第一篇：怎樣認識銀行承兌假票

怎樣認識銀行承兌假票

變造票

變造票：通過更改真票(有效票或無效票)的局部信息來達到詐騙的目的的票據(jù)。

識別變造票主要方法就是看痕跡，因為但凡變造就要做出一定程度的修改，而但凡修改都會留下痕跡，能不能識別出來就要看驗票人員的細心程度了，所以說驗票時務必要細心加仔細。變造票變造的重點部位是：日期、票號和金額。變造日期的方法一般有涂改法，主要針對無效的真票，以便達到無效票變有效票的目的;變造票號的方法一般有涂改、刀刮、粘貼法，以便達到銀行發(fā)查詢時誤認為此票的票面信息是對的;變造金額的方法一般有涂改、刀刮、粘貼法，以便達到騙取大額金額的目的。

注： 所有的變造票據(jù)均由真票涂改而成(一般是小金額變大金額)，防偽功能齊全，欺騙性很大，金融風險也極大。

偽造票

偽造票：全部進行偽造做成假票據(jù)，即偽造票就是憑空捏造出來的票據(jù)。

偽造一張假票一般會用到的技術(shù)有：照相、掃描、分色技術(shù)、彩色復印技術(shù)、微機仿造、印刷技術(shù)等。偽造票的規(guī)格、要素和真票是相似的，但是正背面的水印是通過印刷等方式偽造的，熒光纖維絲是通過印刷或粘貼毛發(fā)、彩色條等方式偽造的，熒光反應一般沒有或顯像與真票有出入，縮微文字和雙色底紋一般丟失、損失或模糊不清，圖案圖形結(jié)合部位會發(fā)生變化，金屬線也極有可能印刷而成，如果是印刷則印刷痕跡會很明顯。辨別是不是偽造票主要就是看防偽特征，偽造票的防偽特征一般沒有、不正確或不全。

注：偽造票雖然比變造票辨別起來要容易，可是也是不容小覷的，因為有的偽造票偽造得非常逼真，不易辨別。

克隆票

克隆票：通過克隆真票的票面信息，加以相關(guān)的造票技術(shù)來制作假票，即克隆票的票面信息是正確的，但這張票據(jù)紙張卻是假的。

克隆票按照真票進行克隆，有時一真一假有時一真多假，假票先貼，票面和填寫內(nèi)容與真票相同?？寺〉姆绞接凶冊炜寺『蛡卧炜寺煞N，但不管是通過那種方式克隆的，都會留下痕跡。克隆的對象一般是交過全額保證金后出的真票或是一些信譽良好的國內(nèi)大型企業(yè)開出的票據(jù)。因違法分子不會完完全全具有印刷票據(jù)的技術(shù)，所以克隆票的紙張的手感、挺度、聲音會與真票有差異，有時會有小的水紋折，尺寸有時也會有差異，防偽特征沒有、不正確或不全，變造痕跡明顯。

注：由于克隆票的成本比變造票的要低，成功率比偽造票的要高，所以在三種假票據(jù)中，此種假票據(jù)較多，關(guān)注銀行承兌信息網(wǎng)獲取更全面的票據(jù)信息。

說明：假票的所有人不一定就是制造人，制造假票的人一般會轉(zhuǎn)讓、買賣自己制造的假票，即造者不用，用者不造，假票買賣,連環(huán)騙。為了防范風險，在這里大家在驗票時以一種嚴格仔細、認真審核的態(tài)度去驗票。

第二篇：銀行承兌

商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。

銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。

銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時，銀行的信貸部門負責按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對銀行承兌匯票 出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內(nèi)容進行認真審查，必要時可由出票人提供擔保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議。

銀行承兌匯票票面必須記載的事項有表明“銀行承兌匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款行名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章七項。欠缺其中之一的，銀行承兌匯票無效。

銀行承兌匯票的出票人應于銀行承兌匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。承兌銀行應在銀行承兌匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款。

銀行承兌匯票的出票人于銀行承兌匯票到期日未能足額交存票款時，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付的銀行承兌匯票的金額按照每天萬分之五計收利息。銀行承兌匯票是有價憑證、無因憑證，可以基于給付對價原則進行背書轉(zhuǎn)讓，從而實現(xiàn)銀行承兌匯票支付功能、結(jié)算功能。例如，甲公司持有一張200萬未到期銀行承兌匯票，因甲公司向乙公司購買了價值200萬的商品，如雙方同意以銀行承兌匯票方式結(jié)算，那么甲公司就可以將持有的那張200萬銀行承兌匯票背書給乙公司，完成交易付款。

銀行承兌匯票是遠期匯票，收款人或持票人在銀行承兌匯票到期日之前想提前使用匯票上記載金額，可以向開戶銀行申請貼現(xiàn)。在貼付一定貼息后，即可使用銀行承兌匯票上的金額（貼現(xiàn)時，銀行會直接扣除貼息后將貼現(xiàn)余額打入貼現(xiàn)申請人對公賬戶）。銀行承兌匯票貼息隨銀行承兌匯票貼現(xiàn)率的調(diào)整而變化。

編輯本段 承兌匯票條件

（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織；

（2）與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系；

（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票；

（4）有足夠的支付能力，良好的結(jié)算記錄和結(jié)算信譽。

（5）與銀行信貸關(guān)系良好，無貸款逾期記錄。

（6）能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。

編輯本段 承兌匯票優(yōu)點

1、對于賣方來說，對現(xiàn)有或新的客戶提供遠期付款方式，可以增加銷售額，提高市場競爭力。

2、對于買方來說，利用遠期付款，以有限的資本購進更多貨物，最大限度地減少對營運資金的占用與需求，有利于擴大生產(chǎn)規(guī)模。

3、相對于貸款融資可以明顯降低財務費用。

適用于銀行承兌匯票的公司

適用于具有真實貿(mào)易背景的、有延期付款需求的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、機關(guān)學校等單位。[1]

編輯本段 匯票背書錯誤的原因

1、背書不連續(xù)。背書不連續(xù)是銀行承兌匯票最常見的錯誤。目前共有2種不連續(xù)的方式。

(1)名稱與印鑒完全不符。背書的前手和后手的簽章沒有任何相同的地方。例如：A轉(zhuǎn)讓給B，而在后手簽章處卻蓋了D的印鑒，B與D明顯不是一個單位。

(2)背書名稱與印鑒有部分不符。背書的前手與后手的簽章缺字或多字或印鑒不清。例如，A

轉(zhuǎn)讓給XX有限公司，而印鑒部分卻是XX股份有限公司，印鑒多“股份”二字?；蛘逜轉(zhuǎn)讓給XX有限公司，而印鑒部分是XX股份有限公司，印鑒多“股份”二字。A轉(zhuǎn)讓給B，B的印鑒蓋的不清，致使無法辨認。這樣，連續(xù)性無法辨認，影響了解付。

(3)背書騎縫章蓋得不規(guī)范或不蓋騎縫章。

2、委托收款錯誤。

(1)多處委托收款。表現(xiàn)為銀行承兌匯票的幾手背書中，有兩處以上的背書都注有“委托收款”字樣。

(2)委托收款行與結(jié)算憑證的委托收款行不符。具體表現(xiàn)為銀行承兌匯票的委托行為XX農(nóng)行，而結(jié)算憑證上卻蓋著XX工行的結(jié)算章。

(3)委托收款憑證填寫不正確。具體表現(xiàn)為付款人名稱填寫不正確，收款人與開戶行填寫不規(guī)范。

3、背書轉(zhuǎn)讓給個人。

根據(jù)《支付結(jié)算辦法》[2]第二章第七十四條：在銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。以上條款從法律上規(guī)定了銀行承兌匯票不能轉(zhuǎn)讓給個人。

作為承兌銀行，接到持票人開戶行寄來的委托收款憑證及匯票，排除假銀行承兌匯票的可能，主要審查：

(1)是否作成委托收款背書，背書轉(zhuǎn)讓的匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘單處簽章。

(2)委托收款憑證的記載事項是否與匯票記載的事項相符。但銀行承兌匯票背書的出錯，直接導致了承兌的不能解付。根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《支付結(jié)算會計核算手續(xù)》及相關(guān)法律，與讀者商榷下列解決辦法：

1、背書不連續(xù)。根據(jù)《票據(jù)法》第三十三條：“以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書應當連續(xù)。持票人以背書的連續(xù)，證明其票據(jù)權(quán)利。非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得票據(jù)的，依法舉證，證明其票據(jù)權(quán)利?！庇纱丝梢?，當名稱與印鑒完全不符時，可通過法律形式證明其合法性，以此來保證其連續(xù)性，承兌銀行也應解付。具體表現(xiàn)如A企業(yè)背書給B公司，但后手蓋的卻是C公司的印鑒，背書明顯不連續(xù)。通過A、B、C三家企業(yè)的書面證明，事實是：A企業(yè)背書給了B公司，B公司又轉(zhuǎn)讓給C公司，但B公司在轉(zhuǎn)讓給C公司時，在原本屬于自己公司蓋章的地方?jīng)]有蓋章，C公司經(jīng)辦人員對承兌匯票的背書也不了解，故出現(xiàn)了以上錯誤。通過上述條款，A公司出證明背書給了B公司，B公司出證明背書給了C公司。這樣，通過依法舉證，證明了C公司的票據(jù)權(quán)利，承兌行應在證據(jù)充足的情況下，給予解付。其他背書錯誤，以此類推。如果不能滿足以上證明，可依法行使追索權(quán)，要求更換承兌匯票或退票。

2、委托收款錯誤。屬于如委托收款行與結(jié)算憑證的委托收款行不符和委托收款憑證填寫不正確等結(jié)算憑證錯誤，可說明情況，重新填寫正確憑證，承兌行應該給予解付。但屬于因不懂銀行承兌匯票背書填寫而造成多處委托收款背書時，則逐個要求其合法取得承兌匯票背書的前手證明背書的連續(xù)性，以此依法舉證，承兌銀行也應給予解付。

3、背書轉(zhuǎn)讓給個人錯誤。由于銀行承兌匯票不允許背書轉(zhuǎn)讓給個人，當銀行承兌匯票出現(xiàn)一處背書為個人時，解決辦法有二：一是持票人可行使追索權(quán)，退還給前手。依次類推，直至追索到出票人，要求其更換票據(jù)或退票;二是個人的前手與個人后手達成協(xié)議，通過書面證明的形式證明背書無效，然后，由個人前手的單位委托銀行收款。

第三篇：銀行承兌證明

銀行承兌證明

我公司收到一張銀行承兌匯票，但是銀行在簽發(fā)時在收款人的名稱處寫處了一個字，與后面的第一手背書的章不符，現(xiàn)在銀行讓出票人寫一個證明，出票單位讓我公司寫好后他們蓋章，可我也不知道格式，希望有人指教一下謝謝。

證明

致：XX銀行

茲有我公司收到的銀行承兌匯票一張，匯票號為xx-x，金額：xx-x(人民幣大寫)。出票日期：200x年x月x日，到期日：200x年x月x日，出票人：xx-x。收款人：xx-x。

由于貴行工作人員的疏忽，在簽發(fā)承兌匯票時，不慎造成xx-xx(結(jié)果)，致使背書不規(guī)范。

特此證明，請貴行在票據(jù)到期時予以解付。我單位同意承擔由此引起的一切經(jīng)濟責任。

XXX公司

200X年X月X日

(另附上公司公章、財務專用章及法人印鑒)

銀行承兌匯票背書人財務章沒有蓋清楚怎么開證明

章沒蓋清開證明沒什么作用的.只能看格內(nèi)還有沒有空位,在旁邊蓋多一個.只要章能在原格內(nèi)占有位置就行.蓋之前請教你的開戶行,因為各行的要求會有所不同.蓋章要注意方式,蓋在正式票據(jù)上之前,最好先在一張紙上蓋一下,看效果怎么樣,比如油是太濃還是太淡了;掌握好要領(lǐng)才蓋在票據(jù)上就能萬無一失.證明

接受單位名稱：

我單位背書轉(zhuǎn)讓的票號，票碼，出票日期，出票人等信息，由于我單位經(jīng)辦人員不慎，印鑒不清晰，是我單位背書。由此引起的責任有我公司承擔。

特此證明

證明單位名稱，蓋章

我們單位就是這樣處理的，因為印鑒不清，又不可以重復蓋章，經(jīng)常采用這種方式

企業(yè)在日常使用銀行承兌匯票的活動中，常常因為各種各樣的原因?qū)е卤硶霈F(xiàn)錯誤和瑕疵，影響票據(jù)的流通。背書出現(xiàn)錯誤和瑕疵時，如騎縫章斷開、抬背不符、印章化開等，就需要背書出現(xiàn)錯誤和瑕疵的背書人出示銀行承兌匯票證明，以保證持票人的合法票據(jù)權(quán)利。

在銀行的貼現(xiàn)或托收時，銀行承兌匯票背書錯誤和瑕疵的證明必須涵蓋付款行(承兌行)名稱、該銀行承兌匯票票號、出票日期、到期日、出票金額、出票人、出票人帳號、收款人、收款人帳號、收款人開戶銀行及證明人簽章(財務章、法人章、公章)共十一項。

為使廣大金融一網(wǎng)用戶對銀行承兌匯票證明有更直觀的了解，特將銀行承兌匯票證明作成圖表形式，以供查考。

銀行承兌匯票證明樣稿

銀行承兌匯票證明必須涵蓋付款行(承兌行)名稱、該銀行承兌匯票票號、出票日期、到期日、出票金額、出票人、出票人帳號、收款人、收款人帳號、收款人開戶銀行及證明人簽章(財務章、法人章、公章)共十一項。

銀行承兌匯票證明樣稿

**銀行：

茲有貴行簽發(fā)的銀行承兌匯票壹張，票號：********，出票日：********，出票人：********，票面金額：********，收款人:********，收款人開戶行:********，到期日：********。我單位是第*手背書人，由于我公司財務人員失誤，騎縫章處蓋的不夠清楚(或其他銀行承兌匯票瑕疵原因)。由此引起的經(jīng)濟糾紛由我公司承擔。正確的印章為:(把騎縫處該蓋的章蓋清楚一點)(或其他銀行承兌匯票瑕疵原因的正確描述方式)。

落款:****公司(公章法人章)

**年**月**日。

第四篇：銀行承兌證明

證明

濟寧銀行:

我單位收到的由貴行簽發(fā)的銀行承兌匯票壹張，票面要素如下：

出票人全稱：山東東岳專用汽車制造有限公司

出票人賬號：***32

付款行全稱：濟寧銀行

收款人全稱：濟寧市昊陽汽車機械有限公司

收款人賬號：46***99

收款人開戶行：農(nóng)行濟寧分行濟大分理處

票號：31300051/30091180

出票金額：伍拾萬元整（￥500000.00）

出票日期：貳零壹叁年陸月零玖日

匯票到期日：貳零壹叁年壹拾貳月零玖日

因我公司財務工作人員失誤，在背書過程中，財務章印鑒模糊不清，因此引起一切經(jīng)濟糾紛，由我公司承擔。

嘉祥明山機械配件有限公司

2013年06月19日

第五篇：銀行承兌考試題

銀行承兌匯票考試題：

單選

1、承兌匯票付款期限從承兌匯票承兌之日起至到期之日止，最長不 得超過（C）。A、一年 B、3 個月 C、6 個月 D、兩年

2、辦理拒絕付款手續(xù)時，營業(yè)部門應于接到承兌匯票及托收憑證次 日起（B）內(nèi)，出具“拒絕付款理由書”。A、2 日 B、3 日 C、4 日 D、5 日

3、銀行承兌匯票的付款人是(C)。A、匯票的出票人 B、匯票的背書人 C、承兌銀行

4、銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓的，其金額(B)。A、可以部分轉(zhuǎn)讓 B、必須全額轉(zhuǎn)讓 C、可以超過面額轉(zhuǎn)讓 D、以 上都不是

5、銀行承兌匯票的持票人在(A)情況下，可以對前手行使追索權(quán)。A、承兌人破產(chǎn) B、匯票超過票據(jù)時效 C、匯票超過提示付款期 D、匯票遺失

6、下列票據(jù)當事人中，屬于商業(yè)匯票獨有的當事人的是(B)。A、出票人 B、承兌人 C、背書人 D、被背書人。D、持票

7、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的持票人沒有在規(guī)定期限內(nèi)提示付 款的，其法律后果是（B）。A.持票人喪失全部票據(jù)權(quán)利 B.持票人在作出說明后，承兌人仍然應當承擔票據(jù)責任 C.持票人在作出說明后，背書人仍然應當承擔票據(jù)責任 D.持票人在作出說明后，可以行使全部票據(jù)權(quán)利

8，承兌匯票手續(xù)費按票面金額的----記收。（A）A 萬分之五 B 萬分之三 C 千分之五 D 千分之三

9、銀行承兌匯票出票人可以用以下那種方式繳存保證金。（A）A、提交轉(zhuǎn)賬支票從其基本存款賬戶或一般存款賬戶

足額轉(zhuǎn)入 B、以現(xiàn)金或匯款等形式直接繳存的保證金。C、以發(fā)放貸款作為承兌保證金。D、以貼現(xiàn)資金作為承兌保證金

10、甲將一張匯票背書給乙，并在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。乙將 該匯票又背書給丙，丙背書給丁。其后果是（D）。A、該匯票無效

B、乙的背書行為無效 C、乙的背書行為有效，但甲不對乙、丙、丁承擔保證責任 D、乙的背書行為有效，但甲不對丙、丁承擔保證責任 11，我行規(guī)定辦理單筆銀行承兌匯票的最大金額為（B）A 500萬 B 1000萬 C 2000萬 D 3000萬 12，電子商業(yè)匯票的付款期限是多長時間

A 最長一年 B 6個月 C 最長2年 D 最長6個月

多選

1、出票人持承兌匯票提示承兌時，營業(yè)部門應根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行審 核，內(nèi)容包括不限于以下內(nèi)容（ABCDE）。A、承兌匯票必須記載的事項是否齊全無誤； B、出票人的簽章是否符合規(guī)定； C、出票人是否在本行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶； D、承兌匯票上記載的出票人名稱、賬號是否相符； E、承兌匯票要素與承兌協(xié)議是否相符

2、承兌銀行接到持票人開戶銀行寄來的托收憑證及承兌匯票正本，抽 出 專 夾保 管的承 兌 匯 票卡 片審 核 內(nèi) 容包 括

（ABCDEF）： A、承兌匯票應為本行承兌，與留存承兌匯票卡片的號碼和記載事項 相符； B、承兌匯票必須記載事項齊全，必須記載事項若有更改應由記載人 簽章證明； C、承兌匯票做成委托收款背書，背書連續(xù)，粘單粘接處簽章符合規(guī) 定； D、承兌匯票是否超過提示付款期限，且無公示催告； E、托收憑證的記載事項與承兌匯票記載的事項是否相符； F、根據(jù)銀行承兌匯票防偽點鑒別其真?zhèn)?

3、辦理 銀行承兌匯票查詢業(yè)務時,查詢行應做到(ABC)： A、于受理查詢當日最遲不得超過次日發(fā)出查詢信息；

B、接到查復行回復信息后，對所查詢問題得到明確答復的，在查復 書第一聯(lián)上注明查詢情況和本行處理結(jié)果與原查詢書合并保管，并在 查復書上加蓋結(jié)算專用章交持票人； C、因本行業(yè)務需要或持票人要求，需到實地查詢的應陪同持票人前 往，證實書要密封保管帶回；

4、辦理銀行承兌匯票查復業(yè)務時,查復行應做到(ABCDE)： A、應確認查詢書內(nèi)容是否填寫齊全、清晰;B、收到郵寄方式的查詢書時，還應確認查詢書是否加蓋查詢行結(jié)算 專用章及經(jīng)辦簽章;C、根據(jù)查詢書內(nèi)容與原承兌匯票第一聯(lián)核對無誤后，當日向查詢行 發(fā)出查復信息;D、在查復信息內(nèi)注明“真?zhèn)巫员妗焙筒樵兇螖?shù);E、受理實地查詢時，應要求提供承兌匯票第二聯(lián)、查詢?nèi)松矸葑C件、所在單位出具的證明公函（介紹信）及查詢查復書等.3

5、銀行承兌匯票業(yè)務保證金帳戶用于承兌到期付款，以下說法正確 的是(ABC)A、不能挪用或與承兌申請人結(jié)算賬戶混用;B、不能憑以出具虛假資金資信證明;C、保證金賬戶發(fā)生繳存和支取等交易，營業(yè)部門應逐筆向承兌申請 人發(fā)送回單。

6、空白銀行承兌匯票屬于重要空白結(jié)算憑證，以下說法正確的是（ABCD）。

A、銀行承兌匯票憑證不得作教學實習和練習使用； B、銀行承兌匯票憑證由下級行向上級行領(lǐng)用，嚴禁橫向調(diào)劑； C、銀行承兌匯票憑證一律納入備查登記類科目核算，以一本一元為 記賬單位； D、銀行承兌匯票憑證管理，貫徹“證賬分管、證印分管、證押（壓）分管”原則。

7、作廢空白銀行承兌匯票憑證按照以下（ABCD）方式處理。A、若出票人填寫錯誤需作廢，柜臺人員必須將作廢憑證收回； B、應及時在銀行承兌匯票憑證上逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記； C、將作廢憑證第二聯(lián)右上角號碼剪下，粘貼在“重要空白憑證使用銷 號登記簿”上； D、作廢的全套銀行承兌匯票憑證應作為當日傳票附 件裝訂保管，不能私自留存。

8、簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載的內(nèi)容包括表明“商業(yè)承兌匯票”或“銀行承 兌匯票”字樣、確定的金額及（ABDFG）A、無條件支付的委托 B、收款人名稱 C、收款人帳號 D、付款人名稱 E、付款人帳號 F、出票日期 G 出票人簽章

9、承兌申請人資格證明文件及有關(guān)法律文件，包括但不限于：（ABCDE）A、經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照原件及復印件； B、法定代 表人證明書或授權(quán)委托書原件及復印件； C、組織機構(gòu)代碼證原件及復印件； D、貸款卡和密碼； E、公司章程。

10、承兌申請人應具備的條件包括以下（ABD）等 A、在工商行政管理部門登記注冊，依法從事經(jīng)營活動，實行獨立經(jīng) 濟核算，具有貸款資格（貸款證年檢有效），信用良好的企業(yè)法人或 其他經(jīng)濟組織； B、承兌申請人資信狀況良好，具有支付承兌匯票金額的可靠資金來 源； C、承兌匯票收款人與我行具有真實的委托收款關(guān)系； D、承兌申請人與承兌匯票收款人之間具有真實的貿(mào)易背景，具有合 法的商品交易和債權(quán)債務關(guān)系； F、承兌申請人必須在承兌行開立基本存款賬戶，并有一定的結(jié)算業(yè) 務往來；

11、根據(jù)承兌申請人實際經(jīng)營情況，嚴格審查并監(jiān)控其貿(mào)易背景。包 括以下（ABCDE）A、按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，要求企業(yè)提供購銷合同等相關(guān)貿(mào)易背景證明

材料，進行必要的交易背景調(diào)查，沒有真實性貿(mào)易背景的承兌匯票業(yè) 務，嚴格禁止辦理； B、貿(mào)易合同的內(nèi)容、金額等須與申請承兌匯票內(nèi)容相符； C、貿(mào)易合同的商品須屬于承兌申請人經(jīng)營范圍； D、信貸投向應符合國家產(chǎn)業(yè)政策和中國銀行信貸政策； E、承兌匯票付款期限應依據(jù)交易雙方簽訂的商品購銷合同合理確 定，最長不超過 6 個月；

12、承兌申請人須提供的資料，包括以下（ABCDE）等。A、承兌申請人提交的“銀行承兌匯票承兌申請書”。B、與承兌匯票內(nèi)容相符的購銷合同復印件； C、銀行承兌匯票協(xié)議書。D、保證金進帳單、E、近兩年及最新一期的財務報告（報告應經(jīng)會計師事務所審計）

13、除匯票的出票人外，以下當事人（ACD）也對持票人承擔連帶 責任； A、背書人 B、被背書人 C、保證人 D、承兌人

14、根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各背書情形中，屬于背書無效的 有（BC）A、將匯票金額全部轉(zhuǎn)讓給甲某 B、將匯票金額的一半轉(zhuǎn)讓給甲某 C、將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給甲某和乙某 D、將匯票金額轉(zhuǎn)讓給甲某但要求甲某不得對背書人行使追索權(quán)

15、銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件：(ABC)A、在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織； B、與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系； C、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源； D、可由銀行以外的付款人承兌。

16、銀行承兌匯票上的出票簽章和背書簽章有（ACDE）A 財務專用章 B 財務專章 C 公章 D 法人章 E 法人簽字

17、票據(jù)丟失的權(quán)利補救措施有哪些（ABC）A 掛失止付 B 公式催告 C 提起訴訟

四、判斷

1、承兌匯票保證金賬戶須嚴格監(jiān)管，?？顚Ｓ谩３袃秴R票未到期，不得向承兌申請人提前釋放承兌保證金賬戶款項。(√)

2、承兌匯票手續(xù)費應按票面金額的萬分之三計收。(╳)6

3、出票人對未使用已承兌的承兌匯票申請注銷時，應書面說明未用 注銷原因并簽章確認，連同承兌匯票第二、三聯(lián)到承兌行辦理注銷手 續(xù)。(√)

4、承兌匯票保證金賬戶必須在承兌行開立。(√)

5、出票人繳存保證金時，可接受出票人以現(xiàn)金或匯款等形式直接 繳存的保證金，或以發(fā)放貸款或貼現(xiàn)資金作為承兌保證金。(╳)

6、國家機關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分 支機構(gòu)和職能部門不得為保證人； 但是，法律另有規(guī)定的除外?！蹋?/p>

7、對應一份貿(mào)易合同，累計開立承兌匯票的金額，不得超過對應的 貿(mào)易合同金額。（√）

8、承兌匯票背書必須連續(xù)，且承兌申請人為質(zhì)押銀行承兌匯票的合 法持票人。（√）

9、承兌申請人應提前按規(guī)定比例、逐筆對應相應的承兌金額，將保 證金存入銀票保證金專戶（√）；

10、承兌匯票到期嚴禁以貸款、循環(huán)承兌及以新抵舊等方式償付到期 墊款（√）；

11、承兌匯票可用于客戶購置固定資產(chǎn)（×）;

12、商業(yè)匯票按承兌人不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票（）