第一篇：第三屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員基本信息

第三屆創(chuàng)業(yè)發(fā)審委委員基本情況

根據(jù)《證券法》和《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》（證監(jiān)會令第62號）的規(guī)定，經中國證券監(jiān)督管理委員會第302次主席辦公會審議決定，聘任以下35人為中國證券監(jiān)督管理委員會第三屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會委員?，F(xiàn)公告如下：

一、專職委員（23人，按姓氏筆畫為序）：馬卓檀、孔翔、王秀萍、王國海、任鵬、孫小波、張君、李文祥、李建輝、李童云、楊建平、楊貴鵬、陳星輝、陳靜茹、胡建軍、徐壽春、康吉言、黃簡、龔牧龍、謝忠平、韓建旻、譚紅旭、黎東標。

二、兼職委員（12人，按姓氏筆畫為序）：王志華、成會明、吳國舫、李筱強、沈心亮、陳志民、鄭健、秦偉、顧大偉、雷震霖、戴京焦、戴國強。

一、專職委員

馬卓檀先生 東莞市搜于特服裝股份有限公司獨立董事，1972 年生，研究生學歷，執(zhí)業(yè)律師，中國國籍，無境外永久居留權。曾就職于哈爾濱軍事工程學院法律系、黑龍江龍法律師事務所、廣東博合律師事務所?，F(xiàn)任國浩律師集團事務所(深圳分所)合伙人、執(zhí)業(yè)律師，2009 年6 月至今任發(fā)行人獨立董事。

孔翔 博士 副教授 工作、學習經歷: 2005.9——華東師范大學資源與環(huán)境科學學院城市與區(qū)域經濟系教師

2003.9——2006.6 華東師范大學世界經濟專業(yè)博士研究生 2000.7——2005.9華東師范大學商學院教師

1997.9——2000.6華東師范大學區(qū)域經濟 專業(yè) 碩士研究生 1993.9——1997.8北京師范大學資源環(huán)境區(qū)劃與管理專業(yè)本科 1990.9——1993.8湖南師范大學附屬中學湖南省理科實驗班 研究方向: 區(qū)域經濟、世界經濟、國際貿易

主講課程 : 人文地理、發(fā)展經濟學、區(qū)域分析與規(guī)劃、國際貿易、國際貿易實務

王秀萍，女，漢族，1974年10月出生，中天運會計師事務所合伙人，會計師。

王國海，男，漢族，1963年5月出生，天健會計師事務所 副總裁。

1986年7月參加工作，2002年11月加入致公黨。2000年9月--2005年6月湖南大學經濟學博士畢業(yè)

2008年1月--2009年3月省人大常委、致公黨省委常委、財富證券有限責任公司副總裁

2009年3月--2009年11月省人大常委、致公黨省委常委、華歐國際證券有限責任公司總裁

2009年12月--2010年1月致公黨長沙市委主委、省人大常委、致公黨省委常委、華歐國際證券有限責任公司總裁 2010年1月--致公黨長沙市委主委、省人大常委、致公黨省委常委、華歐國際證券有限責任公司總裁、長沙市第十三屆人民代表大會常務委員會副主任

任鵬 上證所？？

孫小波，男，漢族，北京天圓全有限責任會計師事務所 92-05山東乾聚會計師事務所

05-北京天圓全有限責任會計師事務所

張君，男，1971.12出生，中磊會計師事務所副主任會計師，高級會計師。

李文祥，男，眾華滬銀會計師事務所副主任會計師、合伙人。

李建輝，男，1969.6出生，北京市競天公誠律師事務所合伙人。

李童云，女，1970.4出生，北京市國楓律師事務所合伙人。

楊建平，男，1972.12出生，中匯會計師事務所副主任會計師，會計師。

楊貴鵬，男，1972.12出生，京都天華會計師事務所主管合伙人，會計師。

陳星輝，男，1968年出生，工商管理碩士、中國注冊會計師、高級會計師。曾任湖北省上市公司指導中心專家咨詢委員、湖北省企業(yè)上市發(fā)展促進會副秘書長。現(xiàn)任大信會計師事務所董事、高級合伙人、常務副總經理及中國總會計師協(xié)會理事。先后主持中國保利集團等多家大型、特大型國有企業(yè)的清產核資和年報審計工作；同時還參與了多家公司上市IPO及再融資、年報審計工作等；并為多家公司資產并購重組提供專業(yè)指導意見，具有豐富的會計報表審計、IPO改制審計、財務管理咨詢經驗以及良好的組織協(xié)調能力。

陳靜茹，女，北京市德恒律師事務所合伙人

胡建軍，男，1976.3出生，天職國際會計師事務所副主任會計師

兼上海分所所長。

徐壽春，萬商天勤律師事務所。

康吉言，女，1971.6出生，立信會計師事務所高級合伙人，高級會計師。

黃簡，女，1968.10出生，中瑞岳華會計師事務所高級合伙人，高級會計師。

龔牧龍，男，1976.3出生，北京市金杜律師事務所合伙人。

謝忠平，男，亞太（集團）會計師事務所集團有限公司。

韓建旻，男，天健正信會計師事務所有限公司。

譚紅旭，男，北京興華會計師事務所副主任會計師，高級會計師。

黎東標，男，北京中企華資產評估有限責任公司高級副總裁。

二、兼職委員

王志華，教授，1960年9月生于山東省高唐縣。

分別于1983年畢業(yè)于清華大學電子工程系(原無線電電子學系)無線電技術與信息系統(tǒng)專業(yè)，1985年取得清華大學電子工程系通信與電子系統(tǒng)專業(yè)工學碩士學位，1990年取得清華大學半導體器件與微電子技術專業(yè)工學博士學位。

1992年至1993年在美國卡內基梅隆大學(Canegie Mellon University)做博士后進修。

1993至1994年在比利時魯汶天主大學(K.U.Leuven)訪問進修。

1994年6月回國工作。

1983年7月在清華大學無線電電子學系任助教

1988年1月晉升為講師，分別于1994年2月和1997晉升為副教授和教授。

1994年任線路與系統(tǒng)教研室副主任

1996年起任電路與系統(tǒng)教研室主任，2000年9月始任清華大學微電子學研究所副所長。兼任億恒科技CT0；清華大學聯(lián)合研究實驗室主任、威盛CTO；清華通信技術開發(fā)中心主任。王志華教授還是IEEE固態(tài)電路學會北京分會主席、國際無線電聯(lián)盟(URSI)中國委員會C專業(yè)委員會主席、中科院自動化研究所兼職教授和山東省濟南市客座優(yōu)秀專業(yè)技術人員。

成會明 研究員 博士 中國科學院金屬研究所 1984年7月，湖南大學，無機非金屬材料，本科畢業(yè)；1987年5月，中科院金屬所，工學碩士；1992年5月，中科院金屬所，工學博士（與日本合培）。1992年，日本文部教官；1993年，副研究員；1994年，研究員；1997 年，MIT高訪。973項目首席科學家；中科院青年科學家一等獎；第三屆橋口隆吉獎；遼寧省十大杰出青年；《Carbon》名譽編委。

吳國舫 中國證監(jiān)會法律部 博士。

李筱強

中國證監(jiān)會首席會計師辦公室

沈心亮 1954年生，醫(yī)學碩士，研究員，多年擔任研究生導師。曾任蘭州生物制品研究所第四研究室主任、副所長、北京生物制品研究所副所長、北京生物制品研究所所長、黨委副書記，現(xiàn)任中國生物技術集團公司副總經理。受聘擔任中華預防醫(yī)學會常務委員，中國醫(yī)藥生物技術學會基因工程藥物多肽藥物和疫苗專業(yè)委員會副主任委員、國家藥典委員會委員?？萍疾?63生物和醫(yī)藥技術領域專家組專家,國家重大傳染病專項能力建設領域專家組專家，衛(wèi)生部聯(lián)防聯(lián)控專家委員會疫苗組專家，國家新藥審評專家，國家藥典委員會委員，享受政府特殊津貼。

陳志民 碩士研究生，美國哥倫比亞大學公共管理碩士。陳志民先生歷任廈門國際信托投資公司信托部經理助理，南方基金管理有限公司研究員、基金經理助理、投資部副總經理，易方達基金管理有限公司基金投資部副總經理、機構理財部總經理、基金科翔基金經理、基金科瑞基金經理、基金科匯基金經理、機構理財部投資經理、基金投資部總經理。并曾在美國Evergreen Investments基金管理公司國際股票投資部工作。歷任易方達積極成長基金經理。

鄭健

中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部發(fā)審委工作處處長。

秦偉 男，研究生/博士，所長研究員，中國科學院工程熱物理研究所，能源、化工。

顧大偉 國家發(fā)改委高技術產業(yè)司副司長

雷震霖 研究生/博士，董事長、研究員，中國科學院沈陽科學儀器研制中心有限公司流體機械及工程。

戴京焦女士武漢大學經濟學碩士、加拿大大不列顛哥倫比亞大學ＭＢＡ，14年證券、基金從業(yè)經驗。歷任平安證券投資銀行部總經理、平安保險集團公司資產管理部副總經理、平安證券公司助理總經理、平安集團投資審批委員會委員、2004年3月至今任嘉實基金管理有限公司總經理助理、投資決策委員會委員。2008年起主管投資研究體系。

戴國強 國家科技基礎條件平臺中心主任，科技部高新技術及產業(yè)化司流體機械、管理工程。

第二篇：第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員的組成為35名

第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員的組成為35名，其中中國證監(jiān)會兼職委員3名，滬深證券交易所專職委員2名，中國證監(jiān)會外的專職委員21名、兼職委員9名。具體名單如下：

專職委員（23名，按姓氏筆畫為序）：王建平、王越豪、毛育暉、付彥、石鐵軍、吉爭雄、呂超、孫小波、朱海武、朱增進、張云龍、李友菊、李文祥、李文智、陳星輝、陳臻、徐壽春、郭澳、麻云燕、葛其泉、蔣新紅、謝忠平、韓建旻。

兼職委員（12名，按姓氏筆畫為序）：成會明、吳國舫、吳朝暉、李筱強、沈心亮、陳志民、鄭健、秦偉、顧大偉、雷震霖、戴京焦、戴國強。

第三篇：中國證監(jiān)會第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員候選人公示情況說明

附件2：

中國證監(jiān)會第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員候選人公示情況說明

為了使第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委組建工作更加公平、公正、透明，我會對本屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委組成情況、推薦和遴選程序、候選人的條件等有關情況說明如下：

一、第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員組成情況

經我會研究，第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委的組成是：在創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委35名委員中，中國證監(jiān)會的人員3名，滬深證券交易所2名，中國證監(jiān)會以外專職委員21名，兼職委員9名。具體如下：

（一）中國證監(jiān)會的委員3名。

（二）滬深證券交易所2名。

（三）中國證監(jiān)會以外的專職委員21名，其中從會計師事務所合伙人中選聘14名，從律師事務所合伙人中選聘6名，從資產評估師事務所合伙人中選聘1名。

在上述人員安排中，對照專職委員選聘標準，如果有一專業(yè)的委員候選人達不到規(guī)定的委員選聘人數(shù)，可從其他類專業(yè)的委員候選人中調劑解決。

（四）中國證監(jiān)會以外的兼職委員9名，其中從發(fā)改委選聘1名，從科技部選聘1名，由科技部推薦行業(yè)專家2名，由中國科學院推薦行業(yè)專家3名，從基金管理公司選聘2名。

二、第一屆創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員候選人的推薦和遴選程序

（一）我會以外的發(fā)審委專職委員候選人的推薦 中國證監(jiān)會以外的發(fā)審委專職委員由我會商請中國注冊會計師協(xié)會、中華全國律師協(xié)會和中國資產評估協(xié)會等行業(yè)自律組織推薦。為確保推薦工作質量，我會對推薦工作提出如下要求：

1．會計師專職委員候選人按照中注協(xié)《2009年會計師事務所綜合評價前百名信息》中具有證券相關業(yè)務許可證的會計師事務所的收入排名順序進行推薦，剔除目前已聘任為我會第十一屆主板發(fā)審委委員和第四屆并購重組委委員的會計委員所在的事務所和其他不符合推薦條件的事務所后順延排名，按照候選人名額1:3的比例，由相關會計師事務所各推薦1名候選人；

2．律師專職委員候選人按照我會法律部對2008年律師事務所從事股票首發(fā)、再融資、境外發(fā)行三項法律服務業(yè)務量綜合排名順序進行推薦，剔除目前已聘任為我會第十一屆主板發(fā)審委委員和第四屆并購重組委委員的法律委員所在的事務所和其他不符合推薦條件的事務所后順延排名，按照候選人名額1:3的比例，由相關律師事務所各推薦1名候選人；

3．評估師專職委員候選人按照中評協(xié)對2008年具有證券相關業(yè)務許可證的資產評估機構的收入排名順序進行推薦，剔除目前已聘任為我會第十一屆主板發(fā)審委委員和第四屆并購重組委委員的評估委員所在的評估機構后順延排名，排名前3位的1家評估機構各推薦1名候選人。

（二）我會以外的發(fā)審委兼職委員候選人的推薦

1、發(fā)改委、科技部和中國科學院等部門推薦的候選人由我會商請相關部門推薦；

2、基金管理公司的候選人由我會基金監(jiān)管部推薦。按照基金公司2008年規(guī)模排名前10名的順序進行輪流推薦，剔除現(xiàn)在已聘任為我會主板發(fā)審委委員的委員所在機構后順延排名，由前4位的基金公司各推薦1名候選人。

（三）對創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員候選人遴選的具體程序

1、會外公示。將相關協(xié)會、部門推薦的創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員候選人名單在我會網站和指定媒體進行公示；

2、會內核查。我會相關部門對創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員候選人的執(zhí)業(yè)情況進行核查；

3、資格審定。我會相關部門將匯總整理的發(fā)審委委員候選人的基本情況和執(zhí)業(yè)情況提交我會創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委提名委員會進行資格審定；

4、征求意見。將擬聘請的創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員初步人選分別向財政部、司法部發(fā)函征求意見；

5、批準聘任。將擬聘請的創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員初步人選報我會主席辦公會審議決定后聘任。

三、創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員選聘的條件

（一）我會以外發(fā)審委專職委員候選人的主要條件

1、堅持原則，公正廉潔，忠于職守，嚴格遵守國家法律、行政法規(guī)和規(guī)章，勤勉盡責，遵守職業(yè)道德，在所從事領域有較高聲譽；

2、本人所在會計師事務所、資產評估機構具有證券業(yè)務資格；

3、近2年所在事務所未因違法違規(guī)受過行政處罰；

4、具有大學本科以上學歷，擔任事務所合伙人5年以上（含權 益合伙人和受薪合伙人），并具有證券業(yè)務從業(yè)經歷5年以上；

5、本人簽字的上市公司和擬上市公司（已受理）相關證券業(yè)務不少于8家；

6、本人沒有因違法違規(guī)受到刑事處罰，近5年沒有因違法違規(guī)受到行政處罰；近3年沒有受到中國證監(jiān)會業(yè)務監(jiān)管部門采取的警示等監(jiān)管措施，且沒有不良從業(yè)記錄；近3年沒有受到證券交易所的公開譴責；

7、本人未涉嫌中國證監(jiān)會稽查局、稽查總隊正在調查的案件，本人未涉嫌中國證監(jiān)會行政處罰委員會正在審理處罰的案件；

8、聘任為創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員期間，本人能夠與本所業(yè)務脫鉤，遵守中國證監(jiān)會工作人員管理制度、工作紀律和廉潔自律要求，按時上下班，并按要求參加創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委工作會議；

9、擔任事務所主任、首席合伙人、事務所有限公司董事長、總經理等職務（含經濟利益在分所的分所主任）或辭去上述職務時間不滿1年的不作為推薦人選；

10、目前已聘任為我會第十一屆主板發(fā)審委委員和第四屆并購重組委委員所在的事務所不再推薦創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員候選人。

（二）我會以外行業(yè)專家兼職委員候選人的主要條件

1、堅持原則，公正廉潔，忠于職守，嚴格遵守國家法律、行政法規(guī)和規(guī)章，勤勉盡責，遵守職業(yè)道德，具有較高的科研誠信水平，在所從事領域有較高聲譽；

2、在新材料、新能源、電子信息、生物醫(yī)藥、先進制造和現(xiàn)代服務業(yè)等領域內從事科學技術研究開發(fā)和產業(yè)化及科技管理的專家；

3、從事科學技術研究開發(fā)和產業(yè)化的專家應具有工程或研究系列高級職稱或博士學位，從事科學技術管理工作的專家應具有大學本科以上學歷，并擔任正處級以上職務或具有工程系列高級職稱；

4、具有較高的專業(yè)技術水平，對本領域的國內外科技發(fā)展水平、行業(yè)技術裝備水平和能力、企業(yè)創(chuàng)新能力具有廣泛深入的了解；

5、曾參與本領域《國家中長期科學和技術發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020年）》或“十一五”科技發(fā)展計劃或重大行業(yè)發(fā)展規(guī)劃的研究、編制和論證工作，或者擔任國家科技重大專項、863計劃、科技支撐計劃及其他國家科技計劃專家組成員，曾參與國家科技計劃項目評審工作；

6、本人沒有因違法違規(guī)受到刑事處罰，近5年沒有因違法違規(guī)受到行政處罰，近3年本人沒有受到證券交易所的公開譴責；

7、了解相關法律法規(guī)，了解證券市場基礎知識、股票發(fā)行上市基本程序及相關業(yè)務知識；

8、本人愿意且能夠按要求參加創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委工作會議。

（三）我會以外其他兼職委員候選人的主要條件

堅持原則，忠于職守，秉公辦事，廉潔自律，嚴格遵守國家法律法規(guī)；熟悉相關法律、行政法規(guī)以及證券監(jiān)管部門規(guī)章；熟悉證券市場基礎知識、股票發(fā)行上市基本程序及其相關業(yè)務知識；精通本行業(yè)專業(yè)知識，有較高的專業(yè)技術水平；恪守道德操守，在所從事領域有良好聲譽；沒有違法違規(guī)記錄；本人愿意且能按要求參加創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委工作會議。

第四篇：2009 年創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委工作會議未通過企業(yè)情況分析報告【發(fā)行監(jiān)管部】

2009 年創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委工作會議未通過企業(yè)情況分析報告

中國證監(jiān)會 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部

為進一步提高創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核工作質量，我部結合初審報告和創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議審核意見，對2009 年創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議未通過企業(yè)的有關情況進行了匯總分析，現(xiàn)報告如下：

一、2009 年創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議未通過企業(yè)基本情況

2009 年，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委共召開了40 次發(fā)審委工作會議，審核了74 家企業(yè)的首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請，其中通過59 家，通過率為79.73%；未通過15 家，未通過率為20.27%。

創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議未通過企業(yè)的特點如下：

1、按所在行業(yè)劃分，15 家未通過企業(yè)主要分布在6 個行業(yè)。其中電子信息技術業(yè)5 家，新材料行業(yè)4 家，現(xiàn)代服務業(yè)2 家，其他制造業(yè)2 家，生物醫(yī)藥和新能源行業(yè)各1 家。（注：行業(yè)分類根據(jù)我部綜合處資料口徑統(tǒng)計）

2、按所在地域劃分，15 家未通過企業(yè)主要分布在中東部的9 個省區(qū)（含計劃單列市）。其中上海和深圳各3 家，北京和安徽各2 家，江蘇、天津、江西、湖北、青島各1 家。

二、創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議未通過企業(yè)存在的主要問題及分析

根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），我們對15 家未通過企業(yè)的創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議審核意見進行了分類匯總。15 家企業(yè)共涉及獨立性、持續(xù)盈利能力、主體資格、募集資金運用、信息披露、規(guī)范運作和財務會計等七大類16 個方面的問題，其中4 家企業(yè)存在一類問題，6 家企業(yè)同時存在兩類問題，4 家企業(yè)同時存在三類問題，1 家企業(yè)同時存在四類問題。主要情況如下：

（一）獨立性問題 2009 年共有4 家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的首發(fā)申請因獨立性方面存在問題未獲創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議通過，占全部未通過企業(yè)的26.67%（部分企業(yè)因存在多個問題未獲通過，故統(tǒng)計結果存在交叉，下同）。

1、市場銷售依賴。如YTKJ 股份有限公司，在2005 年公司前身設立時，控股股東YTKG 未將與申請人業(yè)務相關的資產及負債全部投入，導致申請人在報告期前兩年，因資產、技術、資質不完整而無法獨立面向市場開拓業(yè)務，重要合同的簽定和履行以及運營商資質認證在較長時間內均依賴于YTKG。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人獨立性欠缺，不符合《暫行辦法》第十八條有關獨立性的規(guī)定。

2、技術依賴。DFH 股份有限公司核心技術——利用微生物發(fā)酵技術研究獲得高產菌株的研發(fā)過程中需要利用控股股東的上級行政管理單位ZGKJ 提供，申請人的研發(fā)過程對控股股東的上級行政管理單位存在明顯依賴；同時申請人航天醫(yī)學技術科研成果民用化研究的前提也需要利用其他單位已經研發(fā)出來的科研成果，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人不符合《暫行辦法》第十八條有關獨立性的規(guī)定。

3、關聯(lián)交易。如ADWL 股份有限公司與其關聯(lián)公司在提供服務、租賃場地、提供業(yè)務咨詢、借款與擔保方面存在關聯(lián)交易。2006 年、2007 年、2008 年及2009 年1-6 月，發(fā)行人與其控股股東MDJT 及其附屬公司發(fā)生的業(yè)務收入占同期營業(yè)收入的比重分別為38.19%、32.53%、29.56%、27.47%，關聯(lián)交易產生的毛利額占總毛利的比重分別為48.18%、42.28%、34.51%、30.82%。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人自身業(yè)務獨立性差，對控股股東等關聯(lián)方存在較大依賴，不符合《暫行辦法》第十八條有關獨立性的規(guī)定。

（二）持續(xù)盈利能力

申請人的持續(xù)盈利能力關系到其能否持續(xù)不斷地為股東創(chuàng)造價值。2009 共有8 家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的首發(fā)申請因持續(xù)盈利能力方面存在問題未獲創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議通過，占全部未通過企業(yè)的53.33%。

1、經營模式將發(fā)生重大變化。如TJTJ 股份有限公司一直主要從事汽車設計業(yè)務，從未介入過跑車制造。而申請人擬以13,000 萬元增資JLLT，從事跑車開發(fā)銷售的商業(yè)計劃，導致經營模式將發(fā)生重大變化，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人的持續(xù)盈利能力存在重大不確定性。同時，申請人在凈資產僅2.48 億的情況下，動用1.3 億收購JLLT，在財務上也存在重大風險。申請人不符合《暫行辦 法》第十四條第一項“發(fā)行人的經營模式??已經或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構成重大不利影響”的規(guī)定。

2、所處行業(yè)的經營環(huán)境已經發(fā)生重大變化。如SL股份有限公司的主要產品半鋼子午線輪胎目前大部分銷往美國，其本次募集資金擬投資于年產1,000 萬套半鋼子午線輪胎項目。2009 年9 月12 日，美國政府決定自9 月26 日起對從中國進口的所有小轎車和輕型卡車輪胎實施為期三年的懲罰性關稅。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人所處行業(yè)的經營環(huán)境已經發(fā)生重大變化，并對其持續(xù)盈利能力構成重大不利影響，申請人不符合《暫行辦法》第十四條第二項“發(fā)行人所處行業(yè)的經營環(huán)境已經或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構成重大不利影響”的規(guī)定。

3、對關聯(lián)方或有重大不確定性的客戶存在重大依賴。如JCSX 股份有限公司2006 年至2009 年9 月前五名客戶銷售收入分別占當年總收入的76.86%、50.78%、52.52% 和85.39%，其中最大客戶的銷售收入占比由2006 對TYYX 有限公司的35.2% 上升至2009 年1-9 月對SYCM 有限公司的61.14%。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人2009 年1-9 月營業(yè)收入對SYCM有限公司存在重大依賴，不符合《暫行辦法》第十四條第四項“發(fā)行人最近一年的營業(yè)收入或凈利潤對關聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴”的規(guī)定。

4、其他可能構成重大不利影響的情況。如HLX 股份有限公司主營業(yè)務分為基礎網絡構建、專業(yè)應用系統(tǒng)、企業(yè)級一體化信息平臺、技術服務與支持四大類。根據(jù)招股說明書的業(yè)務分類，申請人報告期內核心技術實現(xiàn)的業(yè)務收入占總收入的比重約50%，而審計報告顯示核心技術實現(xiàn)的軟件開發(fā)與銷售收入占比不足10%。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人核心技術實現(xiàn)銷售收入占比不高，核心競爭力不突出，可能對申請人持續(xù)盈利能力和募投項目未來盈利能力產生重大不利影響，申請人所存在的上述問題不符合《暫行辦法》第十四條第六項“其他可能對發(fā)行人持續(xù)盈利能力構成重大不利影響的情形”的規(guī)定。

（三）主體資格

主體資格問題是創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核關注的基本問題之一。2009 共有3 家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的首發(fā)申請因為主體資格方面存在問題未獲創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議通過，占全部未通過企業(yè)的20%。

1、報告期內實際控制人發(fā)生重大變化。如SYHY股份有限公司原控股股東TJXT 于2008 年10 月將其持有申請人的22,772,370 股股份（占比32.532%），以每股2.35 元的價格有償轉讓給HZJT。TJ 財政局、JN 投資公司與HZJT 合計只持有TJXT35% 的股權，而HZJT 為TJ 市國資委的全資企業(yè)，轉讓前后控股股東的性質不完全一致。同時，TJXT 以信托業(yè)務為主，而HZJT 是以實業(yè)股權投資為主，兩者在經營方針方面也有所區(qū)別。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為根據(jù)《證券期貨法律適應意見第1 號》的有關規(guī)定，申請人本次控股股東的變更導致了申請人的實際控制人變更，不符合《暫行辦法》第十三條“發(fā)行人最近兩年內??實際控制人沒有發(fā)生變更”的規(guī)定。

2、報告期內申請人出資方面存在問題。如ZBKJ股份有限公司在2003 年6 月整體變更為股份有限公司時，未按照當時有效的《公司登記管理條例》、《公司法》的規(guī)定進行驗資，導致其注冊設立存在瑕疵，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人不符合《暫行辦法》第十條第一項“發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經營三年以上的股份有限公司”的規(guī)定。

3、成長性問題。如TJTJ 股份有限公司以與JLLT股權合作合同以及向CWH 英國資富控股集團進行技術轉讓合同作為S11 混合動力跑車項目可以實現(xiàn)技術產品化的依據(jù)，于2008 將S11 混合動力跑車項目研究費用總計1,107.25 萬元予以資本化，使得2008 年的利潤水平體現(xiàn)出一定的成長性。但JLLT 及其子公司JLTT 尚不具備生產S11 混合動力跑車的充分條件且合作合同尚未生效，同時CWH 英國資富控股集團亦不具備汽車整車生產的充分條件，上述協(xié)議的履行具有重大不確定性。發(fā)行人以上述合作合同作為S11 混合動力跑車項目研究費用資本化的理由不充分，應予費用化處理。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為該研究費用的費用化處理將使2008 凈利潤低于2007 ，發(fā)行人無法滿足創(chuàng)業(yè)板發(fā)行條件的財務指標要求，不符合《暫行辦法》第十條“最近兩年連續(xù)盈利??且持續(xù)增長”的規(guī)定。

（四）募集資金運用問題

募集資金運用與申請人的持續(xù)盈利能力密切相關。2009 共有3 家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的首發(fā)申請因為募集資金運用方面存在問題未獲創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議通過，占全部未通過企業(yè)的20%。

1、募集資金投資項目存在不確定性。如DFH 股份有限公司本次募集資金擬投向的項目產品尚處于國家藥監(jiān)局的技術審評階段，還未取得《保健食品批準證書》。申請人預計3-4 個月內可取得證書，但也存在因國家相關部門政策變化以 及其他不可預見因素導致該產品保健食品證書被延期授予的可能性。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人本次募集資金投向的產品能否獲得批準存在不確定性，不符合《暫行辦法》第二十七條有關募集資金使用的規(guī)定。

2、募集資金投資項目存在較大經營風險。如JCSX股份有限公司本次發(fā)行募集資金將投資于電視增值業(yè)務應用平臺產業(yè)化項目、電視中間件平臺項目、數(shù)字電視融合業(yè)務支撐平臺及數(shù)字媒體終端產品項目。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人報告期內數(shù)字電視增值業(yè)務及數(shù)字媒體終端產品嚴重依賴有不確定性的重大客戶，未來市場發(fā)展存在不確定性；同時，電視中間件平臺項目、數(shù)字電視融合業(yè)務支撐平臺項目在技術、市場等方面均存在重大不確定性，申請人本次發(fā)行申請不符合《暫行辦法》第二十七條有關募集資金使用的規(guī)定。

（五）信息披露問題

主要指申請人未按照規(guī)定真實、準確、完整地披露有關信息。2009 共有1 家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的首發(fā)申請因為信息披露方面存在問題未獲創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議通過，占全部未通過企業(yè)的6.67%。如ZBKJ 股份有限公司隱瞞報告期內其子公司BJZB 發(fā)生安全生產事故并受到行政處罰、BJZB 與TJSJ 存在合同糾紛等對其有重大影響的事實，并在被舉報后才做出披露和說明，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人是否符合《暫行辦法》第四條有關信息披露必須真實、準確、完整之規(guī)定存在疑問。

（六）規(guī)范運作問題

2009 共有7 家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的首發(fā)申請因規(guī)范運作方面存在問題未獲創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議通過，占全部未通過企業(yè)的46.67%。

1、稅務問題。如QXQC 股份有限公司2006 年納稅使用核定征收方式，不符合核定征收企業(yè)所得稅相關規(guī)定且一直未予糾正，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人不符合《暫行辦法》第十五條規(guī)定的依法納稅要求。

2、資金占用。如YTKJ 股份有限公司的控股股東YTKG 在報告期內持續(xù)以向申請人轉讓債權、代收銷售款方式占用申請人大量資金，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請人資金管理制度存在缺陷，財務獨立性較差，不符合《暫行辦法》第二十二條“發(fā)行人具有嚴格的資金管理制度，不存在資金被……占用的情形”的規(guī)定。

3、內部控制問題。如FXXC 股份有限公司，報告期內其子公司FKZC 有限公司在未簽訂正式合同的情況下，即向山西LFGD 公司大額發(fā)貨；同時申請人對其境外投資的PR 公司未按合營合同規(guī)定參與管理。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為申請 人在內部控制方面存在缺陷，不符合《暫行辦法》第二十一條“發(fā)行人內部控制制度健全且被有效執(zhí)行”的規(guī)定。

（七）財務會計問題

財務會計方面一直是發(fā)行審核工作中最為關注的一個領域。2009 共有5 家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的首發(fā)申請因財務會計方面存在問題未獲創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議通過，占全部未通過企業(yè)的33.33%。

1、會計核算不規(guī)范，財務資料真實性存疑。如PNDL 股份有限公司報告期內會計核算與所執(zhí)行的會計準則的要求存在較大差異。2006 年僅營業(yè)成本一項，即造成原始報表與申報報表利潤總額相差919.08萬元，分別占當期原始報表和申報報表利潤總額的42.44% 和34.02%。創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為上述重要會計處理事項的確認、計量結果，反映出申請人報告期內會計核算基礎較弱，不符合《暫行辦法》第二十條有關會計工作的規(guī)定。

2、會計處理不合理，與會計準則不符。如FXXC股份有限公司收購FGZN 相關商譽的確認及商譽減值準備的計提缺乏合理依據(jù)，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委會議認為其不符合《暫行辦法》第二十條有關會計工作的規(guī)定。

第五篇：蕭西實驗學校第三屆分工會委員分工

蕭西實驗學校第三屆工作委員分工

在學校黨支部和上級工會織的領導下，充分發(fā)揮學校工會的作用，認真履行工會“維權，參與，建議，教育”四大職能，把民主管理，制度建校落到實處。緊緊圍繞學校的中心工作，協(xié)助學校行政班子順利有效地開展各項工作。特將學校工會委員會成員作以下分工：

一、工會主席職責：曹西虎

1.主持工會日常工作，定期召開工會委員會會議，檢查落實工會委員會執(zhí)行教代會的決議或上級的決定的情況，督促工會委員執(zhí)行工會委員會的決議和制度。

2.負責具體組織教代會的籌備工作，并向教代會報告工會工作，代表工會向黨支部請示匯報工作，支持行政抓好教育教學等行政工作。

3.抓好工會的自身建設，注重發(fā)揮工會委員會的團隊作用，充分調動副主席及各委員的工作積極性，全面履行工會的職責，組織會員為學校改革發(fā)展獻計獻策、建功立業(yè)，努力推進學校的民主建設和改革發(fā)展。

4.關心群眾生活，帶領工會干部為教職工做好事、辦實事，如：看望病人、慰問困難職工、紅白喜事慰問、代表學校進行教職工節(jié)日祝福慰問等。

5.負責工會經費的開支審批，協(xié)調工會與各部門的工作關系。

6.反映教職工的意見和建議，在學校各種會議上反映職工的心聲，維護教職工的正當合法權益。

7.做好會員的思想政治工作。組織會員開展各項比賽，促進學校的精神文明建設。

8.完成上級工會或學校交辦的其它工作。

二、組織委員職責：張秀榮

1、健全學校工會組織，加強有關信息收集，及有關材料整理、歸檔并做好活動記錄。

2、審核接受新會員，管理會員會籍，辦理會員證和會員轉退手續(xù)。

3、組織培訓工會干部和積極分子，抓好工會干部的自身建設。

4、深入調查研究，總結典型，開展先進工作者和勞動模范的評選、表彰、培養(yǎng)和管理工作。

5、按時收繳會費，做好會員臺賬。

6、完成主席交辦的各項工作，協(xié)調工會各部門工作。

三、宣傳委員職責： 蔡燕萍

1.宣傳黨的路線、方針、政策及上級工會的指示精神。

2.圍繞教學為中心，配合學校黨政做好宣傳工作，開展經常性的師德教育活動。

3.承擔工會通訊員任務，及時將工會活動信息以稿件形式提供辦公室。

4、做好師德標兵、文明家庭評選、表彰工作。

5、完成主席交辦的各項工作，協(xié)助開展各項活動。

四、女工委員職責：霍云暉

１、關心女教職工的思想、工作、生活，根據(jù)有關的規(guī)定，為女教職工謀福利，維護女教職工特殊利益。

２、主持并做好女工委員會工作，建好臺帳。

３、抓好計劃生育、晚婚晚育及婦幼保健宣傳工作，教育青年教工正確處理戀愛、婚姻、家庭等問題。

４、關心教職工的婚姻問題，熱心為大齡未婚教職工及其它單身教職工當“紅娘”。

５、關心教工家屬工作。

６、組織安排“三八”節(jié)活動，配合有關部門做好相關評比工作。

7、完成主席交辦的各項工作，協(xié)助開展各項活動。

五、文體委員：王衛(wèi)東

1、制訂工會文體活動計劃，組織教工運動會，開展經常性的有益于教職工身心健康的文體活動。

2、指導、協(xié)助各協(xié)會組織好小型多樣的群眾體育競賽活動，發(fā)動廣大會員開展適合教職工的全民健身運動。

3、負責工會俱樂部（活動室）的體育管理工作。

4、做好體育骨干的培訓工作，承辦上級安排的各項體育競技活動。

5、選拔、掌握有藝術專長的人才資料，做好文體骨干的培訓工作，承辦上級安排的各項文體活動。

6、負責檢查工會俱樂部（活動室）的文藝管理工作。

7、完成工會交辦的其他工作和任務。