業(yè)遵守有關(guān)法律法規(guī)，確保企業(yè)內(nèi)外部尤其是企業(yè)與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通，保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)效率，保護(hù)企業(yè)不至于因?yàn)?zāi)害性事件或人為失誤而遭受重大損失。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容

全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系由風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理職能、綜合內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)及風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)五個(gè)模塊組成。

風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的指導(dǎo)方針和行動(dòng)綱領(lǐng)，是針對(duì)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)的一整套風(fēng)險(xiǎn)處理方案。

風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能是風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施者，通過(guò)合理的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和職能安排，可以有效管理和控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

內(nèi)部控制作為全面管理體系的一部分，是通過(guò)針對(duì)企業(yè)的各個(gè)主要業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)和實(shí)施一系列政策、制度、規(guī)章和措施，對(duì)影響業(yè)務(wù)流程目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)是指企業(yè)運(yùn)用金融手段來(lái)管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一整套措施、政策和方法。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是傳輸企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的信息系統(tǒng)，其包括企業(yè)信息和運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)、分析、模型、傳送及內(nèi)部報(bào)告和外部的披露系統(tǒng)。

第三篇：IT全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告

it全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告

一、2016風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況

為配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃的執(zhí)行更好地發(fā)揮計(jì)算機(jī)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的作用，提高辦公自動(dòng)化的整體應(yīng)用水平，加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)軟硬件、網(wǎng)絡(luò)及公司信息的安全管理，特制定了計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法。

二、2016風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃

根據(jù)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法加強(qiáng)對(duì)信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理.（一）信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理：

計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)和信息包括公司計(jì)算機(jī)和移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備里內(nèi)存儲(chǔ)的銷售數(shù)據(jù)、活動(dòng)方案、財(cái)務(wù)報(bào)表、員工資料、客戶資料、生產(chǎn)技術(shù)、各種合同和檔案資料等。

一、各種數(shù)據(jù)及信息嚴(yán)格控制在公司內(nèi)部，任何人不得泄露公司的數(shù)據(jù)及信息；

二、涉及機(jī)密的資料處理按公司的保密規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁將存有涉及公司經(jīng)營(yíng)管理、銷售合同等信息的移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備帶離公司，三、公司計(jì)算機(jī)里的保密資料文件夾不提供共享。

四、對(duì)個(gè)人使用的公司計(jì)算機(jī)中的重要數(shù)據(jù)文件，員工定期備份到移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備；電腦管理員負(fù)責(zé)將服務(wù)器上的oa數(shù)據(jù)庫(kù)及其他數(shù)據(jù)庫(kù)每月底備份一次，每半年一次將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤，并做好記錄。

五、加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)服務(wù)器的安全管理，及時(shí)升級(jí)更新各系統(tǒng)。

（二）信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理：

從信息處理的過(guò)程來(lái)看，一個(gè)信息系統(tǒng)模型大致包括幾個(gè)要素：信息數(shù)據(jù)、輸入、數(shù)據(jù)處理/信息處理、輸出、過(guò)程控制和結(jié)果反饋。管理信息系統(tǒng)是特定的信息系統(tǒng)，是信息系統(tǒng)在管理中的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)中包括管理數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，決策支持系統(tǒng)。it在信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案主要表現(xiàn)在軟、硬件兩個(gè)方面。

一、計(jì)算機(jī)在使用中發(fā)生故障或困難，使用者作簡(jiǎn)易處理仍不能解決的，由電腦管理員負(fù)責(zé)維護(hù)、維修；

二、計(jì)算機(jī)維修維護(hù)過(guò)程中，首先確保對(duì)公司資料和個(gè)人資料進(jìn)行拷貝并且妥善保管，防止丟失或者失效。

三、計(jì)算機(jī)操作人員必須經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或具有一定操作經(jīng)驗(yàn)，未經(jīng)培訓(xùn)或無(wú)操作經(jīng)驗(yàn)者一律不準(zhǔn)使用公司計(jì)算機(jī)。

四、計(jì)算機(jī)的使用要嚴(yán)格按照有關(guān)操作要求進(jìn)行，要做到人走停機(jī)斷電.五、嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)旁存放易燃品、易爆品、腐蝕品和強(qiáng)磁性物品，嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)鍵盤附近放置水杯、食物.六、定期對(duì)使用中的軟件進(jìn)行軟件更新檢查，及時(shí)升級(jí)，保持其可用性；

七、定期對(duì)系統(tǒng)垃圾、磁盤碎片等進(jìn)行清理、整理和維護(hù)工作。

八、嚴(yán)禁隨意復(fù)制他人軟件及使用來(lái)歷不明的光盤、閃存和其他移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備，以防感染病毒。

九、嚴(yán)禁安裝各種盜版軟件，防止盜版軟件留下軟件后門造成的信息泄露。

十、嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件的設(shè)置（如ip地址、瀏覽器的相關(guān)配置、oa的參數(shù)設(shè)置、殺毒軟件的設(shè)置、操作系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置等)。

十一、如工作需要，需對(duì)計(jì)算機(jī)的軟件設(shè)置進(jìn)行改動(dòng)的，應(yīng)按程序申請(qǐng)同意后，由計(jì)算機(jī)管理員實(shí)施加強(qiáng)以上管理不斷完善和改進(jìn)。

三、信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

按照制定的有關(guān)規(guī)章制度加強(qiáng)對(duì)公司各系統(tǒng)的規(guī)劃、開發(fā)、管理，設(shè)備管理、網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理和信息安全管理。

第四篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案

中央儲(chǔ)備糧故城直屬庫(kù) 全面風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作方案

為貫徹落實(shí)北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作“回頭看”的通知》（中儲(chǔ)糧京[2011]438號(hào)）和分公司風(fēng)險(xiǎn)防控視頻會(huì)議精神，扎實(shí)推進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，根據(jù)本庫(kù)實(shí)際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)、工作原則

（一）指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以促進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范、穩(wěn)定、健康和可持續(xù)發(fā)展為目的，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制、促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，以《故城直屬庫(kù)內(nèi)控手冊(cè)》為依據(jù)，有計(jì)劃、有步驟地推進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，切實(shí)提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（二）總體目標(biāo)

通過(guò)推進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，使直屬庫(kù)基本建立比較完善、規(guī)范、有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系、制度體系、運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。

（三）工作原則

1、分步推進(jìn)的原則。采取分步驟、分階段的方式逐步推進(jìn)，具體分為學(xué)習(xí)培訓(xùn)、自查、整改、重點(diǎn)檢查等四個(gè)階段。

2、分類實(shí)施的原則。2012年年底前基本完成直屬庫(kù)內(nèi)部控制的規(guī)范工作，全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作普遍得到加強(qiáng)。

3、逐步完善的原則。直屬庫(kù)在自查的基礎(chǔ)上，針對(duì)存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)提出明確的整改計(jì)劃，能完善的要及時(shí)完善，不能及時(shí)整改的應(yīng)提出完成整改的明確時(shí)限，不斷加以完善。

4、務(wù)求實(shí)效的原則。扎實(shí)抓好每個(gè)環(huán)節(jié)，確保不走過(guò)場(chǎng)，基本解決直屬庫(kù)在內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，使直屬庫(kù)內(nèi)部控制明顯規(guī)范，全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯加強(qiáng)。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

根據(jù)全面風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的需要，經(jīng)中層以上干部會(huì)議研究，決定成立故城直屬庫(kù)全面風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：

組

長(zhǎng)：裴榮耀

黨委書記、庫(kù)主任

副組長(zhǎng)：夏硯華

黨委委員、副主任

高藝偉

黨委委員、副主任兼總會(huì)計(jì)師

成員：宋衛(wèi)華

倉(cāng)儲(chǔ)科科長(zhǎng)

王丙勝

綜合科科長(zhǎng)

張會(huì)來(lái)

業(yè)務(wù)科科長(zhǎng)

曹春紅

監(jiān)管科科長(zhǎng)

管明鋒

行政保衛(wèi)科科長(zhǎng) 下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室設(shè)在綜合科。

三、工作范圍及檢查內(nèi)容

（一）工作范圍

本次推進(jìn)直屬庫(kù)內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的范圍包括直屬庫(kù)下設(shè)的六個(gè)科室。

（二）工作方式

本次工作以各科室自查整改為主，庫(kù)領(lǐng)導(dǎo)小組組織重點(diǎn)檢查、督促整改為輔。

（三）檢查內(nèi)容

主要檢查各科室參照《故城直屬庫(kù)內(nèi)控手冊(cè)》要求規(guī)范科室內(nèi)部控制的情況，以及根據(jù)北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作“回頭看”的通知》（中儲(chǔ)糧京[2011]438號(hào)）中提出的檢查內(nèi)容，開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的情況。主要的檢查內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

1、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況。是否對(duì)前期開展的審計(jì)、倉(cāng)儲(chǔ)大檢查、資金清理、人事勞資大檢查等所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了整改。

2、糧食管理風(fēng)險(xiǎn)防控情況。在本庫(kù)之外庫(kù)點(diǎn)儲(chǔ)存的政策性糧食是否處在有效監(jiān)管之下；確保儲(chǔ)備糧“質(zhì)量良好、數(shù)量真實(shí)”的相關(guān)控制措施是否嚴(yán)格執(zhí)行；對(duì)糧食損耗及溢余處理是否符合規(guī)定和必要的手續(xù)；三賬是否真實(shí)、統(tǒng)一；糧食出入庫(kù)手續(xù)是否完善，是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)定；相關(guān)崗位是否符合不相容要求，檢化驗(yàn)設(shè)備、人員配置是否符合要求；衡器是否按要求進(jìn)行了年檢。

3、購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控情況。對(duì)客戶資質(zhì)、信用是否進(jìn)行了審核把關(guān)，是否建立了客戶檔案；對(duì)合同的簽訂、履行、變更、終止過(guò)程及合同管理是否規(guī)范；合同是否具有合法性、3

合規(guī)性、合理性；是否存在購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)過(guò)度集中在個(gè)體戶或民營(yíng)企業(yè)，是否存在風(fēng)險(xiǎn)；在輪換過(guò)程中是否存在未輪報(bào)輪、超架空期、轉(zhuǎn)圈糧、擅自更換品種及等級(jí)、無(wú)計(jì)劃輪換等情況；

4、財(cái)務(wù)資金管理風(fēng)險(xiǎn)防控情況。庫(kù)存現(xiàn)金是否符合財(cái)經(jīng)制度要求；有無(wú)坐支資金及大額采購(gòu)使用現(xiàn)金行為；印鑒及支票保管是否符合不相容崗位要求；資金支付審批手續(xù)是否完善；是否按照收購(gòu)進(jìn)度或合同約定支付收購(gòu)資金；辦理財(cái)務(wù)資金個(gè)人卡是否有審批手續(xù)，操作是否符合有關(guān)規(guī)定；應(yīng)收賬款是否及時(shí)催收是否有先貨后款賣糧和先款后貨售糧行為；票據(jù)管理是否規(guī)范；對(duì)發(fā)票的真?zhèn)魏桶l(fā)票信息是否嚴(yán)格審核把關(guān)。

5、廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控情況。是否存在違規(guī)突擊提拔、調(diào)整干部；領(lǐng)導(dǎo)成員子女和親屬是否存在從事與本單位競(jìng)爭(zhēng)或關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)；是否存在違規(guī)借用公款、公物情況；是否按照“三重一大”決策制度要求進(jìn)行決策、按要求進(jìn)行企務(wù)公開；有無(wú)越權(quán)、濫用職權(quán)和專權(quán)行為。

6、工程建設(shè)及固定資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)防控情況。是否嚴(yán)格按程序進(jìn)行工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、審批；工程是否按規(guī)定要求進(jìn)行招投標(biāo)；投資資金是否?？顚Ｓ茫欠翊嬖跍?、擠占、截留、挪用情況；是否按規(guī)定及時(shí)撥付資金；工程質(zhì)量控制資料記錄是否真實(shí)完整，工程質(zhì)量驗(yàn)收是否及時(shí)；有關(guān)大額物資、設(shè)備采購(gòu)審批手續(xù)是否完善，是否進(jìn)行比價(jià)和招標(biāo)，是否按規(guī)定進(jìn)行網(wǎng)上集中采購(gòu)；固定資產(chǎn)管理是否規(guī)范；對(duì) 4

固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置、出租是否符合要求；是否存在固定資產(chǎn)投資費(fèi)用化情況。

7、勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)防控情況。是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)私自招聘員工、聘用顧問(wèn)等；是否按規(guī)定與員工簽訂勞動(dòng)合同；員工社會(huì)保險(xiǎn)是否按要求應(yīng)保盡保，是否未經(jīng)批準(zhǔn)為干部、員工購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)；員工人事檔案管理是否符合規(guī)定。

8、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控情況。是否落實(shí)消防安全責(zé)任制，是否制定消防安全制度、滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案；安全生產(chǎn)制度是否健全，措施是否落實(shí)到位；出入庫(kù)、保管作業(yè)、基建施工維修等安全責(zé)任是否明確；安全保衛(wèi)制度是否健全，人防、技防措施是否到位；裝卸外包作業(yè)是否規(guī)范，是否嚴(yán)格實(shí)行合同管理；有毒物品的管理及使用是否符合要求；單位車輛管理制度是否健全和完善。

四、工作步驟

本項(xiàng)工作從2012年2月15日開始至2012年3月31日結(jié)束。具體工作按自查、整改、重點(diǎn)檢查等步聚分階段開展。在各個(gè)階段，各科室除抓好階段性工作任務(wù)外，應(yīng)將“邊學(xué)習(xí)、邊自查、邊整改”的原則貫穿于整個(gè)工作過(guò)程。

（一）自查階段

（2012年2月15日-2月29日）

各科室根據(jù)企業(yè)自查工作方案對(duì)本科室內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理情況開展全面對(duì)照自查，分析科室內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，重點(diǎn)查找存在的問(wèn)題和不足，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出防范和整改的措施。

（二）整改階段

（2012年3月1日-3月15日）

各科室對(duì)自查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足進(jìn)行整改。整改后，應(yīng)對(duì)本科室內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。

（三）重點(diǎn)檢查階段

（2012年3月15日-3月31日）

庫(kù)領(lǐng)導(dǎo)小組組織對(duì)各科室的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理情況實(shí)地開展檢查，重點(diǎn)檢查大額資金使用、購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、安全生產(chǎn)、糧食風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控情況，以及對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件的管理情況。在重點(diǎn)檢查過(guò)程中，若檢查小組發(fā)現(xiàn)科室仍存在問(wèn)題，相關(guān)科室應(yīng)根據(jù)檢查組的反饋意見作進(jìn)一步整改。

五、工作要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任

由于本項(xiàng)工作時(shí)間緊、任務(wù)重、要求高，各科室要充分認(rèn)識(shí)規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要意義，各科室要高度重視，認(rèn)真做好自查和整改，確保按計(jì)劃、高質(zhì)量完成工作任務(wù)。

（二）周密部署，講求實(shí)效

各科室要認(rèn)真按照自查工作方案的要求，對(duì)本科室工作統(tǒng)籌考慮，進(jìn)行周密部署和具體安排。嚴(yán)格對(duì)照自查，并要明確具體工作的責(zé)任人，確保整個(gè)工作不走過(guò)場(chǎng)，取得明顯效果。

（三）切實(shí)整改，保證質(zhì)量

各科室要對(duì)照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行排查，深入查找科室存在的問(wèn)題和不足，認(rèn)真分析原因，制定切實(shí)可行的整改措施，明確完成整改的時(shí)限，努力整改到位。

（四）積極配合，扎實(shí)推進(jìn)

各科室應(yīng)積極配合庫(kù)檢查組開展工作，及時(shí)向檢查組提供自查結(jié)果、以及相關(guān)制度等材料，配合檢查組做好重點(diǎn)檢查工作，并根據(jù)檢查組在檢查過(guò)程中提出的整改意見，對(duì)科室的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作作進(jìn)一步完善。

六、建立長(zhǎng)效機(jī)制

直屬庫(kù)將以此次全面風(fēng)險(xiǎn)管理“回頭看”和大檢查活動(dòng)為契機(jī)，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，把好的經(jīng)驗(yàn)和做法固化下來(lái)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

一是結(jié)合基礎(chǔ)工作抓好風(fēng)險(xiǎn)管理。各科室要把推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作作為一項(xiàng)基礎(chǔ)工作和日常管理經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要內(nèi)容，與其他職能管理工作緊密結(jié)合，相互協(xié)調(diào)、相互促進(jìn)，把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中，加強(qiáng)各科室之間的合作，形成合力，多管齊下，逐步建立起全方位、全過(guò)程、全員參與的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二是結(jié)合制度建設(shè)抓好風(fēng)險(xiǎn)管理。各科室要結(jié)合此次風(fēng)險(xiǎn)源和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的治理以及對(duì)存在問(wèn)題的整改，從建立和完善制度、規(guī)范流程上下功夫，著力消除產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的根源，同時(shí)建立一套定期開展風(fēng)險(xiǎn)查找、分析、評(píng)估、處置、報(bào)告的制度，使風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化。

三是結(jié)合重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)抓好風(fēng)險(xiǎn)管理。購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)中的資金和糧食風(fēng)險(xiǎn)防控是風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重中之重。各相關(guān)科室要嚴(yán)格執(zhí)行分公司和直屬庫(kù)的資金審批、合同管理制度規(guī)定，在加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)防范的同時(shí)加強(qiáng)對(duì)購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，完善客戶檔案制度，建立客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和黑名單制度，不斷提高購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性和安全性。

四是結(jié)合績(jī)效考核抓好風(fēng)險(xiǎn)管理。直屬庫(kù)今年已將風(fēng)險(xiǎn)防控列入業(yè)績(jī)考核重要內(nèi)容，建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，把風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核有機(jī)結(jié)合起來(lái)，加大獎(jiǎng)懲力度，增強(qiáng)干部員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

五是結(jié)合監(jiān)督檢查抓好風(fēng)險(xiǎn)管理。在分公司各類監(jiān)督檢查的基礎(chǔ)上，直屬庫(kù)將從嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度入手，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和制約機(jī)制。把風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)督檢查有機(jī)結(jié)合起來(lái)，通過(guò)加大監(jiān)督檢查力度促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。

第五篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案

中國(guó)時(shí)代遠(yuǎn)望科技有限公司 全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案

二0一0年十月

一、指導(dǎo)思想

依據(jù)中國(guó)航天科技集團(tuán)公司《關(guān)于印發(fā)<中國(guó)航天科技集團(tuán)公司實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體方案>的通知》（天科審【2010】422號(hào)）要求，中國(guó)時(shí)代遠(yuǎn)望科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）按照“系統(tǒng)謀劃，分步實(shí)施，突出重點(diǎn)，務(wù)求實(shí)效”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)思想，以“構(gòu)建專業(yè)投資控股公司、打造九院軍轉(zhuǎn)民、進(jìn)出口平臺(tái)”為宗旨，逐步開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是由公司及所屬單位的最高決策層、管理層直至每位員工實(shí)施的，在各個(gè)重要管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別和防控風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程和方法。

公司遵照九院“經(jīng)營(yíng)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、危機(jī)化解、實(shí)力提升”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

公司及各轄屬單位將逐步梳理各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)及管理流程，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，確定主要控制點(diǎn)，制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控措施，并把這些措施融入到相關(guān)制度中去。計(jì)劃利用3-4年時(shí)間，建立一個(gè)責(zé)權(quán)明晰的組織體系，培養(yǎng)一支專兼結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，建立一套科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，健全一套規(guī)范且行之有效的制度、規(guī)范體系，在公司形成一種特色鮮明的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)內(nèi)容及實(shí)施途徑

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

1、成立由總經(jīng)理?yè)?dān)任組長(zhǎng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，各業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)為小組成員。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)推動(dòng)并落實(shí)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和工作開展中的重大事項(xiàng)進(jìn)行管理和決策。

2、成立戰(zhàn)略投資及研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、道德與舞弊風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理小組，組長(zhǎng)由各業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。

專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理小組負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)本專業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作，落實(shí)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議，審議本專業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)。

3、全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，其成員由各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)組成，具體辦事機(jī)構(gòu)設(shè)在財(cái)務(wù)部。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)組織、落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議；對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展過(guò)程中的問(wèn)題進(jìn)行協(xié)調(diào)；審議、提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理總結(jié)報(bào)告等。

4、公司本級(jí)各業(yè)務(wù)部門是貫徹實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工作的專業(yè)部門，是職責(zé)范圍內(nèi)組織開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的責(zé)任主體。

5、各轄屬單位是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體和本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理的管理主體。

各轄屬單位行政一把手是本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理第一責(zé) 任人，負(fù)責(zé)組建本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，明確本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作歸口管理部門，設(shè)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理人員。各轄屬單位在公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的統(tǒng)一指導(dǎo)下，結(jié)合本單位特點(diǎn)，策劃、開展本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，落實(shí)公司各業(yè)務(wù)部門相關(guān)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

6、公司財(cái)務(wù)部作為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的歸口管理部門，具體負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織和實(shí)施；公司人力資源部負(fù)責(zé)對(duì)公司各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行及制度、規(guī)范執(zhí)行的有效性進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并提出評(píng)價(jià)報(bào)告；各業(yè)務(wù)部門按職責(zé)范圍對(duì)各轄屬單位開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作過(guò)程進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查。

（二）培養(yǎng)專兼結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍

在公司、轄屬單位建立專、兼職全面風(fēng)險(xiǎn)管理人員隊(duì)伍。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行系統(tǒng)培養(yǎng)，可以通過(guò)理論培訓(xùn)、外出調(diào)研、實(shí)踐鍛煉等多種方式培養(yǎng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理骨干隊(duì)伍。

（三）建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程

1、目標(biāo)引領(lǐng)

目標(biāo)引領(lǐng)是指風(fēng)險(xiǎn)管理必須以發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)為指引，并貫穿風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略展開，公司各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位依據(jù)公司綜合發(fā)展目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展目 標(biāo)，策劃全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，并跟蹤發(fā)展戰(zhàn)略變化，適時(shí)做出調(diào)整。

2、信息收集

信息收集是指依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)，對(duì)與經(jīng)營(yíng)、發(fā)展等相關(guān)的信息進(jìn)行連續(xù)的采集和整理。

各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位應(yīng)明確信息收集責(zé)任和要求，理清信息收集渠道，將信息收集納入日常業(yè)務(wù)流程，確保信息收集的及時(shí)性和連續(xù)性；并對(duì)公司過(guò)去曾發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行梳理、提煉，逐步建立覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)案例庫(kù)，并動(dòng)態(tài)更新。

3、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指查找經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)或經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)中的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行鑒別的過(guò)程。

各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)或經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)中可能影響目標(biāo)或計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別，并以準(zhǔn)備的文字描述這些風(fēng)險(xiǎn)及其特征。

4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定性、定量分析、估計(jì)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序。

（1）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度，通過(guò)對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，排列出重大風(fēng)險(xiǎn)并初步確定優(yōu)先管理順序和策略。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估按照評(píng)估的主要內(nèi)容和組織程序，分例行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

（3）在進(jìn)行例行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)圍繞每年確定的總體工作目標(biāo)，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行自我評(píng)估，并分析、判斷現(xiàn)有管控措施的有效性。按照職責(zé)對(duì)所管轄業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、判斷；對(duì)最終識(shí)別確認(rèn)的主要風(fēng)險(xiǎn)，研究確定合理的或可接受的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

（4）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由業(yè)務(wù)部門對(duì)公司發(fā)展較大的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、重大項(xiàng)目，以及相應(yīng)制度、規(guī)范不定期進(jìn)行評(píng)估，發(fā)現(xiàn)管理流程中存在的漏洞和不足，促進(jìn)制度、規(guī)范的完善和改進(jìn)。

（5）管理層在進(jìn)行決策時(shí)，應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的判斷結(jié)論和管理建議，將其作為重要決策參考依據(jù)。針對(duì)已確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，明確相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并在批準(zhǔn)文件中明確風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任及要求。

5、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指對(duì)確定的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素確定應(yīng)對(duì)策略，并制定或采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，以期將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍之內(nèi)。

（1）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等策略。（2）各項(xiàng)制度、規(guī)范是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基礎(chǔ)和重要工具，應(yīng)保證各項(xiàng)制度、規(guī)范制定的合理性和執(zhí)行的有效性。

（3）相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位應(yīng)將確定的主要風(fēng)險(xiǎn)逐一與現(xiàn)有控制措施對(duì)應(yīng)，通過(guò)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，建立、健全并實(shí)施相關(guān)的制度、規(guī)范。

（4）相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位可根據(jù)自身情況，結(jié)合已有管理、監(jiān)督措施，制定本部門、本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)措施和流程。

6.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督結(jié)果進(jìn)行定期或不定期匯報(bào)的程序和要求。各所屬單位按公司要求，提交本單位相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

（1）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為例行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

例行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室每年年底在收集各業(yè)務(wù)部門和轄屬單位風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的基礎(chǔ)上，進(jìn)行系統(tǒng)整理和全面分析后，組織編制，經(jīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，用于管理決策和向九院報(bào)送。

專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告包括重大待決策事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，由各業(yè)務(wù)部門組織編寫，并按業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常管理渠道報(bào)送全面風(fēng)險(xiǎn)管理小組，同時(shí)抄報(bào)九院審計(jì)部。專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的主要內(nèi)容要 納入例行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

各轄屬單位按風(fēng)險(xiǎn)管理小組及其他業(yè)務(wù)部門要求，提交本單位相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

（2）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)從實(shí)際出發(fā)，緊密圍繞當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和公司發(fā)展的實(shí)際需要，全面、客觀、真實(shí)地反映當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能存在的問(wèn)題和應(yīng)對(duì)措施。

（3）公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，對(duì)于日常風(fēng)險(xiǎn)管理中重大或緊急問(wèn)題，由業(yè)務(wù)部門及時(shí)發(fā)出預(yù)警，根據(jù)實(shí)際情況編制專項(xiàng)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并提醒相關(guān)單位給予關(guān)注，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或損失進(jìn)行評(píng)估，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改。

（4）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的填寫和報(bào)送應(yīng)嚴(yán)格按照公司相關(guān)保密工作規(guī)定開展，任何參與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告填報(bào)工作的單位或個(gè)人均對(duì)報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。

7、監(jiān)督和改進(jìn)

監(jiān)督和改進(jìn)是指為確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系得到有效運(yùn)行所采取的持續(xù)監(jiān)控，并實(shí)施改進(jìn)的過(guò)程。

（1）各業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)本專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行自查和監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，逐步完善本專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

（2）全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室可定期對(duì)相關(guān)各業(yè)務(wù)部門、轄屬單位的風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，將有關(guān)情況向全面 風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)，并做出通報(bào)，根據(jù)抽查結(jié)果或已出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，改進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

（3）人力資源部按照業(yè)務(wù)分工對(duì)各業(yè)務(wù)部門和轄屬單位開展的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告。

（四）健全規(guī)范有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度是指為確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作正常開展而形成的一套規(guī)章制度。建立、健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度是確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作正常、建立長(zhǎng)效機(jī)制的有效保證。

公司和各轄屬單位應(yīng)做好院全面風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作制度的宣貫工作，并結(jié)合本單位和實(shí)際需要制定相應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念、要求、流程和方法融入到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中。

（五）形成特色鮮明的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化

采取多種方式，引導(dǎo)廣大員工樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，自覺(jué)在日常工作中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防患于未然，最終形成廣大員工認(rèn)同和踐行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

四、實(shí)施步驟：

公司實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，分為三個(gè)階段(一)第一階段 啟動(dòng)、試點(diǎn)階段（2010年-2011年9月）初步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作系統(tǒng)，形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體規(guī)劃，開展培訓(xùn)宣傳并完成試點(diǎn)工作。

1、建立組織體系，啟動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作

建立公司及轄屬單位兩級(jí)責(zé)權(quán)明晰的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作組織體系；結(jié)合單位具體情況和管理層級(jí)，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行策劃，啟動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作。

2、開展宣傳，培育全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化

組織公司和各轄屬單位有關(guān)人員參加集團(tuán)公司和九院全面風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)動(dòng)員、培訓(xùn)及座談等活動(dòng)；邀請(qǐng)外部專業(yè)人員開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)。

3、開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)工作

依據(jù)本級(jí)各業(yè)務(wù)部門和各轄屬單位前期匯報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)從中選取一到兩個(gè)單位和部門做試點(diǎn)，要求針對(duì)各自的對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響較大的一到兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程和要求進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與分析；各部門、各轄屬單位在風(fēng)險(xiǎn)的梳理識(shí)別中，根據(jù)本單位的實(shí)際情況，查找影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，并制定、落實(shí)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，建立健全相關(guān)的制度規(guī)范。

4、結(jié)合每年內(nèi)、外審提出的整改意見，全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室出具本年的全面的風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)，提請(qǐng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報(bào)九院審計(jì)部備案。

（二）第二階段 推廣、規(guī)范階段（2011年10月—2013年12月）

深入查找企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，預(yù)見這些風(fēng)險(xiǎn)，力求防患于未然。逐步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

1、梳理業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程，完善、整合現(xiàn)有制度、規(guī)范，形成有效、高效的全面風(fēng)險(xiǎn)管控制度、規(guī)范體系。

2、完善重大投資決策或關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)管理，逐步拓展風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)范圍。

3、依據(jù)集團(tuán)的要求，定期向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職能機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)信息。

（三）第三階段 完善、提高階段（2014年1月以后）通過(guò)深入推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，使公司軟實(shí)力得到明顯提升，基本具備與公司“構(gòu)建專業(yè)投資控股公司”的總體目標(biāo)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

1、通過(guò)系統(tǒng)評(píng)價(jià)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和效率。尋找體系改進(jìn)機(jī)會(huì)，進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。

2、深入推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，營(yíng)造全面風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，形成員工認(rèn)同，樂(lè)于踐行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化。