第一篇：關(guān)于對(duì)公司及下屬企業(yè)推行集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)的請(qǐng)示

關(guān)于對(duì)公司及下屬企業(yè)推行集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息

管理系統(tǒng)的請(qǐng)示

公司領(lǐng)導(dǎo)：

為了提高集團(tuán)本部及對(duì)下屬企業(yè)的管理、監(jiān)控能力，提高財(cái)務(wù)工作效率，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理高效化和統(tǒng)一規(guī)范化，并能為領(lǐng)導(dǎo)決策時(shí)提供及時(shí)有力的依據(jù)。在2010年度的經(jīng)理人述職會(huì)上，鐘總也提出了要加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)的信息化建設(shè)，因此建議對(duì)石化投資公司及下屬企業(yè)推行集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

一、公司推行集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)必要性

財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心，企業(yè)管理需要引進(jìn)先進(jìn)的管理思想和管理工具，單靠文件，集團(tuán)管控是不能有效“落地”的，下面從算層、控制層、決策支持層這三個(gè)層面簡(jiǎn)述建立信息化財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的必要性。

1)財(cái)務(wù)核算層面難以滿足財(cái)務(wù)管理的需要。隨著公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，下屬企業(yè)越來(lái)越多，為了有效地完成財(cái)務(wù)工作，需要對(duì)下屬企業(yè)各類賬務(wù)進(jìn)行核算、處理和匯總。在此過(guò)程中有以下不足。

A.各個(gè)下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是彼此獨(dú)立的信息孤島，缺乏會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)傳輸?shù)膶?shí)時(shí)性、一致性、系統(tǒng)性。

B.核算、處理和匯總下屬企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)是人工作業(yè)，導(dǎo)致工作效率低且容易出錯(cuò)。

C.集團(tuán)總部核算依賴于下屬企業(yè)的各類報(bào)表，但是這些報(bào)表都是經(jīng)過(guò)處理的，難以反映企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的本來(lái)面目。

D.對(duì)下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)管依賴于下屬企業(yè)的報(bào)表，導(dǎo)致集團(tuán)管理層掌握的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)大部分是滯后信息。信息失去了及時(shí)性，也就是失去其應(yīng)有的價(jià)值?？傊?，我們的企業(yè)需要在發(fā)展的初期，也就是在現(xiàn)階段就實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一并規(guī)范集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度以及基礎(chǔ)管理信息（包括會(huì)計(jì)核算制度、會(huì)計(jì)內(nèi)控制度、集團(tuán)財(cái)務(wù)組織及崗位設(shè)置），使集團(tuán)內(nèi)的各個(gè)企業(yè)以及企業(yè)的各個(gè)部門都在統(tǒng)一的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)集中管理和控制。這些是集團(tuán)發(fā)展壯大的必經(jīng)之路。2)財(cái)務(wù)信息的滯后性使得財(cái)務(wù)管理的實(shí)時(shí)財(cái)務(wù)控制困難。主要是預(yù)算控制、資金控制和費(fèi)用控制。公司發(fā)展越快，規(guī)模越大，控制問(wèn)題就越突出，我們的企業(yè)如果在發(fā)展的初期就有意識(shí)的去實(shí)現(xiàn)這種管控，那么無(wú)論我們的公司將來(lái)發(fā)展的有多快，發(fā)展的有多大，我們的財(cái)務(wù)信息化都將有力的去支持這種發(fā)展與壯大。

3)財(cái)務(wù)決策的支持手段缺乏。管理層進(jìn)行決策的大量信息只能通過(guò)層層報(bào)表匯總得到，由于存在時(shí)間和空間的局限性等問(wèn)題，導(dǎo)致決策的實(shí)效性和準(zhǔn)確性受到影響。

4)集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)，實(shí)際上是各類先進(jìn)管理思想的集中體現(xiàn)，如果公司能上系統(tǒng)，那將是公司管理的一場(chǎng)革命，公司的管理能力將有一個(gè)質(zhì)的飛躍。學(xué)優(yōu)秀企業(yè)的管理，就是學(xué)習(xí)他們的管理方法和管理工具，國(guó)內(nèi)優(yōu)秀的企業(yè)幾乎都實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)化的集中管控。

二、集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)幫助我們的企業(yè)解決的一些問(wèn)題，以下是經(jīng)過(guò)與羅經(jīng)理和軟件服務(wù)商溝通總結(jié)的。

1)集中財(cái)務(wù)核算。公司下屬企業(yè)已經(jīng)有7家、而且分布較廣，公司總部面臨對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)信息失真、信息滯后和監(jiān)控困難的困惑。通過(guò)公司的財(cái)務(wù)集中與監(jiān)控，可以將不同地域、不同行業(yè)的下屬企業(yè)財(cái)務(wù)信息有機(jī)、快速地聯(lián)系在一起，強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管力度。

2)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)合并報(bào)表。集團(tuán)合并報(bào)表、管理報(bào)表的匯總、合并處理會(huì)占用大量的財(cái)務(wù)工作人員的精力。集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)有多種合并模式的應(yīng)用，在實(shí)施階段就統(tǒng)一規(guī)范下屬企業(yè)和集團(tuán)總部的多級(jí)科目設(shè)置，能快速合并各個(gè)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，產(chǎn)生合并報(bào)表。讓財(cái)務(wù)人員從事物性工作中解放出來(lái)，也使公司的財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)核算型轉(zhuǎn)變?yōu)樨?cái)務(wù)分析管理型的部門，能更有效、準(zhǔn)確的為管理層提供決策依據(jù)。

3)實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理。實(shí)現(xiàn)以費(fèi)用預(yù)算為主體的全面預(yù)算管理，包括各種經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及資金預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、成本預(yù)算等。合理編制預(yù)算，通過(guò)對(duì)下屬各業(yè)務(wù)單位項(xiàng)目執(zhí)行情況的跟蹤、核算與管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤控制，有效控制部門、項(xiàng)目費(fèi)用，降低成本。4)集中資金管理方案。有效地監(jiān)控公司內(nèi)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，滿足集團(tuán)資金的內(nèi)部調(diào)配、資金計(jì)劃執(zhí)行監(jiān)督、資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等管理需要，幫助企業(yè)合理利用資金，有效控制資金風(fēng)險(xiǎn)。

5)實(shí)現(xiàn)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)控、分析與績(jī)效評(píng)價(jià)。對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)變化的動(dòng)態(tài)掌握，及時(shí)掌握公司及下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)信息。將考核目標(biāo)量化，并將年度目標(biāo)細(xì)分到季度、月度、周，對(duì)下屬企業(yè)進(jìn)行更有效、及時(shí)的監(jiān)控和考核。

三、集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)實(shí)施方案

1)集團(tuán)化財(cái)務(wù)軟件選型：已經(jīng)接觸了部分廠商，包括金碟軟件公司、用友軟件公司等。上述公司都是國(guó)內(nèi)集團(tuán)化財(cái)務(wù)軟件成功案例很多的廠商，可通過(guò)招標(biāo)選擇其中一家做為合作伙伴。

2)團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)實(shí)施時(shí)間：從選擇供應(yīng)商到上線時(shí)間在6到8個(gè)月。3)資金預(yù)算：軟件：40-50萬(wàn)（包括實(shí)施費(fèi)用）硬件：5萬(wàn)（包括一臺(tái)服務(wù)器）。

四、為了提高集團(tuán)本部及對(duì)下屬企業(yè)的管理、監(jiān)控能力，特做出以下請(qǐng)示：

1)開(kāi)始集團(tuán)化財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)項(xiàng)目，由綜合管理部和財(cái)務(wù)部組成專門的工作小組跟進(jìn)，組長(zhǎng)：廖志軍副總，副組長(zhǎng)：羅秀延、倪林生、李晶。2)批準(zhǔn)軟件及實(shí)施費(fèi)用在50萬(wàn)以內(nèi)。

以上請(qǐng)示、妥否？請(qǐng)批示

綜合管理部 2011年3月15日