第一篇：江河、湖泊新建、改建或者擴(kuò)大排污口審核操作規(guī)范

江河、湖泊新建、改建或者擴(kuò)大排污口審核

操作規(guī)范

一、行政審批項目名稱、性質(zhì)

（一）名稱：江河、湖泊新建、改建或者擴(kuò)大排污口審核

（二）性質(zhì)：行政許可

二、設(shè)定依據(jù)

1.《中華人民共和國水法》（1988年1月21日主席令第61號，2016年7月2日予以修改）第三十四條第二款：在江河、湖泊新建、改建或者擴(kuò)大排污口，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過有管轄權(quán)的水行政主管部門或者流域管理機(jī)構(gòu)同意，由環(huán)境保護(hù)行政主管部門負(fù)責(zé)對該建設(shè)項目的環(huán)境影響報告書進(jìn)行審批。

2.《中華人民共和國水污染防治法》（主席令第87號，2008年2月28日）第十七條第二款：建設(shè)單位在江河、湖泊新建、擴(kuò)建排污口的，應(yīng)當(dāng)取得水行政主管部門或者流域管理機(jī)構(gòu)同意。

三、實施權(quán)限和實施主體

（一）流域管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審批的項目

1.依法應(yīng)當(dāng)由流域管理機(jī)構(gòu)辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查手續(xù)的項目；

2.不需要辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查手續(xù)的，但由流域管理機(jī)構(gòu)辦理取水許可審查的項目；

3.不需要辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查和取水許可審查的，但是按規(guī)定需要編制環(huán)境影響報告書（表），其環(huán)境影響報告書（表）需要報國務(wù)院環(huán)境保護(hù)行政主管部門審批的項目。

（二）自治區(qū)水行政主管部門負(fù)責(zé)審批的項目

1.依法應(yīng)當(dāng)辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查手續(xù)的，按照河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目管理權(quán)限屬自治區(qū)水利廳審批的項目；

2.不需要辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查手續(xù)，但按照取水許可分級審批權(quán)限屬自治區(qū)水利廳審批的項目；

3.不需要辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查和取水許可審查，但按環(huán)境影響報告書（表）審批權(quán)限屬自治區(qū)環(huán)境保護(hù)部門審批的項目。

（三）設(shè)區(qū)市水行政主管部門負(fù)責(zé)審批的項目

1.依法應(yīng)當(dāng)辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查手續(xù)的，按照河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目管理權(quán)限屬市水行政主管部門審批的項目；

2.不需要辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查手續(xù)，但按照取水許可分級審批權(quán)限屬市水行政主管部門審批的項目；

3.不需要辦理河道管理范圍內(nèi)建設(shè)項目審查和取水許可審查，但按環(huán)境影響報告書（表）審批權(quán)限屬市環(huán)境保護(hù)部門審批的項目。

（四）縣水行政主管部門負(fù)責(zé)審批的項目：

其它新建、改建或者擴(kuò)大入河排污口由縣水行政主管部門負(fù)責(zé)審批。

四、行政審批條件

審批條件的設(shè)定依據(jù)：《入河排污口監(jiān)督管理辦法》（水利部令第22號，2004年1月30日）第十四條規(guī)定：有下列情形之一的，不予同意設(shè)置入河排污口：

（一）在飲用水水源保護(hù)區(qū)內(nèi)設(shè)置入河排污口的；

（二）在水功能區(qū)主要污染物排放量已超過限排總量控制指標(biāo)的水域設(shè)置入河排污口的，或在要求削減排污總量的水域設(shè)置入河排污口的；

（三）入河排污口設(shè)置可能使水域水質(zhì)達(dá)不到水功能區(qū)要求的；

（四）入河排污口設(shè)置直接影響合法取水戶用水安全的；

（五）入河排污口設(shè)置不符合防洪要求的；

（六）不符合法律、法規(guī)和國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的；

五、實施對象和范圍

在本行政區(qū)域內(nèi)申請在江河、湖泊、水庫、渠道、運河上新建、改建或者擴(kuò)大排污口設(shè)置同意的單位和個人。

六、申請材料

（一）入河排污口設(shè)置申請書，原件4份（附件2）；

（二）建設(shè)項目立項文件或同意開展前期工作的文件，復(fù)印件1份；

（三）申請人按要求自行編制或委托有關(guān)機(jī)構(gòu)編制的入河排污口設(shè)置論證報告書（報批稿）原件4份，或建設(shè)項目水資源論

證報告書（報批稿）原件4份，附word格式電子光盤1份（設(shè)置入河排污口需要同時辦理取水許可申請的，申請人提交的水資源論證報告中應(yīng)當(dāng)包含入河排污口設(shè)置論證的內(nèi)容，不再單獨提交入河排污口設(shè)置論證報告）；

（四）水利局水政水資源股出具的復(fù)核意見，原件1份，組織技術(shù)審查單位出具的技術(shù)審查意見，原件1份。

（五）與第三者有利害關(guān)系的，提供與第三者簽訂的協(xié)議或承諾書復(fù)印件1份（原件交驗）；

（六）申請人的統(tǒng)一社會信用代碼證，復(fù)印件1份。

七、辦結(jié)時限

（一）法定辦結(jié)時限：20個工作日

八、行政審批數(shù)量

無數(shù)量限制

九、收費項目、標(biāo)準(zhǔn)及其依據(jù)

不收費

第二篇：入河排污口的設(shè)置和擴(kuò)大審核辦事流程

入河排污口的設(shè)置和擴(kuò)大審核辦事流程

一、申報條件與材料明細(xì)

（一）申請條件

1、符合國家和省有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，符合流域或區(qū)域的綜合規(guī)劃和水資源保護(hù)等相關(guān)規(guī)劃。

2、符合水功能區(qū)劃和管理要求，污水排放符合國家和省規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。

（二）申報材料

1、按規(guī)定填寫的入河排污口設(shè)置申請書

2、建設(shè)項目依據(jù)文件或相關(guān)說明材料

3、建設(shè)項目涉及河道與防洪部分的初步設(shè)計方案

4、占用河道管理范圍內(nèi)土地情況及該建設(shè)項目防御洪澇的設(shè)防標(biāo)準(zhǔn)與措施

5、說明建設(shè)項目對河勢變化堤防安全、河道行洪及水質(zhì)的影響以及擬采取的補(bǔ)救措施

6、當(dāng)入河排污口設(shè)置與第三者有利害關(guān)系時，第三者的承諾書或其他文件

二、辦事程序

（一）受理

申請人按上述規(guī)定持全部材料向市365便民服務(wù)中心水務(wù)窗口提出申請。水務(wù)局收到材料后，對申請事項依法不需要取得行政許可的，即時告知申請人不受理；對申請材料不全或

不符合法定形式的，當(dāng)場或5日內(nèi)一次告知其補(bǔ)正全部內(nèi)容；逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理；對申請材料齊全，符合法定形式的當(dāng)場受理。

（二）審查、決定

受理后，市水務(wù)局根據(jù)需要，組織現(xiàn)場查勘、專家評審或聽證，決定批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)。準(zhǔn)予批準(zhǔn)的許可決定文件或者不準(zhǔn)予批準(zhǔn)的許可決定文件由水務(wù)局(行政審批窗口)送達(dá)申請人，對不批準(zhǔn)的，應(yīng)說明理由，告知救濟(jì)途徑。

（三）檢查與驗收

在建設(shè)項目開工后市水行政主管部門對建設(shè)項目進(jìn)行定期和不定期的檢查，確保其在施工過程中不對堤防造成破壞；在建設(shè)項目竣工后，市水行政主管部門參與建設(shè)單位組織相關(guān)部門對建設(shè)項目進(jìn)行驗收，檢驗其竣工后的排污口與圖紙和水行政部門的相關(guān)要求符合。

三、承諾時限

從受理之日起到辦結(jié)14個工作日（專家評審、聽證時間不計入14個工作日內(nèi)）。

四、辦理地址及窗口

辦理窗口：義烏市365便民服務(wù)中心二樓水務(wù)窗口 單位地址：義烏市江濱北路279號

五、詳情咨詢電話

0579-85570070 0579-85214623

第三篇：醫(yī)療保險待遇審核操作規(guī)范

一、行政審批項目名稱、性質(zhì)

（一）名稱：醫(yī)療保險待遇審核

（二）性質(zhì)：非行政許可

二、設(shè)定依據(jù)

1998年12月14日頒布實施的《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》（國發(fā)[1998]44號）第四條“社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基本醫(yī)療保險基金的籌集、管理和支付，并要建立健全預(yù)結(jié)算制度、財務(wù)會計制度和內(nèi)部審計制度?！?/p>

三、實施權(quán)限和實施主體

《自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)<中區(qū)直駐邕單位職工基本醫(yī)療保險暫行辦法>的通知》（桂政辦發(fā)[2002]32號）第三條規(guī)定：“自治區(qū)勞動和保障廳是基本醫(yī)療保險工作的行政主管部門。自治區(qū)社會保險事業(yè)局承辦中區(qū)直駐邕單位職工基本醫(yī)療保險業(yè)務(wù)。”

各縣級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照屬地管理原則，負(fù)責(zé)辦理行政管轄范圍內(nèi)參加基本醫(yī)療保險人員的醫(yī)療保險待遇審核審批。

四、行政審批條件

申請人為基本醫(yī)療保險參保人員并具備下列條件之一的：

（一）因急、危重病癥（限危及生命時）在非定點醫(yī)療機(jī)構(gòu)救治的費用報銷審核；

(二)確因病情需要轉(zhuǎn)統(tǒng)籌地區(qū)外診治的費用報銷審核；

（三）參保單位駐外辦事處（包括部門派出機(jī)構(gòu)）人員異地診治的費用報銷審核；

（四）經(jīng)縣處級以上主管部門批準(zhǔn)異地居住時在居住地就診的費用報銷審核；

（五）因公出差、學(xué)習(xí)和探親、休假期間患急病異地就診的費用報銷審核；

（六）單價800元以上（含800元）乙類、丙類診療項目和醫(yī)用材料審批。

五、實施對象和范圍 已參加基本醫(yī)療保險的人員

六、申請材料

（一）重病人群確認(rèn)審批 辦理重病人群確認(rèn)審批需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險重病人群審批表》； 2.檢查及化驗報告單； 3.疾病證明書； 4.醫(yī)療證和IC卡。

（二）轉(zhuǎn)院轉(zhuǎn)診審批

辦理轉(zhuǎn)院轉(zhuǎn)診審批需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險轉(zhuǎn)院審批表》； 2.疾病證明書。

（三）異地就診審批

辦理異地就診審批需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險駐外、異地安置、出差、探親審批表》； 2.醫(yī)療證和IC卡。

（四）住院期間使用門診審批：

辦理住院期間使用門診審批需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險住院期間使用門診審批表》； 2.檢查或治療申請單； 3.醫(yī)療證和IC卡。

（五）一周再入院審批：

辦理一周再入院審批需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險再次入院審批表》； 2.醫(yī)療證和IC卡。

（六）家庭病床審批：

辦理家庭病床審批需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險家庭病床審批表》； 2.醫(yī)療證和IC卡。

（七）外購藥品審批：

辦理外購藥品審批需提交的材料： 1.申請書； 2.疾病證明書； 3.出院小結(jié)復(fù)印件（須注明排移藥物名稱、劑量、用法）。

（八）約定項目審批：

辦理約定項目審批需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險約定項目審批表》。

（九）家屬代理取藥審批：

辦理家屬代理取藥審批需提交的材料： 1.《代理取藥審批表》； 2.醫(yī)院疾病證明書； 3.代取藥人身份證復(fù)印件；

4.戶口簿復(fù)印件（代取藥人和參保人在同一戶口簿）或證明材料（單位、社區(qū)或?qū)W校具的關(guān)系證明）；

5.醫(yī)療證和IC卡。

（十）免指紋審批：

辦理免指紋審批需提交的材料： 1.醫(yī)療證和IC卡。(十一)醫(yī)療費用報銷： 市內(nèi)急診：

辦理市內(nèi)急診醫(yī)療費用報銷需提交的材料： 1.疾病證明書；

2.門診病歷復(fù)印件，出院小結(jié)復(fù)印件；

3.醫(yī)療費用明細(xì)清單或長期醫(yī)囑、臨時醫(yī)囑復(fù)印件； 4.有效發(fā)票原件及復(fù)印件； 5.醫(yī)療證和IC卡； 6.經(jīng)辦人身份證。異地就診：

辦理異地就診醫(yī)療費用報銷需提交的材料：

1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險駐外、異地安置、出差、探親審批表》； 2.疾病證明書；

3.門診病歷復(fù)印件，住院小結(jié)復(fù)印件；

4.醫(yī)療費用明細(xì)清單或長期醫(yī)囑、臨時醫(yī)囑復(fù)印件； 5.有效發(fā)票原件及復(fù)印件； 6.醫(yī)療證和IC卡； 7.經(jīng)辦人身份證。轉(zhuǎn)診轉(zhuǎn)院：

辦理轉(zhuǎn)診轉(zhuǎn)院醫(yī)療費用報銷需提交的材料： 1.《柳州市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險轉(zhuǎn)院審批表》； 2.疾病證明書；

3.門診病歷復(fù)印件，住院小結(jié)復(fù)印件；

4.醫(yī)療費用明細(xì)清單或長期醫(yī)囑、臨時醫(yī)囑復(fù)印件； 5.有效發(fā)票原件及復(fù)印件； 6.醫(yī)療證和IC卡； 7.經(jīng)辦人身份證。約定項目: 辦理約定項目醫(yī)療費用報銷需提交的材料： 1.疾病證明書； 2.出院小結(jié)復(fù)印件； 3.住院醫(yī)療費用清單； 4.有效發(fā)票原件及復(fù)印件； 5.醫(yī)療證和IC卡； 6.經(jīng)辦人身份證。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位工傷醫(yī)療費用：

辦理機(jī)關(guān)事業(yè)單位工傷醫(yī)療費用報銷需提交的材料： 1.市人事局工傷認(rèn)定證明； 2.疾病證明書；

3.門診病歷復(fù)印件，住院小結(jié)復(fù)印件；

4.醫(yī)療費用明細(xì)清單或長期醫(yī)囑、臨時醫(yī)囑復(fù)印件； 5.有效發(fā)票原件及復(fù)印件； 6.醫(yī)療證和IC卡； 7.經(jīng)辦人身份證。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位女職工生育醫(yī)療費用： 辦理機(jī)關(guān)事業(yè)單位女職工生育醫(yī)療費用需提交的材料： 1.單位出具的在編證明； 2.疾病證明書；

3.49歲以下人員報銷取環(huán)費用必須提供街道辦事處計劃生育辦公室的取環(huán)證明；

4.退休人員報銷取環(huán)費用須復(fù)印醫(yī)療證首頁； 5.計劃生育服務(wù)手冊及復(fù)印件； 6.出生證及復(fù)印件； 7.有效發(fā)票及復(fù)印件； 8.醫(yī)療證和IC卡； 9.經(jīng)辦人身份證。

七、辦結(jié)時限

(一)法定辦結(jié)時限：20個工作日；

(二)承諾辦結(jié)時限：重病人群確認(rèn)、轉(zhuǎn)診轉(zhuǎn)院、異地就診、住院期間使用門診、家庭病床、一周再入院、外購藥物、免指紋、家屬代取藥、門診大病確認(rèn)、約定項目等審批，如材料齊全，即時辦理。醫(yī)療費用報銷：市內(nèi)、約定項目、生育、工傷等，如材料齊全，即時辦理；異地就診門診費用材料齊全，即時辦理；住院費用材料齊全的，2個工作日內(nèi)辦理（特殊情況即時辦理）；單位異地就診醫(yī)療費用，材料齊全的，5個工作日內(nèi)辦理。如報銷材料較多，則延至10個工作日內(nèi)辦理。

八、行政審批數(shù)量

無數(shù)量限制。

九、收費項目、標(biāo)準(zhǔn)及其依據(jù) 不收費。

十、咨詢、投訴電話 咨詢電話：0772-7217381； 投訴電話：0772-7212256。

附件1 醫(yī)療保險待遇（乙、丙類診療項目和醫(yī)用材料，轉(zhuǎn)統(tǒng)籌區(qū)外診治審批，異地就診審批，異地就診醫(yī)療費用報銷）審批流程圖（法定辦結(jié)時限：20個工作日；承諾辦結(jié)時限：如圖）

申請人提出申請作出不予受理決定，并告知向有關(guān)單位申請不屬于本部門職權(quán)范圍的服務(wù)窗口首問責(zé)任人對申請當(dāng)場審查并作出處理申請材料不齊全、不符合法定形式的一次性告知申請人補(bǔ)正的全部內(nèi)容材料齊全，符合法定形式，當(dāng)場決定受理重病人群確認(rèn)、轉(zhuǎn)診轉(zhuǎn)院、異地就診、住院期間使用門診、家庭病床、一周再入院、外購藥物、免指紋、家屬代取藥、門診大病確認(rèn)、約定項目等審批醫(yī)療費用報銷：市內(nèi)、約定項目、生育、工傷等異地就診門診費用異地就診住院費用承辦人審核（1個工作日）審批負(fù)責(zé)人審核（1個工作日）單位異地就診醫(yī)療費用(5個工作日,如報銷材料較多，則延至10個工作日)承辦人審核（2個工作日）審批負(fù)責(zé)人審核(3個工作日）即時辦結(jié)服務(wù)窗口首問責(zé)任人通知申請人領(lǐng)取決定文件

第四篇：驗廠審核操作規(guī)范20110318

驗廠審核工作規(guī)范

1、目的：為了規(guī)范工作操作流程，確保顧客驗廠和第三方驗廠的順利通過，保障公司全體人員對驗廠工作的高

度重視，特制定本標(biāo)準(zhǔn)。

2、范圍：適用于本公司與顧客驗廠有關(guān)的所有人員；

適用于社會責(zé)任、反恐及質(zhì)量管理體系的驗廠活動。

3、職責(zé)與權(quán)限：

組長、執(zhí)行副組長：負(fù)責(zé)有關(guān)驗廠人員的接待、驗廠總體工作的統(tǒng)籌﹑組織和督導(dǎo)。

副組長：負(fù)責(zé)所分管的驗廠工作的統(tǒng)籌﹑組織和督導(dǎo)。

稽核專員：協(xié)助驗廠組長對全廠的表單進(jìn)行復(fù)查，以及發(fā)布相關(guān)的驗廠規(guī)定的要求并負(fù)責(zé)行政人事部的驗廠

工作。

組員：負(fù)責(zé)本部門的日常工作和配合驗廠前檢查。

稽核員：負(fù)責(zé)驗廠前各部門工作完成情況檢查和督導(dǎo)。

4、驗廠人員組織架構(gòu)圖（略）

5、工作內(nèi)容：

5.1、組長接到驗廠通知后及時通知驗廠執(zhí)行副組長、副組長、部門稽核員和組員﹐并與執(zhí)行副組長組織驗廠時的相關(guān)接待準(zhǔn)備工作。

5.2、組長與執(zhí)行副組長及時組織各相關(guān)驗廠人員并開會傳達(dá)相關(guān)的驗廠要求和時間。

5.3、組員按客戶規(guī)定要求完成本部門的工作，并安排稽核員在驗廠前一周再次對本部門的所有現(xiàn)場驗廠資料（當(dāng)

月）進(jìn)行審查并確保百分百正確。如有不符合項，各稽核員必須在規(guī)定時間內(nèi)整改完成。

5.4、稽核員必須要在月初5號前把上個月的已經(jīng)審查過的驗廠資料報送給行政人事部稽核，行政人事部進(jìn)行再

一次審核，進(jìn)一步確保資料的準(zhǔn)確性。

5.5、各組員必須對本部門人員進(jìn)行供應(yīng)商政策問答培訓(xùn)，由驗廠行政人事部統(tǒng)一安排考試，確保員工訪談的順

利通過。

5.6、驗廠組長與執(zhí)行副組長及行政科長必須在驗廠前對各部門進(jìn)行模擬驗廠，如有不符合項各組員必須在規(guī)定

時間內(nèi)整改完成﹐不得有任何理由進(jìn)行搪塞。

5.7、對于突擊驗廠的顧客，在其要驗廠的期限內(nèi)，公司各級領(lǐng)導(dǎo)必須保持高度警惕，所有的驗員小組成員的手

機(jī)不得停機(jī)及關(guān)機(jī),以便工作的及時性溝通, 組長與執(zhí)行副組長或委托相關(guān)人員對現(xiàn)場進(jìn)行突擊檢查，如有不符合項各組員必須在規(guī)定時間內(nèi)整改完成﹐不得有任何理由進(jìn)行搪塞。

5.8、組員工作分工內(nèi)容：

5.8.1、行政人事部

5.8.1.1、招聘：

①不得招收未成年工和招聘童工，招聘時不得有歧視現(xiàn)象；

②進(jìn)廠人員背景調(diào)查；

③進(jìn)廠后統(tǒng)一進(jìn)行培訓(xùn)包括安全生產(chǎn)、消防安全﹑反恐、廠紀(jì)廠規(guī)、驗廠等﹐各用人部門需進(jìn)行部門的工種操作和安全培訓(xùn)。

④新員工進(jìn)廠之后必須建立個人檔案（資料填寫完整）及保存工人的各種證明文件，如：身份證、學(xué)歷證明、特殊崗位操作證、職稱等證明，日期如有過期必須及時更新。

⑤對新進(jìn)的各車間統(tǒng)計員要進(jìn)行驗廠培訓(xùn)，合格后方可上崗。

5.8.1.2、勞動合同和工傷保險：

①行政人事部門必須定期核實當(dāng)?shù)貏趧硬块T出具的最新的勞動法的相關(guān)規(guī)定；

②復(fù)查合同上的工資和日期；

③復(fù)查合同期限的試用期；

④如合同期滿必須及時續(xù)簽《勞動合同》；

⑤定期辦理工傷保險﹐符合勞動部門的規(guī)定并提供勞動部門有關(guān)規(guī)定的批文。

5.8.1.3、工時﹑工資﹑考勤：

①行政人事部必須保存并能提供當(dāng)?shù)卣畹凸べY批文﹐合同當(dāng)中應(yīng)滿足政府批文要求；

②工時﹑工資和考勤記錄應(yīng)符合顧客驗廠和勞動法的要求；

③考勤﹑工資表、請假條、生產(chǎn)現(xiàn)場等其它部門的工作日期記錄要相符客戶驗廠的要求，不得出現(xiàn)現(xiàn)場

有工作報表而沒有驗廠考勤、工資等事件發(fā)生，不得出現(xiàn)工人沒有考勤、工資、無請假條，但又有生

產(chǎn)記錄的事件發(fā)生；

④各部門必須與行政人事部的考勤記錄為準(zhǔn)，不得出現(xiàn)部門考勤記錄及與行政人事部考勤相沖突的文

件，各部門稽核員必須及時配合行政人事部門的工作。

⑤每月工資單必須有員工的簽名，以及必須在每月25日前發(fā)放上月的驗廠工資。

⑥如需超時工作，必須要符合客戶驗廠的要求。

5.8.1.4、員工訪談：

①行政人事部將顧客驗廠訪談回答內(nèi)容打印一份交各部門/車間﹐行政人事部配合各車間主管必須認(rèn)真

組織員工學(xué)習(xí)、倡導(dǎo)和教育（注意：不得張貼，用后行政人事部必須按數(shù)收回。）﹐如在驗廠時出現(xiàn)

驗廠問答將追究部門經(jīng)理及科長的責(zé)任；

②顧客驗廠人員在車間現(xiàn)場審核或找員工訪談對象時車間主管及統(tǒng)計員必須跟進(jìn)；

③驗廠人員如是抽點員工名單進(jìn)行員工訪談，由行政人事部門通知各車間，各車間必須要保證被抽點的人員在接到通知后10分鐘之內(nèi)將人送到行政人事部門；

④如果車間員工被抽到的而沒有提前請假的，其后車間科長不得把被抽點到的員工放掉或讓其請假；

⑤驗廠當(dāng)日各車間所有不相關(guān)或與驗廠要求不一致的報表一律在接到通知10分鐘內(nèi)撤離現(xiàn)場統(tǒng)一保存，不得出現(xiàn)在工作現(xiàn)場。

5.8.1.5、特殊工種和證件：

①針對公司特殊工種必須具備特種操作證（電梯工證、叉車證、健康證、電工證、鍋爐工證、污水處理

證、ISO內(nèi)審證、焊工證、安全主任證等），焊接工沒有焊接工證不得上崗，焊接部門必須提前放掉并

補(bǔ)全請假單；

②特種設(shè)備必須具有檢測報告及相關(guān)的許可證；

5.8.1.6、食堂：

①應(yīng)提供足夠的桌子和椅子﹐應(yīng)保持干凈、整潔；餐廳和廚房每周應(yīng)定期清潔地面保證無異味﹐食堂光

線應(yīng)充足。

②廚工人員須有衛(wèi)生局認(rèn)可的體檢合格證明﹐并準(zhǔn)備好《衛(wèi)生許可證》和廚工《體檢證》的復(fù)印件。

③所有廚工人員應(yīng)戴口罩﹑帽子和手套﹐衣服整齊干凈。頭發(fā)和指甲不應(yīng)過長。

④餐廳內(nèi)必須要有兩個安全出口﹑餐廳消防安全平面圖和應(yīng)急燈。

5.8.1.7、工人宿舍：

①各員工宿舍必須保持清潔、安全和舒適。

②單身男、女員工的宿舍必須分開樓層。

③洗手間和淋浴間保持清潔并可正常使用，并要求保證員工的隱私權(quán)。

④宿舍房間應(yīng)有充足的通風(fēng)和燈光。

⑤宿舍區(qū)內(nèi)每個樓層應(yīng)提供急救藥箱，工人在宿舍時應(yīng)有受過急救訓(xùn)練的人員當(dāng)值。

⑥走廊和樓梯間安裝應(yīng)急燈﹑消防器材﹐宿舍最少有兩個安全出口﹐出口通道要有充足的光線，各層樓

道不可上鎖和不可被阻塞﹐每層樓出入口應(yīng)張貼消防安全平面圖和安全指示標(biāo)志，逃生指示牌不得超

過1米的高度。

⑦不可在宿舍區(qū)存放危險品或可燃的物料﹐并安裝煙霧探測器；

⑧宿舍衛(wèi)生按”5S”要求執(zhí)行。

⑨顧客驗廠前幾日應(yīng)向車間發(fā)放洗潔精和蚊香﹐各單位應(yīng)對廁所清洗﹐放衛(wèi)生紙，點蚊香保證無異味。

⑩定期與環(huán)保部門聯(lián)系﹐確保污水處理符合當(dāng)?shù)卣螬o并有合格的文件證明。

5.8.1.8、急救和醫(yī)療服務(wù)：

①定期購買醫(yī)療用品﹐每個車間必須要有一個急救箱﹐各車間急救箱藥品用完時各部門統(tǒng)計員應(yīng)及時

到行政人事部補(bǔ)充藥品。

②行政助理應(yīng)每周對各車間急救箱檢查一次，監(jiān)督保管情況和藥品補(bǔ)充情況。

③急救箱內(nèi)應(yīng)有下列用品：傷口膠布﹑彈性繃帶﹑膠布﹑洗眼水﹑消毒藥棉﹑多用途紗布、鉗子﹑手術(shù)

手套﹑急救操作說明書、藥品清單、領(lǐng)用清單等記錄；

④上班時間各部門應(yīng)將急救箱必須放臵于各科辦公室，不得上鎖；

5.8.1.9、行政人事部其它：

①收集并準(zhǔn)備好所需要的相關(guān)政府機(jī)構(gòu)下發(fā)的各種規(guī)定、管理辦法、各類報告、證明等行政文件。

②負(fù)責(zé)公司所有的鑰匙收發(fā)記錄。

5.8.2、保安隊：

5.8.2.1、防火措施和設(shè)備

①保安人員定期對滅火器﹑消防栓檢查；

②所有消防器材應(yīng)放于不超出任何工人20米范圍內(nèi)﹐且沒有阻塞和有清晰標(biāo)志的地方﹐應(yīng)離開地面

0.15米﹐高度不超過1.5米﹐每個滅火器須有操作說明書及每個車間張貼火災(zāi)疏散指南、滅火器標(biāo)

識，不得有配件損壞和超過保質(zhì)期現(xiàn)象﹐如有使用完的消防器材應(yīng)及時到消防單位補(bǔ)充；

③每層最少有兩個安全出口﹐每層樓梯進(jìn)出口須有應(yīng)急燈﹑逃生平面圖﹐和方向標(biāo)示箭頭；

④應(yīng)急燈﹑警鈴應(yīng)經(jīng)常檢查無灰塵和損壞。

⑤保安隊每半年組織一次全廠消防演習(xí)﹐并進(jìn)行拍照和記錄。

⑥如有突發(fā)事件應(yīng)組織人員撲救，并需要制訂火災(zāi)、化學(xué)品等應(yīng)急按理辦法。

⑦定時巡查所有出口和出口通道均不可被阻塞﹐出口通道必須有足夠的光線﹐工作時間內(nèi)所有出口皆

不可上鎖。

⑧保安隊長要與行政人事部協(xié)商對保安人員進(jìn)行值班排班表，不得與驗廠的要求相沖突。

5.8.2.2、反恐

①所有外來人員或車輛進(jìn)廠前須進(jìn)行登記和檢查﹐嚴(yán)禁18周歲以下的人員進(jìn)入公司，確認(rèn)無誤由保安

帶領(lǐng)至所規(guī)定的部門。

②物料出廠必須有放行單﹐并認(rèn)真清點﹐合格后給予放行。

③成品裝箱時﹐需有保安人員和成品管理員監(jiān)督﹐非相關(guān)人員不得入內(nèi)﹐成品裝箱完成后由成品管理

發(fā)貨員與承運人或司機(jī)共同對貨柜進(jìn)行鉛封。

④每日保安員必須對全廠巡查并記錄，以防突發(fā)事件發(fā)生。如有突發(fā)事件應(yīng)及時通知相關(guān)單位并組織人

員處理。

⑤對所有的新進(jìn)保安人員要進(jìn)行電話背景調(diào)查并到行政人事部確認(rèn)。

⑥對供應(yīng)商進(jìn)行安全突擊檢查報告并做好記錄。

⑦對公司所有員工進(jìn)行消防安全知識培訓(xùn)。

5.8.3、設(shè)備科：

5.8.3.1、設(shè)備科應(yīng)組織電工每周對車間、倉庫及其它工作場所的照明裝臵實施定期檢查并做好記錄，保證各操

作工作崗位具有足夠的照明條件。

5.8.3.2、配電箱必須有短路保護(hù)裝臵，有明顯警示標(biāo)志，保持配電箱正常工作，如有維修應(yīng)保持記錄。

5.8.3.3、電線保持在正常的狀態(tài)，不允許有斷裂、拼接或以膠紙修補(bǔ)﹐如開關(guān)裝臵破損﹑電線老化必須及時更

換并保存記錄。

5.8.3.4、生產(chǎn)設(shè)備和機(jī)器須有保護(hù)罩﹐設(shè)備維修時必須有專用警示標(biāo)志，需要制訂設(shè)備維修計劃并必須保持設(shè)

備的維修記錄。

5.8.3.5、高電壓設(shè)備或區(qū)域應(yīng)有明顯的警告標(biāo)示。

5.8.3.6、機(jī)修人員應(yīng)定期檢修車間的生產(chǎn)設(shè)備﹐保證無重大安全事故的發(fā)生。

5.8.3.7、設(shè)備科應(yīng)定期對各車間設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

5.8.3.8、保持所有的記錄并必須在月初5號前把經(jīng)過自己審核過的所有記錄送行政人事部進(jìn)行再次審核，以確

保資料的準(zhǔn)確性。

5.8.4、各生產(chǎn)車間：

5.8.4.1、各車間根據(jù)生產(chǎn)情況必須使用規(guī)定的勞保用品如耳塞﹑保護(hù)手套、面罩、眼罩和鐵鞋；

5.8.4.2、各車間內(nèi)的物料擺放須整齊并放在規(guī)定的區(qū)域并做好標(biāo)識，確保標(biāo)識與所擺放的物料相符；

5.8.4.3、車間的區(qū)域斑馬線應(yīng)保證清晰﹐如有模糊不清楚須重新噴漆或用斑馬膠劃線；

5.8.4.4、任何物料的擺放不能堵塞所有的出口和消防器材；

5.8.4.5、生產(chǎn)現(xiàn)場所有的看板、張貼的資料、不得出現(xiàn)非考勤日期；

5.8.4.6、如是反恐驗廠，在裝配車間必須張貼可進(jìn)入裝配車間人員的名單及對進(jìn)出裝配車間的人員進(jìn)行登記；

5.8.4.7、車間各部門要對本部門的員工進(jìn)行車間級、班組級的安全教育培訓(xùn)及相關(guān)技能并記錄；

5.8.4.8、各車間負(fù)責(zé)人必須配合行政人事部做好驗廠的員工訪談工作；

5.8.4.9、各車間內(nèi)須有兩個安全出口﹐出口門處必須有消防安全平面圖和應(yīng)急燈和安全指示標(biāo)志。

5.8.4.10、顯眼處張貼緊急意外或救傷電話﹐新進(jìn)和轉(zhuǎn)崗人員須進(jìn)行安全和操作指導(dǎo)﹐合格后給予上崗并做好培

訓(xùn)記錄。

5.8.4.11、不安全的工作環(huán)境應(yīng)有安全防護(hù)設(shè)備（如防護(hù)欄）；不合格的機(jī)器、設(shè)備或工具應(yīng)及時清離作業(yè)現(xiàn)場，以避免錯用或誤用，或者使用停用及待修標(biāo)識。

5.8.4.12、設(shè)備或電器的開關(guān)應(yīng)明確標(biāo)示區(qū)分﹐特殊崗位操作必須由有持特殊工種證書的操作員實施。

5.8.4.10、生產(chǎn)用的機(jī)器、設(shè)備或工具應(yīng)按設(shè)備保養(yǎng)項目定期維護(hù)保養(yǎng)﹐并根據(jù)驗廠要求做好維護(hù)保養(yǎng)記錄。

5.8.4.10、生產(chǎn)部門需提供生產(chǎn)記錄﹐生產(chǎn)記錄不能有不符合顧客、法律法規(guī)、行政人事部考勤等相關(guān)驗廠標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容。

5.8.4.10、生產(chǎn)、檢驗和倉庫現(xiàn)場應(yīng)有明顯的規(guī)范的產(chǎn)品標(biāo)識、區(qū)域標(biāo)識和檢驗狀態(tài)標(biāo)識；應(yīng)展示受控狀態(tài)的管

理文件、作業(yè)文件和檢驗文件；各種質(zhì)量記錄應(yīng)規(guī)范、詳細(xì)和清晰；應(yīng)做到賬物相符。

5.8.4.10、生產(chǎn)、檢驗和倉庫現(xiàn)場的產(chǎn)品應(yīng)整齊有序放臵，產(chǎn)品的搬運和操作應(yīng)符合規(guī)范要求，對產(chǎn)品實施有效的防護(hù)，杜絕野蠻作業(yè)。

5.8.4.10、生產(chǎn)、檢驗和倉庫現(xiàn)場應(yīng)按規(guī)定區(qū)域處臵不合格產(chǎn)品，防止與合格產(chǎn)品混淆。

5.8.5、倉庫

5.8.5.1、倉庫中化學(xué)物品和危險物品存放處須張貼《材料安全數(shù)據(jù)表》（MSDS）和警告標(biāo)語﹐

5.8.5.2、化學(xué)液體應(yīng)有防滲漏的第二容器，必要時應(yīng)配備相應(yīng)的消防器材。如需要可以安裝洗眼池。

5.8.5.3、生產(chǎn)現(xiàn)場中化學(xué)物品和危險物品的存放量應(yīng)以一天的使用量為限。

5.8.5.4、倉庫需提供本部門記錄﹐記錄不能有不符合顧客、法律法規(guī)或相關(guān)驗廠標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容。

5.8.5.5、倉庫要每月對本部門員工進(jìn)行相關(guān)的培訓(xùn)，如：運輸安全、集裝箱封條、貨物/貨柜安全、危險化學(xué)品

識別和倉庫收發(fā)實務(wù)等培訓(xùn)；并保存記錄；

5.8.5.6、對倉庫的成品管理員、搬運工要進(jìn)行電話背景調(diào)查，并到行政人事部確認(rèn)。

5.8.5.7、倉庫要定期做好相關(guān)表單的整理工作，如：貨柜車及集裝箱清潔衛(wèi)生記錄、集裝箱七點檢查記錄、空

桶回收清單等；

5.8.5.8、倉庫的報表必須在月初5號前把經(jīng)過自己審核過的所有記錄送行政人事部進(jìn)行再次審核，以確保資料的準(zhǔn)確性。

5.8.6、品質(zhì)部

5.8.6.1、按質(zhì)量管理體系要求對公司產(chǎn)品實現(xiàn)的全過程進(jìn)行監(jiān)督、檢查和整改并記錄。

5.8.6.2、按標(biāo)準(zhǔn)化管理體系要求對公司所有的文件資料進(jìn)行監(jiān)督、檢查和整改。

5.8.6.3、按計量檢測確認(rèn)體系要求對公司所有的計量檢測器具進(jìn)行監(jiān)督、檢查和校正，不得超過校正期限。

5.8.6.4、品質(zhì)部需提供品質(zhì)相關(guān)記錄﹐記錄不能有不符合顧客、法律法規(guī)或相關(guān)驗廠標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容。

5.8.6.5、品質(zhì)部的報表（如：巡檢、成品檢驗、來料檢驗、首件檢測報告、品質(zhì)異常報告等）必須在月初5號

前把經(jīng)過自己審核過的所有記錄送行政人事部進(jìn)行再次審核，以確保資料的準(zhǔn)確性。

5.8.6.6、品質(zhì)驗廠的各類分析報表（周報表、月報表、品質(zhì)異常分析、客戶投訴處理、品質(zhì)例會記錄等）都要

符合驗廠的要求；

5.8.7、生管、采購部門

5.8.7.1、做好本部門的表單記錄，確保記錄不能有不符合顧客、法律法規(guī)或相關(guān)驗廠標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容。

5.8.7.2、積極配合行政人事部切實做好員工訪談；

5.8.7.3、采購部門要積極配合行政人事部門要求供應(yīng)商提供相關(guān)的經(jīng)營許可證、協(xié)議、以及相關(guān)的資質(zhì)證明；

5.8.7.4、總之公司其他各部門必須完成所負(fù)責(zé)的相應(yīng)工作內(nèi)容。

5.8.8、其它須備份和必查數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備：

5.8.8.1、公司本身提供：

營業(yè)執(zhí)照﹑員工手冊﹑全體員工勞動合同﹑入職檔案﹑工資記錄﹑工時記錄﹑請假記錄、當(dāng)?shù)卣畹凸べY文件﹑加班申請﹑社會保險之繳費收據(jù)﹑當(dāng)?shù)厣鐣ｋU局證明文件﹑消防演習(xí)記錄﹑消防驗收合格證﹑物質(zhì)安全數(shù)據(jù)表（MSDS）﹑特種作業(yè)之操作證（電工證﹑鍋爐工證﹑電梯操作、行車工證﹑焊接工證﹑叉車工證、污水處理員證、急救員培訓(xùn)合格證）﹑飯?zhí)眯l(wèi)生證﹑食堂員工之健康檢查證、環(huán)保部門的檢測或驗收報告、排污許可證、安全主住資格證、水樣氣樣檢測報告、計量器檢測合格證、房產(chǎn)證、土地使用證、環(huán)境影響報告表。

5.8.8.2、供應(yīng)商提供：

化學(xué)品經(jīng)營許可證、道路運輸許可證、危險廢物經(jīng)營許可證、供應(yīng)商聲明信、五聯(lián)單、空桶回收記錄等；

5.8.9、公司所有各部門/車間必須按本規(guī)范要求積極開展各項工作，服從并配合驗廠小組的工作安排，必須以公

司大局為重，堅決杜絕各自為政、推諉扯皮、玩忽職守、不服從安排等不良行為，如有出現(xiàn)不良行為，根據(jù)情節(jié)輕重，可根據(jù)情節(jié)輕重進(jìn)行獎懲5點～50點，嚴(yán)重的將被開除。

5.8.10、其它未盡事宜和臨時緊急情況，各相關(guān)部門/車間應(yīng)及時反饋和溝通，應(yīng)盡最大努力在驗廠審核前解決

完成。

5.8.11、附件：

①《驗廠可出現(xiàn)表單匯總表》

5.8.12、此規(guī)范自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

批準(zhǔn)：審核：制定：

第五篇：財務(wù)支出審核審批操作規(guī)范

財務(wù)支出審核審批操作規(guī)范

財務(wù)支出審核審批操作規(guī)范

為了加強(qiáng)本公司財務(wù)管理和內(nèi)部控制，保證財務(wù)支出審核審批管理健康、有序的運行，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和本公司的有關(guān)規(guī)章制度，制定本規(guī)范。

一、財務(wù)支出審核、審批崗位分工

1、總經(jīng)理：行使審批人職能，公司的一切財務(wù)支出事項必須經(jīng)總經(jīng)理審批后出納人員方可付款。

2、會計主管：行使審核人職能，掌管本公司的財務(wù)專用章，根據(jù)本公司的規(guī)章制度規(guī)定，審核生產(chǎn)

經(jīng)營各環(huán)節(jié)上報的財務(wù)支出事項，經(jīng)審核無誤后上報總經(jīng)理審批。

3、助理會計：行使復(fù)核人職責(zé)，根據(jù)本崗位的職責(zé)分工，復(fù)核本崗位對應(yīng)環(huán)節(jié)上報的財務(wù)支出事項，經(jīng)復(fù)核無誤后上報主辦會計審核。

4、出納：行使付款人職能，根據(jù)簽字手續(xù)齊全付款憑證，具體承辦本公司的財務(wù)支出事項。

5、業(yè)

務(wù)部門負(fù)責(zé)人：行使復(fù)核人的職責(zé)，根據(jù)本崗位的職責(zé)分工，復(fù)核本崗位對應(yīng)環(huán)節(jié)上報的財務(wù)支出事項，經(jīng)復(fù)核無誤后上報財務(wù)部門審（復(fù)）核。

5、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人：行使經(jīng)辦人的職責(zé)，對于每筆財務(wù)支出事務(wù)根據(jù)本公司財務(wù)制度規(guī)定的要求取得付

款憑證并簽字確認(rèn)。

二、財務(wù)支出審批權(quán)限

1、總經(jīng)理根據(jù)董事會的授權(quán)，負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理本公司財務(wù)支出的審批事務(wù)，總經(jīng)理外出時，根據(jù)工作

需要可以書面或臨時口頭授權(quán)指定人員代行審批事務(wù)。

2、公司對于對外投資、房屋建筑及機(jī)器設(shè)備購置、單筆付款金額在10萬元以上等重要的財務(wù)支付

業(yè)務(wù)，實行董事會集體決策和審批。

3、為提高工作效率，本公司分別指定兩名總經(jīng)理分工負(fù)責(zé)供應(yīng)、銷售業(yè)務(wù)線的財務(wù)支出審批事務(wù)。

為加強(qiáng)財務(wù)控制，兩名分工負(fù)責(zé)審批事務(wù)的總經(jīng)理本人經(jīng)手的財務(wù)支出報銷事項應(yīng)實行交叉審批的方式。

4、員工（包括股東）個人因私借款原則上不得辦理，對確有必要并經(jīng)本公司董事會決議同意的員工

（包括股東）因私借款，按董事會決議辦理。

三、審批及操作規(guī)程

1、審批流程

業(yè)務(wù)經(jīng)辦人——部門負(fù)責(zé)人（復(fù)核）——會計（復(fù)核）——會計主管（審核）——審批人（批準(zhǔn)）——出納（付款）

2、操作規(guī)程

（1）外購材料物資應(yīng)根據(jù)供貨商出具的發(fā)票、收到貨物的入庫單、現(xiàn)款采購的加附《請購單》，賒銷

采購的加附《掛賬結(jié)算單》，經(jīng)有關(guān)部門復(fù)核、審核，報總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款。具體執(zhí)行本公司公布的《物資流轉(zhuǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定。

（2）預(yù)付、暫付性質(zhì)的付款項目應(yīng)根據(jù)合同或批準(zhǔn)文件（指董事會決議），由經(jīng)辦部門填寫請款單，注明合同文件字號，經(jīng)有關(guān)部門復(fù)核、審核，報總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款。

（3）一般性質(zhì)的費用應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)，經(jīng)有關(guān)部門復(fù)核、審核，報總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款。

（4）稅款、行政規(guī)費的支出可由經(jīng)辦部門簽字后，直接報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)付款。

（5）總經(jīng)理直接支付報銷的費用經(jīng)交叉審批后直接報銷。

（6）工程承包款、機(jī)器設(shè)備購置等大額付款項目應(yīng)根據(jù)合同或批準(zhǔn)文件（指董事會決議），附發(fā)票、工程完工進(jìn)度確認(rèn)書，經(jīng)有關(guān)部門審核（必要時經(jīng)董事會決議委托社會中介機(jī)構(gòu)審計），報總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款。

財務(wù)支出審核審批操作規(guī)范

（7）出差人員借款，必須首先填好“預(yù)借差旅費申請單”，詳細(xì)列明出差事由、目的地、出差路線、擬搭乘交通工具、預(yù)計出差時間、借款金額等內(nèi)容，經(jīng)有關(guān)部門審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方予借支。出差人員回公司應(yīng)按規(guī)定期限報銷旅差費，報銷后借款余額應(yīng)及時歸還公司；其他借款經(jīng)辦人員在借款業(yè)務(wù)完成后在規(guī)定期限內(nèi)必須辦理報銷結(jié)算手續(xù)。具體執(zhí)行本公司公布的《差旅費報銷制度》相關(guān)規(guī)定。

（8）出納支付（包括因公借用）每一筆款項，不論金額大小均需總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字?？偨?jīng)理或其授權(quán)

人員外出應(yīng)由出納設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。

（9）所有支出憑證由出納嚴(yán)格審核其內(nèi)容與金額是否與實際相符，票據(jù)是否合法、合規(guī)，收款單位的印章是否合法有效、領(lǐng)款人的簽字是否相符，審核、審批手續(xù)是否完備，如有疑問必須先查詢并得到確認(rèn)后方能支付。

（10）涉及銀行轉(zhuǎn)賬、銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓支出事務(wù)，會計主管在銀行付款憑證上加蓋財務(wù)專用

章時必須認(rèn)真審核，并履行最后付款經(jīng)辦人的職責(zé)。

四、違規(guī)處罰

審批人、審核人、付款經(jīng)辦人未按照本規(guī)范辦理財務(wù)支出付款事務(wù)的，在分清責(zé)任的前提下，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失的賠償責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的予以除名處理。