第一篇：工程造價咨詢員工培訓(xùn)制度

工程造價咨詢員工培訓(xùn)制度

第一條 員工培訓(xùn)的目標(biāo)與宗旨

1．為提高員工素質(zhì)，滿足公司發(fā)展和員工發(fā)展需求，創(chuàng)建優(yōu)秀的員工隊伍，建立學(xué)習(xí)型組織。

2．培訓(xùn)的目標(biāo)是通過不斷提高員工的知識水平、工作能力和能動性，把因員工知識、能力不足和態(tài)度不積極而產(chǎn)生的人力成本的浪費控制在最小幅度，使員工達(dá)到實現(xiàn)自我的目標(biāo)。

3．公司的培訓(xùn)制度與員工的職業(yè)生涯設(shè)計相結(jié)合，促進(jìn)公司與個人的共同發(fā)展。

4．培訓(xùn)方針是自我培訓(xùn)與傳授培訓(xùn)相結(jié)合，崗位培訓(xùn)與專業(yè)培訓(xùn)相結(jié)合。

第二條 培訓(xùn)的組織策劃和實施

1．公司負(fù)責(zé)培訓(xùn)活動的統(tǒng)籌、規(guī)劃。

2．技術(shù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)培訓(xùn)的具體實施。

3．總工程師負(fù)責(zé)監(jiān)督培訓(xùn)的實施、督促，同時在公司整體培訓(xùn)計劃下組織好本部門內(nèi)部的培訓(xùn)。

第三條 培訓(xùn)的形式與方法

1．公司的培訓(xùn)形式包括公司內(nèi)部培訓(xùn)、外派培訓(xùn)和員工自我培訓(xùn)。內(nèi)部培訓(xùn)又分為員工職前培訓(xùn)、崗位技能培訓(xùn)和員工態(tài)度培訓(xùn)。

2．職前教育：公司新入職人員均應(yīng)進(jìn)行職前教育，使新入職員工了解公司的企業(yè)文化、經(jīng)營理念、公司發(fā)展歷程、管理規(guī)范、經(jīng)營業(yè)務(wù)等方面內(nèi)容。職前教育由各公司人事行政部門統(tǒng)一組織、實施和評估。

3．崗位技能培訓(xùn)：根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃及部門工作的需求，按專業(yè)分工不同對員工進(jìn)行崗位技能培訓(xùn)，并可視其實際情況合并舉辦。

4．部門內(nèi)部培訓(xùn)：部門內(nèi)部培訓(xùn)由各部門根據(jù)實際工作需要，對員工進(jìn)行小規(guī)模的、靈活實用的培訓(xùn)。同時技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)經(jīng)常督導(dǎo)所屬員工以增進(jìn)其處理業(yè)務(wù)能力，充實其處理業(yè)務(wù)應(yīng)具備的知識，必要時應(yīng)指定所屬限期閱讀與專業(yè)有關(guān)的書籍。

5．外派培訓(xùn)：培訓(xùn)地點在公司以外，包括參加各類培訓(xùn)班、管理人員及專業(yè)業(yè)務(wù)人員外出考察等。由公司出資外培的，公司應(yīng)與參培人員簽訂培訓(xùn)合同。

6．個人出資培訓(xùn)：由員工個人參加的各類業(yè)余教育培訓(xùn)，均屬個人出資培訓(xùn)。公司鼓勵員工在不影響本職工作的前提下，參加各種業(yè)余教育培訓(xùn)活動。員工因考試需占用工作時間，持準(zhǔn)考證，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)辦理請假手續(xù)。

7．臨時培訓(xùn)：各級管理人員可根據(jù)工作、業(yè)務(wù)需要隨時設(shè)訓(xùn)。

第四條 工作業(yè)績及工作能力特優(yōu)、且與企業(yè)有共同價值觀的員工可呈請選派外培或?qū)嵙?xí)考察。

第五條 培訓(xùn)結(jié)束后，要開展評估工作，以判斷培訓(xùn)是否取得預(yù)期的效果。評估的形式包括：考卷式評估、實際表演式評估、實際工作驗證評估等。

第六條 培訓(xùn)過程前、中、后所有記錄和數(shù)據(jù)由人事行政部門統(tǒng)一收集、整理、存檔。

第七條 公司投入的培訓(xùn)費用應(yīng)嚴(yán)格按照培訓(xùn)計劃實施，杜絕浪費現(xiàn)象。

第八條 員工培訓(xùn)的成果列為考績的記錄，作為年終考核的資料之一。

第九條 凡受訓(xùn)人員在接獲培訓(xùn)通知時，應(yīng)在指定時間內(nèi)向組織單位報到，特殊情況不能參訓(xùn)，應(yīng)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第十條 本制度頒布之日起實施。

第二篇：《工程造價咨詢質(zhì)量控制制度》

工程造價咨詢質(zhì)量控制制度

1.為了有效實施全面質(zhì)量管理，落實質(zhì)量控制責(zé)任制，保證工程造價咨詢成果的真實性、完整性、科學(xué)性，特制定本規(guī)程。

2.本質(zhì)量控制規(guī)程是指：對工程造價咨詢過程和成果的質(zhì)量實施專業(yè)咨詢員自校、項目負(fù)責(zé)人復(fù)核、技術(shù)負(fù)責(zé)人審核的三級質(zhì)量控制程序。

3.專業(yè)咨詢員自校、項目負(fù)責(zé)人復(fù)核、技術(shù)負(fù)責(zé)人審核，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》審核意見欄簽署審核意見、簽名并蓋執(zhí)業(yè)專用章。

4.專業(yè)咨詢員自校

4.1

專業(yè)咨詢員是指承擔(dān)咨詢項目編審的專業(yè)技術(shù)人員。專業(yè)咨詢員完成咨詢項目的編審或評估后，應(yīng)對本人提交的初步成果進(jìn)行自校，并對初步成果的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

4.2

自校的主要內(nèi)容：

4.2.1

是否完成了咨詢項目計劃書規(guī)定的全部咨詢內(nèi)容和達(dá)到規(guī)定深度;

4.2.2

項目咨詢采用的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額、計算方式、價格等依據(jù)是否真確、合理；

4.2.3

咨詢過程中形成的記錄、會議紀(jì)要、取證等文件是否真實、充分和有效；

4.2.4

對咨詢項目中出現(xiàn)的復(fù)雜事項、重大分歧、投資風(fēng)險因素以及對咨詢結(jié)果有重大影響的問題，初步成果是否有說明分析，判斷和結(jié)論是否真確，理由是否充足；

4.2.5

數(shù)據(jù)引用、數(shù)據(jù)計算、數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)評估、數(shù)據(jù)匯總是否準(zhǔn)確；

4.2.6

初步結(jié)果表述是否完整、一致、清晰，是否滿足使用要求。

4.3專業(yè)咨詢?nèi)藛T對本人完成的初步成果自校確認(rèn)無漏項和錯誤后，填寫《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》，將未決事項和需要提請上一級復(fù)核人員重點復(fù)核的問題在流程單自校意見欄中說明。應(yīng)說明而未說明，專業(yè)咨詢員負(fù)直接責(zé)任。

4.4

專業(yè)咨詢員將初步成果、技術(shù)文件、相關(guān)附件和《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》提交項目負(fù)責(zé)人審核。

5.項目負(fù)責(zé)人審核

5.1

項目負(fù)責(zé)人是指受咨詢企業(yè)的委派和授權(quán)，具有與咨詢項目相關(guān)專業(yè)知識及水平，負(fù)責(zé)咨詢合同履行，主持項目咨詢業(yè)務(wù)的注冊造價工程師。項目負(fù)責(zé)人承擔(dān)對專業(yè)咨詢員提交的專業(yè)成果復(fù)核職責(zé)，對整個項目的咨詢質(zhì)量負(fù)責(zé)。

5.2

復(fù)核的主要內(nèi)容

5.2.1

各專業(yè)的初步成果是否完成了咨詢合同約定的全部內(nèi)容，其深度是否達(dá)到合同要求和滿足使用需要；

5.2.2

咨詢過程是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，咨詢方法運用是否恰當(dāng)，提交的技術(shù)文件和相關(guān)文件是否齊全、有效；

5.2.3

初步成果采用各種規(guī)范、技術(shù)經(jīng)濟標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)濟參數(shù)、計算分析公式、計價依據(jù)是否真確、一致；

5.2.4

檢驗關(guān)鍵性的計算結(jié)果和數(shù)據(jù)間、不同專業(yè)間的相互關(guān)系；

5.2.5

了解有關(guān)當(dāng)事人對初步結(jié)果的分歧意見及其產(chǎn)生的原因，對分歧意見進(jìn)行分析、判斷和選擇；

5.2.6

初步成果格式是否規(guī)范，技術(shù)文件和相關(guān)附件是否完整，表述是否嚴(yán)謹(jǐn)、清晰；

5.2.7

對《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》自校意見進(jìn)行復(fù)核或提出解決方案。

5.3

項目負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)初步成果有不準(zhǔn)確、不完整、不可靠或錯誤之處，應(yīng)責(zé)成和督促專業(yè)咨詢員予以修改、補充和完善。必要時項目負(fù)責(zé)人可直接在工作底稿上進(jìn)行糾正和補充，并將糾正和補充內(nèi)容通知相關(guān)專業(yè)咨詢員。

5.4

經(jīng)項目負(fù)責(zé)人復(fù)核確認(rèn)初步成果無誤后，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》上簽署復(fù)核意見，將未決事項和需提請上一級審核人員重點審核的問題在流程單復(fù)核意見欄中說明。應(yīng)說明而未說明的，項目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任。

5.5

項目負(fù)責(zé)人將咨詢報告書草稿、技術(shù)文件、相關(guān)附件和《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》提交技術(shù)負(fù)責(zé)人審核。

6.技術(shù)負(fù)責(zé)人審核

6.1

技術(shù)負(fù)責(zé)人是指根據(jù)建設(shè)部《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》設(shè)置的、領(lǐng)導(dǎo)咨詢企業(yè)技術(shù)工作的專職注冊造價工程師。技術(shù)負(fù)責(zé)人對本單位出具的咨詢成果的質(zhì)量承擔(dān)最終審核責(zé)任。

6.2

審核的主要內(nèi)容：

6.2.1

送審文件是否經(jīng)過項目負(fù)責(zé)人詳細(xì)復(fù)核;

6.2.2

審核項目負(fù)責(zé)人對初步成果進(jìn)行調(diào)整、糾正、補充是否恰當(dāng)和準(zhǔn)確；

6.2.3

對可行性研究和投資評估咨詢項目中的投資風(fēng)險因素及其潛在風(fēng)險區(qū)域是否給予充分考慮并進(jìn)行重點審核；

6.2.4

檢驗關(guān)鍵性的計算結(jié)果，對當(dāng)事人分歧較大的結(jié)論意見進(jìn)行重點審核；

6.2.5

項目負(fù)責(zé)人在“流程單”中提請審核的重點問題及處理意見是否恰當(dāng)；

6.2.6

對未決事項做出技術(shù)決策；

6.2.7

咨詢報告書結(jié)論是否客觀、公正，表述是否嚴(yán)謹(jǐn)、清晰，是否滿足委托合同約定的要求；

6.2.8

對咨詢成果報告可能產(chǎn)生的執(zhí)業(yè)風(fēng)險是否予以充分考慮，是否有規(guī)避措施。

6.3

技術(shù)負(fù)責(zé)人如發(fā)現(xiàn)報告書草稿及相關(guān)文件有不準(zhǔn)確、不完整、不可靠或錯誤之處，應(yīng)責(zé)成和督促項目負(fù)責(zé)人予以修改、補充和完善。必要時技術(shù)負(fù)責(zé)人可直接進(jìn)行修改和補充，并將修改和補充內(nèi)容通知項目負(fù)責(zé)人。

6.4

技術(shù)負(fù)責(zé)人完成審核后，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》審核意見欄簽署終審意見；也可召集項目咨詢?nèi)藛T共同商定終審意見后簽署。

6.5

技術(shù)負(fù)責(zé)人簽署終審意見后，將咨詢報告書底稿、技術(shù)文件和相關(guān)附件提交企業(yè)負(fù)責(zé)人簽發(fā)。

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END

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第三篇：工程造價咨詢質(zhì)量控制制度

工程造價咨詢質(zhì)量控制制度

1.為了有效實施全面質(zhì)量管理，落實質(zhì)量控制責(zé)任制，保證工程造價咨詢成果的真實性、完整性、科學(xué)性，特制定本規(guī)程。2.本質(zhì)量控制規(guī)程是指：對工程造價咨詢過程和成果的質(zhì)量實施專業(yè)咨詢員自校、項目負(fù)責(zé)人復(fù)核、技術(shù)負(fù)責(zé)人審核的三級質(zhì)量控制程序。

3.專業(yè)咨詢員自校、項目負(fù)責(zé)人復(fù)核、技術(shù)負(fù)責(zé)人審核，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》審核意見欄簽署審核意見、簽名并蓋執(zhí)業(yè)專用章。

4.專業(yè)咨詢員自校

4.1 專業(yè)咨詢員是指承擔(dān)咨詢項目編審的專業(yè)技術(shù)人員。專業(yè)咨詢員完成咨詢項目的編審或評估后，應(yīng)對本人提交的初步成果進(jìn)行自校，并對初步成果的質(zhì)量負(fù)責(zé)。4.2 自校的主要內(nèi)容：

4.2.1 是否完成了咨詢項目計劃書規(guī)定的全部咨詢內(nèi)容和達(dá)到規(guī)定深度;4.2.2 項目咨詢采用的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額、計算方式、價格等依據(jù)是否真確、合理；

4.2.3 咨詢過程中形成的記錄、會議紀(jì)要、取證等文件是否真實、充分和有效； 4.2.4 對咨詢項目中出現(xiàn)的復(fù)雜事項、重大分歧、投資風(fēng)險因素以及對咨詢結(jié)果有重大影響的問題，初步成果是否有說明分析，判斷和結(jié)論是否真確，理由是否充足；

4.2.5 數(shù)據(jù)引用、數(shù)據(jù)計算、數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)評估、數(shù)據(jù)匯總是否準(zhǔn)確；

4.2.6 初步結(jié)果表述是否完整、一致、清晰，是否滿足使用要求。4.3專業(yè)咨詢?nèi)藛T對本人完成的初步成果自校確認(rèn)無漏項和錯誤后，填寫《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》，將未決事項和需要提請上一級復(fù)核人員重點復(fù)核的問題在流程單自校意見欄中說明。應(yīng)說明而未說明，專業(yè)咨詢員負(fù)直接責(zé)任。

4.4 專業(yè)咨詢員將初步成果、技術(shù)文件、相關(guān)附件和《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》提交項目負(fù)責(zé)人審核。5.項目負(fù)責(zé)人審核

5.1 項目負(fù)責(zé)人是指受咨詢企業(yè)的委派和授權(quán)，具有與咨詢項目相關(guān)專業(yè)知識及水平，負(fù)責(zé)咨詢合同履行，主持項目咨詢業(yè)務(wù)的注冊造價工程師。項目負(fù)責(zé)人承擔(dān)對專業(yè)咨詢員提交的專業(yè)成果復(fù)核職責(zé)，對整個項目的咨詢質(zhì)量負(fù)責(zé)。5.2 復(fù)核的主要內(nèi)容

5.2.1 各專業(yè)的初步成果是否完成了咨詢合同約定的全部內(nèi)容，其深度是否達(dá)到合同要求和滿足使用需要；

5.2.2 咨詢過程是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，咨詢方法運用是否恰當(dāng)，提交的技術(shù)文件和相關(guān)文件是否齊全、有效； 5.2.3 初步成果采用各種規(guī)范、技術(shù)經(jīng)濟標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)濟參數(shù)、計算分析公式、計價依據(jù)是否真確、一致；

5.2.4 檢驗關(guān)鍵性的計算結(jié)果和數(shù)據(jù)間、不同專業(yè)間的相互關(guān)系； 5.2.5 了解有關(guān)當(dāng)事人對初步結(jié)果的分歧意見及其產(chǎn)生的原因，對分歧意見進(jìn)行分析、判斷和選擇；

5.2.6 初步成果格式是否規(guī)范，技術(shù)文件和相關(guān)附件是否完整，表述是否嚴(yán)謹(jǐn)、清晰；

5.2.7 對《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》自校意見進(jìn)行復(fù)核或提出解決方案。

5.3 項目負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)初步成果有不準(zhǔn)確、不完整、不可靠或錯誤之處，應(yīng)責(zé)成和督促專業(yè)咨詢員予以修改、補充和完善。必要時項目負(fù)責(zé)人可直接在工作底稿上進(jìn)行糾正和補充，并將糾正和補充內(nèi)容通知相關(guān)專業(yè)咨詢員。

5.4 經(jīng)項目負(fù)責(zé)人復(fù)核確認(rèn)初步成果無誤后，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》上簽署復(fù)核意見，將未決事項和需提請上一級審核人員重點審核的問題在流程單復(fù)核意見欄中說明。應(yīng)說明而未說明的，項目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任。

5.5 項目負(fù)責(zé)人將咨詢報告書草稿、技術(shù)文件、相關(guān)附件和《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》提交技術(shù)負(fù)責(zé)人審核。6.技術(shù)負(fù)責(zé)人審核 6.1 技術(shù)負(fù)責(zé)人是指根據(jù)建設(shè)部《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》設(shè)置的、領(lǐng)導(dǎo)咨詢企業(yè)技術(shù)工作的專職注冊造價工程師。技術(shù)負(fù)責(zé)人對本單位出具的咨詢成果的質(zhì)量承擔(dān)最終審核責(zé)任。6.2 審核的主要內(nèi)容：

6.2.1 送審文件是否經(jīng)過項目負(fù)責(zé)人詳細(xì)復(fù)核;6.2.2 審核項目負(fù)責(zé)人對初步成果進(jìn)行調(diào)整、糾正、補充是否恰當(dāng)和準(zhǔn)確；

6.2.3 對可行性研究和投資評估咨詢項目中的投資風(fēng)險因素及其潛在風(fēng)險區(qū)域是否給予充分考慮并進(jìn)行重點審核；

6.2.4 檢驗關(guān)鍵性的計算結(jié)果，對當(dāng)事人分歧較大的結(jié)論意見進(jìn)行重點審核；

6.2.5 項目負(fù)責(zé)人在“流程單”中提請審核的重點問題及處理意見是否恰當(dāng)；

6.2.6 對未決事項做出技術(shù)決策；

6.2.7 咨詢報告書結(jié)論是否客觀、公正，表述是否嚴(yán)謹(jǐn)、清晰，是否滿足委托合同約定的要求；

6.2.8 對咨詢成果報告可能產(chǎn)生的執(zhí)業(yè)風(fēng)險是否予以充分考慮，是否有規(guī)避措施。

6.3 技術(shù)負(fù)責(zé)人如發(fā)現(xiàn)報告書草稿及相關(guān)文件有不準(zhǔn)確、不完整、不可靠或錯誤之處，應(yīng)責(zé)成和督促項目負(fù)責(zé)人予以修改、補充和完善。必要時技術(shù)負(fù)責(zé)人可直接進(jìn)行修改和補充，并將修改和補充內(nèi)容通知項目負(fù)責(zé)人。6.4 技術(shù)負(fù)責(zé)人完成審核后，在《工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單》審核意見欄簽署終審意見；也可召集項目咨詢?nèi)藛T共同商定終審意見后簽署。

6.5 技術(shù)負(fù)責(zé)人簽署終審意見后，將咨詢報告書底稿、技術(shù)文件和相關(guān)附件提交企業(yè)負(fù)責(zé)人簽發(fā)。

第四篇：工程造價咨詢[范文模版]

江蘇鼎正工程項目管理有限公司

江蘇鼎正工程項目管理有限公司是一家專業(yè)提供建設(shè)工程造價審計、造價咨詢、工程造價司法鑒定、工程招標(biāo)代理、工程項目管理、工程項目監(jiān)理及咨詢服務(wù)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。

公司嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)行的法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行國家工程造價審計與建設(shè)程序，嚴(yán)格執(zhí)行國家工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)，以“公平、公正、科學(xué)、誠信”的企業(yè)理念開展工程項目造價審計與工程項目管理工作；以“公正廉明、優(yōu)質(zhì)高效”的企業(yè)服務(wù)承諾建立了企業(yè)內(nèi)部先進(jìn)的管理制度以及透明的審核制度，并利用科學(xué)的手段和先進(jìn)的工作方法保證了工程項目中各類核算的高精準(zhǔn)率。公司擁有一支國際水準(zhǔn)的高素質(zhì)隊伍，其中具備工程建設(shè)類中高級技術(shù)職稱的國家注冊造價工程師、國家注冊監(jiān)理工程師、國家注冊建造師、國家注冊安全工程師、房地產(chǎn)估價師等達(dá)68人。公司實行標(biāo)準(zhǔn)化管理，確保了對外服務(wù)的有效性和快捷性。公司憑借強大的人才和資源優(yōu)勢，不斷開拓，銳意進(jìn)取，積極引進(jìn)國內(nèi)外先進(jìn)的項目管理理念，利用自主研發(fā)的項目管理軟件，實現(xiàn)了對項目的遠(yuǎn)程監(jiān)控和管理，居業(yè)內(nèi)領(lǐng)先水平。以豐富的實踐經(jīng)驗，成熟的管理模式，嚴(yán)格的管理制度，靈活的管理機制為委托方提供全過程、全方位的服務(wù)，與投資者在投資理念和管理上形成最大程度的和諧，在經(jīng)濟效益及社會效益方面實現(xiàn)全面雙贏。

第五篇：工程造價咨詢風(fēng)險防范控制制度及措施

風(fēng)險防范控制制度及措施

為保證工程造價咨詢質(zhì)量，我公司制定制定了《業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度》、《審前報告制度》、《建設(shè)工程預(yù)（結(jié)）決算審核（核）驗證辦法》、《員工職業(yè)道德準(zhǔn)則》和《員工個人風(fēng)險基金制度》等內(nèi)部管理制度。對審核風(fēng)險的防范、審核人員的廉政執(zhí)業(yè)、審核質(zhì)量的保障均做出了詳盡的規(guī)定，同時建立了定期學(xué)習(xí)、交流、宣傳工程造價咨詢風(fēng)險防范的機制，現(xiàn)將上述管理制度中有關(guān)審核風(fēng)險防范及質(zhì)量控制措施的要點歸納如下：

㈠ 審核風(fēng)險的評估

我們認(rèn)為，審核風(fēng)險是指被審核項目的相關(guān)送審資料存在重大的錯誤或漏報，而審核人員審核后未能發(fā)現(xiàn)而發(fā)表不恰當(dāng)審核意見的可能性。審核風(fēng)險包括固有風(fēng)險、控制風(fēng)險和檢查風(fēng)險三部分。

固有風(fēng)險是指不存在相關(guān)內(nèi)部控制制度時，某一事項產(chǎn)生重大錯報或漏報的可能性。

控制風(fēng)險是指某一事項產(chǎn)生重大錯報或漏報而未能被內(nèi)部控制防止、發(fā)現(xiàn)或糾正的可能性。

檢查風(fēng)險是指某一事項存在重大錯報或漏報，但審核人員在實施必要的審核后仍未能發(fā)現(xiàn)予以發(fā)現(xiàn)的可能性。

因此，在審核工作中我們要求審核人員應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的執(zhí)業(yè)謹(jǐn)慎性，合理運用專業(yè)判斷，對審核風(fēng)險進(jìn)行評估，制定并實施相應(yīng)的審核程序，以將審核風(fēng)險降低到可接受的程度。

基于以上認(rèn)識，結(jié)合我們多年的審核經(jīng)驗，我們將采取以下審核風(fēng)險防范措施：

1、在接受審核任務(wù)后，項目組應(yīng)充分調(diào)查、分析所收集資料的完整性、有效性、可靠性以及資料的形成過程，并向建設(shè)方、監(jiān)理方、施工方等相關(guān)單位的當(dāng)事人了解證實，做出正確的判斷，同時對項目實行“多溝通、多了解”的理念。

2、在進(jìn)行上述了解并做出對固有風(fēng)險和控制風(fēng)險的初步評價后，根據(jù)審核風(fēng)險模型確定檢查風(fēng)險水平。在固有風(fēng)險和控制風(fēng)險較高的情況下，必須降低檢查風(fēng)險，也就是說必須加大審核工作檢查的量，獲取更多的審核依據(jù)，才能發(fā)表審核意見。

㈡ 加強對審核人員的管理

1、根據(jù)受托項目的規(guī)模和具體情況，制定計劃，有針對性地配置具備相應(yīng)政治素質(zhì)、政策水平、執(zhí)業(yè)資格及專業(yè)技術(shù)，有經(jīng)驗、穩(wěn)定且執(zhí)業(yè)能力突出的專職人員開展審核工作。

2、嚴(yán)格保守在審核工作獲知的秘密，當(dāng)委托單位有特別的保密要求時，即時對審核人員進(jìn)行保密教育，在審核過程中嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)保密規(guī)定；

3、要求我單位審核人員在與被審核單位有親屬或利害關(guān)系時，予以聲明，實行回避。

㈢ 復(fù)核及審核成果文件的簽發(fā)制度

1、切實履行三級復(fù)核程序，即對審核報告及相關(guān)工作底稿（工程量計算書）履行審核組長、審核組所在部門及中介審核機構(gòu)質(zhì)量管理專職部門（通常為業(yè)務(wù)指導(dǎo)部）三級復(fù)核程序，且三級復(fù)核程序須貫徹在審核工作全過程中，復(fù)核過程將形成必要的工作底稿供委托單位查驗。

2、我單位的審核報告等審核成果文件最終均由單位負(fù)責(zé)人簽批。

3、我公司的質(zhì)量管理專職部門應(yīng)不定期地檢查項目組工作，力求反映我公司的整體執(zhí)業(yè)水平。

㈣ 重大問題（事項）報告制度

在處理重大、疑難問題或重大事項時，我單位嚴(yán)禁審核人員以過于自信、不以為然的態(tài)度或以僥幸心理擅自做出審核結(jié)論。因而，審核組內(nèi)部應(yīng)對審核中發(fā)現(xiàn)的重大問題進(jìn)行討論，并及時向公司技術(shù)管理部門和單位負(fù)責(zé)人報告，形成一致意見后盡早向委托單位匯報，以便于委托單位協(xié)調(diào)解決。

㈤ 聘請技術(shù)專家參與審核工作

我單位已建立有多行業(yè)專家?guī)?，必要時，我們將根據(jù)審核工作的需要，聘請技術(shù)、經(jīng)濟方面的專家參與審核工作，以利于對審核中發(fā)現(xiàn)的問題做出正確的判斷。

㈥ 認(rèn)真對待、接受委托單位的考評及質(zhì)量檢查

我們將積極主動地配合委托單位進(jìn)行的考評和質(zhì)量檢查，保證不以任何理由拒絕或拖延接受檢查。若考評、檢查中發(fā)現(xiàn)我單位出現(xiàn)質(zhì)量問題，我們將接受委托單位的處罰并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，對責(zé)任人給予通報批評、罰款、警告、降級、停業(yè)反省、除名、解除勞動合同等處罰。

㈦ 工作總（?。┙Y(jié)制度

我單位要求審核人員按照項目負(fù)責(zé)人的安排適時進(jìn)行工作總（?。┙Y(jié)，對于審核周期較長（超過1個月）的審核項目，要求審核人員每個月都要做出審核工作小結(jié)，以便于項目負(fù)責(zé)人及中介審核機構(gòu)稽核組及時歸納出共性的問題并妥善安排下一步審核工作。

工作小結(jié)參考提綱如下：

1、已核實無誤應(yīng)當(dāng)予以調(diào)整的主要內(nèi)容；

2、發(fā)現(xiàn)有疑問但尚未落實，有可能進(jìn)行調(diào)整的主要內(nèi)容；

3、因建設(shè)單位工程管理問題，致使工程造價偏高且難以糾正的主要內(nèi)容；

4、因資料不完善難以確認(rèn)造價的主要內(nèi)容；

5、因缺乏經(jīng)驗或其他原因難以判斷造價是否合理的主要內(nèi)容；

6、工作中面臨的困難；

7、需要提交審核組討論的問題；

8、相關(guān)建議。

對于大型項目（投資超過1億元時），我單位要求審核組每隔半個月左右就召開一次單位有關(guān)負(fù)責(zé)人參加的審核例會。

㈧ 經(jīng)驗交流機制

我單位已形成周期性（一般不超過半年）的經(jīng)驗交流或業(yè)務(wù)討論會機制，就工作中存在的問題（事先由各項目負(fù)責(zé)人提出）展開討論，主要議題為：

1、在工作方式的有效性、可操作性和審核內(nèi)容的必要性和完整性方面存在的問題、建議及與之有關(guān)的經(jīng)驗交流；

2、審核工作的成效如何，審核意見和建議是否能為相關(guān)單位接受、采納并為有益于其工作。

㈨ 審核檔案的收集及整編

我們一貫認(rèn)為：技術(shù)檔案的收集、整理、歸集工作是體現(xiàn)單位形象和管理水平的重要標(biāo)志之一，也是實現(xiàn)單位技術(shù)資源共享的重要基礎(chǔ)手段。為強化該項工作，我單位已做出規(guī)定，凡不能及時完成項目技術(shù)資料歸檔工作的，一律暫緩結(jié)算項目效益工資。

㈩ 執(zhí)業(yè)風(fēng)險金制度

我單位實行公司集體和員工個人雙重風(fēng)險金制度，用于賠償因員工失職、失誤造成的損失及支付因員工個人工作出現(xiàn)質(zhì)量事故而給予員工個人的經(jīng)濟處罰款項。此項制度自公司創(chuàng)立之日起即已實行，對我單位穩(wěn)定、持續(xù)執(zhí)業(yè)并應(yīng)對執(zhí)業(yè)風(fēng)險起到了良好的保障作用。