第一篇：試驗(yàn)室工作檢查內(nèi)容

試驗(yàn)室工作檢查內(nèi)容

1、配合比設(shè)計(jì)及標(biāo)準(zhǔn)試驗(yàn)(如最大干密度是多少填方一個(gè)標(biāo)準(zhǔn))資料是否完善；

2、原材料抽檢是否按照檢測(cè)頻率取樣試驗(yàn)；

3、各種（如水泥混凝土構(gòu)造物、路基壓實(shí)度）取樣頻率是否按照檢測(cè)頻率取樣試驗(yàn)；

4、外購(gòu)材料合格證是否具全（如鋼材、水泥等）；

5、試驗(yàn)報(bào)告與試驗(yàn)資料原始紀(jì)錄是否完善；

6、各種試驗(yàn)資料臺(tái)帳是否建全；

7、各種儀器使用臺(tái)帳是否完善；

8、標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)護(hù)室是否符合要求，檢查溫度、濕度養(yǎng)生情況；

9、試驗(yàn)資料整潔歸檔情況；

10、人員到位及持證情況；

第二篇：現(xiàn)場(chǎng)試驗(yàn)室檢測(cè)工作檢查情況

關(guān)于鐵路現(xiàn)場(chǎng)試驗(yàn)室檢測(cè)工作檢查情況匯報(bào)

為加強(qiáng)對(duì)我集團(tuán)公司試驗(yàn)檢測(cè)工作的管理，規(guī)范試驗(yàn)檢測(cè)的行為，提高試驗(yàn)檢測(cè)質(zhì)量，根據(jù)集團(tuán)檢測(cè)中心《關(guān)于開(kāi)展全省交通工程試驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)就位工作的通知》的相應(yīng)要求，我站對(duì)全市范圍內(nèi)的交通工地臨時(shí)試驗(yàn)室試驗(yàn)檢測(cè)工作進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查，檢查情況通報(bào)如下：

一、檢查時(shí)間：2012年4月1日至4月8日

二、檢查方式：采用聽(tīng)匯報(bào)、提問(wèn)題、看操作、查資料等方法。

三、檢查內(nèi)容：主要是試驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)的管理制度、人員配備的到位情況、專(zhuān)職試驗(yàn)人員的資格持證及相應(yīng)的技術(shù)職稱(chēng)。中心試驗(yàn)室對(duì)工地試驗(yàn)室的授權(quán)、試驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備的到位情況和相應(yīng)的設(shè)備標(biāo)定情況，試驗(yàn)用房的條件和布局情況、安全消防設(shè)施、標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)護(hù)室的溫、濕度控制、試驗(yàn)檢測(cè)操作熟練程度、檢測(cè)頻率及資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性等。

四、檢查情況

從檢查的總體情況來(lái)看，我集團(tuán)在建工程工地均能建立相應(yīng)的工地臨時(shí)試驗(yàn)，相對(duì)較為規(guī)范外，其余的總體情況與質(zhì)量保證體系要求還存在著一定的差距，沒(méi)有完全發(fā)揮其在控制或檢驗(yàn)工程質(zhì)量上應(yīng)盡的作用，部份硬件設(shè)施的配套也不夠完備，還存在著很多這樣和那樣的問(wèn)題：

1、部份小型項(xiàng)目試驗(yàn)室人員配備不足，大部份人員未經(jīng)公路試驗(yàn)培訓(xùn)，持證率偏低，個(gè)別試驗(yàn)室僅有1個(gè)人員且多為新手，試驗(yàn)檢測(cè)熟練程序不夠，尤其缺少業(yè)務(wù)素質(zhì)高，技術(shù)過(guò)硬的熟練人員。

2、試驗(yàn)室環(huán)境條件及儀器設(shè)備適用性差，消防安全設(shè)備未配備，在這方面小型項(xiàng)目相對(duì)較差，養(yǎng)護(hù)室均無(wú)溫濕控制裝置，無(wú)任何安全消配設(shè)施。

3、個(gè)別試驗(yàn)室管理制度不夠齊全，未制定本項(xiàng)工程的試驗(yàn)檢測(cè)程序的環(huán)節(jié)控制制度。

4、部分試驗(yàn)資料不夠完整，欠規(guī)范，資料簽認(rèn)欠及時(shí)，未對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的試驗(yàn)檢測(cè)資料進(jìn)行系統(tǒng)編號(hào)。工地試驗(yàn)室內(nèi)很難找全本項(xiàng)目的全部試驗(yàn)資料。

5、部份小型項(xiàng)目監(jiān)理試驗(yàn)工作不盡人意，存在對(duì)施工試驗(yàn)檢測(cè)缺乏有效的監(jiān)督管理，該檢查的不檢查，該進(jìn)行平行復(fù)核性試驗(yàn)的以旁站代替，監(jiān)理試驗(yàn)數(shù)據(jù)欠缺，現(xiàn)場(chǎng)簽認(rèn)不及時(shí)，較多的試驗(yàn)監(jiān)理是“君子動(dòng)口不動(dòng)手”，實(shí)際對(duì)手能力差。

通過(guò)這次檢查，要求各工地試驗(yàn)室對(duì)自身的職責(zé)和定位要明確，充分認(rèn)識(shí)工地試驗(yàn)室的重要性，不能有為了資料而進(jìn)行試驗(yàn)的意識(shí)，要有主動(dòng)性和預(yù)控工程質(zhì)量的理念。監(jiān)理單位應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)理，抽檢試驗(yàn)，不能以旁站形式來(lái)代替監(jiān)理抽檢。對(duì)臨時(shí)試驗(yàn)室予以取消臨時(shí)資質(zhì)證書(shū)，該工程相應(yīng)試驗(yàn)應(yīng)委托有資質(zhì)的試驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測(cè)。其余項(xiàng)目的工地臨時(shí)試驗(yàn)室應(yīng)針對(duì)檢查中提出的問(wèn)題和意見(jiàn)，針對(duì)各存在的問(wèn)題制定整改計(jì)劃，認(rèn)真加以落實(shí)。我站將在集團(tuán)在建工程大檢查予以復(fù)查。

第三篇：試驗(yàn)室工作內(nèi)容

試驗(yàn)室商混工作內(nèi)容及安排

一、原材料收料

A.水泥、礦粉要索要合格證和隨貨同行。

B.水泥、礦粉、粉煤灰要每車(chē)用小桶取樣。取樣要寫(xiě)好留樣標(biāo)簽，要注明車(chē)號(hào)。C.水泥有合格證和隨貨同行，顏色沒(méi)有異常可以收料。礦粉要進(jìn)行比表面積試驗(yàn)，合格后方能收料。外加劑要進(jìn)行適應(yīng)性配比試驗(yàn)控制指標(biāo)合格后方能收料。粉煤灰要進(jìn)行細(xì)度試驗(yàn)不能低于Ⅲ級(jí)，灰色可以收料，顏色不是過(guò)于發(fā)黑可以收料，發(fā)黃者拒收。砂石目測(cè)干凈，品種顆粒大小符合要求，可以收料。

D.收料分拒收、扣斤、退貨三種方式。手續(xù)不全、目測(cè)不合格和必檢項(xiàng)目不合格一概拒收。砂含水過(guò)大，石子稍臟，要扣斤。砂石卸料后二次目測(cè)發(fā)現(xiàn)不合格要做退貨處理。出現(xiàn)驗(yàn)收糾紛一概以國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)要求評(píng)定論斷。

E.要分類(lèi)填寫(xiě)進(jìn)廠驗(yàn)收臺(tái)賬。要有累積數(shù)量，好按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)批檢委托批檢試驗(yàn)。F.取樣后要立即送到試驗(yàn)室。

G.配比試驗(yàn)備料。水泥、礦粉、粉煤灰，要用大桶備足，使用期限不能超過(guò)半個(gè)月，常備兩袋干砂，石子備足。

二、原材料來(lái)樣檢測(cè)。（朱文慶）

1、要填寫(xiě)來(lái)樣登記臺(tái)賬。送樣人填寫(xiě)委托試驗(yàn)書(shū)。

2、要附有合格證、檢測(cè)報(bào)告。（限于水泥和礦粉）

3、試驗(yàn)后要馬上出具原始記錄和檢測(cè)報(bào)告，上報(bào)。

三、批檢試驗(yàn)。

檢驗(yàn)項(xiàng)目參考GB50164-2011《混凝土質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)》按照實(shí)際必控項(xiàng)目進(jìn)行。

1、水泥按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)每批號(hào)不超過(guò)500噸為一批。（公司要求每周兩次）

檢測(cè)項(xiàng)目包括：3天28天膠砂強(qiáng)度，標(biāo)準(zhǔn)稠度用水量、安定性、凝結(jié)時(shí)間、細(xì)度（比表面積）。

要寫(xiě)試驗(yàn)臺(tái)賬、原始記錄、檢測(cè)報(bào)告，附有廠家合格證，3天28天檢測(cè)報(bào)告。報(bào)告編號(hào)例2012SN-001 2.礦粉按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)同批號(hào)200噸一批。（公司要求每周兩次）

檢驗(yàn)項(xiàng)目：7天28天活性指數(shù)、比表面積、流動(dòng)度比。要寫(xiě)試驗(yàn)臺(tái)賬、原始記錄、檢測(cè)報(bào)告，附有廠家合格證、出廠28天檢測(cè)報(bào)告。

3、粉煤灰每周兩次試驗(yàn)。（或按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)同批號(hào)200噸一批）

檢驗(yàn)項(xiàng)目：細(xì)度、燒失量、需水量比。要寫(xiě)試驗(yàn)臺(tái)賬、原始記錄、檢測(cè)報(bào)告.4、砂每周兩次試驗(yàn)（或按國(guó)家批檢數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)600噸一批）。粗黑砂檢驗(yàn)項(xiàng)目：表觀密度、含水率、堆積密度、含泥量、泥塊含量、石粉含量（亞甲藍(lán)）、壓碎指標(biāo)、篩分析（顆粒級(jí)配、細(xì)度模數(shù)）。要寫(xiě)試驗(yàn)臺(tái)賬、原始記錄、檢測(cè)報(bào)告。

5、每種型號(hào)石子每周兩次試驗(yàn)（或按國(guó)家批檢數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)600噸一批）。堆積密度、表觀密度、顆粒級(jí)配、含泥量、泥塊含量、針片狀含量。要寫(xiě)試驗(yàn)臺(tái)賬、原始記錄、檢測(cè)報(bào)告。

6、外加劑按國(guó)家批檢數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)30噸一批.檢驗(yàn)項(xiàng)目:原則上只進(jìn)行適應(yīng)性試驗(yàn)（40分鐘坍損、初凝終凝時(shí)間）、減水率、酸度。

四、配合比試驗(yàn)。

1、混凝土配合比配置強(qiáng)度要達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)給出的配制要求，并根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)控制水平調(diào)整。

2、混凝土28天出廠強(qiáng)度不能低于115%。

3、配合比試驗(yàn)要寫(xiě)原始記錄。每天進(jìn)行3個(gè)配比試驗(yàn)。以日常化試驗(yàn)活動(dòng)，進(jìn)行配比優(yōu)化和科研攻關(guān)。

五、混凝土出廠檢驗(yàn)和生產(chǎn)質(zhì)量控制。

1、開(kāi)盤(pán)鑒定。由試驗(yàn)員和質(zhì)檢員共同完成。每個(gè)工地每個(gè)配比，都要進(jìn)行開(kāi)盤(pán)鑒定并寫(xiě)記錄。以坍落度檢測(cè)和留置試塊為內(nèi)容。要寫(xiě)試塊留置記錄。

2、生產(chǎn)過(guò)程檢查。體現(xiàn)的是穩(wěn)定性要求。要按表格內(nèi)容進(jìn)行記錄和實(shí)際控制監(jiān)督。主要內(nèi)容是根據(jù)配比要求原材料的應(yīng)用是否正確、穩(wěn)定，設(shè)備系統(tǒng)計(jì)量是否正常。

3、生產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量記錄。要按表格內(nèi)容進(jìn)行記錄和實(shí)際控制監(jiān)督。體現(xiàn)的是對(duì)變動(dòng)因素的處理。主要內(nèi)容是原材料變化及配合比調(diào)整、天氣變化、設(shè)備故障影響質(zhì)量（比方砂子出現(xiàn)溢料、外加劑不能自動(dòng)上料要靠手動(dòng)調(diào)整等），工地現(xiàn)場(chǎng)施工反饋，及潛在影響質(zhì)量因素。

4、交貨檢驗(yàn)記錄。主要是工地對(duì)混凝土拌合物性能驗(yàn)收及交貨檢驗(yàn)試塊留置的情況。如果工地簽收人員在送貨單簽了字表示認(rèn)同合格，如果出現(xiàn)疑問(wèn)要現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行坍落度試驗(yàn)。工地現(xiàn)場(chǎng)留取試塊，司機(jī)要通知調(diào)度轉(zhuǎn)告試驗(yàn)室，進(jìn)行記錄。

5、工地加水的取證。要經(jīng)常性的對(duì)工地加水行進(jìn)行拍照，并編號(hào)留底。

六、資料員的工作。

1、要了解質(zhì)檢站對(duì)送檢的要求及工程資料驗(yàn)收要求。

1、要及時(shí)和工地資料員進(jìn)行對(duì)接。

2、要及時(shí)安排原材料和配合比委托送檢。

3、每天要有調(diào)度出貨統(tǒng)計(jì)表，并通知相關(guān)人員提前按砼等級(jí)和數(shù)量留置送檢試塊。

4、要保證送檢及時(shí)順利不出差錯(cuò)。資料檔案完整有條理。

5、負(fù)責(zé)設(shè)備檔案及標(biāo)準(zhǔn)的管理。

6、出具檢測(cè)報(bào)告。

七、送檢試塊的留置。

1、原則上是提高一個(gè)標(biāo)號(hào)留置，對(duì)于生產(chǎn)的最高標(biāo)號(hào)可以單獨(dú)提高一個(gè)標(biāo)號(hào)專(zhuān)門(mén)留置。

2、要對(duì)不同標(biāo)號(hào)混凝土進(jìn)行一定數(shù)量的試塊儲(chǔ)備。

3、發(fā)放送檢試塊強(qiáng)度不能低于130%，不能高于150%。要有發(fā)放記錄。

4、根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)要求，為工地留置提供部分150*150*150送檢試塊。

八、試塊抗壓試驗(yàn)。

1、出廠檢驗(yàn)試塊抗壓試驗(yàn)。要有原始記錄和檢測(cè)報(bào)告。

2、抗?jié)B試驗(yàn)。要有原始記錄和檢測(cè)報(bào)告。

3、配比試塊抗壓試驗(yàn)。

九、砂子含水率試驗(yàn)。取樣要有代表性，不能取表面和上面的。

1.每天上午下午各一次。

2.雨后要馬上做含水率，每隔兩小時(shí)做一次。

試驗(yàn)室分工

王小方（資料員）

1.來(lái)樣登記。填寫(xiě)來(lái)樣登記臺(tái)賬。將樣品交朱文慶試驗(yàn)。

2.寫(xiě)試驗(yàn)委托書(shū)和試驗(yàn)臺(tái)賬。根據(jù)地磅進(jìn)料驗(yàn)收臺(tái)賬原材料累計(jì)數(shù)量，依據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)批檢委托書(shū)，交朱文慶進(jìn)行試驗(yàn)。

3.出具檢測(cè)報(bào)告并歸檔。根據(jù)朱文慶試驗(yàn)原始記錄，出具檢測(cè)報(bào)告。4.出具不合格品評(píng)審報(bào)告。5.負(fù)責(zé)送檢資料工作。6.內(nèi)勤管理。資料檔案、考勤表、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和試驗(yàn)室有關(guān)書(shū)籍。7.衛(wèi)生區(qū)內(nèi)部檢查。包括院子和各試驗(yàn)室。8.休息時(shí)工作由朱文慶代替。

朱文慶（試驗(yàn)員）

1、按照王小方試驗(yàn)委托書(shū)進(jìn)行原材料取樣批量檢測(cè)。

2、白天膠凝材料車(chē)檢取樣驗(yàn)收。外加劑進(jìn)廠檢驗(yàn)。

3、每天早上8:00前和下午14:30前砂含水率。雨天、雨后特殊天氣要及時(shí)進(jìn)行含水率試驗(yàn)。

4、常備配合比用水泥、礦粉、粉煤灰原材料。不超過(guò)半個(gè)月更換一次。

5、和張冰吉互相代班。

張冰吉（試驗(yàn)員）

1、根據(jù)質(zhì)檢要求留置試塊。填寫(xiě)留置試塊記錄。

2、試塊抗壓強(qiáng)度試驗(yàn)，出具原始記錄，交王小方出具檢測(cè)報(bào)告。

3、根據(jù)配合比試驗(yàn)臺(tái)賬進(jìn)行試塊抗壓強(qiáng)度試驗(yàn)，第一時(shí)間通知主任，完成配比原始記錄。

4、留置試塊7天強(qiáng)度結(jié)果要第一時(shí)間通知主任，好及時(shí)調(diào)整生產(chǎn)配合比。

5、根據(jù)王小方提供送檢試塊信息，批量留置合格送檢試塊。

6、和朱文慶互相代班。

季海東（質(zhì)量員）

1、協(xié)助主任進(jìn)行配合比試驗(yàn)。編號(hào)、脫模、送標(biāo)養(yǎng)室養(yǎng)護(hù)。

2、參與開(kāi)盤(pán)鑒定，填寫(xiě)開(kāi)盤(pán)鑒定記錄。

3、負(fù)責(zé)質(zhì)檢工作。填寫(xiě)生產(chǎn)過(guò)程檢查記錄、生產(chǎn)運(yùn)行記錄。

4、通知張冰吉留置出廠檢驗(yàn)試塊。

5、巡查工地，作好巡查記錄。必要時(shí)填寫(xiě)交貨檢驗(yàn)記錄。

6、每天下午五點(diǎn)協(xié)助操作員進(jìn)行5分鐘外加劑倉(cāng)循環(huán)作業(yè)。（時(shí)間可以選在可操作期間）

7、主任不在時(shí)調(diào)整生產(chǎn)配合比。

8、巡查管理料場(chǎng)。

孫翰亭(試驗(yàn)室主任)

1、主持配合比試驗(yàn)。填寫(xiě)配合比試驗(yàn)臺(tái)賬和原始記錄。

2、調(diào)整生產(chǎn)配合比。

3、主持商混開(kāi)盤(pán)鑒定。進(jìn)行一切并監(jiān)督質(zhì)檢工作。

4、排除質(zhì)量隱患，分析處理質(zhì)量事故。

5、每天審核檢查安排試驗(yàn)、質(zhì)檢、檢查資料送檢、試塊留置、衛(wèi)生、巡查料場(chǎng)等全面試驗(yàn)室工作。

6、批準(zhǔn)通過(guò)檢測(cè)報(bào)告。

7、評(píng)定不合格品，簽署不合品處理報(bào)告。

8、指導(dǎo)試驗(yàn)員、質(zhì)檢員工作學(xué)習(xí)。

9、主持下班前工作交流會(huì)。

10、完成實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)交辦的事務(wù)和意圖。

試驗(yàn)室分工

王小方（資料員）

1、來(lái)樣登記。填寫(xiě)來(lái)樣登記臺(tái)賬。將樣品交朱文慶試驗(yàn)。

2、寫(xiě)試驗(yàn)委托書(shū)和試驗(yàn)臺(tái)賬。根據(jù)地磅進(jìn)料驗(yàn)收臺(tái)賬原材料累計(jì)數(shù)量，依據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)批檢委托書(shū)，交朱文慶進(jìn)行試驗(yàn)。（各種原材試驗(yàn)不能少于兩次）

3、出具檢測(cè)報(bào)告。根據(jù)朱文慶試驗(yàn)原始記錄，出具檢測(cè)報(bào)告。

4、負(fù)責(zé)送檢資料工作。

5、內(nèi)勤管理。資料檔案、考勤表、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和試驗(yàn)室有關(guān)書(shū)籍。

6、衛(wèi)生區(qū)內(nèi)部檢查。包括院子和各試驗(yàn)室。

7、休息時(shí)工作由朱文慶代替。

朱文慶（試驗(yàn)員）

1、按照王小方試驗(yàn)委托書(shū)進(jìn)行原材料取樣批量檢測(cè)。

2、白天對(duì)膠凝材料取樣驗(yàn)收。外加劑進(jìn)廠驗(yàn)收。

3、管理樣品的封存。

4、每天早上8:00前和下午14:30前完成兩次砂含水率試驗(yàn)。找出新來(lái)砂及靜置一天、雨天、雨后特殊天氣含水率規(guī)律。

5、常備配合比用水泥、礦粉、粉煤灰原材料。不超過(guò)半個(gè)月更換一次。

6、和張冰吉互相代班。

張冰吉（試驗(yàn)員）

1、根據(jù)質(zhì)檢要求留置試塊。填寫(xiě)留置試塊記錄。

2、試塊抗壓強(qiáng)度試驗(yàn)，出具原始記錄，交王小方出具檢測(cè)報(bào)告。

3、根據(jù)配合比試驗(yàn)臺(tái)賬進(jìn)行試塊抗壓強(qiáng)度試驗(yàn)，第一時(shí)間通知主任，完成配比原始記錄。

4、留置試塊7天強(qiáng)度結(jié)果要第一時(shí)間通知主任，好及時(shí)調(diào)整生產(chǎn)配合比。

5、根據(jù)王小方提供送檢試塊信息，批量留置合格送檢試塊。

6、協(xié)助朱文慶外加進(jìn)廠驗(yàn)收。

7、和朱文慶互相代班。

季海東（質(zhì)量員）

1、協(xié)助主任進(jìn)行配合比試驗(yàn)。編號(hào)、脫模、送標(biāo)養(yǎng)室養(yǎng)護(hù)。

2、參與開(kāi)盤(pán)鑒定，填寫(xiě)開(kāi)盤(pán)鑒定記錄。

3、負(fù)責(zé)質(zhì)檢工作。填寫(xiě)生產(chǎn)過(guò)程檢查記錄、生產(chǎn)運(yùn)行記錄。

4、通知張冰吉留置出廠檢驗(yàn)試塊。

5、巡查工地，作好巡查記錄。必要時(shí)填寫(xiě)交貨檢驗(yàn)記錄。

6、每天生產(chǎn)前協(xié)助操作員進(jìn)行5分鐘外加劑倉(cāng)循環(huán)作業(yè)。根據(jù)砂含水率調(diào)整生產(chǎn)配合比。

7、巡查管理料場(chǎng)。

孫翰亭(試驗(yàn)室主任)

1、主持配合比試驗(yàn)。填寫(xiě)配合比試驗(yàn)臺(tái)賬和原始記錄。

2、調(diào)整生產(chǎn)配合比。

3、主持商混開(kāi)盤(pán)鑒定。進(jìn)行一切并監(jiān)督質(zhì)檢工作。

4、排除質(zhì)量隱患，分析處理質(zhì)量事故。

5、考核檢查安排試驗(yàn)、質(zhì)檢、檢查資料送檢、試塊留置、衛(wèi)生、巡查料場(chǎng)等全面試驗(yàn)室工作。

6、批準(zhǔn)通過(guò)檢測(cè)報(bào)告。

7、指導(dǎo)試驗(yàn)員、質(zhì)檢員培訓(xùn)學(xué)習(xí)。

第四篇：全省地震應(yīng)急工作檢查內(nèi)容

附件1：

一、檢查內(nèi)容

（一）政府對(duì)地震應(yīng)急工作的領(lǐng)導(dǎo)；

（二）地震應(yīng)急預(yù)案的編制與修訂；

（三）地震應(yīng)急機(jī)構(gòu)與隊(duì)伍建設(shè)；

（四）地震應(yīng)急指揮系統(tǒng)建設(shè)；

（五）地震應(yīng)急救援隊(duì)伍以及志愿者隊(duì)伍建設(shè)；

（六）地震應(yīng)急避難場(chǎng)所與設(shè)施建設(shè)；

（七）震情、災(zāi)情信息技術(shù)系統(tǒng)及災(zāi)情速報(bào)隊(duì)伍建設(shè)；

（八）救援的資金、物資及設(shè)備儲(chǔ)備情況；

（九）重點(diǎn)目標(biāo)（生命線工程、重大次生災(zāi)害源等）的應(yīng)急保障措施；

（十）政府及其有關(guān)部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體、公眾和中小學(xué)生的防震減災(zāi)意識(shí)、地震應(yīng)急反應(yīng)能力和自救互救能力；

（十一）地震應(yīng)急知識(shí)的宣傳、普及工作情況；

（十二）地震應(yīng)急聯(lián)動(dòng)機(jī)制建設(shè)。

第五篇：會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查內(nèi)容

請(qǐng)各分子公司財(cái)務(wù)主任,擬訂一季度專(zhuān)業(yè)內(nèi)控工作自查計(jì)劃,3月底報(bào)自查結(jié)果,范圍包括銷(xiāo)售采購(gòu)合同、待處理遺留事項(xiàng)進(jìn)展、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)規(guī)范、檔案、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面，4月份股份財(cái)務(wù)部組織抽查。自查報(bào)告報(bào)王琳處

關(guān)于內(nèi)蒙古新威遠(yuǎn)生物化工有限公司一季度財(cái)務(wù)自查的報(bào)告

1、財(cái)務(wù)制度和內(nèi)控建設(shè)

本公司財(cái)務(wù)制度建設(shè)及執(zhí)行情況

檢查有無(wú)具體的財(cái)務(wù)制度和文檔，檢查是否按制度執(zhí)行 有完善會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)核算辦法和流程 查看有無(wú)具體的會(huì)計(jì)政策及相關(guān)規(guī)定

財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)和職位說(shuō)明書(shū)的建立和執(zhí)行情況 檢查財(cái)務(wù)人員的崗位職責(zé)和職位說(shuō)明書(shū)是否建立 內(nèi)部會(huì)計(jì)控制體系的建立和執(zhí)行情況 查看相關(guān)文件

集團(tuán)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度的存檔、學(xué)習(xí)和執(zhí)行情況

檢查有無(wú)集團(tuán)財(cái)務(wù)制度是是否歸檔，財(cái)務(wù)人員是否了解，具體工作是否有嚴(yán)格執(zhí)行

2、貨幣資金管理

1）資金籌集和使用按月編制計(jì)劃并嚴(yán)格執(zhí)行。按月檢查計(jì)劃執(zhí)行情況 2）財(cái)務(wù)部安全保衛(wèi)措施得當(dāng)

公司制定了規(guī)范的安全保衛(wèi)措施，主要幾點(diǎn)為

1、現(xiàn)金超過(guò)500元及時(shí)存入銀行。

2、保險(xiǎn)柜鑰匙由出納專(zhuān)人保管，每天下班前打亂密碼。

3、下班時(shí)關(guān)門(mén)關(guān)窗，關(guān)電源，杜絕吸煙，防火防盜，防微杜漸。3）公司或部門(mén)無(wú)小金庫(kù)現(xiàn)象 4）無(wú)資金錯(cuò)付、重付現(xiàn)象 5）預(yù)付貨款、帶款提貨合規(guī)

預(yù)付貨款都是通過(guò)工作流各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后付款，基本杜絕采購(gòu)員帶款提貨，確保資金安全。6）現(xiàn)金開(kāi)支范圍合規(guī)

在《現(xiàn)金管理暫行條例》范圍內(nèi)，重點(diǎn)檢查大額現(xiàn)金的支付情況 7）庫(kù)存現(xiàn)金不超限額

現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)記錄體現(xiàn),余額在本公司3-5天日常支出限額內(nèi) 8）堅(jiān)持定期盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金制度 9）銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)、使用合規(guī)

開(kāi)戶(hù)有批文；不存在出租、出借賬戶(hù)行為；不存在公款私存行為；不存在簽發(fā)和取得空頭支票、遠(yuǎn)期支票等行為 10）銀行預(yù)留印鑒管理合規(guī)

印鑒分人保管；印鑒保管人出差、休假、離職等應(yīng)具備書(shū)面交接手續(xù)和授權(quán)書(shū) 11）銀行票據(jù)管理合規(guī)

①建立健全票據(jù)購(gòu)買(mǎi)、使用、銷(xiāo)號(hào)和報(bào)廢支票登記簿；②空白支票簽發(fā)合規(guī)。12）及時(shí)與銀行對(duì)賬并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 銀行對(duì)賬單加蓋銀行印章，調(diào)節(jié)表編制合規(guī) 13）現(xiàn)金和銀行存款日記賬登記符合規(guī)定 及時(shí)、序時(shí)登記，修改合規(guī)

3、應(yīng)收款項(xiàng)管理

應(yīng)收賬款進(jìn)行信用控制并嚴(yán)格執(zhí)行

查閱客戶(hù)信用評(píng)估資料、應(yīng)收賬款授信審批文件等 應(yīng)收賬款的真實(shí)性、準(zhǔn)確性檢查

查閱銷(xiāo)售及收款憑據(jù)、應(yīng)收賬款項(xiàng)目明細(xì)賬、核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報(bào)表余額是否相符；向債務(wù)人進(jìn)行函證，并根據(jù)回函情況編制函證結(jié)果匯總表?；睾痤~不符的，責(zé)成被檢查單位查明原因做出記錄或適當(dāng)調(diào)整 及時(shí)對(duì)賬并取得合法有效的對(duì)賬依據(jù)

查閱定期或不定期的往來(lái)對(duì)賬單據(jù)、往來(lái)函證回函等 采取有效措施及時(shí)催收超期欠款

檢查應(yīng)收賬款額度及信用期、應(yīng)收賬款催收通知單或應(yīng)收賬款催收記錄等 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提符合規(guī)定

核實(shí)應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)和應(yīng)收賬款計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)；檢查有無(wú)債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡的，以及破產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無(wú)法收回的，或者債務(wù)人長(zhǎng)期未履行償債義務(wù)的 壞賬的核銷(xiāo)按程序進(jìn)行，對(duì)已核銷(xiāo)的壞賬進(jìn)行備查登記，賬銷(xiāo)案存，嚴(yán)格管理 查閱壞賬核銷(xiāo)申請(qǐng)、公司批文、稅務(wù)局批文等

4、存貨管理

存貨采購(gòu)計(jì)劃編報(bào)程序合規(guī)

檢查有無(wú)采購(gòu)計(jì)劃且計(jì)劃的執(zhí)行情況 物資收發(fā)嚴(yán)格按程序進(jìn)行，手續(xù)齊全 了解物資收發(fā)程序的合理性及執(zhí)行情況

所有物資均有賬務(wù)記錄，賬務(wù)處理規(guī)范、且賬實(shí)相符 調(diào)查庫(kù)房及財(cái)務(wù)部賬務(wù)處理情況

存貨定期盤(pán)點(diǎn)，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)表應(yīng)有庫(kù)齡等重要信息 查看盤(pán)點(diǎn)記錄

對(duì)盤(pán)點(diǎn)盈虧、毀損等及時(shí)查明原因并按有關(guān)規(guī)定處理 檢查報(bào)批文件及賬務(wù)處理情況

對(duì)物資采購(gòu)進(jìn)行監(jiān)控，有談判記錄或招投標(biāo)及揭標(biāo)紀(jì)要等 現(xiàn)場(chǎng)檢查相應(yīng)書(shū)面資料

物資采購(gòu)合同齊全，并分類(lèi)整理、存檔 現(xiàn)場(chǎng)檢查相應(yīng)書(shū)面資料

庫(kù)存量合理，及時(shí)清理超期、呆滯存貨，并提請(qǐng)?zhí)幚?到庫(kù)房檢查

不合格原料退回手續(xù)嚴(yán)密有效 檢查退回手續(xù)

銷(xiāo)售退回手續(xù)合規(guī)

檢查退回手續(xù)有否齊全

已入庫(kù)未結(jié)算原料、包裝物和備品備件等估價(jià)入賬的附件齊全，且審核、簽章齊全

檢查估價(jià)入賬的附件

期末存貨臺(tái)賬與明細(xì)賬、總賬賬賬相符 檢查賬戶(hù)余額是否一致

廢舊物資管理嚴(yán)密，出售審批、簽字手續(xù)齊全 檢查廢舊物資的銷(xiāo)售手續(xù)是否完善

辦公用品、低耗品管理相關(guān)管理符合規(guī)定

檢查招標(biāo)方案等，檢查領(lǐng)用發(fā)放手續(xù)及相關(guān)定額依據(jù) 對(duì)物資出入庫(kù)、出門(mén)進(jìn)行稽核 檢查有無(wú)相關(guān)規(guī)定并貫徹執(zhí)行

根據(jù)存貨的實(shí)際狀況計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備 實(shí)地查看、驗(yàn)證跌價(jià)金額

5、長(zhǎng)期資產(chǎn)管理

嚴(yán)格按程序取得固定資產(chǎn)或進(jìn)行相關(guān)維修、改造 查閱相關(guān)批文

對(duì)固定資產(chǎn)定期或不定期盤(pán)點(diǎn)，并對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及時(shí)處理 查閱盤(pán)點(diǎn)記錄和相關(guān)處理批文 對(duì)外投資程序合規(guī) 查閱相關(guān)批文

固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資等的入賬價(jià)值正確，賬務(wù)處理準(zhǔn)確 查閱賬務(wù)記錄，驗(yàn)證入賬價(jià)值

固定資產(chǎn)清理、調(diào)撥合規(guī)，賬務(wù)處理規(guī)范 查閱相關(guān)批文和賬務(wù)記錄

在建工程費(fèi)用歸集準(zhǔn)確，并按規(guī)定轉(zhuǎn)固 查閱賬務(wù)記錄，驗(yàn)證費(fèi)用歸集和轉(zhuǎn)固時(shí)間

固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)等期間和金額正確 驗(yàn)證折舊、攤銷(xiāo)金額

根據(jù)長(zhǎng)期資產(chǎn)實(shí)際情況計(jì)提減值準(zhǔn)備 實(shí)地查看、驗(yàn)證減值金額

6、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)和會(huì)計(jì)核算工作 會(huì)計(jì)科目設(shè)置符合規(guī)定

對(duì)照規(guī)定調(diào)閱電子賬套的會(huì)計(jì)科目 原始憑證的取得及時(shí)合法 查閱原始憑證

收入成本費(fèi)用按時(shí)入賬，不得提前或延后 查閱收入憑證附件、出入庫(kù)記錄等 跨期攤銷(xiāo)費(fèi)用按受益期攤銷(xiāo) 查閱費(fèi)用攤銷(xiāo)賬務(wù)處理情況

會(huì)計(jì)科目核算內(nèi)容符合企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及集團(tuán)財(cái)務(wù)部的有關(guān)規(guī)定 抽查賬務(wù)處理憑證

憑證處理、審核、記賬及時(shí)

檢查憑證、賬簿，詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員 憑證傳遞合規(guī)、相關(guān)人員簽章齊全 檢查憑證、詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員

報(bào)銷(xiāo)及付款業(yè)務(wù)程序合規(guī)、手續(xù)齊全 檢查憑證、詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員

記賬憑證摘要編寫(xiě)清楚、明了、簡(jiǎn)潔、易懂 檢查憑證

賬簿打印及裝訂符合要求 檢查賬簿

按規(guī)定編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表 翻閱報(bào)表

準(zhǔn)確核算折扣折讓?zhuān)瑧?yīng)分產(chǎn)品設(shè)置明細(xì)核算,符合稅務(wù)要求 查明細(xì)賬

無(wú)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事件

查各類(lèi)賬簿并詢(xún)問(wèn)有關(guān)人員

保證會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整 查閱相關(guān)報(bào)表、賬簿記錄并詢(xún)問(wèn)總部財(cái)務(wù)部

按照規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)工作交接，并有詳細(xì)的交接記錄 查閱交接記錄

7、獨(dú)立核算體系

有完整的獨(dú)立核算體系 檢查相關(guān)制度

有詳細(xì)的獨(dú)立核算操作流程和規(guī)定 檢查有無(wú)相關(guān)流程和規(guī)定

獨(dú)立核算體系制定是否科學(xué)、合理 評(píng)價(jià)流程是否合理

財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)與獨(dú)立核算口徑差異關(guān)系是否明確 詢(xún)問(wèn)檢查

財(cái)務(wù)報(bào)表與獨(dú)立核算報(bào)表有勾稽關(guān)系 進(jìn)行測(cè)試

獨(dú)立核算數(shù)據(jù)是否可具追溯性 進(jìn)行測(cè)試

獨(dú)立核算操作流程是否可控 檢查流程是否有漏洞

獨(dú)立核算軟件或系統(tǒng)是否安全可靠 對(duì)軟件進(jìn)行檢查和測(cè)試

獨(dú)立核算報(bào)表是否真實(shí)、準(zhǔn)確，及時(shí) 檢查報(bào)表

獨(dú)立核算數(shù)據(jù)是否滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)管理和考核需求 檢查考核指標(biāo)及相關(guān)會(huì)議紀(jì)要

8、財(cái)務(wù)報(bào)告

按時(shí)報(bào)出會(huì)計(jì)報(bào)表、企業(yè)填制明細(xì)表以及其他資料 檢查是否按集團(tuán)及公司相關(guān)要求執(zhí)行 報(bào)表資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確 檢查

會(huì)計(jì)報(bào)表年初數(shù)與上期末審定數(shù)一致 抽查報(bào)表

年初未分配利潤(rùn)的調(diào)整應(yīng)列明具體內(nèi)容和調(diào)整原因（除非特別重大的會(huì)計(jì)差錯(cuò)或重大會(huì)計(jì)政策發(fā)生變更需要調(diào)整年初數(shù)，一般不應(yīng)作年初數(shù)調(diào)整。）抽查報(bào)表

各明細(xì)科目的項(xiàng)目分類(lèi)期初數(shù)與上年年末數(shù)一致 抽查報(bào)表 企業(yè)填制明細(xì)表與公司會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)一致 抽查報(bào)表

表與表之間的勾稽關(guān)系銜接一致 抽查報(bào)表

企業(yè)填制明細(xì)表填制完整 抽查報(bào)表

關(guān)聯(lián)與非關(guān)聯(lián)關(guān)系清晰、內(nèi)部單位（內(nèi)部關(guān)聯(lián)）與關(guān)聯(lián)單位（外部關(guān)聯(lián)）區(qū)分正確

抽查報(bào)表

9、財(cái)務(wù)人員管理

會(huì)計(jì)人員均持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格等證書(shū)，并按時(shí)進(jìn)行年檢 檢查會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū) 會(huì)計(jì)人員流失率低

查閱會(huì)計(jì)人員變動(dòng)記錄

積極培養(yǎng)、舉薦財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員 查閱會(huì)計(jì)人員變動(dòng)記錄

定期組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度及集團(tuán)的相關(guān)規(guī)定

查閱學(xué)習(xí)記錄

財(cái)務(wù)人員輪崗、頂崗計(jì)劃 詢(xún)問(wèn)核實(shí)執(zhí)行情況

財(cái)務(wù)人員請(qǐng)假有審批，遵守公司作息時(shí)間，無(wú)遲到早退和曠工 查閱辦公室考勤記錄

財(cái)務(wù)部人員團(tuán)結(jié)、協(xié)作，凝聚力強(qiáng)，工作熱情高，有創(chuàng)新精神 實(shí)地感受，詢(xún)問(wèn)其他部門(mén)，核實(shí)創(chuàng)新成果

會(huì)計(jì)人員遵守職業(yè)道德，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、保守公司商業(yè)秘密 查閱相關(guān)文件資料，向相關(guān)部門(mén)人員了解

財(cái)務(wù)人員無(wú)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，違法違紀(jì)事件 查閱相關(guān)文件資料，向相關(guān)部門(mén)人員了解

10、財(cái)務(wù)綜合管理 審計(jì)報(bào)告建議整改狀況

查閱上次審計(jì)結(jié)果對(duì)照核實(shí)改進(jìn)情況 參與銷(xiāo)售價(jià)格及優(yōu)惠制定，程序合規(guī) 查閱價(jià)格制定文件等資料

參與公司重大合同的談判和簽訂 查閱相關(guān)文件資料

參與公司安全事故處理 檢查會(huì)議記錄或紀(jì)要 參與公司訴訟活動(dòng) 檢查會(huì)議記錄或紀(jì)要

11、溝通與協(xié)調(diào)

妥善處理與集團(tuán)和公司領(lǐng)導(dǎo)工作關(guān)系 實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)

服從集團(tuán)財(cái)務(wù)部安排，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)各項(xiàng)文件規(guī)定 查閱相關(guān)文件資料，聽(tīng)取集團(tuán)財(cái)務(wù)部意見(jiàn)

能夠妥善組織、溝通、協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部的工作 實(shí)地調(diào)查、詢(xún)問(wèn)

崗位設(shè)置合理，權(quán)責(zé)明確，并嚴(yán)格考核 查閱相關(guān)文件資料

財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)流程清晰,符合內(nèi)控制度要求 查閱相關(guān)文件資料

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人了解員工思想動(dòng)態(tài)，關(guān)心員工工作生活 與財(cái)務(wù)人員溝通了解

能夠妥善處理與公司內(nèi)各部門(mén)的工作關(guān)系,協(xié)作度高 聽(tīng)取其他部門(mén)意見(jiàn) 聽(tīng)取其他部門(mén)意見(jiàn)

能夠妥善處理與銀行、稅務(wù)、財(cái)政、供應(yīng)商、客戶(hù)等公司外部的工作關(guān)系 聽(tīng)取其他部門(mén)或有關(guān)單位意見(jiàn)

定期向集團(tuán)財(cái)務(wù)部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作，重大問(wèn)題應(yīng)在第一時(shí)間向集團(tuán)財(cái)務(wù)部匯報(bào) 詢(xún)問(wèn)集團(tuán)財(cái)務(wù)部相關(guān)人員

能按規(guī)定及時(shí)向相關(guān)部門(mén)報(bào)送有關(guān)財(cái)務(wù)資料 查閱相關(guān)文件資料

12、預(yù)算管理

公司成立有預(yù)算委員會(huì) 查閱相關(guān)文件

預(yù)算工作由總經(jīng)理親自抓，負(fù)總責(zé) 查閱相關(guān)文件資料，向有關(guān)人員了解 公司各部門(mén)分工協(xié)作，全員參與

查閱相關(guān)文件資料，向有關(guān)人員了解 編制有和季度預(yù)算 查閱預(yù)算資料

按總部文件規(guī)定方法編制預(yù)算 查閱預(yù)算資料

預(yù)算在公司內(nèi)有審議，并報(bào)總部批準(zhǔn) 查閱審議資料和總部批文

預(yù)算的編制真實(shí)合理，預(yù)算準(zhǔn)確度高 查閱預(yù)算資料并與實(shí)際情況對(duì)比 對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況定期進(jìn)行分析 查閱預(yù)算或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料 預(yù)算分解并進(jìn)行嚴(yán)格考核 查閱分解資料和考核記錄 預(yù)算調(diào)整流程合規(guī) 查閱相關(guān)批文

對(duì)預(yù)算與實(shí)際的差異提出改進(jìn)措施并予執(zhí)行 查閱預(yù)算分析資料和改進(jìn)建議、執(zhí)行結(jié)果 按時(shí)報(bào)送預(yù)算相關(guān)各種報(bào)表

查閱報(bào)送記錄并咨詢(xún)總部預(yù)算管理部門(mén)

13、財(cái)務(wù)分析與決策支持 按照集團(tuán)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)分析 查閱分析資料

每月準(zhǔn)時(shí)出具財(cái)務(wù)分析報(bào)告 查看各期財(cái)務(wù)分析是否完整 每月召開(kāi)財(cái)務(wù)分析會(huì)議 查閱會(huì)議記錄或紀(jì)要

參加公司組織的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)并提出專(zhuān)業(yè)的見(jiàn)解 查閱分析資料和會(huì)議記錄

原料市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生大的變化和產(chǎn)品配方變動(dòng)時(shí)，及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品盈虧測(cè)算，并提出合理化建議

查閱測(cè)算資料等

參與公司及季份經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定 檢查會(huì)議記錄或紀(jì)要

參與公司績(jī)效考評(píng)方案的制定 檢查會(huì)議記錄或紀(jì)要

參與公司重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策 檢查會(huì)議記錄或紀(jì)要

14、稅務(wù)管理

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員熟悉現(xiàn)行稅收法規(guī)

詢(xún)問(wèn)

增值稅免稅申報(bào)手續(xù)齊全，符合要求 增值稅納稅申報(bào)表

原輔料采購(gòu)增值稅、申報(bào)符合稅法規(guī)定，無(wú)遺留問(wèn)題 查閱原始憑證及增值稅認(rèn)證資料

主營(yíng)收入確認(rèn)、銷(xiāo)售增值稅核算、申報(bào)符合稅法規(guī)定，無(wú)遺留問(wèn)題 查閱原始憑證及增值稅抄稅資料、詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人

其他業(yè)務(wù)收入及其他涉及增值稅的會(huì)計(jì)核算、申報(bào)符合稅法規(guī)定，無(wú)遺留問(wèn)題 查閱原始憑證

企業(yè)所得稅核算、繳納符合稅法規(guī)定，無(wú)遺留問(wèn)題 查閱所得稅批文及所得稅清算結(jié)果 個(gè)人所得稅管理的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

詢(xún)問(wèn)相關(guān)負(fù)責(zé)人個(gè)人所得稅管理政策

其他稅種核算、繳納符合稅法規(guī)定，無(wú)遺留問(wèn)題 根據(jù)當(dāng)?shù)囟愂辗ㄒ?guī)、條例對(duì)照檢查 稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行到位

根據(jù)國(guó)家稅收政策對(duì)照檢查

納稅申報(bào)資料齊全，且歸檔、裝訂、管理符合會(huì)計(jì)檔案要求 查閱申報(bào)資料

發(fā)票取得、出具及保管符合稅法規(guī)定

查閱發(fā)票購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用記錄，抽查已開(kāi)發(fā)票 財(cái)產(chǎn)報(bào)損符合稅法規(guī)定 財(cái)產(chǎn)報(bào)損申請(qǐng)稅務(wù)局批文 各項(xiàng)稅款繳納符合稅法規(guī)定 稅納解繳憑證 在稅法允許范圍內(nèi)進(jìn)行稅務(wù)籌劃 查閱籌劃方案

15、成本管理

健全的成本管理制度體系 查閱公司成本管理制度

成本核算與成本結(jié)轉(zhuǎn)科學(xué)、合理、準(zhǔn)確 查閱生產(chǎn)過(guò)程中各階段成本結(jié)轉(zhuǎn)情況

標(biāo)準(zhǔn)（目標(biāo)）成本的制定科學(xué)合理，切合實(shí)際 查閱標(biāo)準(zhǔn)成本制定資料 定期成本分析報(bào)告 檢查分析報(bào)告

對(duì)異常差異是否進(jìn)行跟蹤檢查 調(diào)查異常差異是否得到控制 公司成本工程開(kāi)展情況

檢查是否立項(xiàng)及執(zhí)行情況是否符合集團(tuán)規(guī)定

16、財(cái)務(wù)信息化

財(cái)務(wù)人員對(duì)金蝶K3操作熟練 當(dāng)場(chǎng)操作測(cè)試

操作人員口令管理合規(guī) 測(cè)試密碼

應(yīng)對(duì)操作人員嚴(yán)格授權(quán) 測(cè)試各用戶(hù)權(quán)限

禁止未經(jīng)授權(quán)人員操作K3軟件，防止操作人員越權(quán)使用軟件和操作業(yè)務(wù) 查閱上機(jī)記錄和日志文件

系統(tǒng)管理員應(yīng)定期對(duì)K3系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和防病毒檢查 查閱維護(hù)記錄

網(wǎng)絡(luò)癱瘓、系統(tǒng)崩潰、數(shù)據(jù)丟失等重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)匯報(bào)、妥善處理，并查明原因 檢查處理記錄

K3數(shù)據(jù)電子數(shù)據(jù)文檔應(yīng)分類(lèi)存放并定期清理 在電腦上查閱相關(guān)資料

17、會(huì)計(jì)檔案管理

客戶(hù)資料歸檔是否齊全,保管是否完整 實(shí)地檢查檔案

客戶(hù)授信依據(jù)是否充分 查閱授信依據(jù)

歸檔及時(shí)、專(zhuān)人管理

實(shí)地檢查檔案室，調(diào)閱檔案，檢查檔案登記簿等 有專(zhuān)門(mén)的檔案室，安全措施得當(dāng) 實(shí)地檢查

檔案完整、干凈、整齊 觀察

檔案查詢(xún)、借閱手續(xù)齊全并有詳細(xì)記錄 檢查相關(guān)紀(jì)錄

保存年限符合規(guī)定，檔案銷(xiāo)毀按程序進(jìn)行 檢查相關(guān)文檔

檔案轉(zhuǎn)移，移交手續(xù)齊全 查移交記錄