第一篇：金川集團(tuán)精密銅材有限公司公司吊具吊索管理辦法-2018

精密銅材有限公司吊索吊具管理辦法

現(xiàn)將新修訂的《精密銅材有限公司吊索吊具管理辦法》發(fā)布，原金精銅制【2013】5號《精密銅材有限公司吊索吊具管理辦法》同時廢止。

金川集團(tuán)精密銅材有限公司

2018年06月21日

【簽 發(fā) 人】 苗承鵬

【適用范圍】 公司所屬各單位

【審 核 人】 王艷鳳

【起草部門】 安全保障部

【起 草 人】 劉春生 王璽德

金川集團(tuán)精密銅材有限公司

吊索吊具管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)金川集團(tuán)精密銅材有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)各類吊索、吊具管理，確保各類吊索、吊具在使用過程中的安全，保證安全生產(chǎn)，根據(jù)公司生產(chǎn)現(xiàn)場實(shí)際，制定本管理辦法。

第二條 本管理辦法所指的吊索吊具是指鋼絲繩插編索具、鋼絲繩索壓制鎖具、合成纖維吊裝帶、四腿鏈條吊具、吊錠夾、耳線夾、銅錠夾、長料吊架、敞式料盤專用吊鉤、盤管專用吊具、擠壓筒安裝專用吊具等。

吊索指起重機(jī)械吊卸、移動物品時，系結(jié)在物品上承受載荷的撓性部件（含上、下端配件）。

夾持吊具指通過機(jī)構(gòu)閉合或機(jī)構(gòu)與物品之間摩擦力提取物品的裝置。

第三條 本管理辦法適用于公司各單位。

第四條 各單位可根據(jù)崗位具體情況制訂不低于本辦法要求的具體管理細(xì)則。

第二章 吊索吊具的選購與處理

— 2 — 第五條 必須選用專業(yè)吊具生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的吊具或有相關(guān)資質(zhì)企業(yè)制作的專用吊具。

第六條 進(jìn)入公司現(xiàn)場的吊索、吊具必須有產(chǎn)品標(biāo)牌及合格證。

第七條 安全保障部負(fù)責(zé)新吊索、吊具的采購與驗(yàn)收，負(fù)責(zé)回收、處理廢舊吊索、吊具。

第三章 吊索吊具的使用

第八條 使用者使用前必須對所使用的吊索吊具進(jìn)行外觀檢查，確認(rèn)正常后方可使用。

第九條 禁止行為：

（一）嚴(yán)禁用鋼絲繩插編索具吊擠制的管、棒（排）材。

（二）吊錠坯料架（空、實(shí)）必須用四腿鏈條吊具。

（三）禁止用合成纖維吊裝帶吊應(yīng)急包。第十條 鋼絲繩插編索具使用注意事項：

（一）鋼絲繩插編索具不得超負(fù)荷使用,不能在沖擊載荷下工作,工作時速度應(yīng)平穩(wěn)。

（二）在使用前要檢查其負(fù)荷能力及破損情況;使用后及時保養(yǎng)。

（三）在捆綁或吊運(yùn)物件時,鋼絲繩應(yīng)避免和物體的尖角棱邊直接接觸,應(yīng)在接觸處墊以木塊、布、塑料或其它襯墊物。

（四）嚴(yán)禁鋼絲繩與裸露帶電焊機(jī)（焊接線）接觸,以免被打壞或發(fā)生觸電

（五）鋼絲繩在使用中應(yīng)避免扭結(jié),一旦扭結(jié),應(yīng)立即抖直。使用中應(yīng)減少彎折次數(shù),并避免反向彎折。

第十一條 合成纖維吊裝帶使用注意事項：

（一）按所標(biāo)額定載荷使用，禁止超載。

（二）禁止帶負(fù)荷長時間放置。

（三）禁止用強(qiáng)酸（堿）清洗。

（四）不能吊熾熱（100℃以上）制品。

（五）吊物有棱角時，需要加保護(hù)襯套。

（六）外表破損，禁止使用。

（七）分層開裂，禁止使用。

第四章 吊索吊具的維護(hù)

第十二條 鋼絲繩插編索具的維護(hù)：

（一）鋼絲繩應(yīng)防止損傷、腐蝕或其它物理條件、化學(xué)條件造成的性能降低。

（二）鋼絲繩要保持良好的潤滑狀態(tài)，所用潤滑劑應(yīng)符合該繩的要求。

第十三條 鏈條要做到經(jīng)常清洗、涂油，涂油時必須做到上油不見油。

第五章 吊索吊具的報廢

第十四條 出現(xiàn)以下情況，鋼絲繩插編索具應(yīng)予以報廢：

（一）在一個捻節(jié)距內(nèi)斷絲數(shù)達(dá)鋼絲繩總絲數(shù)的10%；

（二）當(dāng)鋼絲繩直徑相對于公稱直徑減小7％或更多時，— 4 — 即使未發(fā)現(xiàn)斷絲，該鋼絲繩也應(yīng)報廢；

（三）整條繩股斷裂應(yīng)報廢；

（四）鋼絲繩有明顯的腐蝕應(yīng)報廢；

（五）鋼絲繩打死結(jié)應(yīng)報廢；

（六）繩徑局部嚴(yán)重增大的鋼絲繩應(yīng)報廢；

（七）吊運(yùn)赤熱金屬或危險品的鋼絲繩，在一個捻節(jié)距內(nèi)斷絲數(shù)達(dá)鋼絲繩總絲數(shù)的5%報廢；

（八）.雖未發(fā)現(xiàn)斷絲，但鋼絲繩明顯的不易彎曲，這種情況會導(dǎo)致在動載作用下突然斷裂，故應(yīng)立即報廢。

（九）彎折（鋼絲繩在外界影響下引起的角度變形）變形的鋼絲繩應(yīng)立即報廢。

（十）鋼絲繩經(jīng)受了特殊熱力的作用其外表出現(xiàn)可識別的顏色時，該鋼絲繩應(yīng)予以報廢。

第十五條 吊鉤出現(xiàn)下列情況之一時，應(yīng)報廢： a.裂紋；

b.危險斷面磨損或腐蝕達(dá)原尺寸的5%； c.鉤柄產(chǎn)生塑性變形；

d.吊鉤開口度比原尺寸增加10%； e.鉤身的扭轉(zhuǎn)角超過10°。

第十六條 夾持吊具主要受力構(gòu)件更換或報廢應(yīng)符合下列要求： a.裂紋；

b.嚴(yán)重扭曲變形和彎曲；

— 5 — c.桿件斷面磨損、腐蝕達(dá)原尺寸的10%；

d.鉗爪（鉗口）、吊牙磨損、損壞不能滿足安全吊運(yùn)時； e.錠夾磨損嚴(yán)重影響夾緊時。

第十七條 鐵鏈條上任何一環(huán)開裂，禁止使用。掛鉤有明顯的裂紋應(yīng)予以報廢。

第十八條 合成纖維吊裝帶有以下情況應(yīng)已報廢： a.本體被切割、嚴(yán)重擦傷、帶股松散、局部破裂； b.表面嚴(yán)重磨損，吊裝帶異常變形起毛，磨損達(dá)原吊裝帶寬度的1/10時；

c.合成纖維出現(xiàn)軟化或老化（發(fā)黃）、表面粗糙、合成纖維剝落、彈性變小、強(qiáng)度減弱；

d.吊裝帶發(fā)霉變質(zhì)、酸堿燒傷、熱熔化或燒焦、表面多處疏松、腐蝕。

e.整層斷裂。

第十九條 叉齒斷裂的耳線夾應(yīng)立即修理，無法修復(fù)時應(yīng)予以報廢。

第二十條 所有報廢的吊索吊具應(yīng)及時按類上交安全保障部，不允許在生產(chǎn)現(xiàn)場存放。

第六章 吊索吊具管理

第二十一條 吊索吊具管理內(nèi)容

（一）生產(chǎn)現(xiàn)場吊索吊具實(shí)行定置管理，吊索吊具必須設(shè)置固定存放處。用完后必須及時放回原位，不得在生產(chǎn)（檢 — 6 — 修）現(xiàn)場隨意隨地擺放。

（二）擠壓筒專用吊具不用時應(yīng)安裝在不用的擠壓筒上。

（三）班組使用的吊索吊具應(yīng)作為交接班的內(nèi)容之一。第二十二條 吊索吊具的安全檢查

（一）使用檢查由使用者負(fù)責(zé)，每使用一次，檢查一次。檢查記錄填寫在《交接班記錄本》上。

（二）班組每天檢查一次,由班組長負(fù)責(zé)，檢查記錄填寫在《班組安全管理記錄本》上。

（三）生產(chǎn)單位每周檢查一次，由生產(chǎn)單位安全員負(fù)責(zé)。

（四）公司每月檢查一次，由安全保障部負(fù)責(zé)。

第二十三條 由于使用者不認(rèn)真檢查，使用了應(yīng)報廢的吊具，對責(zé)任人給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰。由此造成事故的，對責(zé)任人依據(jù)有關(guān)規(guī)定給予處分。

第七章 附則

第二十四條 本辦法由安全保障部負(fù)責(zé)解釋。第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第二篇：四川路橋建設(shè)集團(tuán)有限公司公路三分公司效能監(jiān)察管理辦法

四川路橋建設(shè)集團(tuán)有限公司公路三分公司

效能監(jiān)察管理辦法

第一章 總

則

第一條 為了加強(qiáng)公司管理，有效發(fā)揮效能監(jiān)察的監(jiān)督、預(yù)防、保證、參謀、促進(jìn)作用，建立和健全公司的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)公司各級管理人員正確履行職責(zé)，提高公司效能，推進(jìn)公司黨風(fēng)廉潔建設(shè)，使公司效能監(jiān)察工作經(jīng)常化、規(guī)范化，根據(jù)公司經(jīng)營管理實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 公司效能監(jiān)察是公司紀(jì)檢監(jiān)察部門依照有關(guān)法律、法規(guī)和公司管理制度對公司經(jīng)營管理工作及其質(zhì)量、效果、效率、效益以及各職能部門、項目、場、站及其管理人員執(zhí)行國家方針、政策、法律、法規(guī)、公司規(guī)章制度，履行職責(zé)行為及其正確性和效果開展監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，促進(jìn)公司規(guī)范管理和自我完善，提高公司效能的綜合性管理監(jiān)控工作，是管理的再管理，是監(jiān)督的再監(jiān)督，是從源頭上預(yù)防和治理腐敗、加強(qiáng)黨風(fēng)廉潔建設(shè)的重要手段；是黨風(fēng)廉潔建設(shè)與公司生產(chǎn)經(jīng)營管理有機(jī)結(jié)合的重要途徑。

第三條 公司效能監(jiān)察的對象是公司各職能部門、項目、場、站及其管理人員。第四條 公司效能監(jiān)察必須堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以生產(chǎn)經(jīng)營管理為中心，促進(jìn)反腐敗斗爭的深入開展。通過監(jiān)督檢查，查找公司管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)和漏洞，提出合理化建議，督促有關(guān)部門加強(qiáng)管理，堵塞漏洞，降低管理成本和生產(chǎn)成本；查處失職瀆職行為，促使監(jiān)察對象認(rèn)真履行職責(zé)，廉潔從業(yè)，提高工作效率和管理水平；保證國家法律、法規(guī)以及公司各項規(guī)章制度、改革措施的貫徹落實(shí)，增加經(jīng)濟(jì)效益和社會效益；為促進(jìn)公司改革、發(fā)展、穩(wěn)定服務(wù)。

第五條 效能監(jiān)察工作堅持以下原則：

（一）科學(xué)發(fā)展原則。圍繞公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中心工作，服務(wù)公司改革發(fā)展大局，促進(jìn)建立節(jié)約型企業(yè)，持續(xù)發(fā)展,不斷提高效益。

（二）依法監(jiān)察原則。有章必循、違章必糾、執(zhí)紀(jì)必嚴(yán)，激勵守法合規(guī)行為。

（三）實(shí)事求是原則。重調(diào)查研究、重證據(jù)，客觀公正。

（四）協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則。紀(jì)檢監(jiān)察與其他部門相協(xié)調(diào)；監(jiān)督檢查管理人員履職行為與服務(wù)經(jīng)營管理目標(biāo)相統(tǒng)一；勤政監(jiān)察與廉潔監(jiān)察相統(tǒng)一；促進(jìn)制度建設(shè)與提高企業(yè)效能相統(tǒng)一；完善企業(yè)內(nèi)部管理控制機(jī)制與構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系相統(tǒng)一；教育與獎懲相統(tǒng)一。

第二章 效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和責(zé)任體系 第六條 公司效能監(jiān)察工作實(shí)行由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)、相關(guān)部門密切配合、職工群眾積極參與的效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制。實(shí)行效能監(jiān)察項目檢查組直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，部門、項目對效能監(jiān)察項目檢查組負(fù)責(zé)，管理人員對部門、項目負(fù)責(zé)的層層負(fù)責(zé)工作機(jī)制。

第七條 總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司效能監(jiān)察工作，主要責(zé)任是：

（一）建立公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組，充分發(fā)揮效能監(jiān)察在經(jīng)營管理中的綜合監(jiān)督作用，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險控制；

（二）確定公司效能監(jiān)察的范圍和應(yīng)當(dāng)接受檢查的事項和人員，批準(zhǔn)效能監(jiān)察立項、工作報告、監(jiān)察建議和決定等重大事項，定期聽取公司效能監(jiān)察工作情況匯報；

（三）建立健全公司監(jiān)察機(jī)構(gòu)，根據(jù)實(shí)際需要配置與監(jiān)察工作任務(wù)相適應(yīng)的專職監(jiān)察人員，為公司開展效能監(jiān)察工作提供組織保證。

第八條 公司成立效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組：組長：總經(jīng)理；副組長：黨委書記（副書記）、紀(jì)委書記，成員：副總經(jīng)理、紀(jì)檢監(jiān)察審計、物資設(shè)備、成本控制、技術(shù)質(zhì)量、總經(jīng)理辦公室、財務(wù)、人事、安全等部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)效能監(jiān)察工作部署和立項，實(shí)施方案、終結(jié)報告、監(jiān)察建議書的審批，協(xié)調(diào)解決工作中的培訓(xùn)動員、抽調(diào)人力及重大問題，做出獎懲決定等。

第九條 公司紀(jì)檢監(jiān)察審計處負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公司效能監(jiān)察工作，主要職責(zé)是：

（一）按照總經(jīng)理、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組或集團(tuán)公司有關(guān)效能監(jiān)察工作的要求，結(jié)合公司經(jīng)營管理實(shí)際，提出效能監(jiān)察工作計劃和效能監(jiān)察立項意見，負(fù)責(zé)公司效能監(jiān)察日常工作；

（二）組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門、人員參與效能監(jiān)察工作，形成綜合監(jiān)督力量；

（三）根據(jù)選定項目,建立相應(yīng)的效能監(jiān)察項目檢查組，實(shí)行效能監(jiān)察項目負(fù)責(zé)制；

（四）受理對效能監(jiān)察決定有異議的申請,并組織復(fù)審；

（五）開展調(diào)查研究，組織理論研討、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作交流，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗(yàn)；

（六）完成公司總經(jīng)理、效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和上級部門交辦的其他事項。

第十條 公司各職能部門、項目、場、站在效能監(jiān)察工作中負(fù)有參與配合、通報相關(guān)情況、提供相關(guān)資料的義務(wù)；并負(fù)責(zé)落實(shí)針對本部門的效能監(jiān)察建議或決定,以及向公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出意見、建議。

第十一條 公司根據(jù)效能監(jiān)察實(shí)際情況和需要，成立效能監(jiān)察項目檢查組，效能監(jiān)察項目檢查組依據(jù)總經(jīng)理的授權(quán)，具體負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項目的實(shí)施。

第十二條 效能監(jiān)察項目檢查組成員負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項目的檢查，檢查組成員應(yīng)當(dāng)熟悉效能監(jiān)察業(yè)務(wù),了解公司管理制度和公司經(jīng)營管理情況，有較豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，愛崗敬業(yè)，忠于職守，公正廉明。

第三章 效能監(jiān)察的任務(wù)、權(quán)限和方式

第十三條 公司效能監(jiān)察的主要任務(wù)是：

（一）監(jiān)督檢查公司各職能部門、項目、場、站以及管理人員是否認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)；是否嚴(yán)格執(zhí)行部門、項目相應(yīng)的管理制度，盡職盡責(zé)，勤政高效，做好統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、服務(wù)工作；是否正確行使職權(quán)，科學(xué)決策，加強(qiáng)指導(dǎo)；發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷，分析存在問題的原因，會同相關(guān)部門提出監(jiān)察建議或決定的意見，加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)控，促進(jìn)公司加強(qiáng)執(zhí)行力，確保公司制度、決定、文件的執(zhí)行、維護(hù)指令暢通；

（二）按規(guī)定參與調(diào)查違反國家法律法規(guī)和公司管理制度，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的問題，依法追究有關(guān)責(zé)任者的責(zé)任，避免和挽回公司經(jīng)濟(jì)損失；

（三）按規(guī)定參與調(diào)查處理公司發(fā)生的質(zhì)量、安全特大、重大責(zé)任事故，促進(jìn)公司落實(shí)質(zhì)量、安全生產(chǎn)責(zé)任制；

（四）按規(guī)定及時將發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)違紀(jì)線索，移交公司紀(jì)委處理，督促公司依法經(jīng)營和各級管理人員廉潔從業(yè)；

（五）督促監(jiān)察建議或決定的落實(shí)，糾正管理人員行為偏差，總結(jié)推廣管理經(jīng)驗(yàn)，健全管理制度，促進(jìn)公司規(guī)范管理，完善激勵約束機(jī)制。

第十四條 開展效能監(jiān)察工作的權(quán)限：

（一）列席、召集被檢查單位與效能監(jiān)察項目有關(guān)的會議；

（二）要求被檢查的單位及人員報送與效能監(jiān)察項目有關(guān)的文件、資料、合同、帳目及其他相關(guān)的文件，對效能監(jiān)察項目的相關(guān)情況作出解釋和說明；

（三）查閱、復(fù)制、摘抄與效能監(jiān)察項目、資料，核實(shí)效能監(jiān)察項目的有關(guān)情況；

（四）向監(jiān)察對象提出改進(jìn)工作，加強(qiáng)管理的建議或作出相應(yīng)決定；

（五）經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，責(zé)令有關(guān)單位或人員停止損害公司利益和職工合法權(quán)益的行為；

（六）建議相關(guān)部門暫停涉嫌嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)人員的工作或職務(wù)；

（七）有權(quán)對有關(guān)單位和人員提出獎懲建議；

（八）國家有關(guān)法律及公司有關(guān)規(guī)定賦予的其他權(quán)力。

第十五條 效能監(jiān)察可以采用下列監(jiān)察方式：

（一）針對公司經(jīng)營管理活動的重點(diǎn)、難點(diǎn)，針對資產(chǎn)管理的風(fēng)險因素和職工群眾反映的熱點(diǎn)問題等,開展單項或者綜合事項的效能監(jiān)察；

（二）針對公司、項目、場、站管理活動的全過程或重點(diǎn)環(huán)節(jié)，開展事前、事中、事后或全過程的效能監(jiān)察；

（三）充分利用信息化管理系統(tǒng)開展效能監(jiān)察工作。

第四章 效能監(jiān)察對象的權(quán)利和義務(wù)

第十六條 監(jiān)察對象有以下權(quán)利：

（一）對批評、處罰有異議的，可以向作出批評、處罰的效能監(jiān)察項目檢查組或公司效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組提出意見和建議；

（二）對監(jiān)察建議有異議的，可以在收到監(jiān)察文書次日起30日內(nèi)向公司紀(jì)檢監(jiān)察部門申請復(fù)議，復(fù)議期間不影響監(jiān)察文書的效力；

（三）對監(jiān)察決定不服或有異議的，可以向作出監(jiān)察決定的公司效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組或公司紀(jì)檢監(jiān)察部門提出書面申訴，申訴期間不影響監(jiān)察決定的執(zhí)行；

（四）有權(quán)要求與監(jiān)察對象或監(jiān)察內(nèi)容有利害關(guān)系的效能監(jiān)察承辦人員回避；

（五）檢舉、控告效能監(jiān)察工作人員違法違紀(jì)的事實(shí)與行為。第十七條 監(jiān)察對象應(yīng)履行以下義務(wù)：

（一）自覺接受、主動配合公司效能監(jiān)察檢查組工作，如實(shí)提供有關(guān)情況和資料，不得隱瞞事實(shí)真相，不得出具偽證，不得包庇違法違紀(jì)行為；

（二）積極采納效能監(jiān)察檢查組提出的監(jiān)察建議，認(rèn)真執(zhí)行效能監(jiān)察檢查組作出的監(jiān)察決定。

第五章 效能監(jiān)察的標(biāo)準(zhǔn)

第十八條 合法性標(biāo)準(zhǔn)。即監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否正確貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)和公司的各項規(guī)章制度。

第十九條 合約性標(biāo)準(zhǔn)。即監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否認(rèn)真執(zhí)行和完成計劃、任務(wù)、預(yù)算、合同等預(yù)定的目標(biāo)。

第二十條 合理性標(biāo)準(zhǔn)。即監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否從公司和本部門、本項目實(shí)際出發(fā)，進(jìn)行科學(xué)管理，并取得預(yù)期效果。

第二十一條 效能標(biāo)準(zhǔn)。即監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否完成計劃規(guī)定的任務(wù)、進(jìn)度、工期、質(zhì)量、成本、盈虧、環(huán)境、職業(yè)健康安全等各項經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)。

第二十二條 崗位職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)。即監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否正確履行工作職責(zé)，是否正確行 使工作權(quán)限等。

第二十三條 程序性標(biāo)準(zhǔn)。即監(jiān)督檢查監(jiān)察對象能否遵守議事規(guī)則，嚴(yán)格工作程序，是否違反工作程序。

第六章 效能監(jiān)察的范圍與內(nèi)容

第二十四條 效能監(jiān)察的主要范圍：

（一）項目工程分包、合同管理、工程計量、結(jié)算、支付等管理活動；

（二）物資、設(shè)備采購、租賃、使用等管理活動；

（三）財務(wù)、會計及資金管理活動；

（四）人力資源管理活動；

（五）質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系運(yùn)行情況；

（六）行政后勤、職工福利、廠務(wù)公開、廉潔自律工作情況；

（七）其他生產(chǎn)經(jīng)營管理活動及上級部署、領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項。

第二十五條 效能監(jiān)察的主要內(nèi)容：

（一）貫徹執(zhí)行國家《會計法》、《稅法》、《審計法》等有關(guān)法律、法規(guī)和公司財務(wù)、會計、內(nèi)部審計管理制度等有關(guān)規(guī)定的情況；

（二）貫徹執(zhí)行質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系的情況；

（三）貫徹執(zhí)行國家《建筑法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》等有關(guān)法律、法規(guī)的情況；

（四）貫徹執(zhí)行國家《勞動法》、《工會法》等有關(guān)法律、法規(guī)和公司勞動、人事、教育及后勤事務(wù)管理制度等有關(guān)規(guī)定的情況；

（五）貫徹執(zhí)行集團(tuán)、分公司各項管理制度的情況；

（六）貫徹執(zhí)行民主管理和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定的情況

（七）貫徹執(zhí)行國家其他法律法規(guī)和公司其他規(guī)定的情況。

第七章 效能監(jiān)察的基本程序

第二十六條 效能監(jiān)察的基本程序包括確定效能監(jiān)察項目、實(shí)施準(zhǔn)備、組織實(shí)施、擬定監(jiān)察報告、作出監(jiān)察處理、跟蹤落實(shí)、總結(jié)評審和歸檔立卷等。

第二十七條 效能監(jiān)察項目通過以下方式確定:

（一）集團(tuán)公司統(tǒng)一組織的效能監(jiān)察項目；

（二）公司總經(jīng)理直接指定的效能監(jiān)察項目；

（三）紀(jì)檢監(jiān)察審計處根據(jù)有關(guān)部門提供的情況、群眾反映較強(qiáng)烈的問題及領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，選出在管理中急需解決的問題，提出立項建議，報總經(jīng)理批準(zhǔn)的效能監(jiān)察項目。

第二十八條 效能監(jiān)察實(shí)施準(zhǔn)備的主要過程是：

（一）成立效能監(jiān)察項目檢查組，檢查組成員以紀(jì)檢監(jiān)察審計處人員為主，相關(guān)部門派人參與，或者聘請具有專門知識、技術(shù)的人員參加，本人或者其近親屬與效能監(jiān)察項目有利害關(guān)系，或者有其他關(guān)系可能影響公正監(jiān)察的，不得作為檢查組成員；

（二）對效能監(jiān)察項目檢查組成員進(jìn)行相關(guān)專業(yè)知識及法律法規(guī)和公司相關(guān)制度的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)；

（三）收集整理監(jiān)察依據(jù)，理清監(jiān)察項目的主要業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵崗位權(quán)限，找準(zhǔn)主要監(jiān)察點(diǎn)，明確監(jiān)察目的、要求和方法步驟，制訂實(shí)施方案；

（四）向被監(jiān)察的單位發(fā)送效能監(jiān)察通知，相關(guān)部門、項目應(yīng)當(dāng)提供效能監(jiān)察必需的工作條件。

第二十九條 效能監(jiān)察組織實(shí)施的主要內(nèi)容是：

（一）向被檢查的部門、項目通報實(shí)施效能監(jiān)察的目的、要求和相關(guān)事宜；

（二）聽取被檢查的部門、項目自查自糾情況匯報；

（三）依據(jù)效能監(jiān)察項目實(shí)施方案規(guī)定的方法和步驟對有關(guān)經(jīng)管理人員進(jìn)行檢查；

（四）深入現(xiàn)場，通過查閱有關(guān)帳目、會議記錄、合同、文件及相關(guān)規(guī)定，檢查效能監(jiān)察項目有關(guān)管理人員履行職責(zé)、執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司管理制度、完成管理目標(biāo)任務(wù)的情況；收集與監(jiān)察項目有關(guān)的文件資料和事實(shí)陳述；

（五）運(yùn)用實(shí)際調(diào)查、資料分析、目標(biāo)考核、效益審計、因果分析等方法，檢查管理人員履職行為的正確性，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷；

（六）向被檢查的管理人員及其所在部門、項目、場、站通報檢查情況，聽取其意見，并予以確認(rèn)；

（七）會同相關(guān)部門對發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷進(jìn)行分析,并查找其在體制、機(jī)制和制度等方面的存在原因，研究提出監(jiān)察建議或決定的意見。

第三十條 為保證效能監(jiān)察順利進(jìn)行，效能監(jiān)察項目實(shí)施后，效能監(jiān)察項目檢查組應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正地擬定效能監(jiān)察報告，并報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。效能監(jiān)察報告內(nèi)容包括監(jiān)察依據(jù)、檢查過程、發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷、管理控制制度分析和監(jiān)察建議或決定意見等。

第三十一條 效能監(jiān)察檢查組對監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的需要追究黨紀(jì)處分或者法律責(zé)任的問題，報公司黨委批準(zhǔn)后，進(jìn)行處理；對需要進(jìn)行監(jiān)察處理的,經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后,下達(dá)監(jiān)察建議或者監(jiān)察決定；對涉及公司以外的單位和個人的問題，移送有處理權(quán)的單位。第三十二條 紀(jì)檢監(jiān)察審計處應(yīng)當(dāng)對監(jiān)察建議或決定的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，督促整改意見的落實(shí)，及時將效能監(jiān)察結(jié)果及整改情況抄送給公司各部門。

第三十三條 已經(jīng)完成的效能監(jiān)察項目資料要及時立卷歸檔。卷宗應(yīng)包括：

1、《效能監(jiān)察立項表》；

2、《效能監(jiān)察方案》；

3、《效能監(jiān)察終結(jié)報告》；

4、《效能監(jiān)察建議書》及執(zhí)行情況回復(fù)；

5、對有關(guān)人員的獎懲意見；

6、效能監(jiān)察過程中收集的各種材料及有關(guān)會議記錄。

第三十四條 公司每年底對全年效能監(jiān)察工作進(jìn)行總結(jié)，并對完成的效能監(jiān)察項目進(jìn)行效果統(tǒng)計和成效評定，書面工作總結(jié)報經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，上報集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察審計室。

第八章 監(jiān)察建議和決定

第三十五條 在效能監(jiān)察工作中，對查明的下列尚不夠作出紀(jì)律處分的行為偏差事實(shí)，報批后，下達(dá)整改監(jiān)察建議：

（一）不執(zhí)行、不正確執(zhí)行或者拖延執(zhí)行國家法律、法規(guī)以及公司重要決策、決議、決定等，應(yīng)予糾正的；

（二）不執(zhí)行、不嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部管理制度的，或存在管理缺陷的；

（三）經(jīng)營管理決策、計劃、指令以及經(jīng)營管理活動不適當(dāng)，應(yīng)予糾正或應(yīng)予撤銷的；

（四）違反公司選人、錄用、任免、獎懲工作原則和程序，決定明顯不適當(dāng)?shù)模?/p>

（五）按照國家法律法規(guī)和公司管理制度相關(guān)規(guī)定,需要予以經(jīng)濟(jì)賠償?shù)模?/p>

（六）其他需要提出監(jiān)察建議的。

第三十六條 在效能監(jiān)察工作中，對查明的下列尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀(jì)事實(shí)，報批后，作出監(jiān)察處分決定：

（一）違反國家法律法規(guī)和公司管理制度，按照人事管理權(quán)限應(yīng)當(dāng)給予相關(guān)責(zé)任人紀(jì)律處分的；

（二）不按規(guī)定追繳，或者不按規(guī)定退賠非法所得的；

（三）已經(jīng)給國有資產(chǎn)或公司利益造成損害，未采取補(bǔ)救措施的；

（四）其他需要作出監(jiān)察處分決定的。

第三十七條 監(jiān)察建議或決定以書面形式送達(dá)被檢查的管理人員及其所在部門、項目，被檢查的管理人員及其所在部門、項目應(yīng)當(dāng)采納或必須執(zhí)行。

第三十八條 被檢查的管理人員及其所在部門、項目應(yīng)當(dāng)在收到監(jiān)察建議或決定之日起的15日內(nèi)提出采納或執(zhí)行意見，采納或執(zhí)行情況要以書面文件的形式報公司紀(jì)檢監(jiān)察審計 處。

對監(jiān)察決定有異議的，被檢查的單位或管理人員可以在收到監(jiān)察決定之日起15日內(nèi)向公司紀(jì)檢監(jiān)察處申請復(fù)審；復(fù)審應(yīng)在收到復(fù)審申請之日起的30個工作日內(nèi)完成。復(fù)審期間，不停止原決定的執(zhí)行。

第九章 獎勵與懲處

第三十九條 效能監(jiān)察獎懲堅持懲處與教育相結(jié)合，精神鼓勵與物質(zhì)獎勵相結(jié)合的原則。對效能監(jiān)察業(yè)績突出的單位和人員以及開展效能監(jiān)察工作成績突出的單位和人員，由效能監(jiān)察檢查組根據(jù)實(shí)際情況提出具體意見和建議，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，按有關(guān)規(guī)定和程序，給予表彰和獎勵。

第四十條 效能監(jiān)察的結(jié)果要作為考核、使用和提拔干部的一項重要依據(jù)。

第四十一條 在效能監(jiān)察工作中，對不履行或不正確履行職責(zé)的部門、項目、場、站及其管理人員實(shí)行層層責(zé)任追究；造成經(jīng)濟(jì)損失的，對有關(guān)責(zé)任人按經(jīng)濟(jì)損失的一定比例進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。防止或挽回了經(jīng)濟(jì)損失的，對有關(guān)責(zé)任人按處罰同等比例進(jìn)行獎勵。

四十二條 在效能監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的單位或個人，可以按規(guī)定，建議給予精神或物質(zhì)獎勵：

（一）正確認(rèn)真履行職責(zé)，模范遵守國家法律、法規(guī)和公司管理制度，管理得當(dāng)，決策科學(xué)，經(jīng)營管理成效顯著，為公司創(chuàng)造出良好經(jīng)濟(jì)效益的；

（二）防止或挽救事故有功，使公司利益免受或減少損失的；

（三）為企業(yè)挽回重大經(jīng)濟(jì)損失或消除不良政治影響有突出貢獻(xiàn)的；

（四）廉潔勤政成績突出的管理人員和主動開展效能監(jiān)察獲得重大經(jīng)濟(jì)效益或社會效益的單位和效能監(jiān)察工作人員；

（五）控告、檢舉重大違法違規(guī)違紀(jì)行為的有功人員；

（六）其他應(yīng)當(dāng)獎勵的部門、單位和個人。

第四十三條 被檢查的人員及其所在部門、項目違反本辦法，有下列情形之一的，由公司對直接責(zé)任人和其主管負(fù)責(zé)人給予經(jīng)濟(jì)處罰外，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）不履行或不正確履行職責(zé)，管理混亂，盲目決策，失職瀆職造成重大安全、質(zhì)量事故，造成重大經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的

（二）拒絕提供相關(guān)文件、資料和證明材料的；

（三）利用職權(quán)包庇違法違規(guī)違紀(jì)行為的；

（四）隱瞞事實(shí)真相、出具偽證，或者隱匿、毀滅證據(jù)的；

（五）阻撓、拒絕紀(jì)檢監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的；

（六）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無正當(dāng)理由拒不采納監(jiān)察建議的；

（七）打擊報復(fù)監(jiān)察人員或舉報人的。

（八）其他需要給予紀(jì)律處分的。

第四十四條 紀(jì)檢監(jiān)察人員有下列情形之一的，由公司根據(jù)情節(jié)給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）玩忽職守，造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的；

（二）利用職權(quán)為自己或他人謀取私利的；

（三）利用職權(quán)包庇或者陷害他人的；

（四）濫用職權(quán)侵犯他人民主權(quán)利、人身權(quán)利和財產(chǎn)權(quán)利的；

（五）泄露公司商業(yè)秘密的；

（六）其他需要給予紀(jì)律處分的。

第十章 附 則

第四十五條 本辦法將適時地根據(jù)需要，不斷地充實(shí)、細(xì)化和完善。第四十六條 本辦法由公司紀(jì)委負(fù)責(zé)解釋。

第四十七條 本辦法由公司辦公會討論通過試行。經(jīng)公司職代會討論通過后執(zhí)行。

四川路橋建設(shè)集團(tuán)有限公司公路三分公司

內(nèi)部審計管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部審計監(jiān)督，使內(nèi)部審計工作制度化，法制化，根據(jù)國家審計法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱內(nèi)部審計，是指公司紀(jì)檢監(jiān)察審計處依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、財務(wù)會計制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定，對公司、項目、場、站財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營績效，以及工程結(jié)算、材料、設(shè)備管理等有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行監(jiān)督和評價工作。

第三條

公司紀(jì)檢監(jiān)察審計處應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，依照內(nèi)部審計準(zhǔn)則的要求，認(rèn)真組織做好內(nèi)部審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，糾正違規(guī)行為，檢查內(nèi)部控制程序的有效性，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，維護(hù)公司正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序，促進(jìn)公司提高經(jīng)營管理水平，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。

第二章 紀(jì)檢監(jiān)察審計部門和人員職責(zé)

第四條 公司紀(jì)檢監(jiān)察審計處應(yīng)當(dāng)履行以下主要職責(zé)：

（一）制定公司內(nèi)部審計工作制度，編制公司內(nèi)部審計工作計劃；

（二）根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部管理需要有效開展內(nèi)部審計工作，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，糾正違規(guī)行為，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險；

（三）組織對公司的財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督；

（四）組織對發(fā)生重大財務(wù)異常情況的項目進(jìn)行專項經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作；

（五）組織對公司物資采購、設(shè)備購置、項目招投標(biāo)、項目分包、工程結(jié)算及風(fēng)險控制等經(jīng)濟(jì)活動和重要的經(jīng)濟(jì)合同等進(jìn)行審計監(jiān)督；

（六）對違反國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度的行為及時報告，并提出處理意見；對發(fā)現(xiàn)的公司內(nèi)部控制管理漏洞，及時提出改進(jìn)建議；

（七）對公司及項目、場、站內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進(jìn)行檢查、評價和意見反饋，對其有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行評估和意見反饋；

（八）參與公司效能監(jiān)察審計，組織對公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)完成情況或經(jīng)營績效及 有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行監(jiān)督與評價；

（九）加強(qiáng)思想和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高內(nèi)部審計人員綜合素質(zhì)；

（十）其他事項。

第五條 公司紀(jì)檢監(jiān)察審計處要在建立健全內(nèi)部審計管理制度的同時，不斷提高內(nèi)部審計業(yè)務(wù)質(zhì)量，并接受集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察審計部對內(nèi)部審計工作的檢查。

第六條 公司根據(jù)審計工作的需要可成立內(nèi)部審計小組，內(nèi)部審計小組負(fù)責(zé)對內(nèi)部審計項目實(shí)施審計，完成公司下達(dá)的內(nèi)部審計任務(wù)。

第七條 公司內(nèi)部審計人員應(yīng)具備以下職業(yè)能力：

（一）應(yīng)具有一定的政治素質(zhì)；

（二）熟悉有關(guān)的法律、法規(guī)、公司的規(guī)章制度；

（三）具備審計專業(yè)方面必需的知識和技能；

（四）有一定的審計、會計、工程造價或其他相關(guān)專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉公司經(jīng)營管理和生產(chǎn)、技術(shù)；

（五）具有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)、調(diào)查研究、綜合分析和判斷、文字表達(dá)及計算機(jī)應(yīng)用能力。

第八條 內(nèi)審人員應(yīng)嚴(yán)格按審計程序開展工作，必須嚴(yán)格遵守職業(yè)行為準(zhǔn)則，依法審計，忠于職守，堅持原則，客觀公正，廉潔奉公，勤奮忠誠去執(zhí)行審計業(yè)務(wù)，不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，玩忽職守。

第九條 為保證內(nèi)部審計工作的獨(dú)立、客觀、公正，公司內(nèi)部審計人員與審計事項有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。

第十條 公司內(nèi)部審計人員在實(shí)施內(nèi)部審計時，應(yīng)當(dāng)在深入調(diào)查的基礎(chǔ)上，采用檢查、抽樣和分析性復(fù)核等審計方法，獲取充分、相關(guān)、可靠的審計證據(jù)，以支持審計結(jié)論和審計建議。

第十一條 公司應(yīng)當(dāng)保障紀(jì)檢監(jiān)察審計處和審計人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)；公司內(nèi)部各職能機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合內(nèi)部審計工作。任何組織和個人不得對內(nèi)部審計人員進(jìn)行打擊報復(fù)。

第十二條 公司應(yīng)當(dāng)保證審計處所必需的審計工作經(jīng)費(fèi)，并列入公司財務(wù)預(yù)算。

第三章 審計對象、范圍和依據(jù)

第十三條 內(nèi)部審計的對象：

1.公司各職能部門、項目、場、站、員工； 2.總經(jīng)理認(rèn)為需要檢查的其他事項和人員。第十四條 內(nèi)部審計范圍： 1.公司經(jīng)營管理活動；

2.各項計劃、合同、規(guī)章制度的執(zhí)行情況； 3.與財務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動；

4.公司資產(chǎn)的使用，管理及保值增值情況； 5.項目施工管理情況； 6.項目經(jīng)理經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任； 7.領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的審計事項； 8.其他認(rèn)定事項。第十五條 內(nèi)部審計依據(jù)： 1.國家法律、法規(guī)、政策； 2.公司規(guī)章制度；

3.公司經(jīng)營方針、計劃、目標(biāo)； 4.其他有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。

第四章 審計種類和方式

第十六條 公司內(nèi)部審計包括：

1.財務(wù)收支審計。對被審單位財務(wù)收入的合法性，真實(shí)性以及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、損益、財務(wù)報表等進(jìn)行監(jiān)督檢查審計。

2.專案審計。對被審單位及人員違反公司經(jīng)濟(jì)紀(jì)律問題進(jìn)行審計查處。3.專項審計包括：

（1)管理審計。對被審單位管理制度履行的有效性、內(nèi)控制度的有效性、管理活動的效率性進(jìn)行審計。

（2)效益審計。在財務(wù)收支審計基礎(chǔ)上，對決策、計劃、經(jīng)濟(jì)合同、投資效益、經(jīng)營效益等經(jīng)濟(jì)活動效益性，合理性進(jìn)行審計。

（3)工程審計：從項目中標(biāo)到項目竣工決算進(jìn)行全過程審計、監(jiān)督。

（4)任期審計：對被審單位、項目負(fù)責(zé)人在任職期間履行職責(zé)情況及離任的審計及綜合評價。

（5)審計調(diào)查：對公司普遍存在的問題進(jìn)行專題調(diào)查。第十七條 公司內(nèi)部審計方式有： 1.報送（送達(dá)）審計。

被審單位、項目接到審計通知書，應(yīng)在指定時間將有關(guān)材料送紀(jì)檢監(jiān)察審計處接受審計 檢查。

2.就地審計。

審計人員到被審單位進(jìn)行審計，后者提供必要的工作，生活條件。

第五章 內(nèi)部審計的內(nèi)容

第十八條 內(nèi)部審計的內(nèi)容包括： 1.財務(wù)計劃及其預(yù)算的執(zhí)行；

2.經(jīng)營成果、財務(wù)收支的真實(shí)性，合法性，效益性； 3.內(nèi)部控制制度的健全，嚴(yán)密，有效性； 4.資產(chǎn)管理情況；

5.重要經(jīng)濟(jì)合同，契約的簽訂、實(shí)施情況； 6.工程計量、結(jié)算、支付，材料采購、耗用情況； 7.項目經(jīng)理經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任或離任審計；

8.配合集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察審計部，對公司、有關(guān)部門、項目的審計； 9.其他交辦審計事項。

第六章 內(nèi)部審計的主要職權(quán)

第十九條 內(nèi)部審計行使下列職權(quán)：

1．參加公司有關(guān)經(jīng)營和財務(wù)管理決策會議，召開與審計事項有關(guān)的會議，協(xié)助公司有關(guān)業(yè)務(wù)部門研究制定和修改公司有關(guān)規(guī)章制度并督促落實(shí)；

2．要求被審計單位及時提供計劃，預(yù)算，決算，合同協(xié)議，會計憑證，帳簿等文件資料；

3．檢查被審計單位生產(chǎn)經(jīng)營資料、會計賬簿、報表、憑證和現(xiàn)場勘察相關(guān)資產(chǎn)，有權(quán)查閱相關(guān)方面的文件、會議記錄、計算機(jī)軟件等相關(guān)資料；

4．有權(quán)對與審計事項有關(guān)的單位和個人進(jìn)行調(diào)查，要求有關(guān)單位和個人提供證明材料； 5．對正在進(jìn)行的嚴(yán)重違法違規(guī)和嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，可作出臨時制止決定，并及時向公司總經(jīng)理報告；

6．對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料可暫予以封存；

7．對工程結(jié)算、支付、經(jīng)濟(jì)合同簽約、經(jīng)營成果兌現(xiàn)等經(jīng)濟(jì)事項有不經(jīng)審計不得實(shí)施的事先控制權(quán)；

8．提出改進(jìn)管理，提高效益的建議； 9．對違反財經(jīng)法規(guī)行為提出糾正意見； 10．對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)，造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的人員，提出追究責(zé)任的建議； 11．對阻撓破壞審計工作及拒絕提供資料的，有權(quán)向總經(jīng)理提出建議，采取必要措施，追究有關(guān)人員責(zé)任。

第七章 內(nèi)部審計工作程序

第二十條 內(nèi)部審計工作程序：

1.制定公司審計計劃和工作方案，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)組織實(shí)施，必要時報送集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察審計室；

2.書面通告被審計單位，說明審計內(nèi)容，種類，方式，時間；

3.實(shí)施審計。審計人員可采取審查憑證，帳表，文件，資料，檢查現(xiàn)金，實(shí)物，向有關(guān)單位和人員調(diào)查取證等措施；

4.提出審計報告，作出審計結(jié)論及審計處理意見； 5.下達(dá)審查處理決定；

6.復(fù)審。被審單位，個人在接到審查處理決定15天內(nèi)，向公司提出書面復(fù)審申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，組織復(fù)議；

7.進(jìn)行后續(xù)審計。

第二十一條 審計程序過程注意事項：

1.審計前，應(yīng)向被審計單位出示由總經(jīng)理簽章的審計通知書及授權(quán)審計通知書； 2.審計處理決定由總經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá)；

3.復(fù)議期間，原審計結(jié)論和決定必須照常執(zhí)行； 4.重大事項審計報告集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察審計室報備案； 5.審計過程中若發(fā)現(xiàn)問題，可隨時向公司報告及時制止。

第八章 審計檔案制度

第二十二條 紀(jì)檢監(jiān)察審計處應(yīng)建立、健全審計檔案管理制度。第二十三條 審計檔案管理范圍： 1.審計通知書和審計方案； 2.審計報告及其附件；

3.審計記錄，審計工作底稿和審計證據(jù)； 4.反映被審單位和個人業(yè)務(wù)活動的書面文件； 5.總經(jīng)理對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘?，批?fù)和意見； 6.審計處理決定以及執(zhí)行情況報告； 7.申訴，申請復(fù)審報告； 8.復(fù)審和后續(xù)審計的資料； 9.其他應(yīng)保存的。

第二十四條 審計檔案管理參考公司檔案管理，保密管理等辦法執(zhí)行。

第九章 獎勵與處罰

第二十五條 審計人員對被審計單位的人員遵紀(jì)守法，模范執(zhí)行公司制度、效益顯著行為向總經(jīng)理提出各類獎勵建議。

第二十六條 審計人員對下列行為之一單位和個人，根據(jù)情節(jié)輕重，向總經(jīng)理提出各類處罰建議：

1.拒絕提供有關(guān)文件，憑證，帳表，資料和證明材料的； 2.阻撓審計人員行使職權(quán)，抗拒，破壞監(jiān)督檢查的； 3.弄虛作假，隱瞞事實(shí)真相的； 4.拒不執(zhí)行審計結(jié)論和決定的； 5.打擊報復(fù)審計人員或舉報人的。

第二十七條 對有下列行為的審計人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予各類處罰： 1.利用職權(quán)謀取私利的； 2.弄虛作假，徇私舞弊的；

3.玩忽職守，給公司造成重大損失的； 4.泄露公司秘密的。

第二十八條 對審計過程的以上行為，構(gòu)成犯罪的，提請司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第十章 附 則

第二十九條 紀(jì)檢監(jiān)察審計處根據(jù)本辦法組織開展內(nèi)部審計工作，并對其出具的內(nèi)部審計報告的客觀真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。

第三十條 本辦法如與國家頒布的法規(guī)相抵觸時按國家法規(guī)執(zhí)行。

第三十一條 本辦法由紀(jì)檢監(jiān)察審計處解釋、補(bǔ)充，經(jīng)公司辦公會通過試行，公司職代會通過執(zhí)行。