第一篇：貨物貿(mào)易進口付匯業(yè)務(wù)辦理確認書

物貿(mào)易進口付匯業(yè)務(wù)辦理確認書

本單位已知曉、理解《中華人民共和國外匯管理條例》以及貨物貿(mào)易進口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細閱讀、知曉、理解本確認書告知和提示的外匯局監(jiān)管職責。

茲確認，本單位承認并將認真遵守、執(zhí)行下列條款：

一、依法具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。對于本單位具有真實、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易進口付匯，在按規(guī)定提交有關(guān)真實有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易進口付匯的權(quán)利。

二、對外匯局的具體行政行為包括行政處罰等，享有依法進行申訴提起行政復議和行政訴訟等法定權(quán)利。

三、接受并配合外匯局對本單位貨物進口外匯收支進行監(jiān)督檢查，及時、如實說明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進行相關(guān)的業(yè)務(wù)登記與報告；按照外匯局分類管理要求辦理貨物進口外匯收支業(yè)務(wù)。

四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實施的包括通報罰款列入負面信息名單、限制結(jié)算方式對外公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。

五、知曉并確認本確認書適用于貨物貿(mào)易進口外匯收支。本單位資本項目、貨物貿(mào)易出口、服務(wù)貿(mào)易等其他項目外匯收支按照適用相關(guān)項目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。本確認書未盡事項，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準。

六、本確認書自本單位簽署時生效。本單位將認真學習并遵守貨物貿(mào)易進口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對貨物貿(mào)易進口付匯業(yè)務(wù)的管理和改革。

進口單位（公章）：

法定代表人（簽章）：

二Ｏ

****年**月**日

為進一步促進貿(mào)易便利化，更好地為企業(yè)服務(wù)，全面實施國家依法行政綱要，推進政府職能轉(zhuǎn)變，外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及貨物貿(mào)易進口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定等，制定本確認書，提示進口單位相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定和依法享有的權(quán)利。進口單位簽署本確認書并認真執(zhí)行，享有依法便利辦理進口付匯業(yè)務(wù)的權(quán)利。

外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等法規(guī)規(guī)定，在貨物貿(mào)易進口付匯具有真實、合法交易基礎(chǔ)，滿足有關(guān)單證真實性及其與外匯收支一致性審核要求的前提下，對貨物貿(mào)易對外支付不予限制。

外匯局根據(jù)國際收支形勢等具體情況，制定、調(diào)整貨物貿(mào)易進口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，并依法通過文告、外匯局政府網(wǎng)站等適當?shù)墓_透明的方式予以公布。

外匯局依法對進口單位貨物進口外匯收支進行監(jiān)督檢查。對進口單位未能遵守貨物貿(mào)易進口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定的行為，按照《中華人民共和國外匯管理條例》等法規(guī)規(guī)定進行行政處罰。

第二篇：貨物貿(mào)易進口付匯管理政策與實務(wù)

Regulation and Practice on Import Payment of Trade in Goods 貨物貿(mào)易進口付匯管理政策與實務(wù)

貨物貿(mào)易進口付匯管理企業(yè)操作指引

一、名錄管理

二、進口付匯管理

三、非現(xiàn)場核查與監(jiān)測預警

四、現(xiàn)場核實調(diào)查

五、分類管理

六、檔案管理

七、罰則

八、系統(tǒng)登錄與信息共享

貨物貿(mào)易進口付匯管理銀行操作指引

一、名錄管理

二、進口付匯管理

三、進口付匯核查信息申報

四、銀行現(xiàn)場核查管理

五、檔案管理

六、罰則

七、系統(tǒng)設(shè)置和信息共享

貨物貿(mào)易進口付匯管理相關(guān)法規(guī)

一、國家外匯管理局關(guān)于實施進口付匯核銷制度改革有關(guān)問題的通知

二、貨物貿(mào)易進口付匯管理暫行辦法

三、貨物貿(mào)易進口付匯管理暫行辦法實施細則

四、中華人民共和國外匯管理條例

五、國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》的通知

六、國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法操作規(guī)程》的通知

七、國家外匯管理局關(guān)于保稅倉庫外匯管理有關(guān)問題的通知

八、國家外匯管理局關(guān)于推廣進出口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中IC卡和讀卡器申領(lǐng)辦法的通知

序言

上世紀90年代 貨物貿(mào)易外匯管理制度 經(jīng)濟發(fā)展狀況 不法企業(yè) 逃、套、騙匯；非法將外匯截留境外等行為 海關(guān)、商務(wù)、稅務(wù)等部門的管理 經(jīng)常項目可兌換的實施 涉外經(jīng)濟金融安全、國際收支平衡、宏觀經(jīng)濟發(fā)展

經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展 進出口貿(mào)易額大幅增長 “事前備案、逐筆核銷、現(xiàn)場審核、行為監(jiān)管”貨物貿(mào)易外匯管理制度

2006年 進出口核銷制度改革 貿(mào)易外匯真實性審核制度

貨物貿(mào)易進口付匯核銷改革的目標，以真實性原則為基礎(chǔ)，堅持以人為本，通過轉(zhuǎn)變管理方式和手段，促進貿(mào)易便利化，降低企業(yè)和銀行經(jīng)營成本，適應(yīng)對外貿(mào)易的新形勢和新發(fā)展；通過全面掌握和比對企業(yè)的貿(mào)易資金流和貨物流信息，加強持續(xù)和動態(tài)的監(jiān)測分析，有效遏制各類違法違規(guī)跨境資金的流動。

基本思路：由逐筆核銷向總量核查、由現(xiàn)場核銷向非現(xiàn)場核查、由行為審核向主體監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。

基本做法：外匯局全面采集企業(yè)進口付匯及到貨的完整信息，依托信息系統(tǒng)進行非現(xiàn)場總量對比，在此基礎(chǔ)上通過非現(xiàn)場監(jiān)測預警對企業(yè)進口付匯情況監(jiān)測分析，及時識別異常行為；根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)測預警、現(xiàn)場核查等情況，對企業(yè)實施考核分類。

便利：正常企業(yè)的日常業(yè)務(wù)無需再辦理現(xiàn)場核銷手續(xù)，貿(mào)易項下對外支付得到極大便利；對企業(yè)實行名錄管理，進口付匯名錄信息在全國范圍內(nèi)實現(xiàn)共享，企業(yè)異地付匯無需再到外匯局辦理事前備案手續(xù)；銀行無需再為企業(yè)辦理進口付匯業(yè)務(wù)的聯(lián)網(wǎng)核查手續(xù)，縮減了工作流程。

概述

一、貨物貿(mào)易進口付匯管理改革的背景

現(xiàn)行進口付匯核銷制度建立于1994年，當時處于外匯短缺時期。進口核銷制度依賴的宏觀環(huán)境、體制基礎(chǔ)、市場環(huán)境發(fā)生的變化主要在四個方面：

（一）貿(mào)易便利化

貿(mào)易主體、交易規(guī)模（外貿(mào)總額、出口收匯企業(yè)、核銷筆數(shù)）、貿(mào)易形式、結(jié)算方式、結(jié)算幣種；企業(yè)經(jīng)營成本、交易成本

（二）涉外經(jīng)濟發(fā)展和外匯收支形式

平均每年新增外匯儲備、年末外匯儲備余額；資金大規(guī)模流出轉(zhuǎn)為資金大規(guī)模流入，促進收匯轉(zhuǎn)為防止異?？缇迟Y金流入、外匯儲備過快增長

貨物貿(mào)易外匯管理傳統(tǒng)做法；逐筆跟蹤貨物出口并督促企業(yè)及時、足額收匯；逐筆跟蹤貨物進口并在夠付匯環(huán)節(jié)設(shè)置復雜手續(xù)和環(huán)節(jié)——均衡管理、雙向調(diào)節(jié)的管理體系

（三）新《外匯管理條例》

2008年新修訂的《外匯管理條例》淡化了“出口收匯核銷管理”、“進口付匯核銷管理”的表述，僅規(guī)定經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當具有真實、合法的交易基礎(chǔ)，金融機構(gòu)應(yīng)當對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。

“真實性審查”是經(jīng)常項目外匯管理的一項基本制度，可以通過多種形式來實現(xiàn)，如： 聯(lián)網(wǎng)核查、核銷、總量匹配等。

《條例》第九條規(guī)定，境內(nèi)機構(gòu)外匯收入在符合規(guī)定的期限和條件下可以存放境外。

（四）市場運行機制的客觀要求

二、貨物貿(mào)易進口付匯管理改革的主要內(nèi)容和特點

（一）改革的主要內(nèi)容

1、進一步明確了進口單位進口付匯真實性應(yīng)具有真實合法的交易基礎(chǔ)。簡化了正常企業(yè)的相關(guān)憑證和審核手續(xù)，包括取消了銀行對貨到付款進口付匯核注進口報關(guān)單等管理要求。

2、外匯局對進口單位實行“進口單位付匯名錄”管理。進口單位進口付匯前需完成名錄登記，簽署有關(guān)遵紀守法、配合管理的進口付匯業(yè)務(wù)確認書。外匯局統(tǒng)一向銀行發(fā)布名錄，名錄信息在全國范圍內(nèi)共享，進口單位異地付匯無需再到外匯局辦理事前備案手續(xù)。不在名錄的進口單位，不得直接在銀行辦理進口付匯業(yè)務(wù)。

3、外匯局對進口單位進口付匯情況進行非現(xiàn)場總量核查及監(jiān)測預警，對異常資金流動情況進行現(xiàn)場核實調(diào)查。

進口單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，協(xié)助、配合外匯局實施現(xiàn)場核查。即 外匯局不再對一般進口單位的逐筆付匯信息進行核查，而是依托貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)對進口單位一定時期內(nèi)的付匯數(shù)據(jù)和進口數(shù)據(jù)進行總量比對，從總體上對進口付匯的真實性進行核查和評估。

4、外匯局在非現(xiàn)場總量核查監(jiān)測預警的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場核查情況和進口單位遵守外匯管理等情況，將進口單位分為“A類進口單位”、“B類進口單位”、“C類進口單位”，并在名錄管理、進口付匯審核、進口付匯登記、進口逐筆報告等環(huán)節(jié)適用分類管理措施，實施分類管理。

（二）改革的主要特點

改革后的進口付匯管理制度將實現(xiàn)由逐筆核銷向總量核查、由現(xiàn)場核銷向非現(xiàn)場核查、由行為監(jiān)管向主體監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。主要特點如下：

1、制度創(chuàng)新

工作理念：轉(zhuǎn)變管理理念、創(chuàng)新管理方式、提升管理手段、簡化操作程序

2、注重便利化

簡化進口單位進口付匯手續(xù)、降低進口單位成本，方便進口單位經(jīng)營，使合規(guī)進口單位的正常業(yè)務(wù)活動“無障礙”進行，從進口單位的角度，將感受不到外匯局對其進口付匯等相關(guān)業(yè)務(wù)“管理”的存在。

3、風險可控

在外匯形勢發(fā)生變化、貿(mào)易主體實施不當行為時，外匯局將采取有效的控制措施防范和化解管理風險。

加大對“B類進口單位”和“C類進口單位”現(xiàn)場核查力度，并對其實施嚴格的分類監(jiān)管措施，同時，對違規(guī)業(yè)務(wù)和相關(guān)進口單位予以處罰。

三、改革后進口單位業(yè)務(wù)流程圖

進口單位申請辦理名錄登記并簽署確認書——屬進口付匯登記業(yè)務(wù)的，按規(guī)定辦理登記手續(xù)——

1、在銀行辦理進口付匯/

2、在海關(guān)辦理貨物報關(guān)手續(xù)——外匯局對進口單位進口付匯情況進行非現(xiàn)場總量核查、監(jiān)測預警——

1、不納入現(xiàn)場核查進口單位/

2、納入現(xiàn)場核查進口單位（接受、協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查）——外匯局對進口單位進行分類——對進口單位實施分類管理措施

四、改革后銀行業(yè)務(wù)流程圖

通過核查系統(tǒng)查詢進口單位名錄、分類信息（外匯局）——審核單證辦理付匯手續(xù)——通過國際收支申報系統(tǒng)傳輸收付匯數(shù)據(jù)——

1、通過核查系統(tǒng)接收錯誤數(shù)據(jù)并進行修正（外匯局）/

2、通過核查系統(tǒng)查詢外匯監(jiān)管信息并上報反饋信息（外匯局）——相關(guān)檔案管理——配合外匯局現(xiàn)場核查（外匯局）

第一部分

貨物貿(mào)易進口付匯管理企業(yè)操作指引

第一章 名錄管理

進口單位付匯名錄管理包括名錄登記、名錄變更、名錄注銷。進口單位首次進口付匯前需到外匯局辦理名錄登記手續(xù)，簽署有關(guān)遵紀守法、配合管理的確認書。

名錄信息由外匯局統(tǒng)一、實時向銀行發(fā)布，在全國范圍內(nèi)共享，進口單位異地付匯無需到外匯局辦理事前登記手續(xù)。

不在名錄的進口單位，不得直接在銀行辦理進口付匯業(yè)務(wù)。

一、名錄登記

進口單位取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)持下列材料到所在地外匯局辦理“名錄”登記手續(xù)，并簽署進口付匯業(yè)務(wù)辦理確認書（附件1）

1、《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳、僑投資企業(yè)批準證書》等相關(guān)證明材料。

2、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》

3、《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》

4、《中華人民共和國海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書》

5、法定代表人簽字、加蓋單位公章的《貨物貿(mào)易進口付匯業(yè)務(wù)辦理確認書》

6、外匯局要求的其他材料 進口單位列入名錄后，外匯局對其自發(fā)生進口付匯業(yè)務(wù)之日起三個月內(nèi)進口付匯業(yè)務(wù)進行輔導管理（輔導期管理）。

進口單位輔導期內(nèi)的進口付匯業(yè)務(wù)應(yīng)向外匯局進行事后逐筆報告。

補充資料： 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

辦理

企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的辦理分為以下幾個步驟：

一、到工商部門審核企業(yè)名稱

二、到事務(wù)所領(lǐng)取驗資所需要的表格，到銀行投放資金，驗資

三、到工商部門辦理營業(yè)執(zhí)照

四、到質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局申請機構(gòu)代碼證辦理

五、到轄區(qū)稅務(wù)部門申請稅務(wù)登記證

六、到銀行開設(shè)基本賬戶。

當然，您也可以找代理機構(gòu)辦理。只要您提供相應(yīng)資料，代理公司會幫你辦理好這些。

使用須知

1、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《營業(yè)執(zhí)照》分為正本和副本，具有同等法律效力。正本應(yīng)置于住所醒目位置。

2、企業(yè)變更登記事項，應(yīng)當及時向原登記機關(guān)申請變更登記；變更登記事項涉及《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》載明事項的，換發(fā)新照。未經(jīng)核準變更登記，企業(yè)不得擅自改變登記事項。

3、每年1月1日至4月30日，登記機關(guān)對企業(yè)進行檢驗。同時在營業(yè)執(zhí)照正、副本上加貼年檢標記。

4、任何單位和個人不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照。不得在營業(yè)執(zhí)照上粘貼除年檢標記以外的任何東西。

5、企業(yè)因辦理有關(guān)報批、備案手續(xù)或其他原因需向有關(guān)部門提供營業(yè)執(zhí)照復印件，必須向企業(yè)登記機關(guān)提交書面申請報告，經(jīng)登記機關(guān)批準后方可復印，并在營業(yè)執(zhí)照復印件上加蓋登記機關(guān)專用章，否則該復印件無效。

6、《營業(yè)執(zhí)照》正本或副本發(fā)生遺失或損毀的，應(yīng)立即在報刊上登載有關(guān)啟事，聲明所遺失或損毀的營業(yè)執(zhí)照作廢。企業(yè)必須憑營業(yè)執(zhí)照的遺失啟事，并填寫《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照遺失補辦申請表》后，方能向原登記機關(guān)申請補領(lǐng)新照。

7、偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照的，由登記機關(guān)處3萬元以上罰款；公司企業(yè)處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

8、未將營業(yè)執(zhí)照正本置于企業(yè)住所醒目位置的，由登記機關(guān)處以1000元以上5000元以下的罰款。

9、企業(yè)不得自行復印營業(yè)執(zhí)照，凡未經(jīng)登記機關(guān)許可擅自復印的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以2000元以下罰款。

年檢

年檢范圍：

凡當年１２月３１日前經(jīng)工商局核發(fā)營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人和經(jīng)營單位，均須參加年檢。年檢時間：

年檢起止日期為每年3月1日至6月30。登記主管機關(guān)在規(guī)定的時間內(nèi)，對企業(yè)上一的情況進行檢查。年檢的主要內(nèi)容包括：

（一）企業(yè)登記事項執(zhí)行和變動情況。

（二）股東或者出資人的出資或提供合作條件的情況。

（三）企業(yè)對外投資情況。違反年檢有關(guān)規(guī)定的處罰：

（二）對6月30日前未申報年檢企業(yè)處于1萬元以上10萬元以下罰款，補辦年檢手續(xù)。

（三）對限期內(nèi)未申報年檢的企業(yè)，工商部門依法吊銷企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照。Ａ、Ｂ級企業(yè)和不予通過年檢企業(yè)的劃分

（一）Ａ級企業(yè)表示在上內(nèi)企業(yè)較好地遵守工商行政管理法規(guī)，提交年檢資料合格，在營業(yè)執(zhí)照正本邊欄內(nèi)左下角處貼上本帶有“Ａ”的年檢標識。

（二）Ｂ級企業(yè)表示有虛報注冊資金、抽逃出資、提供虛假證明文件、超出經(jīng)營范圍、出租、出借營業(yè)執(zhí)照等等行為，在營業(yè)執(zhí)照正本邊欄內(nèi)左下角處貼上帶有“Ｂ”的年檢標識。

（三）不予通過年檢企業(yè)，表示有Ｂ級企業(yè)嚴重行為或違反其它法律法規(guī)行為，對不予通過年檢企業(yè)將限期整改或吊銷營業(yè)執(zhí)照。

二、名錄變更

進口單位名錄登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當在變更之日起30日內(nèi)，持下列材料到外匯局辦理變更登記手續(xù)：

1、名錄變更申請書

2、信息變更相關(guān)文件或證明（工商部門企業(yè)營業(yè)執(zhí)照變更證明、商務(wù)部門批件等）

3、外匯局要求的其他文件

三、名錄注銷

進口單位發(fā)生下列情況之一的，外匯局可從名錄中將其注銷：

1、進口單位終止經(jīng)營或被工商管理部門注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照的（提供相關(guān)證明文件）

2、進口單位終止或被商務(wù)部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的（提供相關(guān)證明文件）

3、外匯局認定的其他情況

注意事項：

1、改革前已在外匯局進口名錄內(nèi)的進口單位需自《貨物貿(mào)易進口付匯管理暫行辦法》發(fā)布之日起六個月內(nèi)簽署《確認書》，未在規(guī)定期限內(nèi)簽署的，外匯局將取消其名錄資格。

2、進口單位名錄資格取消后重新申請進入名錄的，按進口單位輔導期管理規(guī)定辦理進口付匯業(yè)務(wù)。第二章

進口付匯管理

進口付匯業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容是進口單位的進口付匯應(yīng)當具有真實、合法的交易基礎(chǔ)。進口單位贏根據(jù)結(jié)算方式、貿(mào)易方式、資金流向填寫核查憑證進行付匯核查信息申報；按規(guī)定憑相關(guān)單證在銀行辦理進口付匯業(yè)務(wù)；按規(guī)定憑相關(guān)單證在外匯局辦理進口付匯登記及逐筆報告業(yè)務(wù)。

一、進口付匯業(yè)務(wù)管理范圍

1、向境外支付進口貨款

2、向境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域、離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶支付進口貨款或深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下境內(nèi)付款

3、其他貨物貿(mào)易項下付款（如境內(nèi)區(qū)外企業(yè)購買其他區(qū)外企業(yè)存放在保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)的貨物、向區(qū)外貨權(quán)企業(yè)付匯）

二、進口付匯業(yè)務(wù)管理內(nèi)容

進口單位在銀行辦理進口付匯業(yè)務(wù)時，應(yīng)按以下規(guī)定提交相應(yīng)有效憑證、商業(yè)單據(jù)：

1、以信用證方式結(jié)算的，提交進口合同、開證申請書。對于信用證項下售匯銀行與付匯銀行不一致的，還需提交經(jīng)售匯銀行簽注的審單結(jié)論、外匯劃轉(zhuǎn)憑證。

2、以托收方式結(jié)算的，提交進口合同。

3、以預付貨款方式結(jié)算的，提交進口合同、形式發(fā)票。

4、以貨到匯款方式結(jié)算的，按《進口貨物報關(guān)單“貿(mào)易方式”分類付匯代碼表》（附件2）提交相關(guān)有效憑證和商業(yè)單據(jù)。

憑“可以對外售付匯”進口貨物報關(guān)單付匯的，提交進口合同、加蓋海關(guān)“驗訖”章的進口貨物報關(guān)單正本（付匯證明聯(lián)）、商業(yè)發(fā)票；

憑“有條件對外售付匯”進口貨物報關(guān)單付匯的，還需根據(jù)進口貨物報關(guān)單的貿(mào)易方式，提交相應(yīng)憑證；

“不得對外售付匯”進口貨物報關(guān)單，不能憑以辦理進口付匯。

5、境外承包工程項下對外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提供有關(guān)單證外，還需提交工程承包協(xié)議、工程承包資質(zhì)證明等。

6、轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下對外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提交有關(guān)單證外，先支后收項下還需提供出口合同，先收后支項下還需提交出口合同、收匯憑證。

7、深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下對外付匯或境內(nèi)以外匯結(jié)算的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提供轉(zhuǎn)廠合同及有關(guān)單證外，還需提交貿(mào)易方式為“進料深加工”或“來料深加工”的出口貨物報關(guān)單（復印件）

8、進口或者代理進口金銀及其制品（金銀條、塊、錠ding、粉，金銀鑄幣，金銀制品，金基、銀基合金制品，含金銀化工產(chǎn)品，含金銀廢渣、廢液，包金、銀制品，鑲嵌金銀制品等）的進口單位，除依據(jù)不同結(jié)算方式提供有關(guān)單證外，還須提供中國人民銀行準許進口金銀的批件和工商營業(yè)執(zhí)照

對于上述進口付匯，屬于代理進口的，還需提交代理協(xié)議。依據(jù)規(guī)定需外匯局事前登記的，還需憑《進口付匯登記表》（附件3）辦理付匯。

第三篇：進口付匯流程

進口付匯流程：

1.外匯局辦理“對外付匯進口單位名錄”手續(xù)：

1． 對外經(jīng)貿(mào)部（委，廳）的進出口經(jīng)營權(quán)的批件{工商局}

2． 工商管理部門頒發(fā)的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

3． 技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的企業(yè)代碼證件

4． 外匯登記證（外商投資企業(yè)）

對于外匯局核準開立經(jīng)常項目外匯賬戶的企業(yè)在辦理“名錄”時，可直接憑《經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)核準件》企業(yè)村存留聯(lián)和進口單位名錄登記申請書辦理。

列入“名單”后向主管海關(guān)領(lǐng)取付匯核銷用的IC卡

在《貨物貿(mào)易進口付匯管理暫行辦法》發(fā)布實施前已在外匯局辦理名錄登記手續(xù)的進口單位，應(yīng)在六個月內(nèi)簽署《確認書》。簽署《確認書》后，外匯局將其自動列入名錄，未在規(guī)定期限內(nèi)簽署的，外匯局將取消其名錄資格。發(fā)布實施前未在外匯局辦理錄登記手續(xù)的進口單位，需持名錄登記申請書及以下材料到外匯局辦理名錄登記：

1．《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記》

2.《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》

3.《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》

4.《中華人民共和國海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊等級證書》

2.付匯流程：

<一>對于不在“名錄”的企業(yè)及文件規(guī)定需辦理備案的付匯，企業(yè)需備齊下材料：

1.進口合同；

2.發(fā)票；

3.正本 報關(guān)單；

4.提單；

5.進口付匯核銷單；

6.中華人民共和國進口貨物許可證第二聯(lián)；

7.登記表第三聯(lián)；

8.進口證明（或有）第三聯(lián);

9.各種不同貿(mào)易方式及運輸方式的憑證單據(jù)；

10.委托代理協(xié)議（或有）

到外匯局申領(lǐng)《進口付匯備案表》后可直接至外匯指定銀行直接辦理付匯手續(xù)。

<二>對于已經(jīng)在“名錄”的企業(yè)可直接到外匯指定銀行辦理付匯手續(xù)

進口單位在有關(guān)貨物報關(guān)一個月內(nèi)到外匯局辦理進口核銷，所需資料：（1）進口付匯核銷單（如核銷單上的結(jié)算方式為“貨到付款”，則報關(guān)單號欄不得為空）；

（2）進口付匯備案表（如核銷單付匯原因為“正常付匯”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（3）進口貨物報關(guān)單正本（如核銷單上的結(jié)算方式為“貨到付匯”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（4）進口付匯到貨核銷表（一式兩份，均為打印件并加蓋公司章）；

（5）結(jié)匯水單及收帳通知單（如核銷單付匯原因不為“境外工程使用物資”及“轉(zhuǎn)口貿(mào)易”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（6）合同，IC卡

（7）進口核銷登記表

第四篇：辦理進口付匯名錄須知

辦理進口付匯名錄須知

一、名錄登記

進口單位在同意簽訂《貨物貿(mào)易進口付匯業(yè)務(wù)辦理確認書》的同時，需持名錄登記申請書及下列材料原件和復印件到外匯局辦理名錄登記手續(xù)：

（一）《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳、僑投資企業(yè)批準證書》等相關(guān)證明；

（二）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》；

（三）《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》；

（四）《中華人民共和國海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書》；

（五）法定代表人簽字、加蓋單位公章的確認書；

（六）外匯局要求提供的其他材料。

二、名錄變更

進口單位名錄信息發(fā)生變更的，應(yīng)當在變更之日起30日內(nèi)，持變更申請書及以下材料的原件及復印件到外匯局辦理名錄變更手續(xù)。

（一）《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳、僑投資企業(yè)批準證書》等相關(guān)證明；

（二）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》；

（三）《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》；

（四）《中華人民共和國海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書》；

（五）法定代表人簽字、加蓋單位公章的確認書；

（六）工商局出具的企業(yè)變更情況通知書；

（七）外匯局要求提供的其他材料。

第五篇：進口付匯核銷流程

進口付匯核銷流程

進口付匯核銷流程

一、進口付匯核銷監(jiān)管部門的職責

(一)整理銀行報送的進口付匯核銷單，錄入有關(guān)數(shù)據(jù)。一般要求隔日錄入完畢并按付匯日期將核銷單歸檔。對有問題的核銷單及時與銀行聯(lián)系改正。待國際收支統(tǒng)計申報2.0版軟件穩(wěn)定運行之后，進口付匯核銷單數(shù)據(jù)直接從該軟件系統(tǒng)中提取，取消手工錄入工作。

(二)審查進口單位的進口到貨報審和未到貨報審，并在三個工作日內(nèi)將報審表錄入計算機。審查三項內(nèi)容：

1、進口單位在報審表上填寫的內(nèi)容與所附單據(jù)的內(nèi)容是否一致無誤；

2、審核付匯單證與報關(guān)單內(nèi)容是否一致；

3、手工操作時審核進口單位提供的報關(guān)單表面是否與海關(guān)的要求一致，即是否有防偽標簽、海關(guān)編號，是否有清晰的海關(guān)驗訖章等；使用報關(guān)單核查系統(tǒng)后用計算機核查報關(guān)單的真?zhèn)巍?/p>

經(jīng)審核無誤，即在報審表和報關(guān)單上加蓋報審章，將報關(guān)單和報審表（第一聯(lián)）歸檔存放，將報審表（第二聯(lián)）的內(nèi)容錄入計算機；如第一項有問題，則請進口單位更正報審表的內(nèi)容后再報審；如第二項、第三項有問題，以及報關(guān)單屬于按規(guī)定應(yīng)辦理二次核對的范圍之內(nèi)，則留存有關(guān)報關(guān)單進行二次核對，經(jīng)鑒別結(jié)果為真實者即將報關(guān)單退還進口單位留存，經(jīng)證實存在問題的即按有關(guān)規(guī)定移交外匯檢查部門處理。

（三）進口付匯備案表審核及簽發(fā)

進口付匯備案表是針對一些核銷方式較特殊、銀行資金風險較大及逃套匯發(fā)生頻率較高的進口付匯，如遠期信用證、異地付匯、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、預付款等所采用的一種事前登記、初審辦法。辦理備案表表明外匯局已對上述付匯進行了重點跟蹤、登記，并按期要求進口單位憑有關(guān)憑證向外匯局辦理核銷報審。

二、進口付匯核銷報審流程

（一）進口付匯到貨的數(shù)據(jù)報審

1、概念

進口付匯到貨報審是進口單位根據(jù)《進口付匯核銷監(jiān)管暫行辦法》的要求，按月將“貿(mào)易付匯到貨核銷表”及所附單證報送外匯局審查的業(yè)務(wù)過程和手續(xù)。

2、業(yè)務(wù)審核單據(jù)

根據(jù)《進口付匯核銷監(jiān)管暫行辦法》規(guī)定，進口單位“應(yīng)當在有關(guān)貨物進口報關(guān)后一個月內(nèi)向外匯局辦理核銷報審手續(xù)”。進口單位在辦理到貨報審手續(xù)時，須對應(yīng)提供下列單據(jù)：

（1）進口付匯核銷單（如核銷單上的結(jié)算方式為“貨到付款”，則報關(guān)單號欄不得為空）；

（2）進口付匯備案表（如核銷單付匯原因為“正常付匯”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（3）進口貨物報關(guān)單正本（如核銷單上的結(jié)算方式為“貨到付匯”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（4）進口付匯到貨核銷表（一式兩份，均為打印件并加蓋公司章）；

（5）結(jié)匯水單及收帳通知單（如核銷單付匯原因不為“境外工程使用物資”及“轉(zhuǎn)口貿(mào)易”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（6）外匯局要求提供的其他憑證、文件。

上述單據(jù)的內(nèi)容必須真實、完整、清晰、準確。

3、辦理進口付匯報審業(yè)務(wù)手續(xù)：

（1）進口單位須備齊上述單據(jù)，一并交外匯局進口核銷業(yè)務(wù)人員初審。

（2）初審人員對于未通過審核的單據(jù)，應(yīng)在向企業(yè)報審人員明確不能報審的原因后退還進口單位。

（3）初審結(jié)束后，經(jīng)辦人員簽字并轉(zhuǎn)交其他業(yè)務(wù)人員復核；

（4）復核人員對于未通過審核的單據(jù)，應(yīng)在向企業(yè)報審人員明確不能報審的原因后退還進口單位。

（5）復核無誤，則復核員簽字并將企業(yè)報審的全部單據(jù)及IC卡留存并留下企業(yè)名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人。

（6）外匯局將留存的報關(guān)單及企業(yè)IC卡通過報關(guān)單檢查系統(tǒng)檢驗報關(guān)單的真?zhèn)巍Ｈ鐭o誤，則將IC卡退進口單位，并在到貨報審表和報關(guān)單上加蓋“已報審”章；如報關(guān)單通不過檢查，則將有關(guān)材料及情況轉(zhuǎn)檢查部門。

（二）進口付匯備案手續(xù)

進口付匯備案是外匯管理局依據(jù)有關(guān)法規(guī)要求企業(yè)在辦理規(guī)定監(jiān)督范圍內(nèi)付匯或開立信用證前向外匯局核銷部門登記，外匯局憑以跟蹤核銷的事前備案業(yè)務(wù)。

1、企業(yè)在辦理下列付匯或開立信用證業(yè)務(wù)時，須辦理備案手續(xù)：

（1）開立90天以上（不含90天）的遠期信用證；

（2）信用證開立日期距最遲裝運日期超過90天（不含90天）；

（3）辦理90天以上（不含90天）承兌交單的承兌業(yè)務(wù)；

（4）提單簽發(fā)日期距付匯日期超過90天（不含90天）的付匯交單業(yè)務(wù)；

（5）付匯日期距預計到貨日期超過90天的預付貨款；

（6）超過合同總額的15％且超過等值10萬美元的預付貨款；

（7）報關(guān)單簽發(fā)日期距付匯日期超過90天（不含90天）的貨到匯款業(yè)務(wù)；

（8）境外工程使用物資采購的付款、開證業(yè)務(wù)；

（9）轉(zhuǎn)口貿(mào)易的付款、開證業(yè)務(wù)；

（10）不在名錄內(nèi)企業(yè)付匯、開證業(yè)務(wù)；

（11）“受外匯局真實性審核進口單位名單”內(nèi)企業(yè)的付匯、開證業(yè)務(wù)；

（12）經(jīng)外匯局了解認為確系特殊情況，有必要重點跟蹤付匯業(yè)務(wù)。

企業(yè)在辦理上述備案業(yè)務(wù)前，須對應(yīng)報審已簽發(fā)的預計到貨日期在上月1日前的備案表的到貨情況；否則，不予辦理。

2、進口單位在辦理備案業(yè)務(wù)時，須對應(yīng)提供下列單證：

（1）進口付匯備案申請函（申請函內(nèi)容應(yīng)包含申請備案原因及備案內(nèi)容）；

（2）進口合同正本及主要條款復印件；

（3）開證申請書（如備案原因為“遠期信用證”，則該開證申請書上應(yīng)有銀行加蓋的業(yè)務(wù)章）；

（4）進口付匯通知單及復印件（如結(jié)算方式不為“托收”，則企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（5）電匯申請書（如結(jié)算方式不為“匯款”，則企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（6）進口貨物報關(guān)單正本、復印件及IC卡（如備案原因不為貨到匯款、信用證展期，則企業(yè)可不提供該單據(jù)及IC卡）；

（7）結(jié)匯水單/收帳通知單或轉(zhuǎn)口所得的信用證（如備案原因不為“境外工程使用物資”、“轉(zhuǎn)口貿(mào)易”，則企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（8）預付款保函（如備案原因不為“90天以上到貨”、超過15％且超過等值10萬美元的預付貨款，則企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（9）進口付匯備案表；

（10）特殊備案情況下，外匯局要求提供的其他憑證、文件。

上述單據(jù)的內(nèi)容必須真實、完整、清晰、準確。

3、企業(yè)在辦理進口付匯備案業(yè)務(wù)時應(yīng)根據(jù)不同的備案情況對應(yīng)提供上述單據(jù)，并按照下列要求完成備案手續(xù)：

（1）企業(yè)應(yīng)提前三個工作日將有關(guān)單據(jù)交外匯局核銷業(yè)務(wù)人員初審；

（2）初審無誤，審核人員將單據(jù)報送主管領(lǐng)導審批；

（3）業(yè)務(wù)人員應(yīng)于企業(yè)備案當日（或次日，“受外匯局真實性審核進口單位名單”內(nèi)企業(yè)除外）將通過初審的單據(jù)報送主管領(lǐng)導審批；主管領(lǐng)導在次日（或第三日，“受外匯局真實性審核進口單位名單”內(nèi)企業(yè)除外）將審批結(jié)果退審核人員；對于審批未通過的備案，審核人員須及時向企業(yè)講明原因。

（4）審批通過后，由審核人員通知企業(yè)（或由企業(yè)主動查詢）備案結(jié)果，并將加蓋“進口付匯核銷專用章”的備案表及所附單證退還企業(yè)；同時，將備案表第四聯(lián)及有關(guān)單證復印件一并留存、輸機；

三、服務(wù)監(jiān)督機制

企業(yè)在辦理付匯報審、備案業(yè)務(wù)時，如有疑問可來人直接向核銷業(yè)務(wù)人員咨詢；

核銷業(yè)務(wù)人員在對外辦理業(yè)務(wù)或接待來人咨詢時，應(yīng)掛牌服務(wù)；

如企業(yè)在辦理日常業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)核銷業(yè)務(wù)人員未按有關(guān)法規(guī)辦理業(yè)務(wù)并對企業(yè)造成損害的，可直接向其主管上級領(lǐng)導反映、投訴。