第一篇：關于加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的請示

郵政儲蓄銀行景泰縣支行文件 景郵銀發(fā)[2011]04號

關于申請加入銀行業(yè)金融管理與

服務項目的報告

中國人民銀行景泰縣支行：

根據(jù)中國郵政儲蓄銀行甘肅省分行《關于同意景泰縣支行開辦公司業(yè)務的批復》（甘郵銀發(fā)〔2011〕492號），我行擬于近期開辦公司業(yè)務。目前，開辦公司業(yè)務的營業(yè)場所硬件設施、內(nèi)部管理系統(tǒng)、人員培訓、制度建設等各項準備工作基本完成。根據(jù)中國人民銀行蘭州中心支行《甘肅省金融機構(gòu)金融管理與服務工作指引（試行）》的通知（蘭銀發(fā)〔2010〕267號）及《甘肅省金融機構(gòu)金融管理與服務業(yè)務辦理流程》（蘭銀辦〔2011〕143號）的相關規(guī)定和要求，特申請加入銀行業(yè)金融管理與服務項目中的以下項目（附后）。

特此申請，請審查批復！

附件：關于同意景泰縣支行開辦公司業(yè)務的批復

二○一一年九月二十八日

主題詞：加入 金融管理 服務項目 報告 抄送：郵政儲蓄銀行白銀市分行

2011年9月28日

第二篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法

1．2007年4月6日

2．銀發(fā)〔2006〕44號

第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 總則

銀行結(jié)算賬戶的開立

銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷 異常業(yè)務處理

銀行結(jié)算賬戶的管理 開戶許可證的管理 系統(tǒng)管理 附則

第一章 總則

第一條 為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）的業(yè)務處理，加強對人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的監(jiān)督管理，依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》），制定本辦法。

第二條 中國人民銀行負責統(tǒng)一建設、維護和管理賬戶管理系統(tǒng)。賬戶管理系統(tǒng)設立總行級次數(shù)據(jù)處理中心和省級分支行級次數(shù)據(jù)處理中心（以下簡稱省級數(shù)據(jù)處理中心）。

中國人民銀行總行建立總行級次數(shù)據(jù)處理中心，該數(shù)據(jù)處理中心存貯全國所有存款人的銀行結(jié)算賬戶的索引信息。

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行建立省級數(shù)據(jù)處理中心。中國人民銀行各分支行和各銀行機構(gòu)通過省級數(shù)據(jù)處理中心辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務。

本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶業(yè)務，是指對銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷、年檢、查詢、統(tǒng)計、監(jiān)測等業(yè)務。

第三條 賬戶管理系統(tǒng)的業(yè)務處理模式分為中國人民銀行處理模式和銀行處理模式，具體模式由中國人民銀行當?shù)胤种写_定。

本辦法所稱中國人民銀行處理模式是指，由中國人民銀行當?shù)胤种胁僮鞫酥苯舆M入賬戶管理系統(tǒng)省級數(shù)據(jù)處理中心，辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務。

本辦法所稱銀行處理模式是指，由銀行機構(gòu)操作端直接進入賬戶管理系統(tǒng)省級數(shù)據(jù)處理中心，辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務。

本辦法將能夠由操作端直接進入賬戶管理系統(tǒng)省級數(shù)據(jù)處理中心辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務的中國人民銀行當?shù)胤种泻豌y行機構(gòu)，統(tǒng)稱為賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務辦理行（以下簡稱“辦理行”）。

第四條 在中國人民銀行處理模式下，銀行向中國人民銀行當?shù)胤种袌笏痛婵钊藭嫦嚓P資料和相關電子信息的方式分為書面報送方式、磁介質(zhì)報送方式和網(wǎng)絡報送方式。具體報送方式由中國人民銀行當?shù)胤种写_定。

本辦法所稱書面報送方式是指，銀行將存款人相關資料以書面形式報送中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

本辦法所稱磁介質(zhì)報送方式是指，銀行按規(guī)定格式將存款人相關信息導人磁介質(zhì)，同時將磁介質(zhì)和存款人書面相關資料一并報送中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

本辦法所稱網(wǎng)絡報送方式是指，銀行按規(guī)定格式將存款人相關信息錄入賬戶管理系統(tǒng)省級數(shù)據(jù)處理中心待核準數(shù)據(jù)庫，同時將存款人書面相關資料報送中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

本辦法所稱存款人書面相關資料是指存款人為辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷或年檢等手續(xù)向銀行出具的相關證明文件和申請書等相關資料。

第五條 銀行在向中國人民銀行當?shù)胤种袌笏痛婵钊藭嫦嚓P資料和相關電子信息前，應對存款書面相關資料的真實性、完整性和合規(guī)性以及書面相關資料和電子信息的一致性進行審查。

第六條 在中國人民銀行處理模式下采用書面報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种袘罁?jù)審核合格的書面相關資料，將相關信息準確、完整地錄入賬戶管理系統(tǒng)并進行業(yè)務處理。業(yè)務處理成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，留存書面相關資料的復印件；業(yè)務處理不成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，將書面相關資料退回報送銀行。

在中國人民銀行處理模式下采用磁介質(zhì)報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种袘獙⒋沤橘|(zhì)上的信息報文導人賬戶管理系統(tǒng)的指定目錄下，以銀行機構(gòu)代碼和賬號讀取相關信息報文，與審核合格的書面相關資料核對無誤后進行業(yè)務處理。業(yè)務處理成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，留存書面相關資料的復印件；業(yè)務處理不成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，將書面相關資料及磁介質(zhì)退回報送銀行，并刪除相關信息報文。

在中國人民銀行處理模式下采用網(wǎng)絡報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种袘糟y行機構(gòu)代碼和賬號讀取賬戶管理系統(tǒng)待核準數(shù)據(jù)庫中的相關信息，與審核合格的書面相關資料核對無誤后進行業(yè)務處理。業(yè)務處理成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，留存書面相關資料的復印件；業(yè)務處理不成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，將書面相關資料退回報送銀行，并刪除相關信息報文。

第七條 辦理行應依據(jù)審查合格的資料或信息，準確、完整、及時地辦理銀行結(jié)算賬產(chǎn)業(yè)務。

辦理行應指定專人負責銀行結(jié)算賬戶業(yè)務處理，建立健全業(yè)務授權(quán)制度和內(nèi)部控制制度。

第八條 賬戶管理系統(tǒng)的運行工作日為法定工作日，具體運行時間由賬戶管理系統(tǒng)省級數(shù)據(jù)處理中心所在地中國人民銀行分支行規(guī)定。

第九條 中國人民銀行各分支行應根據(jù)屬地管理原則，對所在城市銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實施監(jiān)控和管理。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第十條 存款人申請開立基本存款賬戶，辦理行應將存款人名稱、存款人類別、存款人注冊地（住所地，下同）的地區(qū)代碼、銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人類別為企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶的，還應提交其工商營業(yè)執(zhí)照注冊號。

存款人有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交其組織機構(gòu)代碼。

存款人因轉(zhuǎn)戶原因撤銷基本存款賬戶后，再次申請開立基本存款賬戶的，還應提交其原基本存款賬戶開戶許可證核準號。

第十一條 辦理行按照本辦法第十條的規(guī)定提交信息后，發(fā)現(xiàn)提交的存款人名稱、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號或組織機構(gòu)代碼與賬戶管理系統(tǒng)存貯的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，辦理行應依據(jù)存款人書面相關資料對提交的信息進行相應修改；提交信息無誤的，應由其高級業(yè)務主管對書面相關資料進行再次審查，確認書面相關資料真實有效后，繼續(xù)進行基本存款賬戶的核準業(yè)務處理。

第十二條 存款人符合基本存款賬戶開戶條件的，辦理行應將存款人的地址、郵政編碼、電話、法定代表人（或單位負責人，下同）姓名、法定代表人的身份證件種類及編號、證明文件種類、證明文件編號、經(jīng)營范圍、注冊資金幣種、注冊資金金額、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬等信息提交賬戶管理系統(tǒng)。

存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人的，還應提交其稅務登記證編號。

存款人有上級法人的，還應提交其上級法人的基本存款賬戶開戶許可證核準號、單位名稱、法定代表人的姓名、法定代表人的身份證件種類及編號；上級法人有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交上級法人的組織機構(gòu)代碼。

存款人有上級主管單位的，還應提交其上級主管單位基本存款賬戶開戶許可證核準號、單位名稱、單位負責人的姓名、單位負責人的身份證件種類及編號；主管單位有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交主管單位的組織機構(gòu)代碼。

存款人有關聯(lián)企業(yè)的，還應提交其所有關聯(lián)企業(yè)的名稱、法定代表人姓名；關聯(lián)企業(yè)有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交其組織機構(gòu)代碼。

第十三條 辦理行按照本辦法第十二條的規(guī)定提交信息后，發(fā)現(xiàn)提交的稅務登記證編號與賬戶管理系統(tǒng)存貯的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，辦理行應依據(jù)存款人書面相關資料對提交的信息進行修改；提交信息無誤的，應由其高級業(yè)務主管對書面相關資料進行再次審查，確認書面相關資料真實有效后，繼續(xù)進行基本存款賬戶的核準業(yè)務處理。

辦理行發(fā)現(xiàn)提交的存款人上級法人或主管單位的名稱與賬戶管理系統(tǒng)中存貯的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，辦理行應依據(jù)存款人書面相關資料對提交信息進行相應修改；提交信息無誤的，可繼續(xù)進行基本存款賬戶的核準業(yè)務處理。

第十四條 辦理行按照本辦法第十條至第十三條的規(guī)定進行業(yè)務處理后，應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的存款人相關信息與存款人書面相關資料進行全面核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行相應修改；核對一致的，應錄入基本存款賬戶開戶許可證編號，打印正、副本基本存款賬戶開戶許可證，并為存款人打印密碼。打印基本存款賬戶開戶許可證失敗的，應由其高一級別的操作員授權(quán)，重新打印開戶許可證。

第十五條 存款人申請重新開立基本存款賬戶，辦理行應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的存款人原基本存款賬戶開戶信息與存款人書面相關資料進行核對。

核對不一致的，辦理行應依據(jù)書面相關資料進行相應的修改和補充，但不得修改存款人注冊地的地區(qū)代碼。辦理行需要修改存款人類別、組織機構(gòu)代碼、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、稅務登記證編號或其他證明文件編號的，應由其高級業(yè)務主管授權(quán)。

第十六條 辦理行按照本辦法第十五條的規(guī)定進行業(yè)務處理后，應依據(jù)存款人出具的“已開立銀行賬戶清單”，將存款人已開立的所有銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行名稱、開戶日期、賬號、賬戶性質(zhì)等信息提交賬戶管理系統(tǒng)。

辦理行發(fā)現(xiàn)提交的信息與賬戶管理系統(tǒng)中存貯的有關信息不一致的，應依據(jù)“已開立銀行賬戶清單”進行核對。提交信息有誤的，辦理行應依據(jù)“已開立銀行賬戶清單”對提交信息進行相應修改；提交信息無誤但仍然與賬戶管理系統(tǒng)存貯的有關信息不一致的，經(jīng)其高級業(yè)務主管授權(quán)后，辦理行可繼續(xù)進行基本存款賬戶核準業(yè)務處理，但應打印存款人名稱、基本存款賬戶開戶銀行名稱、銀行機構(gòu)代碼以及核對不一致的信息，經(jīng)分析后按照《辦法》和《實施細則》的有關規(guī)定進行處理。

第十七條 注冊地已經(jīng)運行賬戶管理系統(tǒng)的存款人需要到尚未運行賬戶管理系統(tǒng)的城市開立基本存款賬戶時，應向注冊地中國人民銀行分支行申請出具“未開立基本存款賬戶證明”。

注冊地中國人民銀行分支行應對存款人出具的相關證明文件進行認真審核。審核合格的，應將存款人名稱、證明文件種類編號、注冊地的地區(qū)代碼和開證日期錄入賬戶管理系統(tǒng)。存款人有工商營業(yè)執(zhí)照或組織機構(gòu)代碼證書的，還應錄入工商營業(yè)執(zhí)照注冊號或組織機構(gòu)代碼。

存款人符合出具“未開立基本存款賬戶證明”條件的，注冊地中國人民銀行分支行應打印“未開立基本存款賬戶證明”，加蓋賬戶管理專用章后交存款人，并留存該存款人的申請書和相關證明文件的復印件。存款人不符合出具“未開立基本存款賬戶證明”條件的，注冊地中國人民銀行分支行應在申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，將相關證明文件一并退還存款人。

第十八條 存款人根據(jù)第十七條的規(guī)定取得“未開立基本存款賬戶證明”后，在證明有效期內(nèi)需要在注冊地開立基本存款賬戶的，應持“未開立基本存款賬戶證明”和相關證明文件到注冊地中國人民銀行分支行辦理“未開立基本存款賬戶證明”注銷手續(xù)。

注冊地中國人民銀行分支行應對存款人提交的“未開立基本存款賬戶證明”和相關證明文件進行審核。審核合格的，應將“未開立基本存款賬戶證明”編號錄入系統(tǒng)，辦理注銷手續(xù)，收回“未開立基本存款賬戶證明”。

第十九條 存款人申請開立預算單位專用存款賬戶，辦理行應將存款人的基本存款賬戶開戶許可證核準號、資金性質(zhì)、開戶銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合開戶條件的，辦理行應將該存款人的證明文件種類、證明文件編號提交賬戶管理系統(tǒng)。

辦理行應將存款人書面相關資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。辦理行所提交的信息核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；存款人名稱、法定代表人姓名核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；除存款人名稱、法定代表人姓名和提交信息之外的其他開戶資料信息核對不一致的，經(jīng)其高級業(yè)務主管授權(quán)后可進行下一步開戶業(yè)務處理，但應通知存款人及時辦理變更手續(xù)；核對一致的，應錄入專用存款賬戶開戶許可證編號，打印正、副本專用存款賬戶開戶許可證。打印專用存款賬戶開戶許可證失敗的，應經(jīng)其高一級別的操作員授權(quán)后，重新打印開戶許可證。

第二十條 合格境外投資者申請開立QFII專用存款賬戶，辦理行應將存款人名稱、資金性質(zhì)、開戶銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合開戶條件的，辦理行應將該存款人的證明文件種類、證明文件編號、存款人地址、郵政編碼、電話、法定代表人姓名、法定代表人身份證件種類及編號提交賬戶管理系統(tǒng)。

辦理行應將存款人書面相關資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應錄入專用存款賬戶開戶許可證編號，打印正、副本專用存款賬戶開戶許可證。打印專用存款賬戶開戶許可證失敗的，應經(jīng)其高一級別的操作員授權(quán)，重新打印專用存款賬戶開戶許可證。

第二十一條 存款人因臨時經(jīng)營活動需要申請開立臨時存款賬戶，辦理行應將存款人的基本存款賬戶開戶許可證核準號、開戶銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期、有效日期提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合開戶條件的，辦理行應將該存款人的證明文件種類、證明文件編號提交賬戶管理系統(tǒng)。

辦理行應將存款人書面相關資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。辦理行所提交的信息核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；存款人名稱、法定代表人姓名核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；除存款人名稱、法定代表人姓名和提交信息之外的其他開戶資料信息核對不一致的，經(jīng)其高級業(yè)務主管授權(quán)后可進行下一步開戶業(yè)務處理，但應通知存款人及時辦理變更手續(xù)；核對一致的，應錄入臨時存款賬戶開戶許可證編號，打印正、副本臨時存款賬戶開戶許可證。打印臨時存款賬戶開戶許可證失敗的，應經(jīng)其高一級別的操作員授權(quán)，重新打印開戶許可證。

第二十二條 臨時機構(gòu)申請開立臨時存款賬戶，辦理行應將存款人名稱、銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期、有效日期提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合開戶條件的，辦理行應將該存款人的證明文件種類、證明文件編號、存款人地址、郵政編碼、電話、負責人姓名、負責人身份證件種類及編號、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬提交賬戶管理系統(tǒng)。

辦理行應將存款人書面相關資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應錄入臨時存款賬戶開戶許可證編號，打印正、副本臨時存款賬戶開戶許可證。打印臨時存款賬戶開戶許可證失敗的，應經(jīng)其高一級別的操作員授權(quán)，重新打印開戶許可證。

第二十三條 存款人申請臨時存款賬戶展期的，辦理行應將存款人的臨時存款賬戶開戶許可證核準號和賬號提交賬戶管理系統(tǒng)。

符合展期條件的，辦理行應提交臨時存款賬戶展期后的有效期限，收回原臨時存款賬戶開戶許可證正本，打印新的臨時存款賬戶開戶許可證正、副本。打印臨時存款賬戶開戶許可證失敗的，應經(jīng)其高一級別的操作員授權(quán)，重新打印開戶許可證。不符合展期條件的，退出展期業(yè)務處理。

第二十四條 辦理核準類銀行結(jié)算賬戶的開立業(yè)務，采用銀行處理模式的，銀行應留存開戶許可證的副本，并將正本交存款人。

辦理核準類銀行結(jié)算賬戶的開立業(yè)務，采用中國人民銀行處理模式的，中國人民銀行當?shù)胤种袘獙㈤_戶許可證正、副本交開戶銀行，副本由開戶銀行留存，正本由其轉(zhuǎn)交存款人。

第二十五條 辦理核準類銀行結(jié)算賬戶的開立業(yè)務，采用銀行處理模式的，銀行在成功辦理開立業(yè)務后，應至遲至次日將存款人書面相關資料報送中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

中國人民銀行當?shù)胤种惺盏姐y行報送的存款人書面相關資料后，應在2個工作日內(nèi)對銀行辦理的核準類銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性進行核查。發(fā)現(xiàn)木符合開戶條件的，應對賬戶管理系統(tǒng)中存貯的違規(guī)銀行結(jié)算賬戶加注“違規(guī)”標識，并向相關開戶銀行發(fā)出銷戶通知書，要求開戶銀行限期撤銷違規(guī)賬戶；發(fā)現(xiàn)符合開戶條件但賬戶管理系統(tǒng)中儲存的相關信息與存款人書面相關資料不一致的，應向相關開戶銀行發(fā)出修改通知書，要求開戶銀行限期修正不一致的信息。

開戶銀行接到銷戶通知書后，應在2日內(nèi)撤銷違規(guī)銀行結(jié)算賬戶；接到修改通知書后，應在2日內(nèi)將不一致的信息修正完畢。開戶銀行應承擔因撤銷違規(guī)銀行結(jié)算賬戶或修正不一致信息產(chǎn)生的法律責任。

第二十六條 辦理行在辦理一般存款賬戶和其他專用存款賬戶的備案業(yè)務時，應將存款人的基本存款賬戶開戶許可證核準號、賬號、開戶日期及開戶銀行機構(gòu)代碼，提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合開戶條件的，辦理行應將其證明文件種類、證明文件編號提交賬戶管理系統(tǒng)。

辦理行應將存款人的書面申請資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。辦理行所提交的信息核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；存款人名稱、法定代表人姓名核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；除存款人名稱、法定代表人姓名和提交信息之外的其他開戶資料信息核對不一致的，經(jīng)其高級業(yè)務主管授權(quán)后可確認完成備案業(yè)務處理，但應通知存款人及時辦理變更手續(xù)；核對一致的，應確認完成備案業(yè)務。

第二十七條 存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，銀行應在辦理開戶手續(xù)后5個工作日內(nèi)向賬戶管理系統(tǒng)申報個人銀行結(jié)算賬戶的開立信息。個人銀行結(jié)算賬戶的開立信息包括開戶銀行機構(gòu)代碼、存款人姓名、證件種類、證件號碼、發(fā)證機關所在地、賬號、賬戶類型、賬戶有效日期（僅限個人信用卡賬戶）。

銀行機構(gòu)也可由其省級分行集中向賬戶管理系統(tǒng)省級數(shù)據(jù)處理中心申報個人銀行結(jié)算賬戶的開立信息。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第二十八條 存款人申請變更基本存款賬戶開戶資料信息，辦理行應將開戶銀行機構(gòu)代碼和賬號或開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

第二十九條 存款人符合基本存款賬戶開戶資料變更條件的，辦理行應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)。

需要變更存款人類別、組織機構(gòu)代碼、證明文件編號、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、稅務登記證編號的，辦理行應經(jīng)其高級業(yè)務主管授權(quán)后辦理。

第三十條 辦理行按照本辦法第二十九條的規(guī)定進行變更業(yè)務處理時，發(fā)現(xiàn)變更后的存款人名稱與賬戶管理系統(tǒng)中存貯的相關名稱重復的，應依據(jù)書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)書面相關資料進行相應修改；提交信息無誤或者修改無誤后仍然重復的，應退出變更業(yè)務處理。

辦理行發(fā)現(xiàn)變更后的工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、組織機構(gòu)代碼、稅務登記證編號與賬戶管理系統(tǒng)存貯的相關信息木一致的，應依據(jù)存款人書面申請資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)存款人書面申請資料對提交的信息進行修改；提交信息無誤的，應由其高級業(yè)務主管對書面相關資料進行再次審查，確認書面相關資料真實有效的，可繼續(xù)進行變更業(yè)務處理。

辦理行發(fā)現(xiàn)提交的存款人上級法人或主管單位的名稱與賬戶管理系統(tǒng)中存貯的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，辦理行應依據(jù)存款人書面相關資料對提交信息進行相應修改；提交信息無誤的，可繼續(xù)進行變更業(yè)務處理。

第三十一條 辦理行在按照本辦法第二十八條至三十條的規(guī)定進行變更業(yè)務處理后，應將存款人書面相關材料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行全面核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行相應修改；核對一致的，應繼續(xù)進行變更業(yè)務處理。

第三十二條 存款人申請變更名稱、法定代表人姓名，辦理行根據(jù)本辦法第三十一條規(guī)定可繼續(xù)進行變更業(yè)務處理的，應收回該存款人的原基本存款開戶許可證正本，并打印正、副本基本存款賬戶開戶許可證。打印基本存款賬戶開戶許可證失敗的，應經(jīng)其高一級別操作員授權(quán)之后重新打印開戶許可證。

存款人有預算單位專用存款賬戶或臨時存款賬戶的，辦理行還應通知該存款人申請換發(fā)專用存款賬戶開戶許可證或臨時存款賬戶開戶許可證。

第三十三條 合格境外投資者申請變更專用存款賬戶開戶資料信息的，辦理行應將開戶銀行機構(gòu)代碼和賬號或?qū)Ｓ么婵钯~戶開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合變更條件的，辦理行應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)并依據(jù)書面相關資料進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應確認變更業(yè)務處理成功。

合格境外投資者申請變更名稱、法定代表人姓名的，辦理行應將原專用存款賬戶開戶許可證正本收回，并打印新的專用存款賬戶開戶許可證正劇本。

第三十四條 存款人申請變更一般存款賬戶或非QFII專用存款賬戶的證明文件種類及編號的，辦理行應將開戶銀行機構(gòu)代碼和賬號或開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合變更條件的，辦理行應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)并依據(jù)書面相關資料進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應確認變更業(yè)務處理成功。

第三十五條 存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶，辦理行應將銀行機構(gòu)代碼和賬號或開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合銷戶條件的，辦理行應將存款人書面相關資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。核對不一致的，應退出銷戶業(yè)務處理；核對一致的，應確認銷戶業(yè)務處理成功。

撤銷核準類銀行結(jié)算賬戶業(yè)務處理成功的，辦理行應收回相應的開戶許可證正本。

第三十六條 存款人申請變更或撤銷個人銀行結(jié)算賬戶，銀行應在辦理變更和撤銷手續(xù)后2個工作日內(nèi)向賬戶管理系統(tǒng)申報個人銀行結(jié)算賬戶的變更或撤銷信息。個人銀行結(jié)算賬戶的變更或撤銷信息包括開戶銀行機構(gòu)代碼、存款人姓名、證件種類、證件號碼、發(fā)證機關所在地、賬號、賬戶類型、賬戶有效日期（僅限個人信用卡賬戶）、變更（或銷戶）日期。

銀行機構(gòu)也可由其省級分行集中向賬戶管理系統(tǒng)省級數(shù)據(jù)處理中心申報個人銀行結(jié)算賬戶的變更或撤銷信息。

第三十七條 銀行機構(gòu)根據(jù)《辦法》和《實施細則》的規(guī)定需要對銀行結(jié)算賬戶設置久懸的，辦理行應依據(jù)“久懸銀行賬戶清單”，將久懸銀行賬戶的賬號錄入賬戶管理系統(tǒng)，設置久懸標識。

第四章 異常業(yè)務處理

第三十八條 賬戶管理系統(tǒng)因網(wǎng)絡故障未發(fā)出征詢或已發(fā)出征詢超過30分鐘（含）未收到回復的，中國人民銀行當?shù)胤种袘诋斎沾蛴≌髟冃畔?，加蓋賬戶管理專用章后以傳真（郵寄）方式向存款人注冊地或基本存款賬戶開戶地中國人民銀行分支行發(fā)出書面征詢。

存款人注冊地或基本存款賬戶開戶地中國人民銀行分支行收到征詢后，應于當日將征詢信息錄入賬戶管理系統(tǒng)，向發(fā)出征詢的中國人民銀行當?shù)胤种邪l(fā)出回復。

第三十九條 賬戶管理系統(tǒng)因系統(tǒng)網(wǎng)絡故障未發(fā)出回復或發(fā)出回復超過30分鐘（含）未收到回執(zhí)的，中國人民銀行當?shù)胤种袘诋斎珍浫牖貜托畔?，打印回復書以傳真（郵寄）方式向征詢發(fā)出地中國人民銀行分支行發(fā)出書面回復。

征詢發(fā)出地中國人民銀行分支行收到回復后，應于當日將回復信息錄入賬戶管理系統(tǒng)，辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務。

第四十條 賬戶管理系統(tǒng)因網(wǎng)絡故障末發(fā)出通報或發(fā)出通報超過30分鐘（含）未收到回執(zhí)的，中國人民銀行當?shù)胤种袘诋斎沾蛴⊥▓笮畔?，以傳真（郵寄）方式向通報目的地中國人民銀行分支行發(fā)出書面通報。

通報目的地中國人民銀行分支行收到通報后，應于當日在賬戶管理系統(tǒng)中登記通報信息。

第四十一條 賬戶管理系統(tǒng)因網(wǎng)絡故障未發(fā)出回執(zhí)的，中國人民銀行當?shù)胤种袘诋斈夸浫氩⒋蛴』貓?zhí)信息，以傳真（郵寄）方式向回復地或通報地中國人民銀行分支行發(fā)出書面回執(zhí)。

回復地或通報地中國人民銀行分支行收到回執(zhí)后，應于當日在賬戶管理系統(tǒng)中登記回執(zhí)信息。

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第四十二條 辦理行在辦理銀行結(jié)算賬戶年檢時，應將銀行機構(gòu)代碼和賬號或開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)。

辦理行應將存款人書面相關資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。核對一致的，應設置年檢標識；核對木一致的，應通知該存款人到開戶銀行辦理撤銷或者變更手續(xù)。

第四十三條 存款人可到中國人民銀行當?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶行查詢其銀行結(jié)算賬戶信息。存款人查詢其銀行結(jié)算賬戶信息，應向辦理行出具其基本存款賬戶開戶許可證。辦理行將存款人名稱和基本存款賬戶開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)，并由存款人親自錄入密碼。符合查詢條件的，辦理行應為存款人打印銀行結(jié)算賬戶相關信息。

存款人需要重置其密碼的，應由中國人民銀行省級分支行進行業(yè)務處理。中國人民銀行省級分支行進行重置密碼業(yè)務處理，應將存款人名稱、基本存款賬戶開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)，重置并打印密碼。

第四十四條 中國人民銀行各分支行根據(jù)管理需要，可對所在城市和轄內(nèi)的銀行結(jié)算賬戶信息進行下列統(tǒng)計：

（一）按轄區(qū)統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（二）按行別統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（三）按銀行機構(gòu)代碼統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（四）投注冊資金統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（五）按產(chǎn)業(yè)分類統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（六）按行業(yè)歸屬統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（七）按存款人類別統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（八）按賬戶類型統(tǒng)計個人銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（九）統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的開銷戶情況；

（十）統(tǒng)計基本存款賬戶的行別間流動情況；

（十一）統(tǒng)計銀行結(jié)算賬戶的地區(qū)間流動情況。

銀行根據(jù)內(nèi)部管理需要可對本機構(gòu)及所轄機構(gòu)的銀行結(jié)算賬戶信息進行下列統(tǒng)計：

（一）按銀行機構(gòu)代碼統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的數(shù)量；

（二）統(tǒng)計各類銀行結(jié)算賬戶的開銷戶情況。

第四十五條 中國人民銀行各分支行應定期對下列情況進行監(jiān)測：

（一）短期內(nèi)頻繁開銷戶情況；

（二）已撤銷基本存款賬戶的存款人的其他銀行結(jié)算賬戶的賬戶情況；

（三）未經(jīng)中國人民銀行核準或未向中國人民銀行申報的銀行結(jié)算賬戶情況；

（四）逾期臨時存款賬戶的銷戶和展期情況；

（五）銀行結(jié)算賬戶的年檢情況；

（六）久懸銀行結(jié)算賬戶情況；

（七）違規(guī)銀行結(jié)算賬戶銷戶情況；

（八）逾期臨時存款賬戶辦理結(jié)算情況；

（九）已撤銷的基本存款賬戶辦理結(jié)算情況。

第四十六條 中國人民銀行分支行應于每日營業(yè)終了將賬戶管理系統(tǒng)下載的銀行結(jié)算賬戶信息與從同城清算系統(tǒng)和支付系統(tǒng)采集的存款人的賬號和開戶銀行代碼進行比對，生成“未核準或未申報銀行結(jié)算賬戶監(jiān)測表”。

第四十七條 中國人民銀行分支行應在生成“本核準或未申報銀行結(jié)算賬戶監(jiān)測表”的歡天，將監(jiān)測發(fā)現(xiàn)的未核準或未申報銀行賬戶信息以書面形式通知有相關開戶銀行。

相關開戶銀行應在接到通知后的2個工作日內(nèi)將有關未核準或未申報銀行結(jié)算賬戶的處理情況以書面形式報告中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

中國人民銀行當?shù)胤种惺盏介_戶銀行的書面報告后，應根據(jù)《辦法》和《實施細則》的規(guī)定作出相應處理。

第六章 開戶許可證的管理

第四十八條 中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行應對所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的開戶許可證實行統(tǒng)一管理。

中國人民銀行各分支行應為下級行領用開戶許可證辦理領用登記。當所在城市的銀行機構(gòu)根據(jù)規(guī)定需要領用開戶許可證時，中國人民銀行當?shù)胤种袘獮槠滢k理開戶許可證領用登記。

中國人民銀行各分支行辦理開戶許可證領用登記，應將領用機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼、開戶許可證類別、開戶許可證的起始與結(jié)束編號以及領用人姓名提交賬戶管理系統(tǒng)。

第四十九條 對于本營業(yè)機構(gòu)需要使用的開戶許可證，辦理行應在已經(jīng)辦理領用登記的開戶許可證編號范圍內(nèi)辦理開戶許可證使用登記。

辦理行辦理開戶許可證使用登記，應將本機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼、開戶許可證類別、開戶許可證的起始與結(jié)束編號以及使用人姓名提交賬戶管理系統(tǒng)。

第五十條 銀行機構(gòu)因機構(gòu)撤并等原因不再需要已辦理使用登記的開戶許可證時，應將空白開戶許可證交回中國人民銀行當?shù)胤种胁⑥k理交回登記。銀行機構(gòu)辦理開戶許可證交回登記，應將其銀行機構(gòu)代碼、開戶許可證類別、開戶許可證的起始與結(jié)束編號以及交回人姓名提交賬戶管理系統(tǒng)。

第五十一條 辦理行對因使用或保管不當?shù)仍蛐枰獙㈤_戶許可證作廢的，應在開戶許可證上標注“作廢”標記，并將本機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼、作廢的開戶許可證類別、作廢的開戶許可證的起始與結(jié)束編號提交賬戶管理系統(tǒng)，辦理作廢登記。采用銀行處理模式的，銀行應將已經(jīng)作廢的開戶許可證繳回中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

第五十二條 存款人申請補發(fā)或換發(fā)開戶許可證，辦理行應將銀行機構(gòu)代碼和賬號或開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

符合補發(fā)或換發(fā)開戶許可證的，辦理行應將存款人書面相關資料與賬戶管理系統(tǒng)顯示的相關信息進行核對。核對一致的，應換發(fā)或補發(fā)開戶許可證；核對不一致的，應通知存款人到其開戶銀行辦理變更手續(xù)。臨時存款賬戶已經(jīng)逾期的，應通知存款人辦理銷戶手續(xù)。

第七章 系統(tǒng)管理

第五十三條 中國人民銀行總行負責賬戶管理系統(tǒng)應用軟件版本的修改和升級換版，以及總行級次數(shù)據(jù)處理中心的運行維護。

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負責所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的省級數(shù)據(jù)處理中心的運行維護。

第五十四條 中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行應于每日營業(yè)終了，對省級數(shù)據(jù)處理中心存貯的銀行結(jié)算賬戶數(shù)據(jù)進行備份，并打印當天系統(tǒng)操作日志。備份數(shù)據(jù)和系統(tǒng)操作日志保存期限均為10年。

第五十五條 賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎數(shù)據(jù)。

銀行機構(gòu)代碼信息包括變更類型、行別、行名、類別、直接管轄行、分支機構(gòu)序號、本行上級行列表、人民銀行分支行代碼、所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）名稱、所在地區(qū)名稱、所在城市名稱、所在城市地區(qū)代碼、銀行機構(gòu)代碼、銀行機構(gòu)全稱、地址、郵政編碼、電話、電子郵件地址。

第五十六條 中國人民銀行負責銀行機構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一維護，對銀行機構(gòu)代碼的增加、變更和刪除進行統(tǒng)一管理。

銀行應按要求準確、完整、及時地向中國人民銀行當?shù)胤种猩陥筱y行機構(gòu)代碼信息。中國人民銀行當?shù)胤种袘谑芾砩陥蠛蟮?個工作日內(nèi)對銀行申報的銀行機構(gòu)代碼信息進行核實，并在核實后的2個工作日內(nèi)，通過賬戶管理系統(tǒng)或其他適當途徑，將經(jīng)核實的銀行機構(gòu)代碼信息準確、完整地報送中國人民銀行總行。

第五十七條 辦理行應根據(jù)需要設置適當數(shù)量和級別的操作員。辦理行為中國人民銀行的，可設置三級操作員和高級業(yè)務主管。操作員和高級業(yè)務主管的最大權(quán)限如下：

一級操作員：開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶，年檢，核發(fā)、換發(fā)、補發(fā)開戶許可證，瀏覽系統(tǒng)公告。

二級操作員：開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶，年檢，核發(fā)、換發(fā)、補發(fā)開戶許可證，瀏覽系統(tǒng)公告，發(fā)布系統(tǒng)公告，重打開戶許可證的授權(quán)，統(tǒng)計、監(jiān)測銀行結(jié)算賬戶信息，開戶許可證的使用登記，經(jīng)授權(quán)后更改存款人開戶資料信息中的不可變更要素。

三級操作員：設置下級行和所在城市銀行機構(gòu)的三級操作員，對一、二級操作員的管理，空白開戶許可證領用、交回管理，查詢、打印系統(tǒng)操作日志，對系統(tǒng)進行管理。

高級業(yè)務主管：查詢、統(tǒng)計、監(jiān)測銀行賬戶信息，對與其他系統(tǒng)比對信息不一致時繼續(xù)進行開戶業(yè)務處理的授權(quán)，對已開立其他銀行結(jié)算賬戶信息比對不一致時繼續(xù)進行開戶業(yè)務處理的授權(quán)，對變更存款人類別、組織機構(gòu)代碼、證明文件編號、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、稅務登記證編號的授權(quán)，其他業(yè)務處理授權(quán)。

辦理行為銀行的，可設置三級操作員和高級業(yè)務主管。操作員和高級業(yè)務主管的最大權(quán)限如下：

一級操作員：開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶，核發(fā)、換發(fā)、補發(fā)開戶許可證，瀏覽系統(tǒng)公告。

二級操作員：開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶，年檢，核發(fā)、換發(fā)、補發(fā)開戶許可證，瀏覽系統(tǒng)公告，重打開戶許可證的授權(quán)，統(tǒng)計本級及下級營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶信息，開戶許可證的使用登記。

三級操作員：對一、二級操作員的管理，查詢操作日志，瀏覽系統(tǒng)公告。

高級業(yè)務主管：查詢、統(tǒng)計、監(jiān)測銀行賬戶信息，對與其他系統(tǒng)比對信息不一致時繼續(xù)進行開戶業(yè)務處理的授權(quán)，對已開立其他銀行結(jié)算賬戶信息比對不一致時繼續(xù)進行開戶業(yè)務處理的授權(quán)，對變更存款人類別、組織機構(gòu)代碼、證明文件編號、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、稅務登記證編號的授權(quán)，其他業(yè)務處理授權(quán)。

第五十八條 中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行的系統(tǒng)管理員設置所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）中國人民銀行所有分支行的三級操作員和高級業(yè)務主管。中國人民銀行分支行的三級操作員設置本行的一、二級操作員和所在城市所有銀行的三級操作員和高級業(yè)務主管。銀行的三級操作員設置本機構(gòu)的一、二級操作員。

辦理行設置操作員，應向賬戶管理系統(tǒng)提交用戶代碼、操作員姓名、口令和啟用日期。用戶代碼在同一營業(yè)機構(gòu)不得重復。新設置的操作員在第一次登錄賬戶管理系統(tǒng)時應修改口令。

第五十九條 操作員管理遵循“誰設置、誰解鎖、誰修改、誰查詢”的原則，三級操作員可查詢本機構(gòu)的所有三級操作員，但不能對其進行修改。

第六十條 辦理行應及時瀏覽賬戶管理系統(tǒng)的系統(tǒng)公告。中國人民銀行分支行不得通過系統(tǒng)公告發(fā)布與支付結(jié)算管理無關的信息；銀行不得通過系統(tǒng)公告上傳與支付結(jié)算管理無關的信息。

第八章 附則

第六十一條 本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。

第六十二條 本辦法自賬戶管理系統(tǒng)運行之日起施行。

第三篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法

（修改稿）第一章 總則

第一條 為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）的業(yè)務處理，加強對人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的監(jiān)督管理，依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》等規(guī)章制度，制定本辦法。

第二條 中國人民銀行負責統(tǒng)一建設、維護和管理賬戶管理系統(tǒng)。賬戶管理系統(tǒng)設立總行數(shù)據(jù)處理中心和省級數(shù)據(jù)處理中心。

中國人民銀行總行建立總行數(shù)據(jù)處理中心。

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行（以下統(tǒng)稱省級數(shù)據(jù)處理中心管理行）建立省級數(shù)據(jù)處理中心。中國人民銀行各分支行和各銀行機構(gòu)通過省級數(shù)據(jù)處理中心辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務。

本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶業(yè)務，是指對銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷、年檢、查詢、統(tǒng)計、監(jiān)測等業(yè)務。

第三條 核準類銀行結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)通過賬戶管理系統(tǒng)進行核準。

備案類銀行結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷由銀行機構(gòu)通過賬戶管理系統(tǒng)進行備案；銀行機構(gòu)因網(wǎng)絡等原因無法辦理的，可由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)代為辦理。

第四條 對于核準類銀行結(jié)算賬戶的開立、變更，銀行機構(gòu)可以書面報送方式、網(wǎng)絡報送方式或磁介質(zhì)報送方式向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報送存款人書面相關資料和電子信息，具體報送方式由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)確定。對于核準類銀行結(jié)算賬戶的撤銷，銀行機構(gòu)應以書面報送方式向中國人民銀行當?shù)胤种袌笏痛婵钊藭嫦嚓P資料。

對于備案類銀行結(jié)算賬戶，銀行機構(gòu)需要由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)代為通過賬戶管理系統(tǒng)備案的，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報送存款人書面相關資料。

本辦法所稱書面報送方式，是指銀行機構(gòu)將存款人書面相關資料報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。本辦法所稱網(wǎng)絡報送方式，是指銀行機構(gòu)按規(guī)定格式將存款人相關信息錄入賬戶管理系統(tǒng)待核準數(shù)據(jù)庫，同時將存款人書面相關資料報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。銀行機構(gòu)可對待核準數(shù)據(jù)庫的銀行結(jié)算賬戶信息進行變更、刪除和查詢。

本辦法所稱磁介質(zhì)報送方式，是指銀行機構(gòu)按規(guī)定格式將存款人相關信息導入磁介質(zhì)，連同存款人書面相關資料一并報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。

本辦法所稱存款人書面相關資料，是指存款人辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更或撤銷等手續(xù)時，按規(guī)定向銀行機構(gòu)出具的證明文件和申請書等相關資料。

第五條 銀行機構(gòu)應對存款人書面相關資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查；采用網(wǎng)絡報送或磁介質(zhì)報送方式的，還應確保電子信息與書面相關資料內(nèi)容的一致性。

對于核準類銀行結(jié)算賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應對銀行機構(gòu)報送的存款人書面相關資料的完整性、合規(guī)性及其與相應電子信息內(nèi)容的一致性進行審核；對于代為備案的備案類銀行結(jié)算賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應對存款人書面相關資料與相應電子信息內(nèi)容的一致性進行審核。

第六條 對于核準類銀行結(jié)算賬戶，銀行機構(gòu)采用書面報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應依據(jù)審核合格的存款人書面相關資料，將相關信息準確、完整地錄入賬戶管理系統(tǒng)并進行業(yè)務處理。業(yè)務處理成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，留存書面相關資料的復印件；業(yè)務處理不成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，將書面相關資料退回報送銀行。

銀行機構(gòu)采用網(wǎng)絡報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應以銀行機構(gòu)代碼和賬號調(diào)取賬戶管理系統(tǒng)待核準數(shù)據(jù)庫中的相關信息，與審核合格的存款人書面相關資料核對無誤后進行業(yè)務處理。業(yè)務處理成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，留存書面相關資料的復印件；業(yè)務處理不成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，將書面相關資料退回報送銀行，并刪除相關信息報文。

銀行機構(gòu)采用磁介質(zhì)報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將磁介質(zhì)信息導入賬戶管理系統(tǒng)待核準數(shù)據(jù)庫，以銀行機構(gòu)代碼和賬號調(diào)取相關信息，與審核合格的存款人書面相關資料核對無誤后進行業(yè)務處理。業(yè)務處理成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，留存書面相關資料的復印件；業(yè)務處理不成功的，應在有關申請書上簽署意見，加蓋賬戶管理專用章后，將書面相關資料退回報送銀行，并刪除相關信息報文。

第七條 中國人民銀行通過從支付系統(tǒng)、同城票據(jù)清算系統(tǒng)等存貯有銀行結(jié)算賬戶信息的業(yè)務系統(tǒng)采集有關賬戶信息，與賬戶管理系統(tǒng)存貯的賬戶信息進行比對，實現(xiàn)對銀行結(jié)算賬戶開立、變更、撤銷和使用情況的非現(xiàn)場監(jiān)督管理。

第八條 中國人民銀行分支機構(gòu)和銀行機構(gòu)應依據(jù)有關法規(guī)制度，準確、完整、及時地辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務。

中國人民銀行分支機構(gòu)和銀行機構(gòu)應指定專人負責銀行結(jié)算賬戶業(yè)務，建立健全銀行結(jié)算賬戶業(yè)務授權(quán)制度和業(yè)務復核制度，加強內(nèi)部控制和管理，防止銀行結(jié)算賬戶業(yè)務處理“一手清”。

第九條

中國人民銀行分支機構(gòu)和銀行機構(gòu)應在國家法定工作日通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務。

第十條 中國人民銀行分支機構(gòu)應按照屬地管理原則，對所在城市銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更、撤銷等業(yè)務實施監(jiān)控和管理。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第十一條 存款人申請開立基本存款賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將存款人名稱、存款人類別、存款人注冊地（住所地，下同）地區(qū)代碼、銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期等信息提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人類別為企業(yè)法人、非法人企業(yè)、有字號個體工商戶、無字號個體工商戶的，還應提交其工商營業(yè)執(zhí)照注冊號。

存款人有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交其組織機構(gòu)代碼。

存款人因“轉(zhuǎn)戶”原因撤銷基本存款賬戶后申請重新開立基本存款賬戶的，還應提交其原基本存款賬戶開戶許可證核準號。

銀行機構(gòu)采用網(wǎng)絡或磁介質(zhì)報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應對存款人類別、存款人注冊地地區(qū)代碼、賬號等信息進行復核。

第十二條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)按照本辦法第十一條的規(guī)定提交信息后，發(fā)現(xiàn)提交的存款人名稱、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號或組織機構(gòu)代碼與在線查詢得到的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)存款人書面相關資料對提交的信息進行相應修改；提交信息無誤的，經(jīng)復核確認書面相關資料真實有效后，繼續(xù)進行基本存款賬戶的核準業(yè)務處理。第十三條 存款人符合基本存款賬戶開立條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將存款人的地址、郵政編碼、電話、法定代表人（或單位負責人，下同）姓名、法定代表人的身份證件種類及編號、證明文件種類、證明文件編號、經(jīng)營范圍、注冊資金幣種、注冊資金金額、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬等信息提交賬戶管理系統(tǒng)。

存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人的，還應提交其稅務登記證（國稅或地稅）編號。

存款人有上級法人的，還應提交其上級法人的基本存款賬戶開戶許可證核準號、單位名稱、法定代表人的姓名、法定代表人的身份證件種類及編號；上級法人有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交上級法人的組織機構(gòu)代碼；

存款人有上級主管單位的，還應提交其上級主管單位基本存款賬戶開戶許可證核準號、單位名稱、單位負責人的姓名、單位負責人的身份證件種類及編號；主管單位有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交主管單位的組織機構(gòu)代碼；

存款人有關聯(lián)企業(yè)的，還應提交其所有關聯(lián)企業(yè)的名稱、法定代表人姓名；關聯(lián)企業(yè)有組織機構(gòu)代碼證書的，還應提交其組織機構(gòu)代碼。

第十四條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)按照本辦法第十三條的規(guī)定提交信息后，發(fā)現(xiàn)提交的稅務登記證編號與在線查詢得到的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)存款人書面相關資料對提交的信息進行修改；提交信息無誤的，經(jīng)復核確認書面相關資料真實有效后，繼續(xù)進行基本存款賬戶的核準業(yè)務處理。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)發(fā)現(xiàn)提交的存款人上級法人或主管單位的名稱與賬戶管理系統(tǒng)中存貯的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)存款人書面相關資料對提交信息進行相應修改；提交信息無誤的，可繼續(xù)進行基本存款賬戶的核準業(yè)務處理。

第十五條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)按照本辦法第十一條至第十四條的規(guī)定進行業(yè)務處理后，應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，可退出業(yè)務處理或依據(jù)書面相關資料進行相應修改；核對一致的，應打印基本存款賬戶開戶許可證正、副本和存款人密碼。

第十六條 存款人申請重新開立基本存款賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的存款人原基本存款賬戶信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改和補充，但不得修改存款人注冊地的地區(qū)代碼；需修改存款人名稱、組織機構(gòu)代碼或工商營業(yè)執(zhí)照注冊號的，經(jīng)授權(quán)后進行修改。核對一致的，進行基本存款賬戶核準的業(yè)務處理。

第十七條 存款人申請開立預算單位專用存款賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將銀行機構(gòu)代碼、賬號、資金性質(zhì)、開戶日期、基本存款賬戶開戶許可證核準號、基本存款賬戶開戶地地區(qū)代碼等信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核。銀行機構(gòu)采用網(wǎng)絡或磁介質(zhì)報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應對賬號進行復核。

存款人符合開戶條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將賬戶名稱、證明文件種類及編號、取現(xiàn)標識等信息提交賬戶管理系統(tǒng)。賬戶名稱為存款人名稱加內(nèi)設機構(gòu)（部門）名稱的，還應提交內(nèi)設機構(gòu)（部門）名稱、地址、郵政編碼、電話、負責人姓名、負責人身份證件種類及編號。賬戶名稱為存款人名稱加資金性質(zhì)的，應提交資金性質(zhì)信息。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)依據(jù)本條第一、二款提交的專用存款賬戶信息與書面相關資料核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改。賬戶管理系統(tǒng)顯示的該存款人基本存款賬戶信息中的存款人名稱、存款人類別、注冊地地區(qū)代碼、基本存款賬戶開戶證明文件種類及編號、法定代表人姓名、法定代表人身份證件種類及編號（以下簡稱關鍵信息）核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；該存款人基本存款賬戶信息中的其他信息核對不一致的，可進行下一步業(yè)務處理，但應通知存款人及時辦理變更手續(xù)。核對一致的，應打印專用存款賬戶開戶許可證正、副本。

第十八條 存款人申請開立合格境外機構(gòu)投資者專用存款賬戶（以下簡稱QFII專用存款賬戶）及其他特殊專用存款賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將存款人名稱、存款人類別、銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期等信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核。銀行機構(gòu)采用網(wǎng)絡或磁介質(zhì)報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應對賬號進行復核。

存款人符合開戶條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將存款人地址、郵政編碼、電話、法定代表人姓名、法定代表人身份證件種類及編號、證明文件種類及編號、稅務登記證編號、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬提交賬戶管理系統(tǒng)。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應打印專用存款賬戶開戶許可證正、副本。

第十九條 存款人因異地臨時經(jīng)營活動需要申請開立臨時存款賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將基本存款賬戶開戶許可證核準號、銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期、有效日期、基本存款賬戶開戶地地區(qū)代碼提交賬戶管理系統(tǒng)審核。銀行機構(gòu)采用網(wǎng)絡或磁介質(zhì)報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應對賬號進行復核。

存款人符合開戶條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將證明文件種類、證明文件編號提交賬戶管理系統(tǒng)。建筑施工及安裝單位申請開立臨時存款賬戶且賬戶名稱為存款人名稱加項目部名稱的，還應提交項目部名稱、項目部地址、郵政編碼、電話、負責人姓名、負責人身份證件種類及編號等信息。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與書面相關資料進行核對。中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)依據(jù)本條第一、二款提交的臨時存款賬戶信息與書面相關資料核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改。賬戶管理系統(tǒng)顯示的該存款人基本存款賬戶信息中的關鍵信息核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；除關鍵信息外的其他信息核對不一致的，可進行下一步業(yè)務處理，但應通知存款人及時辦理變更手續(xù)；核對一致的，應打印臨時存款賬戶開戶許可證正、副本。

第二十條 臨時機構(gòu)申請開立臨時存款賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將存款人名稱、銀行機構(gòu)代碼、賬號、開戶日期、有效日期等信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核。銀行機構(gòu)采用網(wǎng)絡或磁介質(zhì)報送方式的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應對賬號進行復核。

存款人符合開戶條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將存款人證明文件種類、證明文件編號、存款人地址、郵政編碼、電話、負責人姓名、負責人身份證件種類及編號、組織機構(gòu)代碼、稅務登記證編號、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬提交賬戶管理系統(tǒng)。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與書面相關資料進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應打印臨時存款賬戶開戶許可證正、副本。

第二十一條 銀行機構(gòu)在辦理一般存款賬戶開立信息備案時，應將賬號、開戶日期、基本存款賬戶開戶許可證核準號、基本存款賬戶開戶地地區(qū)代碼等信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合開戶條件的，銀行機構(gòu)應將存款人的證明文件種類及編號提交賬戶管理系統(tǒng)，并根據(jù)賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。提交的一般存款賬戶信息與書面相關資料核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改。賬戶管理系統(tǒng)顯示的該存款人基本存款賬戶信息中的關鍵信息核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；除關鍵信息外的其他信息核對不一致的，可進行下一步業(yè)務處理，但應通知存款人及時辦理變更手續(xù)。核對一致的，應確認完成備案業(yè)務。

第二十二條 銀行機構(gòu)在辦理非預算單位專用存款賬戶開立信息備案時，應將賬號、開戶日期、基本存款賬戶開戶許可證核準號、基本存款賬戶開戶地地區(qū)代碼等信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核。存款人符合開戶條件的，銀行機構(gòu)應將賬戶名稱、證明文件種類及編號、取現(xiàn)標識等信息提交賬戶管理系統(tǒng)。賬戶名稱為存款人名稱加內(nèi)設機構(gòu)（部門）名稱的，還應提交內(nèi)設機構(gòu)（部門）名稱、地址、郵政編碼、電話，負責人姓名、身份證件種類及編號。賬戶名稱為存款人名稱加資金性質(zhì)的，應提交資金性質(zhì)信息。

銀行機構(gòu)應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對，提交的專用存款賬戶信息與書面相關資料核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改。賬戶管理系統(tǒng)顯示的該存款人基本存款賬戶信息中的關鍵信息核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；除關鍵信息外的其他信息核對不一致的，可進行下一步業(yè)務處理，但應通知存款人及時辦理變更手續(xù)。核對一致的，應確認完成備案業(yè)務。

第二十三條 銀行機構(gòu)可采用單筆或批量備案方式向賬戶管理系統(tǒng)備案個人銀行結(jié)算賬戶開立信息。個人銀行結(jié)算賬戶開立信息包括開戶銀行機構(gòu)代碼、存款人姓名、證件種類、證件號碼、發(fā)證機關所在地、賬號、賬戶類型、賬戶有效日期（僅限個人信用卡賬戶，下同），開立日期。

采用單筆備案方式的，銀行機構(gòu)應將個人銀行結(jié)算賬戶開立信息逐筆提交賬戶管理系統(tǒng)進行備案。采用批量備案方式的，銀行機構(gòu)應將個人銀行結(jié)算賬戶開立信息數(shù)據(jù)文件導入賬戶管理系統(tǒng)進行備案，并下載備案結(jié)果。銀行機構(gòu)也可以由其省級分行集中向賬戶管理系統(tǒng)備案個人銀行結(jié)算賬戶開立信息。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第二十四條 已開立基本存款賬戶的存款人需變更存款人名稱、法定代表人姓名、法定代表人身份證件種類及編號、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、組織機構(gòu)代碼、證明文件種類、證明文件編號、地址、郵政編碼、電話、經(jīng)營范圍、注冊資金幣種、注冊資金金額、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬等信息的，應向其基本存款賬戶開戶銀行提出申請。

基本存款賬戶開戶銀行對存款人的書面相關資料審查合格后，應將存款人書面相關資料和電子信息報送至中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。

第二十五條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)將存款人的基本存款賬戶開戶銀行的銀行機構(gòu)代碼和賬號或?qū)⒋婵钊说拈_戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合基本存款賬戶變更條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)進行變更處理。需變更組織機構(gòu)代碼、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、稅務登記證編號的，經(jīng)授權(quán)后進行變更處理。

第二十六條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)按照本辦法第二十五條的規(guī)定進行變更業(yè)務處理時，發(fā)現(xiàn)變更后的存款人名稱與賬戶管理系統(tǒng)中存貯的相關名稱重復的，應依據(jù)書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)書面相關資料進行相應修改；提交信息無誤或者修改無誤后仍然重復的，應退出變更業(yè)務處理。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)發(fā)現(xiàn)變更后的工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、組織機構(gòu)代碼、稅務登記證編號與在線核查得到的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面申請資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)存款人書面申請資料對提交的信息進行修改；提交信息無誤的，經(jīng)復核確認書面相關資料真實有效的，可繼續(xù)進行變更業(yè)務處理。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)發(fā)現(xiàn)提交的存款人上級法人或主管單位的名稱與賬戶管理系統(tǒng)中存貯的相關信息不一致的，應依據(jù)存款人書面相關資料進行核對。提交信息有誤的，應依據(jù)存款人書面相關資料對提交信息進行相應修改；提交信息無誤的，可繼續(xù)進行變更業(yè)務處理。第二十七條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)按照本辦法第二十五條至二十六條的規(guī)定進行變更業(yè)務處理后，應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應繼續(xù)進行變更業(yè)務處理。

第二十八條 存款人申請變更存款人名稱、法定代表人姓名，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)根據(jù)本辦法第二十七條規(guī)定可繼續(xù)進行變更業(yè)務處理的，應收回該存款人的原基本存款賬戶開戶許可證正本，并打印基本存款賬戶開戶許可證正、副本。存款人名稱變更的，還應重新打印存款人密碼。

存款人有預算單位專用存款賬戶或臨時存款賬戶的，其基本存款賬戶開戶銀行還應通知該存款人申請換發(fā)專用存款賬戶開戶許可證或臨時存款賬戶開戶許可證。

存款人需變更注冊地地區(qū)代碼和存款人類別的，應以“其他”原因撤銷所有銀行結(jié)算賬戶后，再重新申請開立基本存款賬戶。

第二十九條 存款人申請變更預算單位專用存款賬戶的賬戶名稱、資金性質(zhì)、證明文件種類及編號、內(nèi)設機構(gòu)（部門）名稱、地址、郵政編碼、電話、負責人姓名、負責人身份證件種類及編號等信息，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將開戶銀行機構(gòu)代碼和賬號或?qū)㈤_戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合變更條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應確認變更成功。

存款人賬戶名稱發(fā)生變更的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應收回該存款人的原專用存款賬戶開戶許可證正本，并打印專用存款賬戶開戶許可證正、副本。

第三十條 存款人申請變更QFII專用存款賬戶及其他特殊專用存款賬戶信息，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將開戶銀行機構(gòu)代碼和賬號或?qū)㈤_戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合變更條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應確認變更成功。

存款人名稱、法定代表人姓名發(fā)生變更的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應收回該存款人的原專用存款賬戶開戶許可證正本，并打印專用存款賬戶開戶許可證正、副本。

第三十一條 非臨時機構(gòu)存款人申請變更臨時存款賬戶的賬戶名稱、證明文件種類及編號、項目部名稱、項目部地址、項目部郵政編碼、項目部電話、負責人姓名、負責人身份證件種類及編號等信息，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將開戶銀行機構(gòu)代碼和賬號或?qū)㈤_戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合變更條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行相應修改；核對一致的，應確認變更成功。

存款人的賬戶名稱發(fā)生變更的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應收回該存款人的原臨時存款賬戶開戶許可證正本，并打印臨時存款賬戶開戶許可證正、副本。

第三十二條 臨時機構(gòu)申請變更臨時存款賬戶信息，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將開戶銀行機構(gòu)代碼和賬號或?qū)㈤_戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合變更條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應確認變更成功。

存款人名稱、法定代表人姓名發(fā)生變更的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應收回該存款人的原臨時存款賬戶開戶許可證正本，并打印臨時存款賬戶開戶許可證正、副本。第三十三條 存款人申請臨時存款賬戶展期，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應將開戶銀行機構(gòu)代碼、賬號和展期后的有效日期，或?qū)㈤_戶許可證核準號和展期后的有效日期提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人不符合展期條件的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應退出展期業(yè)務處理；符合展期條件的，應收回原臨時存款賬戶開戶許可證正本，打印臨時存款賬戶開戶許可證正、副本。

第三十四條 存款人申請變更一般存款賬戶的證明文件種類、編號等信息，銀行機構(gòu)應將賬號提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合變更條件的，銀行機構(gòu)應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應確認變更業(yè)務處理成功。

第三十五條 存款人申請變更非預算單位專用存款賬戶的賬戶名稱、資金性質(zhì)、證明文件種類及編號、內(nèi)設機構(gòu)（部門）名稱、地址、郵政編碼、電話、負責人姓名、負責人身份證件種類及編號等信息，銀行機構(gòu)應將賬號提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合變更條件的，銀行機構(gòu)應將相應的變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，可依據(jù)書面相關資料進行修改；核對一致的，應確認變更業(yè)務處理成功。

第三十六條 銀行機構(gòu)申請銀行結(jié)算賬戶賬號批量變更，可采用網(wǎng)絡或磁介質(zhì)報送方式向中國人民銀行分支機構(gòu)報送賬號批量變更申請資料。

采用網(wǎng)絡報送方式的，銀行機構(gòu)可以其銀行機構(gòu)代碼調(diào)取待變更銀行結(jié)算賬戶信息，同時添加變更后的賬號等信息，制作賬號批量變更對照表，提交賬戶管理系統(tǒng)。

采用磁介質(zhì)報送方式的，銀行機構(gòu)應按照規(guī)定格式制作賬號批量變更對照表磁介質(zhì)文件；或由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)通過賬戶管理系統(tǒng)為其下載待變更銀行結(jié)算賬戶信息，交由該銀行機構(gòu)按照規(guī)定格式制作賬號批量變更對照表磁介質(zhì)文件。中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)收到賬號批量變更對照表磁介質(zhì)文件后，將其導入賬戶管理系統(tǒng)。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)以銀行機構(gòu)代碼調(diào)取賬號批量變更對照表，將待變更信息與銀行機構(gòu)書面相關資料進行核對。核對不一致的，退回銀行機構(gòu)；核對一致的，提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。審核未通過的，退出業(yè)務處理；審核通過的，提交賬戶管理系統(tǒng)待變更數(shù)據(jù)庫。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行以待變更文件名稱調(diào)取待變更數(shù)據(jù)，經(jīng)授權(quán)后進行賬號批量變更。賬號批量變更后，申請賬號批量變更的銀行機構(gòu)直屬的中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)，應打印變更成功的核準類銀行結(jié)算賬戶的開戶許可證正、副本，并將處理結(jié)果及時通知有關銀行機構(gòu)。

第三十七條 銀行機構(gòu)申請銀行結(jié)算賬戶批量遷移，可采用網(wǎng)絡或磁介質(zhì)報送方式向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報送賬戶批量遷移申請資料。

采用網(wǎng)絡報送方式的，銀行機構(gòu)可以其銀行機構(gòu)代碼調(diào)取待遷移的銀行結(jié)算賬戶信息，同時添加遷入方銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼、遷移后的存款人地區(qū)代碼、遷移后的賬號等信息，制作賬戶批量遷移申請表，提交賬戶管理系統(tǒng)。

采用磁介質(zhì)報送方式的，銀行機構(gòu)應按照規(guī)定格式制作賬戶批量遷移申請表磁介質(zhì)文件；或由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)通過賬戶管理系統(tǒng)為其下載銀行結(jié)算賬戶信息，交由該銀行機構(gòu)按照規(guī)定格式制作賬戶批量遷移申請表磁介質(zhì)文件。中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)收到賬戶批量遷移申請表磁介質(zhì)文件后，將其導入賬戶管理系統(tǒng)。中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)以銀行機構(gòu)代碼調(diào)取賬戶批量遷移對照表進行核對。核對不一致的，退回銀行機構(gòu)；核對一致的，提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。審核未通過的，退出業(yè)務處理；審核通過的，提交賬戶管理系統(tǒng)待遷移數(shù)據(jù)庫。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行以遷移文件名稱調(diào)取賬戶批量遷移數(shù)據(jù)，經(jīng)授權(quán)后進行批量遷移。賬戶批量遷移后，遷入方銀行機構(gòu)直屬的中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應打印遷移成功的核準類銀行結(jié)算賬戶的開戶許可證正、副本，并將處理結(jié)果及時通知有關銀行機構(gòu)。

第三十八條 存款人申請撤銷核準類銀行結(jié)算賬戶，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應根據(jù)存款人書面相關資料將銀行機構(gòu)代碼、賬號和銷戶原因，或?qū)㈤_戶許可證核準號和銷戶原因提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

存款人符合銷戶條件的，中國人民銀行當?shù)胤种袘獙①~戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應退出業(yè)務處理；核對一致的，應確認撤銷業(yè)務處理成功，并收回相應的開戶許可證正本。

存款人因“轉(zhuǎn)戶”原因撤銷基本存款賬戶的，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)還應打印已開立銀行結(jié)算賬戶清單，由其基本存款賬戶開戶銀行轉(zhuǎn)交該存款人。

第三十九條 存款人申請撤銷備案類單位銀行結(jié)算賬戶，銀行機構(gòu)應根據(jù)存款人書面相關資料將賬號和銷戶原因提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

存款人符合銷戶條件的，銀行機構(gòu)應將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應退出業(yè)務處理；核對一致的，應確認撤銷業(yè)務處理成功。

第四十條 銀行機構(gòu)可采用單筆或批量方式向賬戶管理系統(tǒng)備案個人銀行結(jié)算賬戶變更（或撤銷）信息。個人銀行結(jié)算賬戶的變更（或撤銷）信息包括開戶銀行機構(gòu)代碼、存款人姓名、證件種類、證件號碼、發(fā)證機關所在地、賬號、賬戶類型、賬戶有效日期、變更（或撤銷）日期。

采用單筆備案方式的，銀行機構(gòu)應將個人銀行結(jié)算賬戶變更（或撤銷）信息逐筆提交賬戶管理系統(tǒng)進行備案。

采用批量備案方式的，銀行機構(gòu)應將個人銀行結(jié)算賬戶變更（或撤銷）信息數(shù)據(jù)文件導入賬戶管理系統(tǒng)進行備案，并下載備案結(jié)果。銀行機構(gòu)也可由其省級分行集中向賬戶管理系統(tǒng)申報個人銀行結(jié)算賬戶的變更（或撤銷）信息。

第四十一條 銀行機構(gòu)因個人銀行結(jié)算賬戶賬號批量變更、個人銀行結(jié)算賬戶批量遷移等原因需按行別或銀行機構(gòu)代碼撤銷其全部個人銀行結(jié)算賬戶的，應按有關規(guī)定向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)提出書面申請。中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)審核無誤后將書面申請逐級報送至省級數(shù)據(jù)處理中心管理行。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行審核無誤后，向賬戶管理系統(tǒng)提交需撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的行別或銀行機構(gòu)代碼，經(jīng)授權(quán)后撤銷該行別或銀行機構(gòu)代碼下的全部個人銀行結(jié)算賬戶。

第四章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第四十二條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)辦理專用存款賬戶取現(xiàn)審批業(yè)務時，應依據(jù)銀行機構(gòu)提交的專用存款賬戶現(xiàn)金支取業(yè)務審批單及該專用存款賬戶的相關申請資料，將銀行機構(gòu)代碼、賬號提交賬戶管理系統(tǒng)審核，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應退出業(yè)務處理；核對一致的，加注專用存款賬戶取現(xiàn)標識，在現(xiàn)金支取業(yè)務審批單上簽署意見，并加蓋賬戶管理專用章。

第四十三條 省級數(shù)據(jù)處理中心管理行可在賬戶管理系統(tǒng)中設置年檢和辦理年檢業(yè)務的起止時間。銀行機構(gòu)辦理銀行結(jié)算賬戶年檢業(yè)務，應將銀行機構(gòu)代碼、賬號或開戶許可證核準號提交賬戶管理系統(tǒng)審核，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知該存款人辦理相關銀行結(jié)算賬戶的撤銷或變更手續(xù)；核對一致的，應設置年檢標識。

第四十四條 銀行機構(gòu)需將銀行結(jié)算賬戶設置為久懸的，銀行機構(gòu)應依據(jù)久懸銀行結(jié)算賬戶清單，將賬號提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對不一致的，應退出業(yè)務處理；核對一致的，應設置久懸標識。

第四十五條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)在備案重要信息缺失的久懸銀行結(jié)算賬戶時，應依據(jù)重要信息缺失的久懸銀行結(jié)算賬戶清單，將銀行機構(gòu)代碼、存款人名稱、賬號、賬戶性質(zhì)等信息提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與清單進行核對。核對不一致的，應退出業(yè)務處理；核對一致的，應確認備案處理成功。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)在注銷重要信息缺失的久懸銀行結(jié)算賬戶時，應依據(jù)注銷重要信息缺失的久懸銀行結(jié)算賬戶清單，將銀行機構(gòu)代碼和賬號提交賬戶管理系統(tǒng)，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與清單進行核對。核對不一致的，應退出業(yè)務處理；核對一致的，應確認注銷業(yè)務處理成功。

第四十六條 存款人可通過其基本存款賬戶開戶銀行的賬戶管理系統(tǒng)終端查詢其所有銀行結(jié)算賬戶信息。存款人申請查詢其銀行結(jié)算賬戶信息，應出具其法定代表人身份證件、基本存款賬戶開戶許可證和存款人密碼；授權(quán)他人辦理的，還應出具其授權(quán)書及被授權(quán)人的身份證件。

基本存款賬戶開戶銀行在為存款人辦理銀行結(jié)算賬戶查詢時，應將存款人名稱、基本存款賬戶開戶許可證核準號和存款人密碼提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。符合查詢條件的，應為存款人打印銀行結(jié)算賬戶相關信息。

第四十七條 存款人可到其基本存款賬戶開戶銀行修改其存款人密碼。存款人申請修改其存款人密碼，應出具其法定代表人身份證件、基本存款賬戶開戶許可證和原存款人密碼；授權(quán)他人辦理的，還應出具其授權(quán)書及被授權(quán)人的身份證件。

基本存款賬戶開戶銀行在為存款人修改存款人密碼時，應將基本存款賬戶開戶許可證核準號、原存款人密碼、新存款人密碼提交賬戶管理系統(tǒng)審核。符合修改條件的，應打印修改后的存款人密碼。第四十八條 存款人可向其基本存款賬戶開戶地中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)申請重置存款人密碼。存款人申請重置其存款人密碼，應出具其法定代表人身份證件和基本存款賬戶開戶許可證；授權(quán)他人辦理的，還應出具其授權(quán)書及被授權(quán)人的身份證件。

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)進行重置存款人密碼業(yè)務處理時，應將基本存款賬戶開戶許可證核準號、新存款人密碼提交賬戶管理系統(tǒng)。符合重置條件的，應打印重置后的存款人密碼。

第四十九條 銀行機構(gòu)可對本級機構(gòu)及所轄機構(gòu)的下列信息進行查詢：單位銀行結(jié)算賬戶信息、個人銀行結(jié)算賬戶信息、操作員信息、系統(tǒng)日志、系統(tǒng)公告等。

銀行機構(gòu)可對全國范圍的地區(qū)代碼信息、行別代碼信息、銀行機構(gòu)代碼信息進行查詢。第五十條 中國人民銀行總行及其分支機構(gòu)可分別對全國范圍或轄內(nèi)的下列信息進行統(tǒng)計：

（一）單位銀行結(jié)算賬戶數(shù)量；

（二）單位銀行結(jié)算賬戶開銷戶情況；

（三）單位銀行結(jié)算賬戶變更情況；

（四）單位銀行結(jié)算賬戶年檢情況；

（五）久懸銀行結(jié)算賬戶數(shù)量；

（六）基本存款賬戶行別流向情況；

（七）銀行結(jié)算賬戶異地流向情況；

（八）個人銀行結(jié)算賬戶數(shù)量；

（九）個人銀行結(jié)算賬戶開銷戶情況；

（十）待核查銀行結(jié)算賬戶情況；

（十一）短期銀行結(jié)算賬戶情況；

（十二）存款人頻繁開銷戶情況；

（十三）已撤銷基本存款賬戶的其他銀行結(jié)算賬戶情況；

（十四）逾期臨時存款賬戶情況；

（十五）不按規(guī)定期限備案的銀行結(jié)算賬戶情況；（十六）未申報銀行結(jié)算賬戶情況；

（十七）生效日前辦理結(jié)算業(yè)務的銀行結(jié)算賬戶情況；（十八）辦理結(jié)算業(yè)務的逾期臨時存款賬戶情況；

（十九）辦理結(jié)算業(yè)務的已撤銷基本存款賬戶的其他銀行結(jié)算賬戶情況；（二十）辦理結(jié)算業(yè)務的久懸銀行結(jié)算賬戶情況；

（二十一）重要信息缺失的久懸銀行結(jié)算賬戶異常申報情況；（二十二）存款人數(shù)量；（二十三）操作員數(shù)量；（二十四）銀行機構(gòu)數(shù)量；（二十五）開戶許可證數(shù)量。

第五十一條

銀行機構(gòu)可對本級機構(gòu)及所轄機構(gòu)的下列信息進行統(tǒng)計：

（一）單位銀行結(jié)算賬戶數(shù)量；

（二）單位銀行結(jié)算賬戶開銷戶情況；

（三）單位銀行結(jié)算賬戶變更情況；

（四）單位銀行結(jié)算賬戶年檢情況；

（五）久懸銀行結(jié)算賬戶數(shù)量；

（六）個人銀行結(jié)算賬戶數(shù)量；

（七）個人銀行結(jié)算賬戶開銷戶情況；

（八）操作員數(shù)量；

（九）銀行機構(gòu)數(shù)量。

第五十二條 中國人民銀行分支機構(gòu)可按轄屬原則對下列信息進行監(jiān)測：

（一）短期銀行結(jié)算賬戶情況。

（二）存款人頻繁開銷戶情況。

（三）已撤銷基本存款賬戶的其他銀行結(jié)算賬戶情況。

（四）逾期臨時存款賬戶情況。

（五）不按規(guī)定期限備案的銀行結(jié)算賬戶情況。

（六）未申報銀行結(jié)算賬戶情況。

（七）生效日前辦理結(jié)算業(yè)務的銀行結(jié)算賬戶情況。

（八）辦理結(jié)算業(yè)務的逾期臨時存款賬戶情況。

（九）辦理結(jié)算業(yè)務的已撤銷基本存款賬戶的其他銀行結(jié)算賬戶情況。

（十）辦理結(jié)算業(yè)務的久懸銀行結(jié)算賬戶情況。

（十一）重要信息缺失的久懸銀行結(jié)算賬戶異常申報情況等。

第五十三條 中國人民銀行總行、各省級數(shù)據(jù)處理中心管理行可通過賬戶管理系統(tǒng)對下列信息進行分析：賬戶數(shù)量結(jié)構(gòu)、開銷戶結(jié)構(gòu)、賬戶數(shù)量變動趨勢、開銷戶數(shù)量變動趨勢等。

第五章 銀行結(jié)算賬戶信息的比對和監(jiān)測

第五十四條 中國人民銀行從支付系統(tǒng)、同城票據(jù)清算系統(tǒng)等系統(tǒng)采集單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶的收（付）款人賬號、收（付）款人名稱、開戶銀行支付系統(tǒng)行號、票據(jù)交換號及業(yè)務發(fā)生日期等賬戶信息，與賬戶管理系統(tǒng)存貯的賬戶信息進行比對，實現(xiàn)對未申報銀行結(jié)算賬戶情況、生效日前辦理結(jié)算業(yè)務的銀行結(jié)算賬戶情況、辦理結(jié)算業(yè)務的逾期臨時存款賬戶情況、辦理結(jié)算業(yè)務的已撤銷基本存款賬戶的其他銀行結(jié)算賬戶情況以及辦理結(jié)算業(yè)務的久懸銀行結(jié)算賬戶情況的監(jiān)測。

第五十五條 支付系統(tǒng)參與者的支付系統(tǒng)行號與其銀行機構(gòu)代碼不一致的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應在賬戶管理系統(tǒng)中建立支付系統(tǒng)行號與銀行機構(gòu)代碼的對應關系表，并負責對應關系表的維護。多個銀行機構(gòu)共用一個支付系統(tǒng)行號辦理支付業(yè)務的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行還應在賬戶管理系統(tǒng)中建立該支付系統(tǒng)行號與相關銀行機構(gòu)代碼的對應關系表，并負責對應關系表的維護。

中國人民銀行分支機構(gòu)應在賬戶管理系統(tǒng)中建立銀行機構(gòu)的支付系統(tǒng)行號與其內(nèi)部往來賬號的對應關系表，并負責對應關系表的維護。

第五十六條 中國人民銀行總行負責將支付系統(tǒng)的賬戶信息拆分到有關省級數(shù)據(jù)處理中心。中國人民銀行分支機構(gòu)應于每日營業(yè)終了，通過同城票據(jù)清算系統(tǒng)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換軟件將從同城票據(jù)清算系統(tǒng)采集的賬戶信息轉(zhuǎn)換成標準格式的數(shù)據(jù)文件后，導入賬戶管理系統(tǒng)。中國人民銀行分支機構(gòu)也可直接向賬戶管理系統(tǒng)逐條提交同城票據(jù)清算相關信息，包括賬號、存款人名稱、地區(qū)代碼、開戶銀行機構(gòu)代碼、業(yè)務發(fā)生日期、收（付）款標識、單位（個人）賬戶標識和交換行銀行機構(gòu)代碼。

中國人民銀行分支機構(gòu)因特殊原因未能在當日營業(yè)終了將同城票據(jù)清算系統(tǒng)賬戶信息的數(shù)據(jù)文件導入賬戶管理系統(tǒng)的，應于下一工作日將其導入。

第五十七條 中國人民銀行分支機構(gòu)應每周對本周賬戶管理系統(tǒng)的所有監(jiān)測結(jié)果進行審核，打印待核查銀行結(jié)算賬戶告知書和待核查銀行結(jié)算賬戶明細表，加蓋賬戶管理專用章后，連同電子數(shù)據(jù)文件一并交相關銀行機構(gòu)。

第五十八條 銀行機構(gòu)收到待核查銀行結(jié)算賬戶告知書和待核查銀行結(jié)算賬戶明細表后，應及時核實，并按以下方式進行處理：

（一）未經(jīng)核準的核準類銀行結(jié)算賬戶、逾期臨時存款賬戶和久懸銀行結(jié)算賬戶辦理支付結(jié)算的，銀行機構(gòu)應立即予以糾正，并及時按規(guī)定補辦銀行結(jié)算賬戶的開立、變更或撤銷手續(xù)。

（二）備案類銀行結(jié)算賬戶未在規(guī)定期限內(nèi)向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案的，銀行機構(gòu)應暫停通過該賬戶為存款人辦理支付結(jié)算業(yè)務，并立即通過賬戶管理系統(tǒng)進行備案。

（三）已撤銷基本存款賬戶的存款人的其他銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務的，銀行機構(gòu)應通知該存款人及時申請重新開立基本存款賬戶或撤銷其他銀行結(jié)算賬戶。

（四）對于經(jīng)核實待核查銀行結(jié)算賬戶符合銀行結(jié)算賬戶管理制度的，銀行機構(gòu)應予以說明。

（五）待核查銀行結(jié)算賬戶為其他情形的，銀行機構(gòu)應依據(jù)銀行結(jié)算賬戶管理有關規(guī)定進行相應處理。第五十九條 銀行機構(gòu)應于收到待核查銀行結(jié)算賬戶告知書和待核查銀行結(jié)算賬戶明細表后5個工作日內(nèi)將處理結(jié)果或申辯意見以書面方式報送中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。逾期未報送的，視同認可中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)的監(jiān)測結(jié)果。

第六十條 中國人民銀行分支機構(gòu)收到銀行機構(gòu)提交的書面報告后，應通過現(xiàn)場檢查或其他適當方式進行核查。經(jīng)核查，銀行機構(gòu)的申辯理由或證據(jù)不成立的，應依據(jù)銀行結(jié)算賬戶管理有關規(guī)定進行相應處理。

第六章 開戶許可證的管理

第六十一條 省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應對所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的開戶許可證實行統(tǒng)一管理。中國人民銀行分支機構(gòu)通過賬戶管理系統(tǒng)建立開戶許可證領用登記簿和使用登記簿，對空白開戶許可證進行管理。第六十二條 中國人民銀行分支機構(gòu)辦理本機構(gòu)空白開戶許可證領用登記，應將開戶許可證類別、起始與結(jié)束編號提交賬戶管理系統(tǒng)。

中國人民銀行分支機構(gòu)辦理空白開戶許可證使用登記，應在已經(jīng)辦理領用登記的開戶許可證編號范圍內(nèi)，將開戶許可證類別、起始與結(jié)束編號提交賬戶管理系統(tǒng)。開戶許可證的核發(fā)遵循“誰登記，誰核發(fā)”的原則。

第六十三條 中國人民銀行分支機構(gòu)可對本機構(gòu)已做使用登記的空白開戶許可證辦理使用交回。辦理使用交回時，應將開戶許可證類別、起始與結(jié)束編號提交賬戶管理系統(tǒng)。

中國人民銀行分支機構(gòu)可對本機構(gòu)已做領用登記的空白開戶許可證辦理領用交回。辦理領用交回時，應將開戶許可證類別、起始與結(jié)束編號提交賬戶管理系統(tǒng)。

第六十四條 中國人民銀行分支機構(gòu)因使用或保管不當?shù)仍蛐鑼㈤_戶許可證作廢的，應在開戶許可證上標注“作廢”標記，并將作廢的開戶許可證類別、編號提交賬戶管理系統(tǒng)，辦理作廢登記。

第六十五條 中國人民銀行分支行遺失空白開戶許可證的，應將其開戶許可證類別、編號提交賬戶管理系統(tǒng)，辦理遺失登記。

第六十六條 中國人民銀行分支機構(gòu)可將開戶許可證狀態(tài)由收回狀態(tài)修改為遺失狀態(tài)或由遺失狀態(tài)修改為收回狀態(tài)。辦理開戶許可證狀態(tài)修改時，應將開戶許可證類別、核準號提交賬戶管理系統(tǒng)，經(jīng)授權(quán)后進行業(yè)務處理。

第六十七條 存款人申請換發(fā)或補發(fā)開戶許可證，中國人民銀行分支機構(gòu)應將銀行機構(gòu)代碼、賬號提交賬戶管理系統(tǒng)審核，并將賬戶管理系統(tǒng)顯示的信息與存款人書面相關資料進行核對。核對一致的，應換發(fā)或補發(fā)開戶許可證；核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并由開戶銀行通知存款人辦理變更手續(xù)。臨時存款賬戶逾期的，應由開戶銀行機構(gòu)通知存款人辦理銷戶手續(xù)。

第七章 系統(tǒng)管理

第六十八條 中國人民銀行總行負責賬戶管理系統(tǒng)應用軟件版本的修改和升級換版，以及總行數(shù)據(jù)處理中心的運行維護。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行負責所在省（自治區(qū)、直轄市）的省級數(shù)據(jù)處理中心的運行維護。

第六十九條

中國人民銀行總行負責賬戶管理系統(tǒng)中的行別代碼信息和地區(qū)代碼信息的維護。第七十條 賬戶管理系統(tǒng)銀行機構(gòu)代碼信息的維護遵循“統(tǒng)一管理、分級維護”原則。中國人民銀行總行統(tǒng)一管理全國銀行機構(gòu)代碼信息，中國人民銀行分支機構(gòu)在總行授權(quán)下對轄內(nèi)銀行機構(gòu)代碼信息進行維護。

第七十一條 銀行機構(gòu)申請新增銀行機構(gòu)代碼信息，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應依據(jù)有關申請資料，將其銀行機構(gòu)代碼信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核并辦理新增業(yè)務。

中國人民銀行分支機構(gòu)申請新增銀行機構(gòu)代碼信息，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應依據(jù)有關申請資料，將其銀行機構(gòu)代碼信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核并辦理新增業(yè)務。

第七十二條 銀行機構(gòu)申請變更銀行機構(gòu)全稱、直接管轄行銀行機構(gòu)代碼、郵政編碼、地址、電話、電子郵箱，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應依據(jù)有關申請資料，將其變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核并辦理變更業(yè)務。

銀行機構(gòu)申請變更其直屬人民銀行分支行機構(gòu)代碼，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應依據(jù)有關申請資料，將其變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核并辦理變更業(yè)務。

中國人民銀行分支機構(gòu)申請變更銀行機構(gòu)全稱、直接管轄行銀行機構(gòu)代碼、郵政編碼、電話、電子郵箱、地址，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應依據(jù)有關申請資料，將其需變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核并辦理變更業(yè)務。銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行類別、行別名稱、行別代碼、分支機構(gòu)序號、所在?。ㄊ?、區(qū)）名稱、所在地區(qū)名稱、所在城市名稱、所在城市地區(qū)代碼、啟用日期等要素不可變更。

第七十三條 銀行機構(gòu)申請撤銷銀行機構(gòu)代碼信息，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應依據(jù)有關申請資料，將其銀行機構(gòu)代碼提交賬戶管理系統(tǒng)審核并辦理撤銷業(yè)務。

中國人民銀行分支機構(gòu)申請撤銷銀行機構(gòu)代碼信息，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應依據(jù)有關申請資料，將其銀行機構(gòu)代碼提交賬戶管理系統(tǒng)審核并辦理撤銷業(yè)務。

第七十四條 中國人民銀行總行可對銀行結(jié)算賬戶開立控制關系、類別代碼以及其他業(yè)務參數(shù)進行維護。

第七十五條 省級數(shù)據(jù)處理中心管理行可對以下業(yè)務參數(shù)進行維護：年檢、年檢起止時間、比對參數(shù)、逾期臨時存款賬戶監(jiān)測參數(shù)、重要信息缺失的銀行結(jié)算賬戶監(jiān)測參數(shù)、待核準數(shù)據(jù)庫中銀行結(jié)算賬戶信息的存貯時間等。

第七十六條 中國人民銀行總行可依據(jù)有關規(guī)定，按照銀行類別、行別、存款人類別、賬戶性質(zhì)、賬戶狀態(tài)、數(shù)據(jù)來源、數(shù)據(jù)接收部門等制定數(shù)據(jù)移送方案。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行可根據(jù)相應的數(shù)據(jù)移送方案下載需移送的數(shù)據(jù)，并按照有關規(guī)定移送相關部門。

第七十七條 中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)可根據(jù)管理需要，按照行別、存款人類別、賬戶性質(zhì)、數(shù)據(jù)來源等制定數(shù)據(jù)下載方案，下載所在城市或轄內(nèi)的銀行結(jié)算賬戶信息。

第七十八條

賬戶管理系統(tǒng)發(fā)生通報、回執(zhí)失敗時，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應于當日至遲下一個工作日手工下載通報失敗或回執(zhí)失敗的異常報文，通過OA或其他適當方式，傳送給相關省級數(shù)據(jù)處理中心管理行，并打印通報或回執(zhí)異常業(yè)務處理清單。相關省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應于當日將收到的異常報文上傳賬戶管理系統(tǒng)，并確認文件上傳成功。

第七十九條 中國人民銀行分支機構(gòu)和銀行機構(gòu)應及時瀏覽賬戶管理系統(tǒng)的公告。中國人民銀行分支機構(gòu)不得發(fā)布與支付結(jié)算無關的信息；銀行機構(gòu)不得上傳與支付結(jié)算無關的信息。

第八十條 中國人民銀行分支機構(gòu)或銀行機構(gòu)可向其直接管轄行或所轄機構(gòu)發(fā)布公告；銀行機構(gòu)還可向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)發(fā)布公告。

第八十一條 中國人民銀行分支機構(gòu)和銀行機構(gòu)可在不中斷業(yè)務處理的情況下通過賬戶管理系統(tǒng)在線幫助功能，查詢銀行機構(gòu)代碼、行別代碼、地區(qū)代碼等信息及相關規(guī)章制度，并進行相關信息驗證。

第八十二條 中國人民銀行和銀行機構(gòu)應根據(jù)需要設置適當數(shù)量和級別的操作員。

中國人民銀行總行設置業(yè)務管理員和系統(tǒng)管理員，中國人民銀行分支機構(gòu)設置一、二、三級操作員和高級業(yè)務主管，銀行機構(gòu)設置一、二、三級操作員。

中國人民銀行分支機構(gòu)一、二級操作員與三級操作員、高級業(yè)務主管之間不得互相兼任。銀行機構(gòu)一、二級操作員與三級操作員之間不得互相兼任。

第八十三條 中國人民銀行總行業(yè)務管理員的最大權(quán)限如下：查詢、統(tǒng)計、分析銀行結(jié)算賬戶信息，參數(shù)維護、基礎數(shù)據(jù)維護，通報、回執(zhí)管理，公告管理、系統(tǒng)日志管理。

系統(tǒng)管理員具有操作員管理權(quán)限。

第八十四條 中國人民銀行分支機構(gòu)的一級操作員可以辦理基本的銀行結(jié)算賬戶業(yè)務，其最大權(quán)限如下：開立、變更、撤銷、年檢銀行結(jié)算賬戶，對銀行結(jié)算賬戶加注久懸標識、取現(xiàn)標識，換發(fā)、補發(fā)開戶許可證，開戶許可證的使用登記、使用交回、手工作廢管理，打印已開立銀行結(jié)算賬戶清單，修改存款人密碼、瀏覽公告、使用在線幫助功能。第八十五條 中國人民銀行分支機構(gòu)的二級操作員除能夠辦理基本的銀行結(jié)算賬戶業(yè)務外，還具有銀行結(jié)算賬戶管理功能，分為地（縣）級二級操作員和省級二級操作員。

地（縣）級二級操作員除具有一級操作員的最大權(quán)限外，還具有下列權(quán)限：賬號批量變更數(shù)據(jù)和賬戶批量遷移數(shù)據(jù)的審核提交、票據(jù)清算信息手工錄入、待比對賬戶信息導入、個人銀行結(jié)算賬戶批量導入，對一級操作員補打開戶許可證的授權(quán)，查詢、統(tǒng)計、監(jiān)測銀行結(jié)算賬戶信息，經(jīng)高級業(yè)務主管授權(quán)后下載系統(tǒng)數(shù)據(jù)，公告管理。

省級二級操作員除具有地（縣）級二級操作員的最大權(quán)限外，還具有下列權(quán)限：銀行結(jié)算賬戶信息分析、跨省異常報文處理、經(jīng)高級業(yè)務主管授權(quán)后進行賬號批量變更、賬戶批量遷移、按行別或銀行機構(gòu)代碼刪除個人銀行結(jié)算賬戶信息、移送銀行結(jié)算賬戶數(shù)據(jù)。

第八十六條 中國人民銀行分支機構(gòu)三級操作員主要負責系統(tǒng)管理，分為地（縣）級三級操作員和省級三級操作員。

地（縣）級三級操作員的最大權(quán)限如下：管理本行一、二級操作員和高級業(yè)務主管、管理所轄銀行機構(gòu)三級操作員，對二級操作員補打開戶許可證的授權(quán)、開戶許可證領用、交回管理，查詢、統(tǒng)計、新增、變更、刪除所轄銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼，公告管理、系統(tǒng)日志管理、使用在線幫助功能。

省級三級操作員的最大權(quán)限如下：管理省級一、二級操作員和高級業(yè)務主管、管理轄內(nèi)中國人民銀行地（縣）級三級操作員，對二級操作員補打開戶許可證的授權(quán)，查詢、統(tǒng)計銀行機構(gòu)代碼，新增、變更、刪除中國人民銀行分支機構(gòu)銀行機構(gòu)代碼，公告管理、系統(tǒng)日志管理、使用在線幫助功能、在線幫助功能維護。

第八十七條 中國人民銀行分支機構(gòu)高級業(yè)務主管主要負責重要事項的復核和重要業(yè)務的授權(quán)，分為地（縣）級高級業(yè)務主管和省級高級業(yè)務主管。

地（縣）級高級業(yè)務主管的最大權(quán)限如下：存款人工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、組織機構(gòu)代碼或稅務登記證號與在線查詢得到的相關信息不一致時的復核，查詢、統(tǒng)計、監(jiān)測銀行結(jié)算賬戶信息，模糊查詢、批量查詢、開戶許可證狀態(tài)修改和手工作廢的授

第四篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

中 國 人 民銀 行 令 〔2003〕第5號

為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，中國人民銀行制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，經(jīng)2002年8月21日第34次行長辦公會議通過，現(xiàn)予公布，自2003年9月1日起施行。

行長：周小川 二○○三年四月十日

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

第一章 總 則

第一條為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的開立和使用，加強銀行結(jié)算賬戶管理，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。

本辦法所稱存款人，是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個體工商戶和自然人。

本辦法所稱銀行，是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。

本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。

第三條銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。

（一）存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。

（二）存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。

郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務開立的賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。

第四條單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。

第五條存款人應在注冊地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。

第六條存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立專用存款賬戶實行核準制度，經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第七條存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。除國家法律、行政法規(guī)和國務院規(guī)定外，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

第八條銀行結(jié)算賬戶的開立和使用應當遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結(jié)算賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。

第九條銀行應依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。對個人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。

第十條中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第十一條基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人，可以申請開立基本存款賬戶:

（一）企業(yè)法人。

（二）非法人企業(yè)。

（三）機關、事業(yè)單位。

（四）團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊。

（五）社會團體。

（六）民辦非企業(yè)組織。

（七）異地常設機構(gòu)。

（八）外國駐華機構(gòu)。

（九）個體工商戶。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。

（十一）單位設立的獨立核算的附屬機構(gòu)。

（十二）其他組織。

第十二條一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

第十三條專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:

（一）基本建設資金。

（二）更新改造資金。

（三）財政預算外資金。

（四）糧、棉、油收購資金。

（五）證券交易結(jié)算資金。

（六）期貨交易保證金。

（七）信托基金。

（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金。

（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。

（十）單位銀行卡備用金。

（十一）住房基金。

（十二）社會保障基金。

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金。

（十四）黨、團、工會設在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費。

（十五）其他需要專項管理和使用的資金。

收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。

因收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金開立的專用存款賬戶，應使用隸屬單位的名稱。

第十四條臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：

（一）設立臨時機構(gòu)。

（二）異地臨時經(jīng)營活動。

（三）注冊驗資。

第十五條個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務的存款賬戶。有下列情況的，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）使用支票、信用卡等信用支付工具的。

（二）辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務的。

自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認為個人銀行結(jié)算賬戶。

第十六條存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關銀行結(jié)算賬戶：

（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

（三）存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的。

（四）異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。

（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。

第十七條存款人申請開立基本存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：

（一）企業(yè)法人，應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。

（二）非法人企業(yè)，應出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。

（三）機關和實行預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。

（四）軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明。

（五）社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明。

（六）民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書。

（七）外地常設機構(gòu)，應出具其駐在地政府主管部門的批文。

（八）外國駐華機構(gòu)，應出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發(fā)的登記證。

（九）個體工商戶，應出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應出具其主管部門的批文或證明。

（十一）獨立核算的附屬機構(gòu)，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。

（十二）其他組織，應出具政府主管部門的批文或證明。

本條中的存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應出具稅務部門頒發(fā)的稅務登記證。

第十八條存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

（一）存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。

（二）存款人因其他結(jié)算需要，應出具有關證明。

第十九條存款人申請開立專用存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:

（一）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文。

（二）財政預算外資金，應出具財政部門的證明。

（三）糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文。

（四）單位銀行卡備用金，應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關證明和資料。

（五）證券交易結(jié)算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明。

（六）期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明。

（七）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應出具其證明。

（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明。

（九）黨、團、工會設在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，應出具該單位或有關部門的批文或證明。

（十）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關文件。

第二十條合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時應出具國家外匯管理部門的批復文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應出具證券管理部門的證券投資業(yè)務許可證。

第二十一條存款人申請開立臨時存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：

（一）臨時機構(gòu)，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構(gòu)的批文。

（二）異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。

（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。

（四）注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書或有關部門的批文。

本條第二、三項還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。

第二十二條存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應向銀行出具下列證明文件：

（一）中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證。

（二）中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件。

（三）中國人民武裝警察，應出具武警身份證件。

（四）香港、澳門居民，應出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。

（五）外國公民，應出具護照。

（六）法律、法規(guī)和國家有關文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護照等有效證件。

第二十三條存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關證明文件外，應出具下列相應的證明文件：

（一）經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。

（二）異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應出具在異地取得貸款的借款合同。

（三）因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應出具隸屬單位的證明。

屬本條第二、三項情況的，還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。

存款人需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶，應出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。

第二十四條單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。

第二十五條銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起3個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。

第二十六條存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

第二十七條存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關事項。

第二十八條銀行應對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查。

開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶條件的，銀行應將存款人的開戶申請書、相關的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种?，?jīng)其核準后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种袀浒浮?/p>

第二十九條中國人民銀行應于2個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準；不符合開戶條件的，應在開戶申請書上簽署意見，連同有關證明文件一并退回報送銀行。

第三十條銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。

第三十一條開戶登記證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。

第三十二條銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶時，應在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號、賬戶性質(zhì)、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時機構(gòu)和注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第三十三條基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。

第三十四條一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

第三十五條專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。

單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。

財政預算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾省Ｖ袊嗣胥y行當?shù)胤种袘鶕?jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準。

糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

銀行應按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)督責任。

第三十六條臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。

臨時存款賬戶應根據(jù)有關開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

第三十七條注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。

第三十八條存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

第三十九條個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）工資、獎金收入。

（二）稿費、演出費等勞務收入。

（三）債券、期貨、信托等投資的本金和收益。

（四）個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。

（五）個人貸款轉(zhuǎn)存。

（六）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。

（七）繼承、贈與款項。

（八）保險理賠、保費退還等款項。

（九）納稅退還。

（十）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。

（十一）其他合法款項。

第四十條單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：

（一）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。

（二）獎勵證明。

（三）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明。

（四）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。

（五）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

（六）借款合同。

（七）保險公司的證明。

（八）稅收征管部門的證明。

（九）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。

（十）其他合法款項的證明。

從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項應納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。

第四十一條有下列情形之一的，個人應出具本辦法第四十條規(guī)定的有關收款依據(jù)。

（一）個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

（二）個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

第四十二條單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶款項的，銀行應按第四十條、第四十一條規(guī)定認真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復印件，按會計檔案保管。未提供相關依據(jù)或相關依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應拒絕辦理。

第四十三條儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第四十四條銀行應按規(guī)定與存款人核對賬務。銀行結(jié)算賬戶的存款人收到對賬單或?qū)~信息后，應及時核對賬務并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對賬回單或確認信息。

第四十五條存款人應按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務。

存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第四十六條存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件。

第四十七條單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關證明。

第四十八條銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。

第四十九條有下列情形之一的，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：

（一）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關閉的。

（二）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。

（三）因遷址需要變更開戶銀行的。

（四）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。

存款人有本條第一、二項情形的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。

本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為。

第五十條存款人因本辦法第四十九條第一、二項原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關銀行結(jié)算賬戶；存款人應自收到通知之日起3個工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。

第五十一條銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項情況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。

第五十二條未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。

第五十三條存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。

第五十四條存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。

第五十五條銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時應在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報告。

第五十六條銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結(jié)算賬戶,應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第五十七條中國人民銀行負責監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。

第五十八條中國人民銀行對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理。

第五十九條中國人民銀行負責基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。

任何單位及個人不得偽造、變造及私自印制開戶登記證。

第六十條銀行負責所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。

第六十一條銀行應明確專人負責銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負責對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進行管理。

銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。

第六十二條銀行應對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度，檢查開立的銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性；對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應予以撤銷。對經(jīng)核實的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動情況，應及時報告中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

銀行應對存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時報告。

第六十三條存款人應加強對預留銀行簽章的管理。單位遺失預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關證明文件；更換預留公章或財務專用章時，應向開戶銀行出具書面申請、原預留簽章的式樣等相關證明文件。個人遺失或更換預留個人印章或更換簽字人時，應向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認的書面申請，以及原預留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應留存相應的復印件，并憑以辦理預留銀行簽章的變更。

第六章 罰 則

第六十四條存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

（三）違反本辦法規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。

非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第六十五條存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶。

（二）違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。

（三）利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務。

（四）出租、出借銀行結(jié)算賬戶。

（五）從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。

（六）法定代表人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。

非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以1000元的罰款。

第六十六條銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準，責令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第六十七條銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：

（一）提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶。

（二）開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關開戶銀行。

（三）違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（四）為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（五）違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。

（六）超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款；對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第六十八條違反本辦法規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第七章 附 則

第六十九條開戶登記證由中國人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負責監(jiān)制。

第七十條本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。

第七十一條本辦法自2003年9月1日起施行。1994年10月9日中國人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。（來源：人民銀行網(wǎng)站）中國人民銀行關于印發(fā)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》的通知

銀發(fā)[2005]16號

頒布日期：20050119 實施日期：20050131 頒布單位：中國人民銀行

第一章 總 則

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第六章 附 則

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，國家郵政局郵政儲匯局：

現(xiàn)將《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）印發(fā)給你們，并就有關事項通知如下：

一、《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》（國務院令[2004]412號）明確規(guī)定，“銀行賬戶行政許可證核發(fā)”為人民銀行職責范圍內(nèi)的行政許可項目。據(jù)此，《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱訪法》）中所稱“開戶登記證”相應改為“開戶許可證”。同時，《辦法》第三十二條、第五十五條關于“銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時應在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章”的規(guī)定以及第六十七條關于對該條第（二）項所列“開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章”的處罰規(guī)定不再適用。

二、在已運行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”）的?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）使用《實施細則》規(guī)定的“開戶許可證”；尚未運行賬戶管理系統(tǒng)的?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市），仍使用《中國人民銀行關于實施〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法〉有關事項的通知》（銀發(fā)[2003]163號）規(guī)定的“開戶核準通知書”。

三、請中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所在省（自治區(qū)、直轄市）的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社和外資銀行，并做好本省（自治區(qū)、直轄市）的宣傳和培訓等工作，確?！掇k法》和《實施細則》的有效實施。

實施中的情況和問題，請及時報告中國人民銀行。

中國人民銀行

二○○五年一月十九日

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則

第一章 總 則 第一條 為加強人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱“銀行結(jié)算賬戶”）管理，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本實施細則。

第二條 《辦法》和本實施細則所稱銀行，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法經(jīng)批準設立，可經(jīng)營人民幣支付結(jié)算業(yè)務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

第三條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負責對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進行檢查監(jiān)督。

第四條 中國人民銀行通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”）和其他合法手段，對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實施監(jiān)控和管理。

第五條 中國人民銀行對下列單位銀行結(jié)算賬戶實行核準制度：

（一）基本存款賬戶；

（二）臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）；

（三）預算單位專用存款賬戶；

（四）合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶（以下簡稱“QFII專用存款賬戶”）。

上述銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)稱核準類銀行結(jié)算賬戶。

第六條 《辦法》中“開戶登記證”全部改為開戶許可證。開戶許可證是中國人民銀行依法準予申請人在銀行開立核準類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。中國人民銀行在核準開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）、預算單位專用存款賬戶和QFII專用存款賬戶時分別頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證（附式1）。

第七條 人民銀行在頒發(fā)開戶許可證時，應在開戶許可證中載明下列事項：

（一）“開戶許可證”字樣；

（二）開戶許可證編號；

（三）開戶核準號；

（四）中國人民銀行當?shù)胤种匈~戶管理專用章；

（五）核準日期；

（六）存款人名稱；

（七）存款人的法定代表人或單位負責人姓名；

（八）開戶銀行名稱；

（九）賬戶性質(zhì)；

（十）賬號。

臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項外，還應記載臨時存款賬戶的有效期限。第八條 《辦法》和本實施細則所稱“注冊地”是指存款人的營業(yè)執(zhí)照等開戶證明文件上記載的住所地。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第九條 存款人應以實名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實質(zhì)內(nèi)容的真實性負責，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。銀行應負責對存款人開戶申請資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查。中國人民銀行應負責對銀行報送的核準類銀行結(jié)算賬戶的開戶資料的合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進行審核。

第十條 境外（含港澳臺地區(qū)）機構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的，或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的，持政府有關部門批準其從事該項活動的證明文件，經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎罂砷_立臨時存款賬戶。

第十一條 單位存款人因增資驗資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗資開立的臨時存款賬戶管理。

第十二條 存款人為臨時機構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。

存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。

建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。第十三條 《辦法》第十七條所稱“稅務登記證”是指國稅登記證或地稅登記證。

存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，根據(jù)國家有關規(guī)定無法取得稅務登記證的，在申請開立基本存款賬戶時可不出具稅務登記證。

第十四條 存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。

合格境外機構(gòu)投資者申請開立QFII專用存款賬戶應根據(jù)《辦法》第二十條的規(guī)定出具證明文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。

第十五條 自然人除可憑《辦法》第二十二條規(guī)定的證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶外，還可憑下列證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）居住在境內(nèi)的中國公民，可出具戶口簿或護照。

（二）軍隊（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學習的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學員證。

（三）居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護照。

（四）外國邊民在我國邊境地區(qū)的銀行開立個人銀行賬戶，可出具所在國制發(fā)的《邊民出入境通行證》。

（五）獲得在中國永久居留資格的外國人，可出具外國人永久居留證。

第十六條 《辦法》第二十三條第（一）項所稱出具“未開立基本存款賬戶的證明”（附式2）適用以下三種情形：

（一）注冊地已運行賬戶管理系統(tǒng)，但經(jīng)營地尚未運行賬戶管理系統(tǒng)的；

（二）經(jīng)營地已運行賬戶管理系統(tǒng)，但注冊地尚未運行賬戶管理系統(tǒng)的；

（三）注冊地和經(jīng)營地均未運行賬戶管理系統(tǒng)的。

第十七條 存款人為單位的，其預留簽章為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人（單位負責人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預留簽章為該個人的簽名或者蓋章。

第十八條 存款人在申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱應保持一致，但下列情形除外：

（一）因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預先核準通知書”或政府有關部門批文中注明的名稱，其預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱應是存款人與銀行在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱；

（二）預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱依法可使用簡稱的，賬戶名稱應與其保持一致；

（二）沒有字號的個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預留簽章中公章或財務專用章應是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。

第十九條 存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應出具工商行政管理部門的證明；無法出具證明的，應于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。第二十條 《辦法》第二十七條所稱“填制開戶申請書”是指，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式3），并加蓋單位公章。存款人有組織機構(gòu)代碼、上級法人或主管單位的，應在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上如實填寫相關信息。存款人有關聯(lián)企業(yè)的，應填寫“關聯(lián)企業(yè)登記表”（附式4）。存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應填寫“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式5），并加其個人簽章。

第二十一條 中國人民銀行當?shù)胤种性诤藴蚀婵钊碎_立基本存款賬戶后，應為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉(zhuǎn)交存款人。

存款人可到中國人民銀行當?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算賬戶的相關信息。

第二十二條 開戶銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。

第二十三條 存款人符合《辦法》和本實施細則規(guī)定的開戶條件的，銀行應為其開立銀行結(jié)算賬戶。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第二十四條 《辦法》第三十六條所稱“臨時存款賬戶展期”的具體辦理程序是，存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應填寫“臨時存款賬戶展期申請書”（附式6），并加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關證明文件一并通過開戶銀行報送中國人民銀行當?shù)胤种小７险蛊跅l件的，中國人民銀行當?shù)胤种袘藴势湔蛊?，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時存款賬戶開戶許可證。不符合展期條件的，中國人民銀行當?shù)胤种胁缓藴势湔蛊谏暾?，存款人應及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續(xù)。

第二十五條 《辦法》第三十八條所稱“正式開立之日”具體是指：對于核準類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當?shù)胤种械暮藴嗜掌?；對于非核準類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。

第二十六條 當存款人在同一銀行營業(yè)機構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務。

第二十七條 《辦法》第四十一條所稱“有下列情形之一的”，是指“有下列情形之一”，且符合“單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項每筆超過5萬元”的情形。

第二十八條 《辦法》第四十二條所稱“銀行應按第四十條、第四十一條規(guī)定認真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復印件”是指：對于《辦法》第四十條規(guī)定的情形，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應認真審查付款依據(jù)的原件，并留存復印件；對于《辦法》第四十一條規(guī)定的情形，個人銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應認真審查收款依據(jù)的原件，并留存復印件。

存款人應對其提供的收款依據(jù)或付款依據(jù)的真實性、合法性負責，銀行應按會計檔案管理規(guī)定保管收款依據(jù)、付款依據(jù)的復印件。

第二十九條 個人持出票人（或申請人）為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應按照《辦法》第四十一條和本實施細則第二十八條的規(guī)定，向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。

第三十條 《辦法》第四十四條所稱“規(guī)定期限”是指銀行與存款人約定的期限。

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第三十一條 《辦法》第四十六條所稱“提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請”是指，存款人申請辦理銀行結(jié)算賬戶信息變更時，應填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式7）。屬于申請變更單位銀行結(jié)算賬戶的，應加蓋單位公章；屬于申請變更個人銀行結(jié)算賬戶的，應加其個人簽章。

第三十二條 存款人申請變更核準類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負責人的，銀行應在接到變更申請后的2個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關證明文件報送中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

符合變更條件的，中國人民銀行當?shù)胤种泻藴势渥兏暾垼栈卦_戶許可證，頒發(fā)新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當?shù)胤种胁缓藴势渥兏暾垺?/p>

第三十三條 存款人因《辦法》第四十九條第（一）、（二）項原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。第三十四條 存款人因《辦法》第四十九條第（三）、（四）項原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。

存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應根據(jù)《辦法》第十七條的規(guī)定出具相關證明文件外，還應出具“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”（附式8）。

第三十五條 存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式9）。屬于申請撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應加蓋單位公章；屬于申請撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的，應加其個人簽章。

第三十六條 銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。

第三十七條 《辦法》第五十四條所稱交回“開戶登記證”是指存款人撤銷核準類銀行結(jié)算賬戶時應交回開戶許可證。

第三十八條 存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶以及補（換）發(fā)開戶許可證時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。

第三十九條 對于按照《辦法》和本實施細則規(guī)定應撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第四十條 中國人民銀行當?shù)胤种型ㄟ^賬戶管理系統(tǒng)與支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等系統(tǒng)的連接，實現(xiàn)相關銀行結(jié)算賬戶信息的比對，依法監(jiān)測和查處未經(jīng)中國人民銀行核準或未向中國人民銀行備案的銀行結(jié)算賬戶。

第四十一條 賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎數(shù)據(jù)。

中國人民銀行負責銀行機構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一管理和維護。銀行應按要求準確、完整、及時地向中國人民銀行當?shù)胤种猩陥筱y行機構(gòu)代碼信息。

第四十二條 中國人民銀行應將開戶許可證作為重要空白憑證進行管理，建立健全開戶許可證的印制、保管、領用、頒發(fā)、收繳和銷毀制度。

第四十三條 開戶許可證遺失或毀損時，存款人應填寫“補（換）發(fā)開戶許可證申請書”（附式10），并加蓋單位公章，比照《辦法》和本實施細則有關開立銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定，通過開戶銀行向中國人民銀行當?shù)胤种刑岢鲅a（換）發(fā)開戶許可證的申請。申請換發(fā)開戶許可證的，存款人應繳回原開戶許可證。

第四十四條 單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，應向開戶銀行出具書面申請、原預留公章或財務專用章等相關證明材料。單位存款人申請更換預留公章或財務專用章但無法提供原預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關證明文件。

單位存款人申請變更預留公章或財務專用章，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。

第四十五條 單位存款人申請更換預留個人簽章，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負責人的身份證件。

授權(quán)他人辦理的，應出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負責人的身份證件的，應出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。

第四十六條 存款人應妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼之后，應到中國人民銀行當?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行辦理密碼變更手續(xù)。

存款人遺失密碼的，應持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到中國人民銀行當?shù)胤种猩暾堉刂妹艽a。第六章 附 則

第四十七條 本實施細則所稱各類申請書，可由銀行參照本實施細則所附申請書式樣，結(jié)合本行的需要印制，但必須包含本實施細則所附申請書式樣中列明的記載事項。

第四十八條 《辦法》和本實施細則所稱身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實施細則第十五條規(guī)定的身份證件。

第四十九條 本實施細則由中國人民銀行負責解釋、修改。

第五十條 本實施細則自2005年1月31日起施行。

附式1：開戶許可證（基本存款賬戶）

（一）正面

開戶許可證

核準號： 編號：0000-0000000 經(jīng)審核，（存款人名稱）符合開產(chǎn)條件，準予開立基本

存款賬戶。

法定代表人（單位負責人）開戶銀行

賬 號

發(fā)證機關（蓋章）

年 月 日

（二）背面

注意事項

一、本證是證明核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證件，由存款入持有。

二、存款人和銀行應按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》的規(guī)定使用本證。

三、存款人應妥善保管本證。本征遺失、毀損的，應向中國人民銀行當?shù)胤种猩暾堁a

（換）發(fā)．并承擔因遺失、毀損本證所造成的一切損失。

四、本證由中國人民銀行監(jiān)制，嚴禁變造、偽造、涂改和私自印制。

附式1：

開戶許可證（專用存款賬戶）

（一）正面

開戶許可證

核準號： 編號：0000-00000000 經(jīng)審核，（存款人名稱）符合開戶條件，準予開立專用存款賬戶。

法定代表人（單位負責人）開戶銀行

賬號 發(fā)證機關（蓋章）

年 月 日

（二）背面

注意事項

一、本證是證明核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證件，由存款入持有。

二、存款人和銀行應按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》的規(guī)定使用本證。

三、存款人應妥善保管本證。本征遺失、毀損的，應向中國人民銀行當?shù)胤种猩暾堁a

（換）發(fā)，并承擔因遺失、毀損本證所造成的一切損失。

四、本證由中國人民銀行監(jiān)制，嚴禁變造、偽造、涂改和私自印制。

附式1：開戶許可證（臨時存款賬戶）

（一）正面

開戶許可證

核準號：編號：0000-00000000 經(jīng)審核，（存款人名稱）符合開戶條件，準予開立臨時存款賬戶。

法定代表人（單位負責人）開戶銀行 賬號． 有效期至 年 月 日

發(fā)證機關（蓋章）

年 月 日

（二）背面

注意事項

一、本證是證明核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證件，由存款入持有。

二、存款人和銀行應按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》的規(guī)定使用本證。

三、存款人應妥善保管本證。本征遺失、毀損的，應向中國人民銀行當?shù)胤种猩暾堁a（換）發(fā)，并承擔因遺失、毀損本證所造成的一切損失。

四、本證由中國人民銀行監(jiān)制，嚴禁變造、偽造、涂改和私自印制。

附式2：未開立基本存款賬戶證明

年 月 日 編號：

中國人民銀行分（支）行：

經(jīng)調(diào)查，存款人未開立基本存款賬戶，特此證明。

存款人信息如下：

存款人名稱： 營業(yè)執(zhí)照注冊號：

組織機構(gòu)代碼：

原基本存款賬戶開戶許可證核準號：

有效日期：

中國人民銀行 分（支）行（簽章）

聯(lián)系人：

聯(lián)系電話： 傳真：

聯(lián)系地址：

填制說明：

1．本證明書一式兩聯(lián)，一聯(lián)交申請人，一聯(lián)中國人民銀行當?shù)胤种辛舸妗?/p>

2．本證明復印無效。

第五篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

【發(fā)布單位】中國人民銀行

【發(fā)布文號】中國人民銀行令〔2003〕第5號 【發(fā)布日期】2003-04-10 【生效日期】2003-09-01 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規(guī) 【文件來源】中國法院網(wǎng)

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

(中國人民銀行令〔2003〕第5號)

為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，中國人民銀行制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，經(jīng)2002年8月21日第34次行長辦公會議通過，現(xiàn)予公布，自2003年9月1日起施行。

行長：周小川

二○○三年四月十日

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的開立和使用，加強銀行結(jié)算賬戶管理，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《 中華人民共和國中國人民銀行法》和《 中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。

本辦法所稱存款人，是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個體工商戶和自然人。

本辦法所稱銀行，是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。

本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。

第三條 銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。

（一）存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。

（二）存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。

郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務開立的賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。

第四條 單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。

第五條 存款人應在注冊地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。

第六條 存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立專用存款賬戶實行核準制度，經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第七條 存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。除國家法律、行政法規(guī)和國務院規(guī)定外，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

第八條 銀行結(jié)算賬戶的開立和使用應當遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結(jié)算賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。

第九條 銀行應依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。對個人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。

第十條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第十一條 基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人，可以申請開立基本存款賬戶:

（一）企業(yè)法人。

（二）非法人企業(yè)。

（三）機關、事業(yè)單位。

（四）團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊。

（五）社會團體。

（六）民辦非企業(yè)組織。

（七）異地常設機構(gòu)。

（八）外國駐華機構(gòu)。

（九）個體工商戶。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。

（十一）單位設立的獨立核算的附屬機構(gòu)。

（十二）其他組織。

第十二條 一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

第十三條 專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:

（一）基本建設資金。

（二）更新改造資金。

（三）財政預算外資金。

（四）糧、棉、油收購資金。

（五）證券交易結(jié)算資金。

（六）期貨交易保證金。

（七）信托基金。

（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金。

（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。

（十）單位銀行卡備用金。

（十一）住房基金。

（十二）社會保障基金。

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金。

（十四）黨、團、工會設在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費。

（十五）其他需要專項管理和使用的資金。

收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。

因收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金開立的專用存款賬戶，應使用隸屬單位的名稱。

第十四條 臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：

（一）設立臨時機構(gòu)。

（二）異地臨時經(jīng)營活動。

（三）注冊驗資。

第十五條 個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務的存款賬戶。有下列情況的，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）使用支票、信用卡等信用支付工具的。

（二）辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務的。

自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認為個人銀行結(jié)算賬戶。

第十六條 存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關銀行結(jié)算賬戶：

（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

（三）存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的。

（四）異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。

（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。

第十七條 存款人申請開立基本存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：

（一）企業(yè)法人，應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。

（二）非法人企業(yè)，應出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。

（三）機關和實行預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。

（四）軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明。

（五）社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明。

（六）民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書。

（七）外地常設機構(gòu)，應出具其駐在地政府主管部門的批文。

（八）外國駐華機構(gòu)，應出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發(fā)的登記證。

（九）個體工商戶，應出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應出具其主管部門的批文或證明。

（十一）獨立核算的附屬機構(gòu)，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。

（十二）其他組織，應出具政府主管部門的批文或證明。

本條中的存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應出具稅務部門頒發(fā)的稅務登記證。

第十八條 存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

（一）存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。

（二）存款人因其他結(jié)算需要，應出具有關證明。

第十九條 存款人申請開立專用存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:

（一）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文。

（二）財政預算外資金，應出具財政部門的證明。

（三）糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文。

（四）單位銀行卡備用金，應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關證明和資料。

（五）證券交易結(jié)算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明。

（六）期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明。

（七）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應出具其證明。

（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明。

（九）黨、團、工會設在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，應出具該單位或有關部門的批文或證明。

（十）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關文件。

第二十條 合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時應出具國家外匯管理部門的批復文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應出具證券管理部門的證券投資業(yè)務許可證。

第二十一條 存款人申請開立臨時存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：

（一）臨時機構(gòu)，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構(gòu)的批文。

（二）異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。

（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。

（四）注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書或有關部門的批文。

本條第二、三項還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。

第二十二條 存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應向銀行出具下列證明文件：

（一）中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證。

（二）中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件。

（三）中國人民武裝警察，應出具武警身份證件。

（四）香港、澳門居民，應出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。

（五）外國公民，應出具護照。

（六）法律、法規(guī)和國家有關文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護照等有效證件。

第二十三條 存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關證明文件外，應出具下列相應的證明文件：

（一）經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。

（二）異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應出具在異地取得貸款的借款合同。

（三）因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應出具隸屬單位的證明。

屬本條第二、三項情況的，還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。

存款人需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶，應出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。

第二十四條 單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。

第二十五條 銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起3個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。

第二十六條 存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

第二十七條 存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關事項。

第二十八條 銀行應對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查。

開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶條件的，銀行應將存款人的開戶申請書、相關的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种校?jīng)其核準后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种袀浒浮?/p>

第二十九條 中國人民銀行應于2個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準；不符合開戶條件的，應在開戶申請書上簽署意見，連同有關證明文件一并退回報送銀行。

第三十條 銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。

第三十一條 開戶登記證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。

第三十二條 銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶時，應在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號、賬戶性質(zhì)、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時機構(gòu)和注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第三十三條 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。

第三十四條 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

第三十五條 專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。

單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。

財政預算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾?。中國人民銀行當?shù)胤种袘鶕?jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準。

糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

銀行應按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)督責任。

第三十六條 臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。

臨時存款賬戶應根據(jù)有關開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

第三十七條 注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。

第三十八條 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

第三十九條 個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）工資、獎金收入。

（二）稿費、演出費等勞務收入。

（三）債券、期貨、信托等投資的本金和收益。

（四）個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。

（五）個人貸款轉(zhuǎn)存。

（六）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。

（七）繼承、贈與款項。

（八）保險理賠、保費退還等款項。

（九）納稅退還。

（十）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。

（十一）其他合法款項。

第四十條 單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：

（一）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。

（二）獎勵證明。

（三）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明。

（四）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。

（五）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

（六）借款合同。

（七）保險公司的證明。

（八）稅收征管部門的證明。

（九）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。

（十）其他合法款項的證明。

從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項應納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。

第四十一條 有下列情形之一的，個人應出具本辦法第四十條規(guī)定的有關收款依據(jù)。

（一）個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

（二）個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

第四十二條 單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶款項的，銀行應按第四十條、第四十一條規(guī)定認真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復印件，按會計檔案保管。未提供相關依據(jù)或相關依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應拒絕辦理。

第四十三條 儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第四十四條 銀行應按規(guī)定與存款人核對賬務。銀行結(jié)算賬戶的存款人收到對賬單或?qū)~信息后，應及時核對賬務并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對賬回單或確認信息。

第四十五條 存款人應按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務。

存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第四十六條 存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件。

第四十七條 單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關證明。

第四十八條 銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。

第四十九條 有下列情形之一的，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：

（一）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關閉的。

（二）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。

（三）因遷址需要變更開戶銀行的。

（四）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。

存款人有本條第一、二項情形的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。

本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為。

第五十條 存款人因本辦法第四十九條第一、二項原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關銀行結(jié)算賬戶；存款人應自收到通知之日起3個工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。

第五十一條 銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項情況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。

第五十二條 未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。

第五十三條 存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。

第五十四條 存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。

第五十五條 銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時應在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報告。

第五十六條 銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結(jié)算賬戶,應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第五十七條 中國人民銀行負責監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。

第五十八條 中國人民銀行對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理。

第五十九條 中國人民銀行負責基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。

任何單位及個人不得偽造、變造及私自印制開戶登記證。

第六十條 銀行負責所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。

第六十一條 銀行應明確專人負責銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負責對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進行管理。

銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。

第六十二條 銀行應對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度，檢查開立的銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性；對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應予以撤銷。對經(jīng)核實的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動情況，應及時報告中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>

銀行應對存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時報告。

第六十三條 存款人應加強對預留銀行簽章的管理。單位遺失預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關證明文件；更換預留公章或財務專用章時，應向開戶銀行出具書面申請、原預留簽章的式樣等相關證明文件。個人遺失或更換預留個人印章或更換簽字人時，應向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認的書面申請，以及原預留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應留存相應的復印件，并憑以辦理預留銀行簽章的變更。

第六章 罰 則

第六十四條 存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

（三）違反本辦法規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。

非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第六十五條 存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶。

（二）違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。

（三）利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務。

（四）出租、出借銀行結(jié)算賬戶。

（五）從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。

（六）法定代表人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。

非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以1000元的罰款。

第六十六條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準，責令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第六十七條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：

（一）提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶。

（二）開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關開戶銀行。

（三）違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（四）為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（五）違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。

（六）超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款；對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第六十八條 違反本辦法規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第七章 附 則

第六十九條 開戶登記證由中國人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負責監(jiān)制。

第七十條 本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。

第七十一條 本辦法自2003年9月1日起施行。1994年10月9日中國人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。

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