第一篇：《特許經營項目融資(BOT、PFI和PPP)》新書簡介

特許經營項目融資(BOT/PFI/PPP)是適用于基礎設施、公用事業(yè)和自然資源開發(fā)等大中型項目的越來越流行的重要籌資手段，其中大家最熟悉的是BOT，即政府通過特許權協議，授權企業(yè)(包括外商、民企或國企)進行項目(主要是基礎設施、公用事業(yè)和自然資源開發(fā))的融資、設計、建造、經營和維護，在規(guī)定的特許期(通常為10~30年)內向該項目的使用者收取費用，由此回收項目的投資、經營和維護等成本，并獲得合理的回報，特許期滿后將項目移交(一般是免費)給政府。在我國，BOT也常稱作“特許權”、“特許經營”或“法人”招標，包括BOT、BOOT、BOO三種基本形式和BT、BLT、ROT、TOT、DBO、DBFO等十多種演變形式。BOT/PFI/PPP有許多優(yōu)點。對政府而言，能減輕政府財政負擔，加快發(fā)展基礎設施、公用事業(yè)和自然資源開發(fā)，提供公共產品和服務，滿足經濟發(fā)展和提高人民生活水平需要；能充分發(fā)揮企業(yè)的能動性和創(chuàng)造性，提高建設、經營、管理效率和服務質量；能引進先進的管理和技術，促進本土企業(yè)水平的提高和有利于金融資本市場的發(fā)展等。對企業(yè)而言，能充分利用項目經濟狀況的彈性，減少資本金支出，實現“小投入做大項目”；能利用資產負債表外融資的特點，拓寬資金來源，減輕債務負擔；能提高談判地位，達到最有利的稅收條件；能利用有限追索權的特點，加上其它風險管理措施，合理分配風險，加強對項目收益的控制和保留較高的投資回報率；能提高綜合競爭力，創(chuàng)造較多商業(yè)機會等。因此，過去三十多年以來，BOT/PFI/PPP在全世界得到了廣泛的應用。在我國，由于基礎設施和公用事業(yè)還嚴重滯后，單靠國家財政撥款不能完全滿足需求而且效率不高，大量發(fā)行國債又會加大政府的風險和償債壓力，而國內銀行存款、民間和國外資金還比較充裕，因此，BOT/PFI/PPP自二十世紀八十年代以來在我國得到了較廣泛的應用，在九十年代末達到第一輪應用高潮。隨著2003年8月奧運主體(“鳥巢”)體育場以特許經營方式的發(fā)包、2003年10月“北京市城市基礎設施特許經營辦法”(2006年9月升格為“條例”)的施行、建設部2004年5月“市政公用事業(yè)特許經營管理辦法”的實施和2005年2月國務院“關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發(fā)展的若干意見”的發(fā)布等，BOT/PFI/PPP已呈現出第二輪應用高潮的跡象。另外，國際工程項目的發(fā)包方式也已從傳統(tǒng)的DBB發(fā)展為EPC總承包和BOT/PFI/PPP等方式，對承建商的項目融資、設計、建造、運營和管理等綜合能力的要求越來越高。歐洲著名的DLA Piper機構于2007年推出的第五次歐洲PPP年度報告也顯示，2005-2006年PPP在歐洲市場上增長了37%，已連續(xù)第三年取得兩位數的增長，此類項目合同金額總值增至€730億，而未來3~5年內實施的項目金額可能將超過€1000億。美國著名的編制全球225家承包商排行榜的ENR也說明，以傳統(tǒng)方式投標、承包國際大項目的日子已經一去不復返了。因此，國務院于2006年10月發(fā)布的“關于鼓勵和規(guī)范我國企業(yè)對外投資合作的意見”也指明了方向，我國企業(yè)特別是承包商和供應商應積極學習和探索以BOT/PFI/PPP參與國際工程的新途徑，提高企業(yè)的融資、運營和管理等綜合競爭力，實現對外工程承包的“上臺階”發(fā)展。

第二篇：BOT特許經營項目淺析

BOT特許經營項目淺析

房地產與建設工程部 王丹

近年來，我所經常接受當事人委托處理與BOT特許經營相關的事務。在處理此類事務過程中，我們累積了一定的經驗，現根據BOT特許經營協議內容，簡單介紹特許經營中BOT模式的基本特點。

一、BOT項目主體及背景介紹

Bot是英文“build-operate-transfer”的縮寫，意為“建設-經營-轉讓”，指政府授權私人資本所設立的項目公司對特許權項目進行建設、經營，被特許者在規(guī)定的特許期內擁有特許權項目設施的所有權，并向該設施的使用者或政府收取費用，期滿后將設施無償將移交給政府。

BOT項目合作雙方實質主體為政府與投資方。但是在簽訂BOT協議時，政府經常委托其下屬的有政府背景的投資公司或部門，如水務局、交通局等作為甲方簽訂協議。對于項目投資方而言，目前法律并沒有限制性規(guī)定，投資方為規(guī)避風險，一般臨時成立項目公司與政府簽訂BOT協議。

自對外貿易經濟合作部出臺《關于以BOT方式吸收外商投資有關問題的通知》以來，我國批準了一系列的BOT合作項目做試點，如成都第六水廠、長沙電廠、廣東淀白高速公路等。自此，BOT合作模式在解決政府針對某一項目的資本不足的問題起到了重要的作用。2004年5月1日原建設部頒布實施的《市政公用事業(yè)特許經營管理辦法》明確規(guī)定了城市供水、供氣、供熱、公共交通、污水處理、垃圾處理

等行業(yè)，可以適用本辦法依法實施特許經營?；谡墓膭罴癇OT模式本身存在的優(yōu)勢，目前BOT模式在我國的交通、水處理、高速公路和發(fā)電等基礎設施和公用事業(yè)項目中得到了廣泛的應用。

二、BOT特許經營協議的主要內容

BOT特許經營協議是指項目發(fā)起人與項目投資人（或項目公司）之間訂立的，在約定的特許經營期限和特許經營范圍內，后者取得某一基礎設施項目的特許經營權，雙方按約定承擔有關義務和責任的協議。結合住房和城鄉(xiāng)建設部印發(fā)的《城市供水、管道燃氣、城市生活垃圾處理特許經營協議示范文本》、《城鎮(zhèn)供熱、城市污水處理特許經營協議示范文本》及日常接觸的特許經營實務，我們通常將特許經營分為招投標階段、項目建設階段、項目運營階段及項目移交等階段。

通過招投標確定項目主體后，項目的開端是工程建設。工程建設是整個項目運行的控制性、關鍵性環(huán)節(jié)。工程建設主要包含資產權屬確定、項目設計、項目建設，項目竣工幾個方面。在以上幾個環(huán)節(jié)中，項目建設尤為關鍵。項目建設主要應把控項目質量，此外還要注意工程進度，因為特許經營期的建設期長短，直接決定了投資方收回成本的起始時間。若工程建設過程中拖延時間較長，則項目成本很可能由于物價成本、人工成本增加而大幅增加。

對于投資建設期間雙方的權利和義務，可以從政府方和投資方兩方面加以區(qū)分。

政府應在政府管理權限內負責對投資方的投資建設運行整體過程進行管理的權利。負責辦理本級政府權限范圍內的，投資方報送的 項目核準立項等政府許可申請，確保項目投資的合法性。在項目建設過程中，政府亦應組建項目組，對項目建設過程中工程質量等進行監(jiān)督，保證項目建設順利進行。

投資方主要義務為負責辦理項目投資建設所需的全部法律、政策性政府許可及批文。以高速公路為例，主要包括以下幾類：項目投資核準立項類、交通廳局作為行業(yè)主管部門的許可、環(huán)保部門環(huán)境影響驗收評估、項目建設用地審批文件、其他行業(yè)部門審批文件。

當然，根據投資項目的性質不同，所需的政府批文及行政許可范圍也有所差異。除負責辦理上述批文外，投資方還應當負責項目全部建設資金的籌集落實，并按照工程進度注入資金完成工程建設、承擔費用和風險。在項目建設過程中，投資方應當選擇合格的，具有資質的承包商并簽訂施工合同?？⒐そY束后應當負責項目正常運營。

特許經營協議中，項目投資方對項目經營享有自主權，因此，對經營權的約定主要是政府對運營收費標準和模式的約定。主要包括：一是約定收費數額、期限和收費方式，如果收費需要審批的則在協議中約定待審批后確定。二是收費的調整機制，由于BOT項目經營期限較長，因此無法在項目簽訂合同時就確定項目的固定收費，所以一般特許經營協議中都會預先確定價格的調整機制及調整原則。

BOT項目最終需要將項目經營權移交給政府，因此協議中對于移交過程中雙方應注意的問題一般會予以明確的約定。因為項目特許期限較長，必要的使用損害是不可避免的，因此合理的損害不能算作投資方違約。對于附屬設施，如果不在BOT項目范圍內，則屬于投資方

的私人財產，這部分如果移交給政府則需要政府予以評估，按照評估價格給投資方適當的補償，對需要評估的不在移交范圍內的財產應當予以明確。

三、結語

特許經營中的BOT主要包含本文上述幾部分的內容，這種模式涉及的法律體系較為龐雜，合作內容繁多，但是特許經營協議是該種合作能順利基礎，完備的協議能夠保障整個項目的順利進行。隨著國務院《關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見》（即所謂的“新36條”）的不斷推進與落實，在政府鼓勵政策引導下，民間資本將有更多的機會介入市政基礎設施等的建設，律師參與BOT項目法律實踐的機會也將大大增加。最后希望本文能夠給初次接觸BOT的同行和投資者給予一定幫助。

文檔出自：北京岳成律師事務所《法律顧問?？?/p>

網址：http://004km.cn

第三篇：《特許經營項目融資》公開講座簡介

公開講座

題目：(公用事業(yè)/基礎設施)特許經營項目融資(BT/BOT/PFI/PPP)

報告人： 清華大學王守清博士/教授

時間：200?年?月?日星期?上午/下午/晚上??:??-??:??

地點：???

適合聽眾： 大學相關專業(yè)(如工程管理、項目管理、工商管理、金融、投資等)的研究生、工程碩士、MBA/EMBA/DBA、教師和高年級本科生；業(yè)界相關人員(如基礎設

施、公用事業(yè)和自然資源(油、氣和礦)開發(fā)項目投融資相關的政府、銀行、工

程、法律和管理人員等)

內容提要

特許經營項目融資(BT/BOT/PFI/PPP)是越來越流行的適用于基礎設施、公用事業(yè)、自然資源和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌一體化開發(fā)等大中型項目的重要籌資手段，本講座先通過實例說明BT/BOT/PFI/PPP在國內外應用的廣泛性和重要性，然后著重介紹其含義、特征、優(yōu)缺點、適用范圍、主要風險及其管理。

內容大綱

特許經營項目融資的：

? 應用實例

? 應用的廣泛性和重要性

? 概念、特征、優(yōu)缺點和適用范圍

? 主要風險及其管理(示例：特許期確定和收費調節(jié)機制設計)

? 案例分析和比較

報告人簡介

(見王守清簡介，請插入此處)

熱忱歡迎相關專業(yè)的師生參加。

??大學??學院

200?年?月?日

第四篇：PPP,BOT,BT項目融資模式的概念及區(qū)別（最終版）

PPP，BOT,BT項目融資模式的概念及區(qū)別

項目 PPP（Public-Private Partnership）融資模式也可稱為 “公私合營”融資模式，是指政府和企業(yè)基于某個項目而形成的 相互合作關系的形式, 是適用于基礎設施、公用事業(yè)和自然資源 開發(fā)等大中型項目的越來越流行的重要籌資手段?！傍B巢” 就是中 國首例實行 PPP 經營模式的體育館。政府出了 58%，中信聯合體出 了 42%，聯合體中，中信、城建、金州的股份分別是 65%、30%和 5%。”

BOT(Build—Operate—Transfer)即建設—經營—轉讓，是指 政府通過契約授予私營企業(yè)（包括外國企業(yè)）以一定期限的特許 專營權，許可其融資建設和經營特定的公用基礎設施，并準許其 通過向用戶收取費用或出售產品以清償貸款，回收投資并賺取利 潤；特許權期限屆滿時，該基礎設施無償移交給政府。

BT(Build—Transfer)即建設—移交，是指政府經過法定程序 選擇擬建的基礎設施或公用事業(yè)項目的投資人，并由投資人在工 程建設期內組建 BT 項目公司進行投資、融資和建設；在工程竣工 建成后按約定進行工程移交并從政府的支付中收回投資。

PPP 本質上和 BOT 差不多，都是通過項目來融資——通過該項 目的期望收益來融資的活動”。但 PPP 的含義更為廣泛，除了基礎 設施和自然資源開發(fā)，還可包括公共服務設施和國營機構的私有 化，等等，因此，近年來國際上越來越多采用 PPP 這個詞，以取 代 BOT。

BT 屬于 BOT 的一種演變形式，政府在項目建成后從民營機構 中購回項目（可一次支付也可分期支付）；與政府借貸不同，政府 用于購買項目的資金往往是事后支付（可通過財政撥款，但更多 的是通過運營項目收費來支付）；民營機構用于建設的資金可自己 出但更多的是獲取銀行的有限追索權貸款。

BT投資是BOT的一種變換形式，是指一個項目的運作通過項目管理公司總承包后，由承包方墊資進行建設，建設驗收完畢再移交給項目業(yè)主。BOT是對Build-Own-Transfer（建設—擁有—轉讓）和Build-Operate-Transfer（建設—經營—轉讓）形式的簡稱，現在通常指后一種含義。而BT是BOT的一種歷史演變，即Build-Transfer（建設—轉讓），政府通過特許協議，引入國外資金或民間資金進行專屬于政府的基礎設施建設，基礎設施建設完工后，該項目設施的有關權利按協議由政府贖回

政府和社會資本合作（PPP）業(yè)務知識簡介

一、概念

政府和社會資本合作（PPP）（PPP模Public—Private—Partnership的字母縮寫），是指政府與私人組織之間，為了合作建設城市基礎設施項目，或是為了提供某種公共物品和服務，以特許權協議為基礎，彼此之間形成一種伙伴式的合作關系，并通過簽署合同來明確雙方的權利和義務，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達到比預期單獨行動更為有利的結果。

政府和社會資本合作（PPP），以其政府參與全過程經營的特點受到國內外廣泛關注。PPP模式將部分政府責任以特許經營權（項目需要私人參與部分或全部投資，并通過一定的合作機

制與公共部門分 擔項目風險、共享項目收益。根據項目的實際收益情況，公共部門可能會向特許經營公司收取一定的特許經營費或給予一定的補償，這就需要公共部門協調好私人部門的利潤和項目的公益性兩者之間的平衡關系，因而特許經營類項目能否成功在很大程度上取決于政府相關部門的管理水平。通過建立有效的監(jiān)管機制，特許經營類項目能充分發(fā)揮雙方各自的優(yōu)勢，節(jié)約整個項目的建設和經營成本，同時還能提高公共服務的質量。項目的資產最終歸公共部門保留，因此一般存在使用權和所有權的移交過程，即合同結束后要求私人部門將項目的使用權或所有權移交給公共部門）。方式轉移給社會主體（企業(yè)），政府與社會主體建立起“利益共享、風險共擔、全程合作”的共同體關系，政府的財政負擔減輕，社會主體的投資風險減小。

狹義的的PPP泛指公共部門與私人部門為提供公共產品或服務而建立的各種合作關系，而廣義的的PPP可以理解為一系列項目融資模式的總稱，包含BOT、TOT、DBFO等多種模式。狹義的PPP更加強調合作過程中的風險分擔機制和項目的衡工量值(ValueForMoney)原則。

二、優(yōu)點

在于將市場機制引進了基礎設施的投融資。不是所有城市基礎設施項目都是可以商業(yè) 化的，應該說大多數基礎設施是不能商業(yè)化的。政府不能認為，通過市場機制運作基礎設施項目等于政府全部退出投資領域。在基礎設施市場化過程中，政府將不得不繼續(xù)向基礎設施投入一定的資金。對政府來說，在PPP項目中的投入要小于傳統(tǒng)方式的投入，兩者之間的差值是政府采用PPP方式的收益。

1、有利于轉換政府職能，減輕財政負擔。政府可以從繁重的事務中脫身出來，從過去的基礎設施公共服務的提供者變成一個監(jiān)管的角色，從而保證質量，也可以在財政預算方面減輕政府壓力。

2、促進了投資主體的多元化。利用私營部門來提供資產和服務能為政府部門提供更多的資金和技能,促進了投融資體制改革。同時,私營部門參與項目還能推動在項目設計、施工、設施管理過程等方面的革新,提高辦事效率,傳播最佳管理理念和經驗。

3、政府部門和民間部門可以取長補短，發(fā)揮政府公共機構和民營機構各自的優(yōu)勢，彌補對方身上的不足。雙方可以形成互利的長期目標，可以以最有效的成本為公眾提供高質量的服務。

4、風險分配合理。與BOT等模式不同,PPP在項目初期就可以實現風險分配,同時由于政府分擔一部分風險,使風險分配更合理,減少了承建商與投資商風險,從而降低了融資難度,提高了項目融資成功的可能性。政府在分擔風險的同時也擁有一定的控制權。

5、應用范圍廣泛，該模式突破了引入私人企業(yè)參與公共基礎設施項目組織機構的多種限制，可適用于城市供熱等各類市政公用事業(yè)及道路、鐵路、機場、醫(yī)院、學校等。

三、意義

PPP模式是一種能使政府、企業(yè)、社會多方共贏的公共產品提供方式，它突破了傳統(tǒng)的政府

與私人部門的分工邊界，通過構建公共產品新產權關系，整合公私部門的各自優(yōu)勢，來拓寬企業(yè)的發(fā)展空間，緩解財政支出壓力，提高公共產品供給效率。在全面貫徹十八屆三中全會《決定》精神的關鍵時期，從傳統(tǒng)政府包辦的公共服務模式向PPP模式轉變，不僅是簡單的、技術層面的“方式更新”，更是深層次的機制變革，對更好地貫徹落實十八屆三中全會《決定》提出的“允許社會資本通過特許經營等方式參與城市基礎設施投資和運營”的要求，加快轉變政府職能、推進新型城鎮(zhèn)化建設、深化財政體制改革等具有重要的意義。

1、創(chuàng)新投融資模式，推動國家治理能力提升。

黨的十八屆三中全會《決定》提出，要推進國家治理體系和治理能力現代化。與以往采用的“國家管理”相比，一字之差，反映的內涵和實質卻相差深遠?，F代國家治理更加注重契約精神、市場觀念，更加注重公開參與、平等協商、績效評估和結果導向。運用PPP模式，其必要條件就是，政府和企業(yè)“按照合同辦事”、平等參與、公開透明，這恰恰是現代國家治理關注的重點。因此，大力推進PPP融資模式，以創(chuàng)新的方式籌集公共服務設施投入資金，并進行運營和管理，有利于提升國家的治理能力。

2、盤活社會存量資本，支持新型城鎮(zhèn)化建設。

新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)發(fā)展一體化，是全面小康和現代化建設進程中解決“三農”問題的重要途徑，對推動區(qū)域協調發(fā)展、促進經濟轉型升級、實現我省“兩個率先”有著重要意義。改革開放以來，我省城鎮(zhèn)化率從13.7%提高到了現在的64.1%，但作為東部的發(fā)達省份，我省的城鎮(zhèn)化進程還在加快，到2020年我省城鎮(zhèn)化率的目標為72%。推進城鎮(zhèn)化，滿足新進入城鎮(zhèn)居民的公共基礎服務設施需求，完善公共服務缺失和供給不足以及修繕老舊設施等，都存在巨量的融資需求。過去主要依賴財政、土地的投融資體制弊端已經顯現，且難以持續(xù)，亟需建立規(guī)范、透明的城鎮(zhèn)建設投融資機制。PPP模式正是這樣一種“基于特許經營權”的投融資機制，抓住了有效解決城鎮(zhèn)化融資需求這一關鍵環(huán)節(jié)，盤活社會存量資本，激發(fā)民間投資活力，拓寬城鎮(zhèn)化融資渠道和企業(yè)的發(fā)展空間，形成多元化、可持續(xù)的資金投入機制。

3、提高公共資源效率，加快轉變政府職能。

PPP不僅僅是單純的融資方式，更是一種機制、一種制度設計，是在更大范圍內推動改革的催化劑。PPP機制的指向就是十八屆三中全會所明確提出的“推進公共資源配置市場化”。運用PPP模式，政府將部分公共設施的建設、運營職能轉移給了高效的私人或社會運營商，同時保留并完善監(jiān)督、定價等公共部門的核心職能，不但可以發(fā)揮優(yōu)勝劣汰的市場競爭作用，推進公共產品和服務的市場化配置，提高公共資源的使用效率，而且可以有助于破除行政壟斷，進一步簡政放權，使政府職能進一步轉向宏觀戰(zhàn)略、公共服務、市場監(jiān)管等方面，有助于降低行政管理成本，更好地實現政府職能轉變，實現“1+1>2”的效果。

4、創(chuàng)新財政管理理念，適應建立現代財政制度。

十八屆三中全會《決定》首次提出要建立現代財政制度，包括建立跨預算平衡機制，建立權責發(fā)生制的政府綜合財務報告制度，建立規(guī)范合理的政府債務管理及風險預警機制。PPP模式強調市場機制的作用，強調政府與社會資本各盡所能，強調社會資本的深度參與，能夠有效減輕政府債務壓力，將一部分政府的負債轉化為社會和企業(yè)的負債，平滑間財政支

出，又有助于我們創(chuàng)新財政管理理念，從以往單一的“預算收支管理”，逐步轉向強化中長期財政規(guī)劃和“資產負債管理”，符合現代財政制度優(yōu)化資源配置、促進社會公平的要求和“一次承諾、分期兌現、定期調整”的預算管理方式，與現代財政制度的建設具有高度的一致性。

四、任務

當前，我省經濟總體平穩(wěn)，一季度各項主要經濟指標保持適度增長的良好態(tài)勢，但宏觀經濟形勢的復雜性、嚴峻性增加，不確定、不穩(wěn)定因素增多，經濟下行壓力明顯加大，財政增速回歸理性，收支矛盾壓力進一步加大。而隨著我省經濟社會新一輪發(fā)展的需要，基礎設施、民生工程等方面的資金缺口不斷增大，僅靠財政資金投入難以滿足需要。當前，我省的政府總債務率為60.34%，在全國各省份中處于靠前位置，債務資金有87.83%投向了市政建設、交通運輸、保障性住房、農林水利、生態(tài)建設等基礎性、公益性領域。要實現新型城鎮(zhèn)化的目標，全省的資金需求預計在數萬億元以上，城鄉(xiāng)基礎設施投資空間巨大，推廣PPP模式不僅是雪中送炭，也是錦上添花，未來大有可為。各級財政部門要深入貫徹落實十八屆三中全會精神，更好地發(fā)揮財政職能作用，進一步明確積極推廣運用PPP模式當前面臨的主要任務。

1、理順機制，成立各級PPP協調管理機構。

從國際經驗看，英國、澳大利亞、加拿大等國的各級財政部門都專門設立了PPP管理機構，負責推動PPP模式發(fā)展，履行研究設計、項目儲備、融資支持、招投標管理、爭議協調等職責。從國內情況看，我國自上世紀90年代以來開展的PPP實踐，主要是“自下而上”的自發(fā)探索，多局限在項目層面，沒有一個明確的牽頭主管部門，缺乏經驗總結、制度安排和理論指導。

在國務院貫徹落實十八屆三中全會《決定》的重要舉措分工方案中，財政部門是落實“允許社會資本通過特許經營等方式參與城市基礎設施投資和運營”改革舉措的第一責任部門。目前，財政部正在按照國務院領導同志的指示要求，著手建立PPP工作機制，并積極推動設立PPP管理機構，2014年將制定PPP總則性規(guī)章，待條件成熟后再上升為法律，并加強對項目選擇、風險分擔、競爭機制、政府合理承諾、后續(xù)合同管理等方面的統(tǒng)一指導，選擇一些經濟基礎較好的地區(qū)開展PPP試點。我省是首批PPP試點省份之一，省財政已經建立PPP省級中心，由分管廳領導負責，金融處牽頭，經建、預算等相關處室參與，省級中心內設綜合組和項目組，主要負責PPP省級中心工作機制、相關制度的建立，并加強與財政部、省級部門及市縣的聯系和溝通，選擇、落實PPP試點項目，建立我省PPP項目儲備庫，指導、監(jiān)督省級PPP項目的實施和績效評價，為市縣開展PPP項目試點提供指導和配套服務。要按照財政部“試點先行”的要求，在財政部推動法律行政框架和制度環(huán)境建設的同時，各市縣財政部門也要抓緊行動起來，不等不靠，盡快組建PPP協調管理機構，理順機制，明確職責，在財政部門內部明確牽頭負責部門，以務實有效的組織機構來推進PPP項目的各項工作。

2、明確規(guī)則，構建適應PPP模式發(fā)展的制度環(huán)境。

完備的制度是管全面、管長遠的根本所在。從目前國內實踐看，現行與PPP相關的法規(guī)政策多為部門規(guī)章或者地方性法規(guī)，權威性不足，部分文件之間甚至相互矛盾，如各種模式的稱謂和內涵、項目所有權的轉移與歸屬等。推廣運用PPP模式，要對現行法規(guī)政策進行梳理，消除有沖突的制度障礙，進一步明確PPP項目操作規(guī)則，包括市場準入、政府采購、預算管理、風險分擔、流程管理、會計核算、績效評價和爭議解決等。各級地方財政部門要緊密結合實際，積極推動構建有利于鼓勵和引導社會資本參與PPP項目建設的制度環(huán)境，先從管用的、急用的制度建設入手，充分調動各類社會資本、政府各相關部門的積極性，推動PPP模式健康有序發(fā)展。

3、精心篩選，建立分類指導的PPP項目庫。

PPP模式興起于英國，普遍運用在城市基礎設施領域，是國際社會在基建領域廣泛采用的投融資模式，有著豐富的實踐經驗，在項目選擇、規(guī)劃、招標、設計、建設、運營等環(huán)節(jié)，都形成了較為成熟的工作流程和業(yè)務規(guī)范。而目前國內PPP模式的實踐，尚處在比較“淺層次”的層面。如奧運鳥巢項目、北京地鐵4號線、江陰污水處理項目（PPP）、常州新北垃圾發(fā)電項目（PPP）、南京城北污水處理廠（TOT）和很多BOT領域的實踐，在利益分配、風險分擔、政府監(jiān)督等環(huán)節(jié)，與真正意義的PPP模式相比，“形似神不似”，從項目的發(fā)起目的看，更多的是從招商和投資角度吸引資金，后續(xù)監(jiān)管也不到位。

現在，在我省推廣PPP模式，就要在借鑒國際國內經驗的基礎上，揚長避短，結合我省經濟社會發(fā)展特點、行業(yè)發(fā)展狀況和監(jiān)督管理體制，挑選合適的項目，盡快組織開展一批真正的PPP項目試點?，F階段，一方面要盡快推薦PPP試點項目，凡符合PPP模式要求、地方政府同意的項目可以上報省財政廳，省廳經過挑選選擇一批項目上報財政部，爭取列入國家試點，同時確定一批省級試點項目。對列入國家和省試點的項目，我們將跟蹤了解進展情況，通過爭取政策支持、技術援助、外國政府貸款、財政補貼等多種渠道給予支持，加強操作指導，并及時總結完善，以提升我省PPP融資水平。另一方面，我們要做好PPP整體規(guī)劃，明確適用于PPP的項目類型，并對相關項目進行梳理分類。要把收益性項目作為PPP模式推廣的重點，優(yōu)先選擇收益比較穩(wěn)定、投資規(guī)模比較大、長期合同關系比較清楚、技術發(fā)展比較成熟的項目，如市政供熱、供水、供氣、污水處理、垃圾處理、城市公共交通、停車場、養(yǎng)老服務設施、保障房建設、城市地下管廊等，盡快建立PPP備選項目庫，形成良性互動、可持續(xù)發(fā)展的格局。對已經建成的公共設施項目，擬轉換為PPP模式的，也一并進行篩選列入項目庫。

4、真抓實干，做好 PPP項目的推進落實工作。

第一，要開展深入細致、扎實有效的宣傳培訓，形成良好的市場與社會氛圍。這是PPP協調管理機構一項重要職責，對PPP模式的普及和推廣將起到重要的推動作用。宣傳培訓工作要貫穿項目全過程，通過PPP相關知識的學習，挑選出適合本地區(qū)的項目；項目確定后，通過各種渠道的宣傳，增進政府部門、社會組織與市場主體共識，提高公眾對PPP模式的認可度，吸引社會各方面的資金積極踴躍參與其中。

第二，要制定科學、合理的PPP融資項目方案，為項目的順利開展奠定基礎。PPP是一種長期的合作關系，吸引社會資本的關鍵在于在滿足項目建設和運營服務質量的前提下，追求相對穩(wěn)定的收益和回報率，而作為我們公共部門來說，要從提高服務質量和效率的角度出發(fā)，平衡項目的風險和收益，避免出現暴利和虧損，達到“激勵相容”的效果。城市公共基礎設施的提供往往帶有一定的公益性質，需要政府的補貼，這就要求合作各方建立起“收益共享、風險共擔”合作機制。PPP模式在發(fā)達國家也有很多不成功的案例，歸根結底，成敗的關鍵

在于收益和風險分擔不對等。利益分配的實質就是定價，最理想的狀態(tài)是讓私營資本盈利但不暴利。所以每一個PPP融資項目，都要通過競選的方式委托專業(yè)中介機構、顧問單位參與項目評估和方案制定，要進行項目論證和可行性研究，科學準確地估算項目未來現金流和定價的基礎數據，確定合理定價及特定的調價公式，項目方案經有權部門批準后方可組織實施。省財政廳將于近期通過公開招標的方式，篩選一批資質合規(guī)、管理規(guī)范、專業(yè)特色明顯、業(yè)績突出的中介機構作為我省開展PPP融資項目的合作伙伴，供各地擇優(yōu)選擇。

第三，要堅持公開招標，充分體現競爭的機制。PPP項目必須進行公開招投標，PPP項目管理部門應委托有資質的專業(yè)機構進行信息的統(tǒng)一發(fā)布和技術指導，并由經驗豐富的專業(yè)人員組成專家團隊，確定合理的定價，進行招標評議，按照法定的程序確定中標者。PPP項目不得由政府部門或管理機構指定合作伙伴，這是PPP項目的核心要點。在組織招標工作中，各級政府采購中心具備條件的可參與組織招標。

第四，要明確定位、落實分工，使合作伴隨項目“全生命周期”。使市場在資源配置中起決定性作用是十八屆三中全會的一個重大理論創(chuàng)新，也是PPP模式的運作基礎。PPP項目是政府和企業(yè)之間的合作，合作就需要雙方按照市場規(guī)則、按照合同契約辦事。要按照“利益共享、風險共擔”的原則，明確雙方的權利、責任和義務，通過“合同條款”，而不是“行政權力”，來約束政企雙方的行為。PPP項目需要政府與企業(yè)長達十幾年甚至數十年的合作，政府和社會資本要在平等協商、依法合規(guī)的基礎上達成合作關系，政府樹立契約精神，嚴格按契約規(guī)則辦事，是確保項目成功的基礎。同時，要注重處理好政府與市場主體之間的關系，嚴格界定政府和市場的邊界，既不能“越位”、也不能“缺位”，實現“激勵相容”的目標。

在PPP項目中，要引導社會資本更早地介入項目的可研、立項等前期論證階段，通過深度參與，加深對項目的全面理解和對風險的識別評判，以提高項目運營的成功率。項目運轉過程中，要處理好政府和社會資本合作方的關系。該由企業(yè)做的，要放手交給企業(yè)，堅持市場運作，政府要減少干預。由合作雙方共同成立的項目企業(yè)要負責項目的設計、建設、運營、維護等，也承擔相應的風險。該由政府管的，要切實管住管好，承擔起責任，履行好職責。具體來說，在準入期要加強對競爭程序的監(jiān)督，在建設期要加強對資金使用的監(jiān)督，在運營期要加強對服務質量的監(jiān)督。政府部門要加大對企業(yè)提供的公共產品質量的監(jiān)督和監(jiān)管，做好績效評價工作，不能有半點的松懈和馬虎，政府的付費、補貼要與質量掛鉤，與績效評價結果掛鉤，并在特許經營期內，根據約定及項目運營情況、公眾滿意度等，定期對價格、補貼等進行調整。雙方要互相監(jiān)督，強化合作，提高項目運作的透明度。