第一篇：增值稅一般納稅人取消認(rèn)證業(yè)務(wù)操作流程（模版）

增值稅一般納稅人取消認(rèn)證業(yè)務(wù)操作流程

一、首次系統(tǒng)登錄操作步驟

1、插入金稅盤(pán)或稅控盤(pán)，用IE瀏覽器（建議IE8以上）登錄平臺(tái)網(wǎng)站。

2、首次登錄系統(tǒng)可能會(huì)出現(xiàn)提示警告，需要點(diǎn)擊“繼續(xù)瀏覽此網(wǎng)站”的鏈接。

3、此時(shí)瀏覽器顯示出增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)的登錄頁(yè)面，點(diǎn)擊下載“驅(qū)動(dòng)程序和安全控件”的鏈接，將driver_control.rar壓縮包下載至本地硬盤(pán)。

4、根證書(shū)安裝

（1）解壓driver_control.rar，得到01.taxca.p7b文件。

（2）鼠標(biāo)右鍵01.taxca.p7b文件——安裝證書(shū)——下一步（N）——將所有的證書(shū)放入下列存儲(chǔ)——瀏覽（R）...并選擇“受信任的根證書(shū)頒發(fā)機(jī)構(gòu)——確認(rèn)——下一步——完成——出現(xiàn)兩個(gè)安全性警告對(duì)話框，均點(diǎn)擊“是（Y）——導(dǎo)入成功

（3）完成上述步驟后，再次訪問(wèn)直接出現(xiàn)系統(tǒng)登錄頁(yè)面，即表示成功安裝了根證書(shū)。

5、安全控件安裝

（1）雙擊driver_control.rar文件解壓縮后的“02.base_driver.exe”，完成驅(qū)動(dòng)程序的安裝（安裝過(guò)程中均按缺省的操作步驟點(diǎn)擊安裝、下一步和完成）；

注：如電腦有安全防護(hù)軟件，彈出攔截安裝的窗口，選擇允許本次操作。（2）使用航天信息金報(bào)稅盤(pán)的納稅人的控件安裝

雙擊“03.金報(bào)稅盤(pán)稅務(wù)數(shù)字證書(shū)驅(qū)動(dòng)2.0.exe”，按缺省操作安裝即可； a、在安裝向?qū)У淖詈?，勾選“運(yùn)行數(shù)字證書(shū)驅(qū)動(dòng)”的選項(xiàng)，最后點(diǎn)擊“完成”。

b、將金稅盤(pán)插入U(xiǎn)SB接口后（首次需要等待系統(tǒng)自動(dòng)加載驅(qū)動(dòng)），點(diǎn)擊“刷新”按鈕，當(dāng)刷新到AisinoKey設(shè)備即表示驅(qū)動(dòng)安裝正常。

注意：如果納稅人使用開(kāi)票的計(jì)算機(jī)登錄本系統(tǒng)，則不需要再安裝稅務(wù)數(shù)字證書(shū)驅(qū)動(dòng)。

（3）使用百旺金賦稅控盤(pán)的納稅人的控件安裝

雙擊“03.稅控盤(pán)稅務(wù)數(shù)字證書(shū)驅(qū)動(dòng)V1.0.8.7.exe”，按缺省操作安裝即可； a、在安裝向?qū)У淖詈笠徊?，勾選“運(yùn)行”選項(xiàng)，點(diǎn)擊“完成”按鈕；

b、將稅控盤(pán)插入U(xiǎn)SB接口后（首次需要等待系統(tǒng)自動(dòng)加載驅(qū)動(dòng)），點(diǎn)擊“系統(tǒng)檢測(cè)”按鈕，可以顯示“服務(wù)程序運(yùn)行正?！奔纯伞?/p>

6、本平臺(tái)在原有支持IE瀏覽器基礎(chǔ)上，提供所需安裝所有驅(qū)動(dòng)、控件的集成專用瀏覽器，下載地址：

（1）地址1：百度云盤(pán)http://pan.baidu.com/s/1kUJwL4V；

（2）地址2：360云盤(pán)https://yunpan.cn/OcSMkE5ngF5jQV，訪問(wèn)密碼 31ac；（3）地址3：下載網(wǎng)址http://down.360safe.com/se/360seswdzcs.exe。

二、日常系統(tǒng)登錄操作步驟

1、聯(lián)網(wǎng)電腦，USB插入金稅盤(pán)或者稅控盤(pán)，登錄查詢平臺(tái)網(wǎng)站（https://fpdk.jsgs.gov.cn:81）；

2、輸入金稅盤(pán)或稅控盤(pán)的密碼后點(diǎn)擊“登錄”按鈕即可。

注：由于目前僅針對(duì)納稅信用A級(jí)及B級(jí)企業(yè)開(kāi)放發(fā)票查詢平臺(tái)，如果出現(xiàn)“納稅人檔案信息不存在！”的信息提示，則可能為稅務(wù)局端的檔案信息同步不及時(shí)導(dǎo)致，此類情況請(qǐng)聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)、補(bǔ)錄。

3、登錄成功后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)至主頁(yè)面

中間的工作臺(tái)區(qū)域，可以查看當(dāng)前年度各月發(fā)票的勾選情況，用三種顏色來(lái)標(biāo)識(shí)狀態(tài)：（1）月份卡片為橙色，表示該月份不存在勾選確認(rèn)的記錄，系統(tǒng)通常會(huì)顯示當(dāng)月最新未確認(rèn)抵扣（或退稅）的發(fā)票數(shù)量及稅額合計(jì)（每日凌晨更新一次）；

（2）月份卡片為綠色，表示該月的勾選操作已經(jīng)得到確認(rèn)完成（納稅人可在每個(gè)選擇、確認(rèn)周期內(nèi)，納稅申報(bào)前，可多次進(jìn)行勾選確認(rèn)，已確認(rèn)數(shù)據(jù)不能修改。納稅申報(bào)后不得再進(jìn)行勾選確認(rèn)操作，若進(jìn)行勾選確認(rèn)操作，這部分勾選確認(rèn)的發(fā)票將無(wú)法納入本期申報(bào)抵扣數(shù)據(jù)中，也不能參與下期申報(bào)抵扣，為避免損失，請(qǐng)納稅人確認(rèn)當(dāng)期所有發(fā)票全部勾選確認(rèn)后，再進(jìn)行本期的納稅申報(bào)。納稅人當(dāng)日確認(rèn)的數(shù)據(jù)，次日可通過(guò)“抵扣統(tǒng)計(jì)”查詢到可抵扣數(shù)據(jù)（含勾選確認(rèn)和掃描認(rèn)證兩類數(shù)據(jù)），并可下載所有抵扣明細(xì)數(shù)據(jù)（不限發(fā)票數(shù)量））；

（3）月份卡片為灰色，則表示該月份為當(dāng)前月以后的月份，不能進(jìn)行勾選、確認(rèn)等操作。

4、發(fā)票勾選

默認(rèn)情況下，只需要設(shè)定開(kāi)票日期的范圍，點(diǎn)擊查詢，即可在發(fā)票勾選的下方得到未勾選的發(fā)票清單信息；

發(fā)票清單每頁(yè)最多能顯示20條記錄，即每次最多同時(shí)勾選20條。發(fā)票勾選操作，允許對(duì)上一次的已勾選的記錄撤銷(xiāo)（勾選來(lái)源為“認(rèn)證系統(tǒng)”的發(fā)票不可以回退）；

完成發(fā)票的勾選操作后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會(huì)提示本次勾選和撤銷(xiāo)勾選的發(fā)票匯總情況，點(diǎn)擊“確定”按鈕即可完成所有勾選發(fā)票的保存操作（所有頁(yè)面發(fā)票全部勾選完成后保存一次即可，不需要在查詢結(jié)果分頁(yè)中分別保存）；

納稅人確認(rèn)當(dāng)月用于抵扣稅款或出口退稅的增值稅發(fā)票信息的最后時(shí)限，為次月納稅申報(bào)期結(jié)束前2日。（例如：上月和本月申報(bào)期均為15日，當(dāng)期勾選、確認(rèn)時(shí)間為當(dāng)月16日到次月13日）發(fā)票查詢平臺(tái)不對(duì)已勾選未確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)確認(rèn)，為了不影響當(dāng)月的申報(bào)抵扣，操作員必須在勾選、確認(rèn)期內(nèi)對(duì)當(dāng)期勾選的數(shù)據(jù)進(jìn)行手工確認(rèn)。

5、批量勾選

1、點(diǎn)擊“下載發(fā)票文件”按鈕，可下載一個(gè)包含當(dāng)前所有發(fā)票狀態(tài)為正常且未確認(rèn)的發(fā)票清單文件（文件名：納稅人識(shí)別號(hào)_隨機(jī)數(shù).zip），使用winrar解壓后可以得到一個(gè)excel文件（excel 2003格式）。如果發(fā)票量超過(guò)1萬(wàn)份，則該文件會(huì)包括多個(gè)sheet頁(yè)來(lái)保存發(fā)票明細(xì)；

2、將對(duì)應(yīng)的“是否勾選”列的值改為“是”即可實(shí)現(xiàn)勾選數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備。如果要對(duì)當(dāng)月已勾選的發(fā)票進(jìn)行回退處理，需將“是否勾選”列改為“否”即可實(shí)現(xiàn)勾選操作的回退處理。

3、點(diǎn)擊上傳按鈕，“瀏覽”選擇之前準(zhǔn)備好的勾選清單文件，再點(diǎn)擊打開(kāi)按鈕，最后點(diǎn)擊上傳按鈕即可實(shí)現(xiàn)文件的上傳和批量勾選處理。

4、批量勾選操作成功后，系統(tǒng)會(huì)先顯示提示信息，對(duì)本次文件批量勾選操作中的勾選和撤銷(xiāo)勾選情況進(jìn)行匯總顯示。

三、申報(bào)導(dǎo)入操作 通過(guò)江蘇國(guó)稅電子稅務(wù)局進(jìn)行申報(bào)時(shí)，在發(fā)票查詢平臺(tái)中勾選過(guò)的發(fā)票，在《增值稅納

第二篇：增值稅一般納稅人注銷(xiāo)操作流程

注銷(xiāo)一般納稅人操作流程

一、稽查：以人工方式提請(qǐng)稽查部門(mén)以“注銷(xiāo)選案”方式在CTAIS系統(tǒng)中對(duì)該戶實(shí)施稽查至案件結(jié)束。

二、防偽稅控系統(tǒng)注銷(xiāo)：

（一）退票。如企業(yè)金稅卡中有未使用的專用發(fā)票或普票的，通過(guò)稅控IC卡進(jìn)行退票。

（二）授權(quán)。持企業(yè)稅控IC卡去稅務(wù)發(fā)行端取得“修改時(shí)鐘授權(quán)”。

（三）修改時(shí)鐘。進(jìn)入企業(yè)開(kāi)票子系統(tǒng)，修改金稅卡時(shí)鐘至下一申報(bào)期（一般為下月一號(hào)）。

（四）抄稅。進(jìn)入企業(yè)開(kāi)票子系統(tǒng)，執(zhí)行抄稅。

（五）報(bào)稅。持企業(yè)稅控IC卡去申報(bào)崗辦理報(bào)稅：

1.申報(bào)崗進(jìn)入防偽稅控報(bào)稅子系統(tǒng)，選擇“非常規(guī)報(bào)稅——注銷(xiāo)報(bào)稅”，完成報(bào)稅；

2.申報(bào)崗進(jìn)入CTAIS系統(tǒng)增值稅一般納稅人申報(bào)模塊，輸入稅號(hào)，將所屬期改為下一屬期（即本月1日——30或31日），輸入相關(guān)數(shù)據(jù)（無(wú)數(shù)據(jù)則不需輸入）后保存。

（六）注銷(xiāo)發(fā)行。持企業(yè)稅控IC卡去稅務(wù)發(fā)行端做“注銷(xiāo)發(fā)行”和“注銷(xiāo)檔案信息”。

（七）收繳兩卡。收繳企業(yè)金稅卡和稅控IC卡。

三、CTAIS系統(tǒng)注銷(xiāo)：

（一）取消資格。進(jìn)入文書(shū)受理崗：

1.選擇“發(fā)票類——取消防偽稅控資格申請(qǐng)審批表”，終審（此文書(shū)當(dāng)前無(wú)需流轉(zhuǎn)，直接終審）； 2.選擇“增值稅認(rèn)定類——取消一般納稅人資格申請(qǐng)審批表”，流轉(zhuǎn)至終審。

（二）各稅種申報(bào)。進(jìn)入申報(bào)征收崗： 1.增值稅已在以上第二、（五）步申報(bào)過(guò)的，本步驟跳過(guò)；

2.消費(fèi)稅申報(bào)時(shí)，需將屬期改至下一屬期，無(wú)消費(fèi)稅的，本步驟跳過(guò)；

3.企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，需將本所有未申報(bào)季度在季度申報(bào)模塊申報(bào)完畢，并完成本的申報(bào)，無(wú)企業(yè)所得稅的，本步驟跳過(guò)。

（三）注銷(xiāo)受理。進(jìn)入稅源管理崗——注銷(xiāo)登記模塊，輸入稅號(hào)，填寫(xiě)相關(guān)內(nèi)容，發(fā)送至注銷(xiāo)審批崗，并打印受理通知書(shū)。

（四）注銷(xiāo)審批。進(jìn)入注銷(xiāo)審批崗，“稽查在案”選擇“無(wú)”，發(fā)送回稅源管理崗。

（五）收繳證件。進(jìn)入證件管理崗，收繳納稅人的稅務(wù)登記證正副本、發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿等稅務(wù)證件。

（六）注銷(xiāo)核準(zhǔn)。進(jìn)入稅源管理崗——注銷(xiāo)登記模塊，輸入稅號(hào)，核準(zhǔn)注銷(xiāo)登記，并打印核準(zhǔn)注銷(xiāo)稅務(wù)登記通

第三篇：增值稅一般納稅人報(bào)稅流程

增值稅一般納稅人報(bào)稅流程

抄稅：

一、用戶抄報(bào)稅流程

抄稅寫(xiě)IC卡-→打印各種報(bào)表-→報(bào)稅

A、抄稅起始日正常抄稅處理；

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→抄報(bào)稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對(duì)話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→正常抄寫(xiě)IC卡成功

B、重復(fù)抄上月舊稅：

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→抄報(bào)稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對(duì)話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→抄上月舊稅成功

C、金稅卡狀態(tài)查詢

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細(xì)的信息

2、報(bào)稅：將抄稅后的IC卡和打印的各種銷(xiāo)項(xiàng)報(bào)表到稅務(wù)局納稅服務(wù)大廳交給受理報(bào)稅的稅務(wù)工作人員，他們會(huì)根據(jù)報(bào)稅系統(tǒng)的要求給你報(bào)稅，也就是讀取你IC卡上開(kāi)票信息，然后與各種銷(xiāo)項(xiàng)報(bào)表相核對(duì)，然后進(jìn)行報(bào)稅處理。

3、認(rèn)證：認(rèn)證時(shí)攜帶當(dāng)月要準(zhǔn)備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國(guó)稅局發(fā)票認(rèn)證窗口辦理即可.增值稅專用發(fā)票開(kāi)出90天內(nèi)認(rèn)證有效.當(dāng)月認(rèn)證的必須在當(dāng)月抵扣

國(guó)稅：增值稅是進(jìn)銷(xiāo)相抵金額，如新辦企業(yè)，所得稅也在國(guó)稅

地稅：城建稅，教育費(fèi)附加，房產(chǎn)稅，土地使用稅，印花稅，及當(dāng)?shù)卣?guī)定的各項(xiàng)基金費(fèi)用

城建稅7%，教育費(fèi)附加3%、防洪1%是用增值稅上繳金額乘以城建稅7%，教育費(fèi)附加3%、防洪1%

印花稅是賬本上貼的每本5元，合同也要貼很少上。小型企業(yè)也就上這些了

1994年實(shí)行分稅制，將稅務(wù)局分為國(guó)稅和地稅。

國(guó)家稅務(wù)局（國(guó)稅）負(fù)責(zé)征收的稅種包括：增值稅、消費(fèi)稅、車(chē)輛購(gòu)置稅、企業(yè)所得稅（2002年1月1日以后注冊(cè)的企業(yè)）、金融企業(yè)所得稅、外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅等等。

地方稅務(wù)局（地稅）負(fù)責(zé)征收的稅種包括：營(yíng)業(yè)稅、所得稅（2002年以前注冊(cè)的企業(yè)）、城建稅、印花稅、資源稅、契稅、房產(chǎn)稅、車(chē)船稅、個(gè)人所得稅等等。

第四篇：一般納稅人增值稅開(kāi)票流程

一、發(fā)票領(lǐng)用管理

A、從IC卡讀入新購(gòu)發(fā)票：

持主機(jī)IC卡到稅局購(gòu)票-→進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→從IC卡讀入新購(gòu)發(fā)票 說(shuō)明：

I、用戶第一次領(lǐng)購(gòu)發(fā)票時(shí)，需到稅務(wù)機(jī)關(guān)的發(fā)行子系統(tǒng)進(jìn)行“購(gòu)買(mǎi)發(fā)票授權(quán)”，然后再到發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)購(gòu)買(mǎi)發(fā)票。

2、如下情況將不能成功讀入發(fā)票： a、未插入IC卡或插入的不是本機(jī)IC卡。

b、IC卡中無(wú)領(lǐng)購(gòu)或分配的發(fā)票，或發(fā)票流水號(hào)已讀走 c、金稅卡已到鎖死期，不能讀入發(fā)票

3、讀入的發(fā)票在金稅卡中根據(jù)讀入順序給出一個(gè)卷號(hào)。金稅卡中最多可裝39卷發(fā)票。B、已購(gòu)發(fā)明退回IC卡：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→已購(gòu)發(fā)票退回IC卡-→選擇發(fā)票卷-→確認(rèn) 說(shuō)明：

1、以下情況退回發(fā)票將失?。?a、金稅卡中無(wú)剩余發(fā)票； b、在讀卡器中插入本機(jī)IC卡； c、IC卡中已有尚未讀走的退票信息；

d、因過(guò)期沒(méi)有抄稅使金稅卡鎖死，不能執(zhí)行退回發(fā)票的功能

2、分開(kāi)票機(jī)IC卡上退回到主開(kāi)票機(jī)；而主開(kāi)票機(jī)IC卡上的退回到當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)

C、發(fā)票庫(kù)存查詢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票庫(kù)存查詢 專用發(fā)票庫(kù)存查詢窗口結(jié)構(gòu)說(shuō)明： 工具條：具有通用功能按鈕和數(shù)據(jù)編輯鍵

發(fā)票類別頁(yè)面：顯示專用發(fā)票類別信息。以供用戶按類別查詢發(fā)票庫(kù)存信息 狀態(tài)條：顯示當(dāng)前被激活表格的記錄指針位置及記錄總數(shù)。說(shuō)明：

1、當(dāng)系統(tǒng)處于“正常處理”狀態(tài)時(shí)，所查詢的發(fā)票庫(kù)存為金稅卡中發(fā)票庫(kù)存狀況當(dāng)系統(tǒng)處于“備份查詢”狀態(tài)時(shí)，所查詢的是備份目錄中所屬賬務(wù)月份的發(fā)票庫(kù)存狀況。

2、上面介紹的“從IC卡上讀入新購(gòu)發(fā)票”、“已購(gòu)發(fā)票退回IC卡”和“發(fā)票庫(kù)存查詢”三項(xiàng)菜單是單開(kāi)票機(jī)、主分機(jī)結(jié)構(gòu)中的主機(jī)、分均具有的菜單。A、向分機(jī)分配發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→向分機(jī)分配發(fā)票-→選擇發(fā)票卷-→選擇下一步，系統(tǒng)彈出“向分機(jī)分配發(fā)票”窗口-→填入分配信息-→分配 說(shuō)明：

1、只有帶有分開(kāi)票機(jī)的主開(kāi)票機(jī)才具有本菜單功能。

2、在本項(xiàng)操作過(guò)程中，請(qǐng)注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機(jī)IC卡和換回本IC。

3、分開(kāi)票機(jī)IC卡中不能有未讀走的發(fā)票。

4、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。B、收回分機(jī)退回發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→收回分機(jī)退回發(fā)票-→插入分機(jī)IC卡-→提示成功。說(shuō)明：

l、只有帶有分開(kāi)發(fā)票機(jī)的主開(kāi)票機(jī)才具有本功能。

2、在本項(xiàng)操作過(guò)程中，請(qǐng)注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機(jī)IC卡和換回本機(jī)IC卡。

3、分機(jī)已退到IC卡上的退票應(yīng)在本會(huì)計(jì)月內(nèi)退到主機(jī)，如果未在本會(huì)計(jì)區(qū)間退回到主機(jī)，就會(huì)影響主機(jī)本會(huì)計(jì)月內(nèi)發(fā)票領(lǐng)用存統(tǒng)計(jì)。

4、所收回的發(fā)票作為獨(dú)立的一卷，可由本機(jī)使用也可以再分配。

5、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。

C、主機(jī)接收分機(jī)領(lǐng)用存數(shù)據(jù)。

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管-→接收分機(jī)領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→彈出瀏覽窗口-→選擇文件-→確認(rèn)接收 說(shuō)明：

1、只有帶有分開(kāi)票機(jī)的主開(kāi)票機(jī)才具有本菜單功能

2、只有主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表時(shí)才需先做此操作，若無(wú)此需求時(shí)則不需進(jìn)行此操作。D、分機(jī)傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→分機(jī)傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→選擇保存目錄-→確認(rèn) 說(shuō)明；

1、只有主分機(jī)結(jié)構(gòu)中的分開(kāi)票機(jī)才具有本菜單功能。

2、如果主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表時(shí)才打印。

3、如果IC卡上有購(gòu)票信息則系統(tǒng)提示：“IC卡有領(lǐng)購(gòu)發(fā)票信息，請(qǐng)先讀入發(fā)票再執(zhí)行該操作”。

二、發(fā)票開(kāi)具管理 A、發(fā)票填開(kāi)：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開(kāi)具管理-→發(fā)票填開(kāi)-→發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)-→進(jìn)入“專用發(fā)票填開(kāi)”窗口-→填寫(xiě)購(gòu)方信息-→填寫(xiě)商品信息-→填寫(xiě)銷(xiāo)方信息-→打印發(fā)票 注意：

1、填寫(xiě)購(gòu)方信息時(shí)，可以從客戶資料編碼中選取，也可以直接錄入。

2、在填寫(xiě)商品信息時(shí)，只能從商品編碼庫(kù)中選取。

3、發(fā)票填開(kāi)有三種，正數(shù)發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票和銷(xiāo)貨清單?？梢詮墓ぞ邨l中選取。

4、一張發(fā)票只能存在一種稅率。所填開(kāi)的發(fā)票一經(jīng)保存即記入金稅卡，無(wú)法更改，所以，填寫(xiě)數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)盡量避免錯(cuò)誤，如果出錯(cuò)，只能作廢重開(kāi)。

5、在填開(kāi)發(fā)票時(shí)，只打印發(fā)票，不打印清單，清單可以在查詢中打印。

6、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫(xiě)，則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。

7、負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。

8、復(fù)制發(fā)票時(shí)，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時(shí)發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。

9、當(dāng)某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應(yīng)先將折扣行刪除。待修改完畢再加折扣，商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。

10、每一個(gè)商品行都可以加折扣，也可以對(duì)多行商品統(tǒng)一加折扣。

11、如果是對(duì)多行商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱處將標(biāo)識(shí)統(tǒng)一加折扣的行數(shù)，折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)。

12、對(duì)于開(kāi)具稅率為17%、13%、6％和4％的專用發(fā)票，打印出來(lái)的發(fā)票單價(jià)為不含稅單價(jià)。而對(duì)于開(kāi)具稅率為5％的海洋石油版發(fā)票，打印出來(lái)發(fā)票單價(jià)為含稅單價(jià)。說(shuō)明：

1、銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶銷(xiāo)貨清單，也不能再添加折扣。

2、正數(shù)發(fā)票可以多次紅沖，但所開(kāi)全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。

3、開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)要時(shí)，如果對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用的發(fā)票允許行數(shù)時(shí)，相應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金額和稅額，不轉(zhuǎn)換明細(xì)。4，每一張發(fā)票只允許帶一張銷(xiāo)貨清單。

5、如果開(kāi)帶銷(xiāo)貨清單的發(fā)票，則只能有銷(xiāo)貨清單，發(fā)票上不能開(kāi)具其它商品。

6、可對(duì)清單中多行商品進(jìn)行折扣。

7、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫(xiě)。則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。

8、負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。

9、復(fù)制發(fā)票時(shí)，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時(shí)發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。B、已開(kāi)發(fā)票查詢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開(kāi)具管理-→已開(kāi)發(fā)票查詢-→選擇月份-→選擇發(fā)票號(hào)碼-→查看明細(xì)，查看內(nèi)容 說(shuō)明：

1、若要連續(xù)打印發(fā)票或銷(xiāo)貨清單，可以用Ctrl十鼠標(biāo)左健選擇不連續(xù)的發(fā)票行或Shift +鼠標(biāo)左鍵選擇連續(xù)的發(fā)票，再進(jìn)行打印即可。

2、查詢過(guò)程的各個(gè)操作界面，發(fā)票及其清單數(shù)據(jù)都不能修改。

3、打印銷(xiāo)貨清單或連續(xù)打印多張發(fā)票，只能在“選擇發(fā)票號(hào)碼查詢”窗口中進(jìn)行。C、已開(kāi)發(fā)票作廢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開(kāi)具管理-→已開(kāi)發(fā)票作廢-→選擇發(fā)票號(hào)碼-→點(diǎn)擊作廢 說(shuō)明：

1、已報(bào)稅的發(fā)票不能作廢，只能填開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷(xiāo)

2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅卡，己作廢的發(fā)票無(wú)法取消其作廢標(biāo)志，因此要慎重使用本功能。

3、對(duì)已開(kāi)發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，通常情況下要遵守“誰(shuí)開(kāi)具，誰(shuí)作廢”的原則。只有以管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開(kāi)具的發(fā)票。D、未開(kāi)發(fā)票作廢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開(kāi)具管理-→未開(kāi)發(fā)票作廢-→在彈出的“號(hào)碼確認(rèn)” 框中點(diǎn)擊確認(rèn) E、發(fā)票修復(fù)：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開(kāi)具管理-→發(fā)票修復(fù)-→在“修復(fù)報(bào)告”框中單擊關(guān)閉。進(jìn)入“進(jìn)入修復(fù)發(fā)票編輯”-→修改完畢，退出存盤(pán)

三、票據(jù)打印格式設(shè)計(jì) A、發(fā)票打印格式：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計(jì)-→發(fā)票打印格式-→選中列表中的發(fā)票打印格式模板，單擊“設(shè)計(jì)”-→選擇發(fā)票格式。說(shuō)明：

管理員具有設(shè)計(jì)和更新的權(quán)限，普通開(kāi)票員不具備此權(quán)限。若對(duì)發(fā)票或清單的格式或模板進(jìn)行更改，須以管理員的身份登陸。B、銷(xiāo)貨清單打印格式：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計(jì)-→發(fā)票清單打印格式選中列表中的一種格式模板，單擊“設(shè)計(jì)-→設(shè)計(jì)發(fā)票打印格式”

第五篇：增值稅一般納稅人報(bào)稅流程

增值稅一般納稅人報(bào)稅/領(lǐng)購(gòu)發(fā)票/抄稅流程【一般納稅人報(bào)稅流增值稅一般納稅人報(bào)稅/領(lǐng)購(gòu)發(fā)票/抄稅流程，自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起三十日內(nèi)，持有關(guān)證件，向所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)辦理稅務(wù)登記。

一、進(jìn)行稅務(wù)登記

自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起三十日內(nèi)，持有關(guān)證件，向所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)辦理稅務(wù)登記。領(lǐng)取《稅務(wù)登記證》后，在稅務(wù)登記證上面有兩個(gè)大大的紅印戳-**省國(guó)家稅務(wù)局、**省地方稅務(wù)局。

當(dāng)然還包括納稅人名稱、法人代表、地址、登記注冊(cè)類型、經(jīng)營(yíng)范圍等。

地稅局是《＊＊縣地方稅費(fèi)“一戶通”同城特約委托收款協(xié)議書(shū)》，加蓋公章、法人章后拿到稅局當(dāng)場(chǎng)辦結(jié)，辦好后拿下面的注冊(cè)編碼。

國(guó)稅局則是《委托扣款協(xié)議書(shū)》其中乙方需加蓋公章和法人章，丙方（銀行）則需蓋業(yè)務(wù)公章，日后申報(bào)的國(guó)稅將從此協(xié)議書(shū)上的賬號(hào)內(nèi)扣除。

三、地稅局填表后專管員會(huì)給你一個(gè)注冊(cè)碼，拿回來(lái)后在浙江省地稅網(wǎng)上進(jìn)行注冊(cè)，一個(gè)注冊(cè)碼可以申請(qǐng)三個(gè)用戶號(hào)及密碼，日后也只能用這三個(gè)用戶進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅。在開(kāi)辦前期都是進(jìn)行零申報(bào)的，也就是資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、企業(yè)信息采集表等都填0，然后點(diǎn)申報(bào)就好了，記住哦，進(jìn)行稅務(wù)登記起當(dāng)月就要進(jìn)行報(bào)稅，不管你有沒(méi)有銷(xiāo)售收入！

四、申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格（工業(yè)）／或是進(jìn)入輔導(dǎo)期（商業(yè)）

首先到辦稅大廳全程服務(wù)窗口向工作人員拿一張申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格所需要的文件清單，同時(shí)工作人員會(huì)根據(jù)你企業(yè)的性質(zhì)給你幾份一式三聯(lián)的表格：

1.增值稅一般納稅人申請(qǐng)認(rèn)定表

2.增值稅一般納稅人臨時(shí)認(rèn)定申請(qǐng)調(diào)查表（附表）3.增值稅專用發(fā)票最高開(kāi)票限額表 除上述空白格需要填好加蓋公章后還需以下附件： 1.稅務(wù)登記證（副本）原件及復(fù)印件

2.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

3.中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件

4.稅務(wù)登記證復(fù)印件

5.開(kāi)戶許可證復(fù)印件

6.企業(yè)法人代表身份證

7.驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件

8.購(gòu)入的固定資產(chǎn)的發(fā)票復(fù)印件

9.財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)及辦稅人員會(huì)計(jì)上崗證復(fù)印件

10.一份加蓋法人章／公章的關(guān)于申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格的書(shū)面申請(qǐng)

11.房產(chǎn)證或經(jīng)公證處公證后的廠房租賃合同

上述文件及稅務(wù)登記證原件一并交給全程服務(wù)窗口后二個(gè)星期內(nèi)專管員會(huì)來(lái)公司進(jìn)行驗(yàn)廠，同時(shí)需要提醒的是財(cái)務(wù)室必須要有防盜裝置（防盜門(mén)、窗），墻體有玻璃的也最好制作防盜窗，保險(xiǎn)箱要與地面或是墻體固定。

如果固定裝置在驗(yàn)廠一星期內(nèi)沒(méi)有解決，專管員將會(huì)退件，并勒令兩個(gè)星期內(nèi)不許再送件。

待專管員通知你時(shí)候，增值稅一般納稅人申請(qǐng)認(rèn)定表和增值稅一般納稅人臨時(shí)認(rèn)定申請(qǐng)調(diào)查表（附表）上都有稅務(wù)機(jī)關(guān)的簽字和蓋章了，上面會(huì)注明從什么時(shí)候開(kāi)始你公司是一般納稅人，這時(shí)候申請(qǐng)一般納稅人臨時(shí)資格也就算是完成了。

五、領(lǐng)購(gòu)增值稅專用發(fā)票

慶幸一下成為一般納稅人吧，接下來(lái)的工作主要有以下幾個(gè)：

如何刻發(fā)票專用章

刻個(gè)發(fā)票專用章是當(dāng)務(wù)之急的事，因?yàn)樵诋?dāng)月你買(mǎi)發(fā)票和開(kāi)發(fā)票時(shí)候你都必須用到，有個(gè)前提：刻章時(shí)必須提供《稅務(wù)登記證副本原件》

如何安裝增值稅防偽稅控開(kāi)票子系統(tǒng)

到當(dāng)?shù)氐慕鹚胗?jì)算機(jī)中心，提供《最高開(kāi)票限額審批表》和《申請(qǐng)開(kāi)票……表》具體名字記不清了，都有國(guó)稅審批過(guò)的，繳費(fèi)后金穗計(jì)算機(jī)中心會(huì)在一個(gè)星期之內(nèi)上門(mén)安裝（金穗卡、讀卡器、IC卡、認(rèn)證發(fā)票的掃描儀及相關(guān)的一些軟件）同時(shí)辦稅人員被要求參加培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間大概是一天左右，會(huì)發(fā)一本教材，培訓(xùn)后還要進(jìn)行一次象征性的測(cè)試，很好過(guò)的。如何領(lǐng)購(gòu)發(fā)票？領(lǐng)購(gòu)發(fā)票之前要做什么？

領(lǐng)購(gòu)發(fā)票之前我們需要拿IC卡和金穗卡（就是裝在主機(jī)里的）去國(guó)稅局全程申報(bào)窗口發(fā)行，也就是激活的意思，之后拿發(fā)行后的IC卡到發(fā)票領(lǐng)購(gòu)窗口進(jìn)行第一次領(lǐng)購(gòu)發(fā)票辦理發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿

直接拿發(fā)票領(lǐng)購(gòu)窗口辦理發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿，需要辦稅員個(gè)人身份證、發(fā)票專用章、和最高開(kāi)票限額審批表、和發(fā)票領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表（加蓋公章、法人簽字）

第一次領(lǐng)購(gòu)發(fā)票

憑IC卡、發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿（自己加蓋個(gè)發(fā)票專用章）、填一張專用發(fā)票專用領(lǐng)購(gòu)章（蓋個(gè)發(fā)票專用章）給工作人員就OK了，拿著25份發(fā)票可以飄回家了～

第二次及以后購(gòu)專用發(fā)票

下月待發(fā)票用完時(shí)憑1.發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿2.抄好稅的IC卡3.整個(gè)25份的發(fā)票明細(xì)4.作廢發(fā)票的整份5.發(fā)票專用章就可以來(lái)領(lǐng)購(gòu)發(fā)票了

網(wǎng)上認(rèn)證發(fā)票

月底31日前將本月的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，具體操作是打開(kāi)掃描儀后，將抵扣聯(lián)反過(guò)來(lái)橫向放在掃描儀后開(kāi)始單張掃描，掃描完后進(jìn)行實(shí)時(shí)認(rèn)證操作，之后取得認(rèn)證結(jié)果，打印認(rèn)證結(jié)果通知書(shū)。具體操作請(qǐng)參照掃描儀操作說(shuō)明書(shū)

抄稅、網(wǎng)上報(bào)稅

抄稅一般在月初1號(hào)-5號(hào)，這里的抄稅是指將主機(jī)內(nèi)的金穗卡上的信息抄入IC卡中，抄完后在IC卡狀態(tài)查詢內(nèi)如果有抄稅信息則說(shuō)明抄稅成功。同時(shí)打印當(dāng)月的專用發(fā)票匯總表，加蓋公章后同時(shí)帶上IC卡去國(guó)稅全程申報(bào)窗口報(bào)稅。報(bào)稅是指將IC卡內(nèi)的信息報(bào)至國(guó)稅局服務(wù)器。工作人員弄好后在匯總表上蓋一個(gè)章就好了。

國(guó)地、稅網(wǎng)上申報(bào)

地稅中的個(gè)人所得稅是在1-7號(hào)要在網(wǎng)上申報(bào)完成，個(gè)人所得稅申報(bào)需要下載一個(gè)專用的個(gè)稅軟件。其他稅種則是在10號(hào)前申報(bào)完成，否則每天加收萬(wàn)分之五的滯納金。地稅網(wǎng)上申報(bào)首先需要在財(cái)務(wù)管理模塊里申報(bào)當(dāng)期的1.資產(chǎn)負(fù)債表2.利潤(rùn)表申報(bào)完成后再在納稅模塊中申報(bào)納稅綜合申報(bào)表。

申報(bào)完成后在涉稅查詢模塊中的財(cái)務(wù)報(bào)表查詢中和納稅查詢中將本期申報(bào)資料打印出來(lái)留存，半年一次加蓋公章后送地稅局！

小規(guī)模納稅人國(guó)稅網(wǎng)上申報(bào)比較簡(jiǎn)單，首先需要連接上VPDN和國(guó)稅網(wǎng)上申報(bào)IP地址，再申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，再進(jìn)行全申報(bào)就OK了，企業(yè)所得稅和外商企業(yè)所得稅則是分季預(yù)繳，年終清繳！

一般納稅人要填的表多點(diǎn)，除了財(cái)務(wù)報(bào)表之外還有填值稅銷(xiāo)項(xiàng)／進(jìn)項(xiàng)／等一些表格，填完后進(jìn)行全申報(bào)就OK了

上述兩種申報(bào)一般在納報(bào)完兩天內(nèi)就會(huì)從你的帳戶里扣錢(qián)了，所以一定要準(zhǔn)備好有足夠的錢(qián)，否則又要加收滯納金了～～

九、買(mǎi)發(fā)票

發(fā)票用完后進(jìn)行第二次買(mǎi)發(fā)票操作………然后周而復(fù)始，周而復(fù)始……