第一篇：許錫龍融資與融智結(jié)合推動(dòng)扶貧開發(fā)

許錫龍融資與融智結(jié)合推動(dòng)扶貧開發(fā)

對(duì)于農(nóng)村貧困群體來說，貸款難是長期制約他們脫貧致富的一個(gè)頑疾。據(jù)悉，在貧困地區(qū)，貧困農(nóng)民特別是極端貧困者無法從正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)獲得貸款，也無力承擔(dān)非正規(guī)渠道的高額利息負(fù)擔(dān)，因而被長期排斥于基本金融服務(wù)之外。

普惠金融需要在創(chuàng)新上下功夫

黨的十八屆三中全會(huì)提出發(fā)展普惠金融這一改革任務(wù)，重點(diǎn)是為貧困人口、低收入階層和小微企業(yè)提供可獲得性金融服務(wù)，尤其是信貸支持。對(duì)此，在今年全國兩會(huì)期間，中國農(nóng)業(yè)銀行甘肅分行行長許錫龍接受媒體采訪時(shí)表示，發(fā)展普惠金融，現(xiàn)有供需雙方存在諸多矛盾和問題，核心是制度錯(cuò)配問題，還需要各地及各金融機(jī)構(gòu)在金融創(chuàng)新方面下功夫。

因?yàn)樵谵r(nóng)行工作的原因，許錫龍對(duì)貧困地區(qū)的金融扶貧問題有著更深的感悟。在他看來，農(nóng)民因收入低，缺乏有效的抵押和擔(dān)保，難以獲得金融機(jī)構(gòu)信貸準(zhǔn)入，就形成了制度錯(cuò)配。所謂制度錯(cuò)配，就是供給制度與需求市場(chǎng)不相適應(yīng)、不相匹配。為了解決農(nóng)牧民發(fā)展生產(chǎn)中貸款難的問題，農(nóng)行甘肅分行與甘肅省政府聯(lián)手為甘肅扶貧攻堅(jiān)的專案行動(dòng)打造了“雙聯(lián)惠農(nóng)貸款”專屬產(chǎn)品，5年投入300億資金，主要為58個(gè)貧困縣，8790個(gè)貧困村的貧困農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作組織和企業(yè)發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提供小額貸款，增強(qiáng)貧困群眾自我發(fā)展能力。

許錫龍介紹，這個(gè)產(chǎn)品的特點(diǎn)是由農(nóng)行配套專項(xiàng)資金，政府注資，成立擔(dān)保公司提供擔(dān)保，財(cái)政為貸款農(nóng)民提供貼息，政府與農(nóng)行參與貸款的調(diào)查、發(fā)放、管理以及收入全過程。農(nóng)行跟政府配合做這些事情主要是為了使扶貧對(duì)象更加精確，另外，對(duì)貸款的管理也比較有效。現(xiàn)在，“雙聯(lián)惠農(nóng)貸款”已經(jīng)實(shí)施了一年零三個(gè)月，截至去年年底已經(jīng)發(fā)放76.6億貸款，惠及11.5萬人，根據(jù)甘肅省有關(guān)部門調(diào)查統(tǒng)計(jì)，去年甘肅全省農(nóng)民的人均收入增長13%，而雙聯(lián)貸款在其中貢獻(xiàn)了近2個(gè)百分點(diǎn)。

打通農(nóng)村金融服務(wù)“最后一公里”

事實(shí)上，“雙聯(lián)惠農(nóng)貸款”由于有政策性擔(dān)保公司提供擔(dān)保、聯(lián)合組建擔(dān)保調(diào)查團(tuán)等措施，既降低了貧困農(nóng)民的準(zhǔn)入門檻，又幫助銀行分擔(dān)了部分風(fēng)險(xiǎn)，取得了非常好的效果。“這個(gè)成功的事例表明，銀行‘降低’一點(diǎn)門檻，社會(huì)環(huán)境改善一點(diǎn)，是可以做到雙贏的?！痹S錫龍告訴記者。

實(shí)踐證明，一場(chǎng)“雙聯(lián)風(fēng)暴”成為了開啟甘肅金融扶貧領(lǐng)域的金鑰匙，更是商業(yè)性扶貧開發(fā)模式的有益探索和嘗試。因此有人建議，應(yīng)該推廣甘肅省“雙聯(lián)惠農(nóng)貸款”模式，加強(qiáng)集中連片特困地區(qū)扶貧開發(fā)工作。

根據(jù)許錫龍自己的表述，在甘肅工作，生活在甘肅，吃甘肅的飯，喝甘肅的水，甘肅人民都是父老鄉(xiāng)親，而甘肅的金融扶貧也一直是他非常重視的問題，更是農(nóng)業(yè)銀行的一個(gè)主要工作目標(biāo)，對(duì)此也有著深入的思考。為此，他專門調(diào)研了全省60多個(gè)縣。

“從甘肅分行的實(shí)踐中，我感到，中西部地區(qū)農(nóng)民脫貧致富，既要靠‘輸血’，更要‘造血’，除了必要的財(cái)政支持外，還需要更多的信貸資金和社會(huì)資金參與‘造血’。仍以‘雙聯(lián)’貸款為例，目前僅農(nóng)業(yè)銀行一家金融機(jī)構(gòu)參與還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，希望有更多金融機(jī)構(gòu)能夠介入?！痹S錫龍向記者描述他的調(diào)研體會(huì)。

根據(jù)許錫龍觀察，甘肅地域遼闊，很多鄉(xiāng)村比較偏僻，沒有銀行網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)民與金融行業(yè)之間的距離很遙遠(yuǎn)。于是，為彌補(bǔ)農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)少、服務(wù)能力弱的問題，消滅農(nóng)村金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)，打通農(nóng)村金融服務(wù)的“最后一公里”，農(nóng)行甘肅分行通過現(xiàn)代手段，把電子器具運(yùn)到村里去，讓農(nóng)民不出村，就能享受到最基本的金融服務(wù)，如小額存款、小額取款、結(jié)算、匯率等服務(wù)?！斑@項(xiàng)工作現(xiàn)在已經(jīng)輻射全省11000個(gè)點(diǎn)，只要在甘肅有電信網(wǎng)絡(luò)到的地方，農(nóng)行服務(wù)點(diǎn)就百分之百全覆蓋，全省大概有90%的農(nóng)民可以使用這項(xiàng)服務(wù)。我們的理念是讓農(nóng)民享受服務(wù)方便一些，特別是那些60歲以上的老人家，再也不用跑很遠(yuǎn)的路去領(lǐng)養(yǎng)老金了。”許錫龍說。

同時(shí)，農(nóng)行甘肅分行還跟甘肅省衛(wèi)生廳聯(lián)合發(fā)行了一張“新農(nóng)合一卡通”，這張卡既有銀行卡的功能，又是一張醫(yī)?？?。有了這張卡，甘肅農(nóng)民就能在全國率先享受省內(nèi)先看病，后付費(fèi)的服務(wù)，現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)了454萬張，覆蓋了99%的參與農(nóng)民。許錫龍將此服務(wù)稱之為“金穗惠農(nóng)通”工程。

活躍鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)金融扶貧

許錫龍認(rèn)為，貧困地區(qū)發(fā)展慢，不僅是缺資金，還缺知識(shí)、缺信息、缺技術(shù)。因此，在金融支持貧困地區(qū)農(nóng)民脫貧致富過程中，既要“扶貧”，更要“扶智”，要培育農(nóng)民的金融意識(shí)、市場(chǎng)意識(shí)、發(fā)展意識(shí)。一方面，幫助貧困農(nóng)戶尋找致富路徑、發(fā)展富民產(chǎn)業(yè)、提高生產(chǎn)經(jīng)營技能；另一方面，教育和引導(dǎo)農(nóng)民重合同、守信用，打造良好的金融生態(tài)和誠信環(huán)境。

為此，許錫龍帶領(lǐng)農(nóng)行甘肅分行嘗試用既融資，又融智的方式，通過上門宣傳，集中輔導(dǎo)在辦理業(yè)務(wù)過程中對(duì)農(nóng)民進(jìn)行培訓(xùn)，主要包括省雙聯(lián)行動(dòng)的一些正式要求、金融支持、法律支持、生產(chǎn)經(jīng)營秩序等?！耙还查_展了8個(gè)月，一對(duì)一培訓(xùn)了11萬人次，集中培訓(xùn)了800多次，效果是看得見感受得到的，當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)活躍度更高了，老百姓有事情干了，更重要的是對(duì)金融扶貧有了一個(gè)整體的帶動(dòng)作用?！痹S錫龍強(qiáng)調(diào)。

“授人以魚，更要授人以漁?！痹诮鹑谥С址鲐毠?jiān)的實(shí)踐中，農(nóng)行甘肅分行更加深刻地認(rèn)識(shí)到了這一點(diǎn)。許錫龍建議，要?jiǎng)?chuàng)新完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，擔(dān)保上，可通過組建政策性擔(dān)保公司、成立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金等方式，既為普惠金融服務(wù)對(duì)象實(shí)施增信、提升資質(zhì)，又幫助銀行分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。抵押上，為銀行創(chuàng)造條件，推行農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)村集體建設(shè)用地使用權(quán)、農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)等抵押方式。

“扶貧攻堅(jiān)是需要全社會(huì)共同努力的一件大事，而改革和創(chuàng)新就是主要抓手，雙聯(lián)惠農(nóng)貸款就是對(duì)金融扶貧改革與創(chuàng)新的推進(jìn)?！痹S錫龍對(duì)進(jìn)一步推動(dòng)扶貧工作充滿信心。

第二篇：融資租賃與內(nèi)保外貸結(jié)合的業(yè)務(wù)模式

融資租賃與內(nèi)保外貸結(jié)合的業(yè)務(wù)模式.江豪電話：I35-2478-27I3、江豪電話：I35-2478-27I3、江豪電話：I35-2478-27I

3金融機(jī)構(gòu)與外商投資租賃公司合作辦理對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)下融資租賃的業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)是指境外金融機(jī)構(gòu)以銀行開出的融資性保函為擔(dān)保條件，向境內(nèi)注冊(cè)的外資租賃公司發(fā)放外債貸款，租賃公司再與境內(nèi)用款客戶辦理租賃融資/售后回租業(yè)務(wù)。市場(chǎng)機(jī)會(huì)在于借用外資租賃公司的外債額度從境外融資為境內(nèi)用款客戶獲得低成本資金。

與傳統(tǒng)的內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)相比，該業(yè)務(wù)模式涉及的當(dāng)事人比較多，操作環(huán)節(jié)繁雜，相應(yīng)的法律關(guān)系復(fù)雜。為提示業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理，現(xiàn)就有關(guān)管理要求通知如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行：

一、規(guī)范業(yè)務(wù)辦理模式

融資性保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)人應(yīng)為保函的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體，分為境內(nèi)用款客戶（模式一）和租賃公司（模式二）兩類，并執(zhí)行差異化的信貸政策。

模式一：境內(nèi)用款客戶直接向我行申請(qǐng)開立以境外金融機(jī)構(gòu)為受益人、以境內(nèi)租賃公司為被擔(dān)保人的融資性保函。境外金融機(jī)構(gòu)憑融資性保函向境內(nèi)租賃公司發(fā)放貸款后，租賃公司向境內(nèi)用款客戶提供融資租賃款。此模式租賃公司作用為融資通道，主要是為了滿足我行授信客戶低成本融資的需求，為主推模式。為簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)操作和各方法律關(guān)系，目前只接受保函申請(qǐng)人作為承租人的業(yè)務(wù)模式，第三方企業(yè)作為承租人從租賃公司獲得融資暫不受理（下圖）。

模式二：境內(nèi)租賃公司直接向我行申請(qǐng)開立受益人為境外金融機(jī)構(gòu)、被擔(dān)保人為租賃公司（可為保函申請(qǐng)人本身即境內(nèi)租賃公司或第三方有外債額度的租賃公司）的融資性保函。境外金融機(jī)構(gòu)向租賃公司發(fā)放貸款后，租賃公司向境內(nèi)用款企業(yè)提供融資租賃款。此模式為我行為租賃公司獲得境外低成本資金提供便利，如我行除保函費(fèi)用外無其他收益或收益較低的，不宜敘做（下圖）。

分行不得設(shè)計(jì)境內(nèi)用款企業(yè)到期無條件受讓租賃公司負(fù)有的對(duì)我行的債務(wù)、將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給境內(nèi)用款企業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)將模式一變?yōu)槟Ｊ蕉?shí)際風(fēng)險(xiǎn)由境內(nèi)用款企業(yè)承擔(dān)的，須按照模式一辦理。

二、模式一業(yè)務(wù)管理要求

1、租賃公司須符合以下準(zhǔn)入條件。

1.1成立時(shí)間超過3年外資租賃公司；

1.2、實(shí)繳資本≥人民幣3億元；

1.3、公司治理結(jié)構(gòu)完善，運(yùn)營正常，資信良好。符合商務(wù)部對(duì)融資租賃行業(yè)監(jiān)管要求；具備獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控機(jī)構(gòu)，能夠按照融資租賃的要求完成融資租賃項(xiàng)目的盡職調(diào)查和內(nèi)部審批。

1.4、原則上要求須在我行繳存不低于保函項(xiàng)下融資租賃總金額10%的保證金，用于彌補(bǔ)匯率、利率以及其他可能的風(fēng)險(xiǎn)。

2、保函申請(qǐng)人（境內(nèi)用款客戶/承租人）準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

2.1、保函申請(qǐng)人（境內(nèi)用款客戶/承租人）須符合我行授信客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)并獲得我行授信額度。我行按照一般授信業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和流程對(duì)其還款能力、借款用途和抵質(zhì)押擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是否足夠等進(jìn)行審查。

2.2、保函申請(qǐng)人（境內(nèi)用款客戶/承租人）不得為政府融資平臺(tái)企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)、產(chǎn)能過剩行業(yè)企業(yè)（列入總行支持類客戶除外），不得為列入總行觀察預(yù)警/黃色預(yù)警/紅色預(yù)警類客戶。

3、融資租賃項(xiàng)目要求

3.1、融資租賃項(xiàng)目視同融資性保函的用途，由有權(quán)審批人在審批融資性保函時(shí)進(jìn)行審查。如在核定客戶授信額度時(shí)尚不能確定用款項(xiàng)目的，應(yīng)由分行授信審批部門在開立保函時(shí)對(duì)項(xiàng)下融資租賃用款項(xiàng)目進(jìn)行審查審批，明確用途。

3.2、保函申請(qǐng)人開立保函須獲得我行授信額度，單筆單批保函業(yè)務(wù)須提供我行認(rèn)可的抵質(zhì)押擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施并經(jīng)我行審批同意。租賃公司以融資租賃項(xiàng)下租賃物抵/質(zhì)押，不得作為申請(qǐng)授信/開立保函的主要風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。

3.3、租賃標(biāo)的物的性質(zhì)、價(jià)值、租金等因素會(huì)影響到司法機(jī)關(guān)對(duì)于融資租賃有效性的認(rèn)定。因此具體融資租賃項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)應(yīng)體現(xiàn)商業(yè)合理性。租賃公司不得接受保函申請(qǐng)人（境內(nèi)用款客戶/承租人）無處分權(quán)的、已經(jīng)設(shè)立抵押的、已經(jīng)被司法機(jī)關(guān)查封扣押的或所有權(quán)存在其他瑕疵的財(cái)產(chǎn)作為售后回租業(yè)務(wù)的標(biāo)的物。應(yīng)選擇權(quán)屬清晰、真實(shí)存在、能夠產(chǎn)生收益且估值能夠覆蓋貸款本息的租賃物。避免沒有真實(shí)明確的租賃物；或售后回租合同中，對(duì)租賃物低值高賣，租賃物上設(shè)有權(quán)利負(fù)擔(dān)，致使出租人無法取得所有權(quán)，或無法實(shí)現(xiàn)租賃物的擔(dān)保功能；出租人沒有完成取得租賃物所有權(quán)的相關(guān)手續(xù)等情形發(fā)生。

4、法律合同審查要求

4.1、分行應(yīng)按照業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體、多方當(dāng)事人法律關(guān)系安排法律合同文本，相關(guān)文本應(yīng)報(bào)分行法律合規(guī)部門審核通過后方能使用。

4.2、合同（通常是承租人、租賃公司、銀行三方合作協(xié)議）應(yīng)約定，實(shí)際用款人（承租人）與租賃公司之間的租賃合同及其履約獨(dú)立于融資性保函業(yè)務(wù)，不影響保函申請(qǐng)人在保函項(xiàng)下對(duì)我行的反擔(dān)保責(zé)任。同時(shí)，我行不得無條件放棄對(duì)租賃公司的追索權(quán)，對(duì)于因租賃公司違反三方合作協(xié)議約定以及管理責(zé)任導(dǎo)致我行融資無法收回的，仍需向我行承擔(dān)責(zé)任。

4.3、融資性保函期限和保函項(xiàng)下融資租賃項(xiàng)目的期限應(yīng)匹配。為保證到期融資租賃款可覆蓋境外金融機(jī)構(gòu)提供的貸款本息，融資租賃到期日不得超過融資性保函到期日。

5、資金封閉管理要求。

為保證資金封閉運(yùn)作，我行、保函申請(qǐng)人（境內(nèi)實(shí)際客戶/承租人）和租賃公司須簽署《三方協(xié)議》，對(duì)外債資金的收款和使用、用款客戶應(yīng)付租賃款監(jiān)管和外債償還、匯率風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等進(jìn)行約定：

5.1、保函項(xiàng)下外債資金使用監(jiān)控。租賃公司在我行開立外債專戶作為境外機(jī)構(gòu)發(fā)放的外債融資的收款賬戶。對(duì)收入外債專戶的資金，獲得外管局審批同意后辦理結(jié)匯（外幣貸款）。

對(duì)售后回租項(xiàng)目，我行須監(jiān)控租賃公司直接將款項(xiàng)劃付給保函申請(qǐng)人（境內(nèi)用款企業(yè)/承租人），同時(shí)還需監(jiān)控售后回租款項(xiàng)的使用符合申報(bào)和審批的用途。

5.2、融資租賃回款監(jiān)控。對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)下融資租賃業(yè)務(wù)最直接的風(fēng)險(xiǎn)在于租賃公司無法按期還款，境外金融機(jī)構(gòu)憑保函向我行索償。租賃公司還款資金來源于境內(nèi)用款客戶/承租人繳納的分期租賃款，但由于租賃業(yè)務(wù)為分期支付，融資性保函項(xiàng)下外債借款往往為一次性還款，兩者存在期限錯(cuò)配導(dǎo)致的挪用租賃還款風(fēng)險(xiǎn)。此外，租賃公司還可能因?yàn)榻?jīng)營不善或者涉及訴訟等因素導(dǎo)致融資租賃還款被凍扣、扣劃導(dǎo)致到期無法還款，須采取以下措施對(duì)融資租賃款進(jìn)行監(jiān)管：

租賃公司須在我行開立監(jiān)管賬戶（原則上應(yīng)為保證金賬戶）作為租賃款收款專戶。境內(nèi)用款客戶/承租人承諾將按照租金支付計(jì)劃將租賃款按時(shí)付至我行監(jiān)管賬戶，由我行對(duì)資金進(jìn)行監(jiān)控，專項(xiàng)用于租賃公司到期償還外債，不得允許他用。監(jiān)管賬戶不得開通網(wǎng)銀和電子銀行轉(zhuǎn)賬等支付功能。

為有效對(duì)抗第三人，租賃公司須與我行簽訂應(yīng)收賬款質(zhì)押合同，將其對(duì)融資租賃項(xiàng)目的“應(yīng)收租賃款”作為保函申請(qǐng)人（境內(nèi)用款客戶/承租人）向我行開立保函的反擔(dān)保條件質(zhì)押給我行，并通過人行征信中心辦理質(zhì)押登記。應(yīng)收賬款質(zhì)押合同還須明確，收入我行監(jiān)管賬戶（保證金賬戶）的租賃款為保函申請(qǐng)人（境內(nèi)用款客戶/承租人）向我行開立保函的保證金/質(zhì)押物。

6、利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

為降低成本，租賃公司一般會(huì)借用外幣外債，而向境內(nèi)用款客戶提供的租賃融資為人民幣；同時(shí)，租賃公司往往采取外幣浮動(dòng)利率的方式降低借外債的成本，而融資租賃的利率則以分期租賃款的形式體現(xiàn)。外債貸款和融資租賃兩筆融資之間的利率、匯率均會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)配，如果人民幣貶值幅度過大、外幣利率持續(xù)走高，均會(huì)導(dǎo)致境內(nèi)融資租賃租金不能覆蓋租賃公司所借的外債本息，我行須防范利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致租賃公司還款資金不足，我行被索償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)在《三方協(xié)議》中明確利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體，一般由租賃公司承擔(dān)，可要求其辦理遠(yuǎn)期外匯交易鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)；或在我行繳存一定比例保證金，并約定一旦風(fēng)險(xiǎn)敞口超過繳存的保證金金額，應(yīng)補(bǔ)足相應(yīng)的保證金。

7、監(jiān)管政策落實(shí)要求

該業(yè)務(wù)主要涉及《外債管理辦法》、《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》《外商投資租賃業(yè)管理辦法》以及跨境人民幣業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。各分行辦理業(yè)務(wù)不得違反監(jiān)管部門的相關(guān)管理政策，重點(diǎn)注意：

7.1、人民幣融資性保函項(xiàng)下借外債需征得當(dāng)?shù)乜缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)監(jiān)管部門的同意。從外匯局對(duì)外擔(dān)保監(jiān)管政策來看，內(nèi)保外貸項(xiàng)下資金不得以股權(quán)或債權(quán)形式直接或間接回流。

7.2、租賃公司借入外債需完成外債登記工作；外債結(jié)匯需獲得外管局的審批文件；在我行辦理購匯償還外債等手續(xù)須提供外管局規(guī)定的相關(guān)資料和文件。

三、模式二業(yè)務(wù)管理要求

模式二租賃公司并不是融資通道，而是我行授信客戶。其直接向我行申請(qǐng)開立融資性保函，承擔(dān)保函風(fēng)險(xiǎn)，其管理重點(diǎn)在于融資租賃公司自身信用風(fēng)險(xiǎn)，以及租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

1、租賃公司須符合以下準(zhǔn)入條件。

1.1、成立時(shí)間超過3年的外資租賃公司；

1.2、實(shí)繳資本≥人民幣5億元；

1.3、公司治理結(jié)構(gòu)完善，運(yùn)營正常，資信良好。符合商務(wù)部對(duì)融資租賃行業(yè)監(jiān)管要求；具備獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控機(jī)構(gòu)，能夠按照融資租賃的要求完成融資租賃項(xiàng)目盡職調(diào)查和內(nèi)部審批。

1.4、原則上要求須在我行繳存不低于保函項(xiàng)下融資租賃總金額10%的保證金，用于提高收益以及彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)。

2、對(duì)租賃公司的授信，應(yīng)按照我行有關(guān)一般工商客戶授信標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行審查審批。審查內(nèi)容包括租賃公司是否符合我行準(zhǔn)入和授信標(biāo)準(zhǔn)、信用等級(jí)、還款能力、抵質(zhì)押擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是否符合規(guī)定，業(yè)務(wù)投向（租賃項(xiàng)目）須符合我行信貸政策。

3、融資租賃項(xiàng)目審查要求

3.1、租賃公司在授信項(xiàng)下向我行申請(qǐng)開立融資性保函時(shí)，須對(duì)保函項(xiàng)下融資租賃款的投向進(jìn)行審查，不得投向政府融資平臺(tái)企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)、產(chǎn)能過剩行業(yè)企業(yè)（列入總行支持類客戶除外），不得投向于列入總行觀察預(yù)警/黃色預(yù)警/紅色預(yù)警類客戶相關(guān)的項(xiàng)目。

3.2、融資租賃項(xiàng)目一律由分行授信審批部審批。優(yōu)選承租人和租賃項(xiàng)目，租賃項(xiàng)目應(yīng)有可靠的現(xiàn)金償債還款來源。

4、法律文本、資金監(jiān)管要求、匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)以及監(jiān)管政策落實(shí)等，由分行與租賃公司根據(jù)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)商議確定。

第三篇：品德與社會(huì)五年級(jí)上冊(cè)第二單元第4課《肥沃的黑土地》教學(xué)設(shè)計(jì) 龍山西九小學(xué) 張正錫

品德與社會(huì)五年級(jí)上冊(cè)

《肥沃的黑土地》

教材分析 ；

本課是依據(jù)《品德與社會(huì)課程標(biāo)準(zhǔn)（實(shí)驗(yàn)稿）》“我是中國人”第二條“了解我國的自然概況，知道我國是一個(gè)地域遼闊，有著許多名山大川和名勝古跡的國家，體驗(yàn)熱愛國土的情感”和第八條“了解我國不同地區(qū)的差異，探究這些差異對(duì)人們生產(chǎn)和生活的影響。設(shè)計(jì)本課的目的在于引導(dǎo)學(xué)生通過探究學(xué)習(xí)，了解東北地區(qū)的自然概況、物產(chǎn)、風(fēng)土人情及主要城市。懂得祖國的領(lǐng)土神圣不可侵犯，培養(yǎng)熱愛祖國的思想感情。

教學(xué)目標(biāo)：

情感態(tài)度價(jià)值觀目標(biāo)

使學(xué)生懂得祖國的領(lǐng)土神圣不可侵犯，培養(yǎng)學(xué)生熱愛祖國的思想感情。能力目標(biāo)

（1）培養(yǎng)學(xué)生搜集、整理信息的能力。（2）培養(yǎng)學(xué)生的讀圖能力。知識(shí)目標(biāo)

(1)了解東北地區(qū)的自然概況、物產(chǎn)、風(fēng)土人情和主要城市。(2)知道“九一八”事變和東北軍民英勇抗戰(zhàn)的事例。

教學(xué)重點(diǎn)難點(diǎn)：

本課的重點(diǎn)是引導(dǎo)學(xué)生了解東北地區(qū)的自然概況、物產(chǎn)、風(fēng)土人

情和主要城市，知道“九一八”事變和東北軍民英勇抗戰(zhàn)的事例，懂得祖國的神圣領(lǐng)土不可侵犯，培養(yǎng)熱愛祖國的思想感情。

教學(xué)準(zhǔn)備：

教師準(zhǔn)備：課件。

學(xué)生準(zhǔn)備：搜集有關(guān)“九一八”事變及東北人民英勇抗戰(zhàn)的歷史。

教學(xué)過程：

一、激情導(dǎo)入，引出課題。

你知道這是哪里嗎？東北是一個(gè)怎樣的地方呢？這節(jié)課讓我們一起去了解這片神秘的黑土地吧！

【設(shè)計(jì)意圖：通過圖片初步感受東北地區(qū)的風(fēng)景優(yōu)美，物產(chǎn)豐富。激發(fā)學(xué)生的探究興趣?！?/p>

二、探究黑土地的相關(guān)知識(shí) 活動(dòng)一：東北的自然概況。

1、去過東北的同學(xué)交流自己的感受。

2、全班同學(xué)交流在哪里見過東北。

預(yù)設(shè) ：

1、在電視上。

2、在書上。（課外書上。）

3、在網(wǎng)上。

小結(jié)：雖然沒去過東北，沒有親眼見過黑土地，但是大家都知道黑土地，可見，它的知名度很高。

總結(jié)：東北地區(qū)包括黑龍江省、吉林省和遼寧省。這里有多個(gè)少數(shù)民族，這里地廣人稀，土壤肥沃，有“黑土地”之稱。

【設(shè)計(jì)意圖：通過觀察圖片，學(xué)生了解了東北的自然概況，風(fēng)土人情。了解“北大荒”的變遷，知道東北的三寶：人參、貂皮、鹿茸。】 活動(dòng)二：了解不同地區(qū)的差異

預(yù)設(shè)：

1、東北的大、小興安嶺及長白山的物產(chǎn)。

紅松

落葉松

樟子松

水曲柳

蘑菇

木耳

山野菜2、1959年在黑龍江省發(fā)現(xiàn)了大慶油田。

1955年勘探

1959年發(fā)現(xiàn)

大慶油田

石油化工基地

4、冬季的哈爾濱被稱為“冰城”。

白雪皚皚

瓊樓玉宇

哈爾濱冰雪節(jié)

總結(jié)：學(xué)生結(jié)合地圖分析了東北地區(qū)的地理位置，自然特征及其對(duì)人們生產(chǎn)、生活的影響，達(dá)到尊重和理解不同地區(qū)人們的生活方式的目的。

【設(shè)計(jì)意圖：引導(dǎo)學(xué)生讀地圖，文字資料了解東北地區(qū)的不同差異。培養(yǎng)學(xué)生的讀圖能力，感受東北地區(qū)人們的生活方式?！?活動(dòng)三：回眸歷史

1、震驚中外的“九一八“事變。

1931年9月18日日本關(guān)東軍占領(lǐng)沈陽城。之后不到半年，東北三省100多萬平方千米的錦繡河山全部淪為敵手。

2、八女投江。

總結(jié)：這是一片神奇的土地，世世代代生活在這里的人們，用鮮血和生命保衛(wèi)著她，用勤勞和智慧建設(shè)者她。古老的黑土地如今重新煥發(fā)出青春和活力?！驹O(shè)計(jì)意圖：讓學(xué)生知道“九一八“事變和東北軍民英勇抗戰(zhàn)的事例。使他們懂得祖國的領(lǐng)土神圣不可侵犯，培養(yǎng)他們熱愛祖國的思想感情。激發(fā)學(xué)生“勿忘國恥，愛我中華”的情感。】

三

梳理鞏固：

1、東北地區(qū)包括（）、（）、（）。

2、“北大荒”位于黑龍江省的（）部。

3、東北三寶指的是（）、（）、（）。

4、東北的大、小興安嶺及長白山，這里有許多材質(zhì)優(yōu)良、經(jīng)濟(jì)價(jià)值高的樹種，如（）、（）、（）、（）等。

【設(shè)計(jì)意圖：激發(fā)學(xué)生的參與熱情，通過填空練習(xí)，讓學(xué)生掌握所學(xué)知識(shí)，知道東北的自然概況、物產(chǎn)、風(fēng)土人情，知道東北是一片神奇的土地?！?/p>

四

拓展延伸

1、搜集自己喜歡的東北城市的有關(guān)知識(shí)。

2、搜集有關(guān)東北自然概況、風(fēng)土人情等方面的資料，辦一期手抄報(bào)?！驹O(shè)計(jì)意圖：通過讓學(xué)生搜集資料，辦手抄報(bào)，使學(xué)生加深對(duì)課文內(nèi)容的理解，培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手能力，養(yǎng)成良好的自學(xué)能力?！?板書設(shè)計(jì)肥沃的黑土地

自然概況

物產(chǎn)

風(fēng)土人情

“

九一八”事變

東北軍民英勇抗?fàn)?/p>

神圣領(lǐng)土不可侵犯

教學(xué)反思：

本節(jié)課我引導(dǎo)學(xué)生讀圖、課前搜集資料、課前預(yù)習(xí)、課堂交流資料，了解了東北黑土地的自然概況、物產(chǎn)、風(fēng)土人情，知道“九一八”事變和東北軍民英勇抗?fàn)幍氖吕?。知識(shí)目標(biāo)完成的很好，完成了情感態(tài)度價(jià)值觀目標(biāo)。使學(xué)生懂得了祖國的領(lǐng)土神圣不可侵犯，培養(yǎng)了學(xué)生熱愛祖國的思想感情。