第一篇：物資采購管理制度和存貨管理制度

物資采管理制度

為了加強(qiáng)全公司物資的采購管理，增加采購過程的透明度，降低采購成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以達(dá)到所供應(yīng)物資確保質(zhì)量、供應(yīng)及時、綜合采購成本最低的采購工作要求?，F(xiàn)特訂物資采購管理制度如下：

一、采購物資分類及其主管部門

1、技術(shù)改造項(xiàng)目所需的設(shè)備（不包括工程材料），采購的主管部門為技改辦。

2、一次性耗用的材料（包括工程材料）、包裝物、辦公用品、低值易耗品、工具、儀器儀表、促銷品、修理用配件等物資統(tǒng)一集中到采購部采購。

3、有關(guān)部門專用的軟件可由使用部門直接按規(guī)定程序報總經(jīng)理（董事長）批準(zhǔn)采購。

二、采購計劃管理

倉儲部根據(jù)當(dāng)月銷售計劃，編制月度生產(chǎn)計劃，根據(jù)月未各類物資庫存情況進(jìn)行綜合平衡后于每月3日前向采購部編報當(dāng)月采購計劃，采購部報物流總監(jiān)審核后，報總經(jīng)理審批。采購部根據(jù)審批后的采購計劃按生產(chǎn)進(jìn)度要求及時組織采購。保管員按采購計劃組織驗(yàn)收，財務(wù)部按采購計劃或（合同）安排付款。

對于非技改項(xiàng)目用設(shè)備和修理用配件，由設(shè)備動力部編制采購計劃，報生產(chǎn)總監(jiān)審核后，報總經(jīng)理審批。采購員憑審批后的采購計劃采購。

對于辦公用品、低值易耗品由辦公室編制采購計劃，報財務(wù)和行政中心總監(jiān)審批后交采購部采購。

對于促銷品由營銷部編制采購計劃報銷售總監(jiān)審批后交采購部采購。對于采購金額 元以上的促銷品需報董事長審批。

對未經(jīng)審批的計劃外采購，保管員有權(quán)拒絕驗(yàn)收進(jìn)倉，財務(wù)部有權(quán)拒絕付款。對于臨時搶修所需的零配件采購，可直接采購后，根據(jù)規(guī)定程序辦理進(jìn)倉手續(xù)后報總經(jīng)理審批支付。對于未列入采購計劃的急需材料的采購，由使用部門報總經(jīng)理批準(zhǔn)后交采購部采購。嚴(yán)禁采購員或車間直接通知采購員擅自采購。

三、參與采購洽談的人員和審批

1、技術(shù)改造項(xiàng)目所需的設(shè)備的采購洽談會，由技改辦負(fù)責(zé)牽頭，由采購部、設(shè)備動力部共同參與，必要時請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或?qū)I(yè)人員參加，談成步意向后，報董事長審批。

2、大宗材料的采購洽談，由物流總監(jiān)和采購部共同參與，談成意向后，報總經(jīng)理審批。

3、其他材料的采購洽談，采購部談成意向后，報物流總監(jiān)審批。

四、庫存定額和采購批量的確定

為了使各類物資的供應(yīng)在保證生產(chǎn)經(jīng)營工作順利進(jìn)行的前提下，保持庫存資金占用量最低，采購部必須與財務(wù)部等有關(guān)部門進(jìn)行科學(xué)的分析，確定各種原輔料及主要配件的最低庫存定額和最高庫存限額，同時，按照采購成本最低的要求確定進(jìn)貨批量。

五、采購物資的驗(yàn)收、進(jìn)倉管理

一切物資的購進(jìn)都必須經(jīng)過驗(yàn)收程序，經(jīng)驗(yàn)收合格后方可辦理進(jìn)倉手續(xù)。嚴(yán)禁未經(jīng)驗(yàn)收直接辦理進(jìn)倉手續(xù)。具體程序如下：

1、第一點(diǎn)1類采購物資驗(yàn)收程序。由工程項(xiàng)目監(jiān)督部門組織有關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方可安裝使用。

2、第一點(diǎn)2類采購物資驗(yàn)收程序。保管員應(yīng)及時進(jìn)行認(rèn)真的現(xiàn)場數(shù)量清點(diǎn)或過磅。發(fā)現(xiàn)短少必須馬上報告采購部進(jìn)行交涉處理。清點(diǎn)數(shù)量后，根據(jù)我公司規(guī)定必檢的品種，必須及時向質(zhì)檢部報送請檢單，質(zhì)檢部根據(jù)購貨合同或規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)或抽樣檢測，出具質(zhì)檢報告單及時送采購部，保管員憑檢驗(yàn)合格的報告單進(jìn)倉。

3、第一條3類采購的軟件，由使用部門寫出試用報告或驗(yàn)收報告交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按合同付款。

六、購進(jìn)不合格 物資的處理

凡經(jīng)檢驗(yàn)不合格的購進(jìn)物資，采購主管人員必須在合同或合同法規(guī)定的有效期限內(nèi)向供貨方提出，通過傳真等有效途徑通知供貨方。采購主管人員必須要妥善處理，不得造成企業(yè)損失，如不能處理的，必須及時向總經(jīng)理或董事長報告。如既不能妥善處理，又不能及時報告的，造成損失由采購主管人員負(fù)責(zé)賠償。

七、供貨單位的選擇及淘汰

1、選擇的原則：質(zhì)量相同看價格，價格相同看質(zhì)量，價格、質(zhì)量相同看服務(wù)，大宗物資（如：麥芽、大米、煤、啤酒瓶、塑料箱、商標(biāo)、包裝紙箱等年供貨額在100萬元以上的物資）采購單位不少于二家。

2、選擇的程序

㈠、采購部必須多方征集供貨單位的有關(guān)信息材料，向物流總監(jiān)提供意見，初步確定供貨單位篩選對象。

㈡、主管采購領(lǐng)導(dǎo)組織采購員、質(zhì)檢員或技術(shù)員對供貨單位進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)產(chǎn)品質(zhì)量的可靠性，以及其他如規(guī)模、服務(wù)、信譽(yù)等情況，寫出調(diào)查報告，報告總經(jīng)理審批。如供貨單位較遠(yuǎn)或不便前往實(shí)地調(diào)查的，也必須取得有關(guān)能證明實(shí)際情況的文字材料。

㈢、對于能進(jìn)行試用的原材料，必須通過試用程序，并將試用的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行如實(shí)記錄，寫出試用報告。

㈣、對于大宗原材料年供貨在100萬元以上，批次進(jìn)貨在30萬元以上的要按投招標(biāo)辦法確定供貨單位。投招標(biāo)按《關(guān)于原輔料競標(biāo)采購有關(guān)規(guī)定》規(guī)定的程序進(jìn)行。

㈤、對于非通過投招標(biāo)辦法選擇供貨單位的，由采購分管領(lǐng)導(dǎo)擬定后，報總經(jīng)理審批。

㈥、一般情況下，不得選擇由本公司股東或員工（包括他們的親戚）創(chuàng)辦的單位作為供方，特別是中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部要絕對禁止，防止感情辦事。

3、供貨單位出現(xiàn)以下情形之一的，將被取消合格供應(yīng)商資格。

（一）、連續(xù)出現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量波動，影響我公司產(chǎn)品質(zhì)量的；

（二）、通過非公平渠道（如：行賄、串標(biāo)等）取得供應(yīng)商資格的；

（三）、其他嚴(yán)重違反合同的情形。

八、采購物資使用情況的質(zhì)量反饋和供貨單位的管理。

物流總監(jiān)應(yīng)及時定期組織有關(guān)使用采購物資車間和品控部等部門征集采購物資質(zhì)量反饋意見，對于不符合質(zhì)量要求，與規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)不符合的物資供貨單位，及時向總經(jīng)理提出停止供貨或另選供貨單位的建議。

同時，嚴(yán)禁供貨單位人員與本公司使用、檢驗(yàn)等有關(guān)人員進(jìn)行頻繁接觸，建立密切關(guān)系，或出現(xiàn)宴請、收賣等行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)停止供貨，另選供貨單位。

九、物資采購的監(jiān)督

1、監(jiān)督的內(nèi)容

㈠、主要采購物資的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，試用品的試用結(jié)果情況。㈡、主要采購物資的投招標(biāo)形式、結(jié)果，包括中標(biāo)單位的規(guī)模、價格、服務(wù)等內(nèi)容。

㈢、主要采購物資的價格、供貨單位名稱、聯(lián)系電話等。

2、監(jiān)督的工作部門及對象

采購部和財務(wù)部及時將有關(guān)監(jiān)督內(nèi)容的資料整理后交公司監(jiān)事進(jìn)行監(jiān)督后，簽署監(jiān)督意見，交公司董事長和副董事長。

十、采購信息管理

1、采購部應(yīng)根據(jù)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)的要求，建立合格供應(yīng)商檔案。

2、采購員必須主動掌握各類物資的價格信息，努力降低采購成本。

3、其他部門有關(guān)人員掌握的價格信息，應(yīng)及時提供給采購部門。

存貨管理制度

為了確保公司存貨安全有序的流轉(zhuǎn)，減少損失，降低存貨成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本制度。

一、全面落實(shí)實(shí)物負(fù)責(zé)制，實(shí)行誰保管誰負(fù)責(zé)。必須將所有的物資保管責(zé)任明確落實(shí)到個人，不能出現(xiàn)無人負(fù)責(zé)或多頭負(fù)責(zé)的現(xiàn)象。出現(xiàn)缺少，必須及時報告，并組織有關(guān)人員進(jìn)行深入分析，查明原因，分清責(zé)任。屬于保管不善等人為因素造成的損失，必須追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。各類損耗必須經(jīng)有關(guān)部門審核批準(zhǔn)后入賬。屬于正常損耗的由部門負(fù)責(zé)人審批，屬于非正常損耗的報總經(jīng)理或董事長審批。

二、不相兼容職務(wù)，不得兼職，堵塞管理制度的漏洞。物資采購員、檢驗(yàn)員、保管員、領(lǐng)料員之間必須分開，不得兼職。采購員必須按合同或規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)組織采購；保管員必須認(rèn)真按發(fā)票或貨物清單點(diǎn)驗(yàn)；并及時協(xié)同質(zhì)檢人員進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后，保管員方可按實(shí)進(jìn)倉。發(fā)現(xiàn)質(zhì)量或不符等問題及時報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理。

三、加強(qiáng)領(lǐng)用管理。一切貨物必須按先進(jìn)倉后領(lǐng)用的程序管理。嚴(yán)禁未經(jīng)驗(yàn)收直接辦理進(jìn)倉手續(xù)或領(lǐng)用，對于搶修急需的配件可直接領(lǐng)用，但必須在領(lǐng)用后3個工作日內(nèi)取得領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人的證明，并報生產(chǎn)總監(jiān)審核后，到倉庫保管員處補(bǔ)辦進(jìn)倉和領(lǐng)用手續(xù)，并附審批手續(xù)。各類存貨必須由各使用部門的部長（副部長）領(lǐng)用。受部長委托，班組長（或工段長）可直接領(lǐng)用，但必須及時將領(lǐng)料單交給部長，以便部長控制本部門的成本。其他人員一律不準(zhǔn)領(lǐng)用。

四、加強(qiáng)物料消耗的定額管理，控制生產(chǎn)成本。各用料部門必須制訂各種物料消耗定額，報技術(shù)等有關(guān)部門核定后，報各中心總監(jiān)批準(zhǔn)。保管員按定額發(fā)料，超定額由各中心總監(jiān)批準(zhǔn)后發(fā)料。

五、加強(qiáng)存貨定額管理，確保滿足生產(chǎn)需要和降低存貨成本。倉儲部必須會同采購部和財務(wù)部等有關(guān)部門進(jìn)行科學(xué)分析，確定各種存貨的最低庫存和最高庫存定額。在存貨降到最低定額時，保管員必須馬上向倉儲部報告，由倉儲部通知采購部采購。

六、加強(qiáng)倉庫或堆場的現(xiàn)場管理，確保存貨安全有序流轉(zhuǎn)。對各倉庫或堆場進(jìn)行整體規(guī)劃，做到各類存貨定點(diǎn)、定標(biāo)準(zhǔn)堆放，整齊劃一。根據(jù)各類存貨的特性，做好防火、防鼠、防盜、防變質(zhì)、防生銹等工作，確保存貨安全。保持存貨現(xiàn)場的清潔衛(wèi)生。

七、加強(qiáng)存貨的定期盤點(diǎn)工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督作用。除五金配件因品種繁多實(shí)行年中和年未二次盤點(diǎn)外，其他存貨（包括已領(lǐng)用未使用完的車間存貨）必須做到每月定期盤點(diǎn)，在盤點(diǎn)過程中，財務(wù)和倉儲部必須參與監(jiān)督。

八、各有關(guān)部門必須做好配合，全員參與監(jiān)督管理。

1、門衛(wèi)必須嚴(yán)格按照貨物進(jìn)出廠制度加強(qiáng)進(jìn)出貨物的檢查和件數(shù)的點(diǎn)驗(yàn)。

2、質(zhì)檢部門會同有關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)確定各種購進(jìn)材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)檢的質(zhì)量指標(biāo)，落實(shí)專人負(fù)責(zé)質(zhì)量檢驗(yàn)。

3、用料部門必須及時反映材料的質(zhì)量情況。

九、加強(qiáng)瓶箱管理

1、加強(qiáng)出借瓶箱的管理，首先，嚴(yán)格執(zhí)行出借瓶箱的審批手續(xù)，必須落實(shí)經(jīng)辦催收人員，未落實(shí)經(jīng)辦催收人員的不得出借。其次，必須及時組織催收工作，落實(shí)催收責(zé)任，把催收的成效并入個人工作業(yè)績考核。

2、嚴(yán)格執(zhí)行瓶箱的驗(yàn)收制度。驗(yàn)收員必須認(rèn)真仔細(xì)地點(diǎn)驗(yàn)，切實(shí)加強(qiáng)工作責(zé)任心，嚴(yán)防出現(xiàn)工作差錯。

3、加強(qiáng)瓶坦現(xiàn)場管理，做好瓶箱堆放規(guī)劃，所有瓶箱必須堆放在紅線內(nèi)，并按6個高整齊堆放。當(dāng)日客戶返回的瓶箱，必須當(dāng)日整理完畢。

4、加強(qiáng)搬運(yùn)操作規(guī)程現(xiàn)場監(jiān)督，違規(guī)操作造成的瓶箱損失必須賠償。

5、成品保管員必須憑調(diào)換單或押金單發(fā)貨，嚴(yán)禁擅自出借。

十、加強(qiáng)存貨管理的績效考核工作，調(diào)動存貨管理人員的工作積極性。建立超消耗定額扣罰，降低消耗定額有獎的激勵和制約機(jī)制。

第二篇：物資采購、存貨管理制度

物資采購、存貨管理制度

1范圍

本制度規(guī)定了存貨管理的管理職責(zé)、計劃編制、存貨采購、定額管理、驗(yàn)收、領(lǐng)退、保管、計價核算及清查盤存等內(nèi)容。

本制度適用于公司內(nèi)部的物資采購、存貨管理工作。

2規(guī)范性引用文件

《會計法》

《企業(yè)會計制度》管理職責(zé)

按《產(chǎn)品銷售價格、原料采購價格管理辦法》和《物資采購、存貨管理制度》執(zhí)行。4存貨的內(nèi)容、計劃及采購管理

4.1存貨的內(nèi)容包括：原材料、輔助材料、燃料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、自制半成品、在產(chǎn)品、委托加工物資等。

4.2采購計劃編制

4.2.1主要原料、包裝物需求計劃按公司《物資采購、存貨管理制度》執(zhí)行。

4.2.2輔材采購計劃由各使用部門根據(jù)月需耗輔材情況編制輔材月耗計劃報經(jīng)營部，經(jīng)營部根據(jù)各部門計劃結(jié)合儲備定額和庫存情況編制輔材采購計劃。

4.2.3專項(xiàng)工程用材料，由工程項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算及項(xiàng)目進(jìn)度編制項(xiàng)目耗材表報經(jīng)營部。

4.2.4使用單位需變更計劃應(yīng)及時通知采購部門，具體操作按《物資采購、存貨管理制度》執(zhí)行。

4.3物資采購

4.3.1物資采購及管理職責(zé)、權(quán)限、范圍按《物資采購、存貨管理制度》執(zhí)行。

4.3.2物資采購管理執(zhí)行公司Q/XLGSA00-2003質(zhì)量手冊中Q/XLGC`-2006“采購控制程序”一章的規(guī)定。

4.3.3嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)濟(jì)合同法。物資采購均應(yīng)以書面形式簽定購貨合同，所簽合同條款要完整，要符合經(jīng)濟(jì)合同法的規(guī)定，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。要確保所訂購的物資品種、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、交貨期符合生產(chǎn)計劃及工藝技術(shù)的要求，確保定貨價格及供貨渠道的合理合法性，確保貨款支付符合公司《資金籌集及運(yùn)用支付管理制度》《往來結(jié)算管理制度》的相關(guān)規(guī)定。

4.3.4采購部門采購物資必須在批準(zhǔn)的合格供方單位內(nèi)組織進(jìn)貨。

4.3.5主要原料、包裝物的采購價格，按《產(chǎn)品銷售價格、物資采購價格管理辦法》執(zhí)行。

4.3.6財務(wù)部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的購貨合同、采購計劃，逐項(xiàng)審核所購物資內(nèi)容、價格是否與原合同計劃相符，并嚴(yán)格控制預(yù)付貨款。若必須預(yù)付，審批程序按《往來管理結(jié)算管理制度》執(zhí)行。

4.3.7輔材價格管理由財務(wù)部負(fù)責(zé)，物資供應(yīng)單位按月報送月度輔材價格執(zhí)行報表，報經(jīng)營部備案。

5存貨的定額管理

5.1各物資管理部門必須執(zhí)行公司下達(dá)的儲備資金定額。合理使用儲備資金。運(yùn)用現(xiàn)代化管理方法，將下達(dá)的儲備資金定額分解落實(shí)到各大類庫及主要原料、燃料、包裝物。確保大宗材料物資的儲備占儲備資金的70%以上。

5.2因特殊情況需要超定額儲備的，應(yīng)由各單位作出書面說明并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。6存貨的驗(yàn)收管理

6.1采購部門、采購人員應(yīng)保證所購入存貨的質(zhì)量，合理組織物資運(yùn)輸，降低采購成本。要按國家規(guī)定向供應(yīng)單位取得正式的增值稅發(fā)票，自覺接受財務(wù)部門、使用部門對采購質(zhì)量、價格的監(jiān)督，不斷改進(jìn)工作，努力做好采購工作。

6.2物資采購，一律要經(jīng)倉庫驗(yàn)收。物管人員要加強(qiáng)物資驗(yàn)收工作。要嚴(yán)格驗(yàn)質(zhì)、過磅、點(diǎn)數(shù)、驗(yàn)尺，并審核供貨渠道及供貨價格。發(fā)現(xiàn)超計劃采購、與合同條款不符、質(zhì)量有問題、規(guī)格不符、價格較高及數(shù)量短缺等情況，物管部門有權(quán)拒絕驗(yàn)收或要求采購人員糾正。

6.3對一般物資進(jìn)倉驗(yàn)收，必須通過點(diǎn)件或驗(yàn)斤和質(zhì)量檢查；對裝箱的貴重易碎工具儀器，還必須當(dāng)場拆箱檢查；對設(shè)備的驗(yàn)收應(yīng)堅持保管、技術(shù)、質(zhì)檢三方人員同時在場的開箱驗(yàn)收制度。

6.4大宗原料的驗(yàn)收，必須憑運(yùn)輸部門路單、質(zhì)檢部門化驗(yàn)單，在過磅點(diǎn)數(shù)的基礎(chǔ)上根據(jù)各種原料、燃料的特性，按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，扣除水分和合理途耗；對于需折合為100%標(biāo)準(zhǔn)含量的主要原料，不論供方含量高低，均應(yīng)按質(zhì)檢部門化驗(yàn)數(shù)據(jù)，折算成標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量驗(yàn)收。

6.4.1主要原料燃料驗(yàn)收合理途耗和扣除標(biāo)準(zhǔn)：

——其他品種扣除標(biāo)準(zhǔn)，參照同類性質(zhì)原料的標(biāo)準(zhǔn)由車間、質(zhì)檢提出，報公司領(lǐng)導(dǎo)確定。

6.5產(chǎn)成品的驗(yàn)收。產(chǎn)成品必須是經(jīng)質(zhì)檢部門檢驗(yàn)合格，包裝完整，堆放整齊，能夠清點(diǎn)或可計量的完工產(chǎn)品。產(chǎn)品管理員要嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收手續(xù)。對未入庫的，質(zhì)量不合格的產(chǎn)品，拒絕開具產(chǎn)品入庫驗(yàn)收單。

對于已驗(yàn)收入庫的產(chǎn)品，由于堆放時間過長，需返工處理或更換包裝的，退回車間時，必須填制紅字入庫單，沖減驗(yàn)收數(shù)量。

6.6月末估價驗(yàn)收入庫。對發(fā)票未到或缺少應(yīng)具備附件的運(yùn)入物資，倉庫應(yīng)建立備查簿登記，待發(fā)票到后，再正式辦理驗(yàn)收手續(xù)。每月月底及盤庫前，凡物資已進(jìn)庫、未辦理驗(yàn)收手續(xù)的均應(yīng)估價驗(yàn)收入庫（在下月1號即用紅字沖回），以保證月末（或盤存時）帳實(shí)的口徑一致。估價的價格必須接近實(shí)際（含運(yùn)輸費(fèi)用）。

6.7凡隨原料一起進(jìn)庫的包裝桶/袋應(yīng)設(shè)置備查臺帳，由物管部門負(fù)責(zé)收繳，不得無故短

少。

6.8廢舊物資管理按《廢舊物資管理制度》執(zhí)行。

7存貨的領(lǐng)發(fā)及退料管理

7.1存貨領(lǐng)發(fā)是保證生產(chǎn)正常進(jìn)行和節(jié)約使用物資的重要環(huán)節(jié)，物管部門要認(rèn)真作好物資的發(fā)放工作。要堅持精打細(xì)算，克服怕麻煩思想，盡可能擴(kuò)大破整擴(kuò)零的范圍，對需切割的鋼材等物資應(yīng)按領(lǐng)料單位需要量、規(guī)格進(jìn)行切割，防止浪費(fèi)損失。

7.2各單位內(nèi)部發(fā)料時，領(lǐng)料部門開出請領(lǐng)單，物管部門憑請領(lǐng)單開具規(guī)范化、手續(xù)完備的領(lǐng)料單發(fā)貨，對于白條、便條等手續(xù)不完備的借條應(yīng)拒絕發(fā)貨。

7.3堅持先進(jìn)先出的發(fā)料方法，所發(fā)貨物必須在保質(zhì)期內(nèi)，出庫物資必須當(dāng)面點(diǎn)清。

7.4對不合格的產(chǎn)品和逾期失效變質(zhì)的產(chǎn)品，堅持不出廠。

7.5對已領(lǐng)用的原料和未入庫的產(chǎn)品，不得對外轉(zhuǎn)讓或銷售，特殊情況需去車間提貨的，必須同時辦理出入庫手續(xù)。

7.6凡領(lǐng)用必須以舊換新的物資，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行交舊領(lǐng)新制度，堅持回收舊品，并建立臺帳。

7.7專項(xiàng)工程物資的領(lǐng)用，必須憑“工程項(xiàng)目請領(lǐng)單”領(lǐng)發(fā)，無請領(lǐng)單或超計劃領(lǐng)用的不予領(lǐng)發(fā)。

7.8領(lǐng)用設(shè)備必須憑手續(xù)齊全的設(shè)備更新計劃單辦理，否則不能領(lǐng)用。

7.10物資退庫

7.10.1物資退庫范圍。車間已領(lǐng)未耗物資；在建工程竣工后剩余或節(jié)約下來的完好物資；由于產(chǎn)品、工程項(xiàng)目計劃變更而造成的不適用物資等。

7.10.2物資退庫應(yīng)填寫“退料單”（或紅字領(lǐng)料單），向原發(fā)料倉庫辦理退庫手續(xù)。

7.10.3退庫物資中，如有下月即要使用的物資，可不必將物資退回倉庫。由使用單位填制本次“退料單”和下月初的“領(lǐng)料單”，辦理假退料手續(xù)。

7.10.4歸口倉庫必須對退料進(jìn)行認(rèn)真的清查核對，并沖減領(lǐng)用數(shù)。

8存貨的計價及核算管理

8.1一切存貨的收入、發(fā)出都要進(jìn)行核算，做到帳帳、帳實(shí)、帳表相符。

8.1.1財務(wù)部門的存貨核算要做到明細(xì)帳與總帳及報表全部相符。

8.1.2財務(wù)部門的存貨明細(xì)帳要與物管部門的明細(xì)帳按月核對相符（原料、燃料、包裝物、產(chǎn)成品要分品質(zhì)及不同規(guī)格，并同時核算數(shù)量；輔助材料分大類）。

8.1.3物管部門存貨核算明細(xì)帳要與倉庫保管員的實(shí)物帳相符。

8.1.4倉庫保管員的實(shí)物保管帳結(jié)存數(shù)要與實(shí)際庫存數(shù)相符。

8.2存貨按實(shí)際成本進(jìn)行計價，出庫按加權(quán)平均價。

8.2.1購入的存貨（除符合固定資產(chǎn)條件的設(shè)備、工程物資倉庫外）均按不含增值稅計價核算。其價格構(gòu)成為：買價+運(yùn)輸費(fèi)+裝卸費(fèi)+保險費(fèi)+途中合理損耗+入庫前的加工整理費(fèi)用等。

8.2.2列入工程物資管理的物資和符合固定資產(chǎn)條件的設(shè)備按不含增值稅計價驗(yàn)收。

8.2.3自制的存貨，按照自制過程中的各項(xiàng)實(shí)際支出計價。

8.2.4委托加工的，其價格構(gòu)成為：實(shí)際耗用的原材料（或半成品）價值+運(yùn)輸費(fèi)+裝卸費(fèi)+保險費(fèi)+加工費(fèi)等。

8.2.5盤盈的物資，按照同類存貨的實(shí)際成本計價。

9存貨的保管

9.1倉庫（儲）管理是物資管理的重要環(huán)節(jié)。物資一經(jīng)驗(yàn)收，一切責(zé)任均由倉庫承擔(dān)。倉庫保管員要認(rèn)真負(fù)責(zé)，秉公辦事，嚴(yán)格執(zhí)行管理制度。

9.2入庫物資要根據(jù)不同物資的理化性質(zhì)、包裝特點(diǎn)，合理儲存、妥善保管。做好防火、防潮、防銹、防腐、防爆及防盜等預(yù)防工作，確保物資安全。

9.3倉庫要嚴(yán)格收發(fā)料手續(xù)，物資進(jìn)出都要正確計量，不得私自轉(zhuǎn)借、移用或損壞。有權(quán)拒絕無關(guān)人員進(jìn)入庫房，帳冊、物資情況對外保密。

9.4庫房管理要按化工部一類庫要求，堆放整齊，場內(nèi)衛(wèi)生整潔，道路暢通。金銀等貴重

物資要專人專柜保管。

9.5倉庫人員工作變動或調(diào)離，應(yīng)辦理移交手續(xù)。要在物管主管（或指定人員）監(jiān)交下，進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)移交。經(jīng)管的帳冊、憑證、文件資料和其他應(yīng)該移交的物件及事項(xiàng)，都應(yīng)編造清單，清點(diǎn)移交。

10存貨的清查盤存管理

存貨應(yīng)當(dāng)定期或者不定期盤點(diǎn)，終了前，必須進(jìn)行依次全面的盤點(diǎn)清查。對于盤盈、盤虧、毀損以及報廢的，按實(shí)調(diào)整存貨數(shù)額，帳掛“待處理流動資產(chǎn)損溢”。并要及時查明原因，分別情況，按規(guī)定報批后，及時處理。

10.1清查盤存組織和時間

10.1.1日常經(jīng)常性的盤存由各存貨管理員進(jìn)行。

10.1.2月末盤存由各物管部門組織進(jìn)行。大宗原材料、燃料、包裝物、產(chǎn)成品的月末盤存時間為結(jié)算期次日，由物管會同財務(wù)部、經(jīng)營部、生技部對大宗原材料進(jìn)行清查盤存。10.1.3年終對存貨進(jìn)行全面清查。由物管會同財務(wù)部、經(jīng)營部、生技部對存貨進(jìn)行全面清查盤存。大宗原材料、燃料、產(chǎn)成品、自制半成品、在產(chǎn)品、包裝物的盤存時間為每年11月26日至11月30日。輔助材料、廢舊物資的盤存時間為每年11月26日至27日。10.2清查盤存時要注意的問題

10.2.1存貨盤存截止期界定。實(shí)物出入庫與帳面出入庫口徑要一致。

10.2.2實(shí)物盤存量按驗(yàn)收口徑折合換算（如需折合成百分之一百及扣除超標(biāo)水分等）。10.2.3要理清外單位存放（如借存及未提）及已發(fā)出未核銷物資數(shù)。

10.3公司職能部門的監(jiān)督管理。在自行盤存的基礎(chǔ)上，公司經(jīng)營部會同財務(wù)部對車間的存貨庫存情況按月進(jìn)行盤存，必要時進(jìn)行不定期抽盤，及時發(fā)現(xiàn)存在問題，改進(jìn)存貨管理工作。10.4盤存表的報送。每次清查盤存，應(yīng)編制盤存清冊，計算出盤盈盤虧數(shù)額。寫出盤盈、盤虧、及毀損、報廢情況的分析報告。盤盈、盤虧、毀損及報廢清冊及分析報告經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審簽后上報公司及職能部門。除物管部門自留外，具體為：

——季度：次月一日前，報公司經(jīng)營部及財務(wù)部各一份；

——：十二月三十一日前，除盤虧、報廢、毀損清冊及分析外，還需同時填報《盤盈、盤虧、毀損情況報告審批表》，報送部門與季度相同。

10.5存貨盤盈、盤虧及毀損的處理

認(rèn)真分析盈虧原因，對于因客觀原因造成的損失，要取得有關(guān)的證明材料或詳細(xì)說明；

屬于企業(yè)財產(chǎn)保險規(guī)定范圍的，應(yīng)及時向保險公司辦理索賠；對于管理不善及個人過失造成的損失，還應(yīng)追究職能部門或過失人的責(zé)任，責(zé)成適當(dāng)數(shù)額的賠款。對于凈損失部分由核算單位申報后經(jīng)公司總經(jīng)理審核、報總經(jīng)理辦公會議審定，提交董事長和母公司財務(wù)部批準(zhǔn)后報財稅部門審批，按財務(wù)制度規(guī)定處理。

10.6要通過物資的清查盤存，分析研究庫存結(jié)構(gòu)，總結(jié)存貨管理中存在的問題及教訓(xùn)，不斷完善規(guī)章制度，改進(jìn)存貨管理工作。

11考核

存貨管理列入公司對所屬經(jīng)營部、車間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。

第三篇：采購存貨管理制度

jin10．存貨管理制度

為了加強(qiáng)存貨管理，減少浪費(fèi)，規(guī)范存貨的采購、耗用、銷售，特制定本規(guī)定：

一、存貨的范圍

凡在盤點(diǎn)及所有權(quán)歸屬企業(yè)的存貨，不論其存放地點(diǎn)如何均應(yīng)做為企業(yè)存貨，商家代銷或鋪底銷售產(chǎn)品也應(yīng)作為存貨單獨(dú)管理。

二、存貨分類

企業(yè)存貨分為：原材料（酒水、飲料、鮮活食品、佐料、回收菜、成品菜、干雜等），低值易耗品（辦公用具、用品、一次性餐具、廚房用生產(chǎn)工具等），凡不屬于公司財產(chǎn)目錄的其他物品。

三、存貨采購

1、存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。（嚴(yán)格按照申購單的質(zhì)量，等級、數(shù)量、品名購買）

2、存貨采購必須按有關(guān)部門制定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)采購。購買量不得超過最高儲備量。

3、（原材料）原則上實(shí)行滾動結(jié)算采購方式。

4、供應(yīng)商應(yīng)趨于集中化、固定化、長期化、合同化。

5、定期談判制度。

四、存貨入庫

1、存貨驗(yàn)收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負(fù)責(zé)人（或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人）。

2、驗(yàn)收時應(yīng)注意驗(yàn)收貨物的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、金額。

3、驗(yàn)收時還應(yīng)注意申購程序是否合法和齊備。

4、以上2、3條中應(yīng)同時齊備，庫管應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，對不符合規(guī)定的拒絕入庫，如遇爭議，應(yīng)匯報基地負(fù)責(zé)人或上級分管領(lǐng)導(dǎo)。

5、酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗(yàn)收，干雜、佐料在庫房驗(yàn)收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗(yàn)收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗(yàn)收。

6、成品菜、回收菜、按菜品質(zhì)量等級分別計價回收，成品菜原則上不回收，如須二次加工的按出廠價回收。并辦理相關(guān)入庫手續(xù)?；赜桶从偷某善仿视嬎闳霂鞌?shù)量。

7、數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應(yīng)按實(shí)物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。

8、以實(shí)物數(shù)量、質(zhì)量登記相關(guān)明細(xì)賬。

9、月終所有入庫單（連同申購單存根聯(lián)）存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱。

10、入庫名稱應(yīng)公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)稱謂為準(zhǔn)，有俗稱的備注俗稱。

11、存貨的損耗及報損處置

①鮮活食品入庫時合理損耗按相關(guān)部門制定的采購標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，同時計入采購成本；入庫數(shù)量以實(shí)物為準(zhǔn)。價格重新計算。金額以實(shí)付為準(zhǔn)。

②所有存貨經(jīng)營過程中的報損應(yīng)有實(shí)物報告書（說明原因、數(shù)量等），報損報告書由實(shí)物負(fù)責(zé)人書寫，部門負(fù)責(zé)人簽署報損性質(zhì)和初步處理意見，執(zhí)總復(fù)核，最后呈總經(jīng)理簽署處理意見后，庫管和財務(wù)才能作為賬務(wù)處理依據(jù)。

③存貨廢品能統(tǒng)一回收處理（例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收處理。無處理價值的直接報損，廢品銷售應(yīng)由店長和基地負(fù)責(zé)人同意后方可處理，處理明細(xì)單由庫管填寫，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字執(zhí)總復(fù)核，出納開具收據(jù)，事后呈總裁復(fù)核。會計上將此項(xiàng)目納入部門成本核算范圍。④所有存貨的報損屬于正常報損的計入部門費(fèi)用，非正常報損的，由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，實(shí)物負(fù)責(zé)人不明確的由部門所有人員共同承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

⑤采購過程的損耗要制定合理的量化標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)營過程中的損耗也要制定量化標(biāo)準(zhǔn)，低值易耗品損耗要制定定性標(biāo)準(zhǔn)。

五、存貨出庫

1、出庫以部門領(lǐng)料人員（或庫管）開具并經(jīng)領(lǐng)用部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后，庫管才得出庫。

2、按領(lǐng)料單登記相關(guān)明細(xì)賬，低值易耗品還應(yīng)建立部門實(shí)物卡。

3、月終所有領(lǐng)料單（包括部門負(fù)責(zé)人指令出庫指令手續(xù)），歸類建檔裝訂成冊。

4、代銷商品、鋪底銷售商也應(yīng)按第四、第五程序辦理。

5、退庫、退貨分別以紅字辦理領(lǐng)料單、入庫單。

6、在加工車間、直接辦理入庫的鮮活食品可不再辦理領(lǐng)用手續(xù)，加工車間負(fù)責(zé)人應(yīng)在該入庫單的領(lǐng)用簽字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時辦理入庫和領(lǐng)用手續(xù)。

7、領(lǐng)料單上的名稱欄應(yīng)以公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)稱謂為準(zhǔn)，有俗稱的注明俗稱。

六、存貨管理

1、庫房和實(shí)物負(fù)責(zé)人應(yīng)按存貨的特性、注意事項(xiàng)，做好存貨管理（防潮、防電、防火、霉?fàn)€、變質(zhì)、堆放要求等）。

2、原材料應(yīng)制定存放數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)（最高儲備、最低儲備等），以便銷售和資金管理。低值易耗品的管理：部門負(fù)責(zé)人要把每件物品落實(shí)到人頭（崗位），同時保管要建立部門區(qū)域物資卡片。

3、存貨應(yīng)按要求分類，分區(qū)域擺放，并且標(biāo)上存放標(biāo)簽，如有堆放，應(yīng)擺放整齊，以便點(diǎn)數(shù)管理。

4、存貨發(fā)放以先進(jìn)先出為準(zhǔn)則，以便實(shí)物質(zhì)量管理。

5、存貨中的原材料應(yīng)每月對存貨的質(zhì)量進(jìn)行詳細(xì)檢驗(yàn)，以防存貨受損或霉?fàn)€變質(zhì)。

6、庫管人員應(yīng)注意以下事項(xiàng)： ①保持庫房清潔、衛(wèi)生、整齊；

②注意庫房通風(fēng)設(shè)備等環(huán)境設(shè)施的運(yùn)行狀況； ③金額較大的存貨應(yīng)擺放在庫房最里邊；

④平時注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作。

7、任何人、部門未具有相關(guān)合法手續(xù)，庫房或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人不得借用和領(lǐng)用存貨。

8、平時應(yīng)加強(qiáng)實(shí)物、卡片、實(shí)賬的核對工作（可每日核對）。

9、成品菜回收菜（需二次加工的）嚴(yán)格以先進(jìn)先出的準(zhǔn)則，每日對菜品質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，嚴(yán)格按照成品菜擺放規(guī)則擺放（新、陳擺放規(guī)則等）。

10、店面（桌、椅等設(shè)施）的管理 ①參照財產(chǎn)管理方式管理。

②平時應(yīng)加強(qiáng)桌椅等的清潔、衛(wèi)生、安全管理，加強(qiáng)巡場工作，如遇顧客損壞設(shè)施設(shè)備的員工應(yīng)有禮貌的尋求解決方式，并讓顧客承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

③店面經(jīng)營設(shè)施者出現(xiàn)損壞，而員工未發(fā)現(xiàn)者或未有任何處理結(jié)果的，一切損失由店面全體員工負(fù)責(zé)賠償。

④出現(xiàn)損壞應(yīng)立即書面報告，并立即修理，修理費(fèi)用扣除可收回金額（賠償）后由部門承擔(dān)費(fèi)用，納入部門核算方案。⑤報損執(zhí)行相關(guān)報損程序。

七、存貨實(shí)物賬務(wù)（庫管賬務(wù)）

1、所有存貨均建立存貨明細(xì)賬。

2、部門區(qū)域使用存貨（辦公用品、廚房生產(chǎn)工具、店面經(jīng)營設(shè)施）應(yīng)匯總填制實(shí)物卡，實(shí)物卡應(yīng)登記本區(qū)域名稱實(shí)物名稱、數(shù)量等。

3、所有存貨收發(fā)登記明細(xì)賬均有相關(guān)合法手續(xù)為依據(jù)。①入庫登記應(yīng)以入庫單、申購單、貨物溢余（短缺單）為依據(jù)；②出庫登記應(yīng)以領(lǐng)料單（部門負(fù)責(zé)人出庫指令、有效的報損報告書）為依據(jù)。直接在加工車間入庫的食品根據(jù)月底的盤存數(shù)量來凳記材料明細(xì)賬。

4、存貨明細(xì)賬采用活頁三欄式材料明細(xì)賬，應(yīng)對明細(xì)賬標(biāo)明頁碼，不得撕毀和涂改。

5、登記明細(xì)賬時，應(yīng)注明收發(fā)憑證證號（領(lǐng)料單號、入庫單號）存貨購進(jìn)日期，摘要寫明“主要事項(xiàng)、采購人、貨物批號、保質(zhì)期”等。存貨存放地點(diǎn)應(yīng)詳細(xì)載明。

6、月末應(yīng)清理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，將本月末最后一筆業(yè)務(wù)登記賬薄。

7、月末應(yīng)將本月領(lǐng)料單、入庫單存根連同其附件（申購單等）按號碼順序裝訂成冊，并在封面上按會計規(guī)定注明相關(guān)事項(xiàng)，以便查詢。

8、年末應(yīng)在賬、賬證、賬實(shí)核對后、結(jié)賬、新賬，并將賬薄裝訂，在封面注明會計規(guī)定相關(guān)事項(xiàng)。

9、年末財產(chǎn)管理員要編制低值易耗品部門分布表。

八、存貨盤點(diǎn)

1、存貨盤點(diǎn)、采取每月盤點(diǎn)、不定期抽檢制度。

2、盤點(diǎn)人由：實(shí)物負(fù)責(zé)人、財務(wù)（或庫管）、部門負(fù)責(zé)人組成。

3、應(yīng)將本月所有業(yè)務(wù)登記在賬，貨物已到庫但未辦理相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)做好賬務(wù)金額調(diào)整表，已辦理相關(guān)手續(xù)且已入賬的，但貨物仍然在庫的應(yīng)另行辦理調(diào)整表。

4、盤點(diǎn)時應(yīng)注意：實(shí)物與實(shí)物卡的核對。

5、部門應(yīng)準(zhǔn)備好盤點(diǎn)計量工具。

6、編寫盤點(diǎn)報告，如有溢余（短缺）應(yīng)填寫報告書，經(jīng)總經(jīng)理簽署處理意見后作為財務(wù)賬務(wù)處理依據(jù)。

九、本制度暫適用于分公司。

11．申購、入庫、出庫結(jié)算制度

為了對公司物資采購、物資入庫、物資領(lǐng)料、貸款結(jié)算規(guī)范管理，特制定本規(guī)定。

一、申購程序

本程序包括：鮮、活、食品等申購、佐料及輔料申購、特菜佐料申購、酒水飲料申購、低值易耗品申購，小額零購物品申購、財產(chǎn)申購。

1、鮮、活食品申購

①店面銷售經(jīng)理（店長或相關(guān)人員）根據(jù)銷售情況預(yù)計銷售情況開具次日需要菜單，菜單一式三份，由店長簽字后留底一聯(lián)，其余兩聯(lián)傳遞基地。

②基地負(fù)責(zé)人，采購，庫管根據(jù)實(shí)際情況審閱菜單，如需調(diào)整數(shù)量的應(yīng)與店長協(xié)商一致，征得同意后適當(dāng)調(diào)整菜單數(shù)量（在調(diào)整數(shù)后簽字），簽字后將兩聯(lián)傳遞行政廚師長。

③基地行政廚師長根據(jù)廠長調(diào)整后的菜單，添加隨菜品一起購買的輔料和佐料，在原來的菜單份數(shù)后填寫原材料申購數(shù)量。然后留底一聯(lián)，剩下一聯(lián)交給采購員實(shí)施采購。

④采購需將申購單和菜品經(jīng)廠長再次審閱后方可制定實(shí)施采購計劃。

2、佐料及輔料申購

①常規(guī)佐料在庫房設(shè)定最高儲備量，最低儲備量。

②當(dāng)佐、輔料降至最低儲備時，庫管開具申購單，申購單經(jīng)廠長和行政廚師長簽字后交付采購部實(shí)施采購。

3、特菜佐料申購

①特菜佐料可由特菜部自行購買或由指定人員購買。

②特菜部需將每種特菜的成本整理資料傳遞廠長和財務(wù)室，資料只需說明每種特菜的最后總成本（成品菜成本）。

4、酒水飲料申購

①店面有關(guān)人員（店面負(fù)責(zé)人指定人員）根據(jù)平日銷量，制定酒水最高儲備量，最低儲備量，以便庫存管理。

②當(dāng)酒水飲料降至最低儲備量時，有關(guān)人員（店面負(fù)責(zé)人指定人員）開具申購單，申購數(shù)量加上庫存，不得超過最高儲備量，經(jīng)店面經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后交由采購部實(shí)施采購。

5、低值易耗品申購

①店面經(jīng)營用低耗品（一次性餐具等）執(zhí)行酒水飲料申購程序。

②其作低易耗品由相關(guān)使用部門開具申購單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交由采購部實(shí)施。③各部門可根據(jù)實(shí)際情況開具批量申購單，經(jīng)總裁批準(zhǔn)后交由采購集中采購。

6、設(shè)備設(shè)施（包括桌椅）

設(shè)備設(shè)施（財產(chǎn)管理中的財產(chǎn)）、桌椅等，可不辦理申購單，但必須草擬或口頭呈報總經(jīng)理后由采購部執(zhí)行，執(zhí)行過程應(yīng)隨時向總經(jīng)理匯報。

7、臨時急購物品申購

店面及基地急購小額物品由基地和店面分別申購，由執(zhí)總簽字后交由采購員執(zhí)行。

8、所有存貨的最高儲備量和最低儲備量（鋪底銷售量）需提供書面申請，書面申請呈總裁批準(zhǔn)后部門采購、庫管、財務(wù)各留一聯(lián)。

9、以上申購單可手工填寫，可電腦填寫，驗(yàn)收應(yīng)注意與申購單的稽核數(shù)量、質(zhì)量，不符規(guī)定不得入庫。驗(yàn)收人由：質(zhì)檢員、庫管、行政廚師長組成，驗(yàn)收后不再辦理領(lǐng)料手續(xù)，入庫單一式三聯(lián)，加工車間一聯(lián)，結(jié)賬員（采購或供應(yīng)商）一聯(lián)，財務(wù)一聯(lián)。如是供應(yīng)商送貨上門應(yīng)將送貨單附在入庫財務(wù)聯(lián)后一并由保管傳遞財務(wù)室。

二、入庫

①基地所購鮮活食品，隨原材料購進(jìn)的輔料，直接在加工車間驗(yàn)收入庫。

②佐料及輔料在庫房驗(yàn)收入，酒水飲料，一部分鮮活食品，一次性用餐具，門店申購物品在門店驗(yàn)收，其余部門申購物品在本申購部門驗(yàn)收。

③特殊佐料辦理費(fèi)用報銷制度由相關(guān)部門制定相關(guān)報銷標(biāo)準(zhǔn)，暫不辦理入庫手續(xù)。④小額辦公用品（I工作筆記、筆、墨水、筆蕊、賬頁等）在總部集中領(lǐng)用，購進(jìn)時只辦理驗(yàn)收手續(xù)I（驗(yàn)收單），領(lǐng)用時在領(lǐng)用薄上簽字。

⑤裝修等項(xiàng)目購進(jìn)不可移動（或拆除移動后無使用價值）的物資，只辦理驗(yàn)收手續(xù)（驗(yàn)收單、驗(yàn)收報告），不再辦理出庫手續(xù)。

⑥所有入庫單均為一式三聯(lián)，保管一聯(lián)、財務(wù)一聯(lián)、入庫單位一聯(lián)（采購或供應(yīng)商），所有入庫單必須分為兩部份，一部分電腦填寫，另一部份由手工填寫。

三、出庫

①除鮮活食品、特殊佐料不需辦理出庫外，其余均需辦理出庫。②所有領(lǐng)料單一式三份，財務(wù)一聯(lián)、保管一聯(lián)、領(lǐng)料部門一份。③領(lǐng)料單需經(jīng)領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人、領(lǐng)料人、保管簽字。

四、貨款結(jié)算

1、采購結(jié)賬按如下程序辦理結(jié)算 ①采用備用金制度；

②每周（暫定）到財務(wù)室結(jié)賬；

③結(jié)賬單據(jù)：審核有效的入庫單、發(fā)票或收據(jù)，同時辦理出庫手續(xù)，購進(jìn)物品還應(yīng)附上領(lǐng)料單；不需辦理入庫的要有有效的驗(yàn)收單或驗(yàn)收報告。

④單據(jù)審核過程：先由店面經(jīng)理或基地廠長在發(fā)票或收據(jù)簽字，會計復(fù)核、執(zhí)總簽字、總經(jīng)理簽字，然后到財務(wù)室結(jié)賬。

2、供應(yīng)商結(jié)賬。

①每月25日——月末結(jié)算；

②結(jié)賬單據(jù)及程序與采購員結(jié)算一致。

12．采購工作制度

為了有效控制采購成本，規(guī)范采購工作，為企業(yè)創(chuàng)造更好的效益特定本工作程序。

一、市場調(diào)查

1、調(diào)查方式：全面采取詢問法、報價法、咨詢法。

2、商家調(diào)查：①鮮活商家主要調(diào)查商家實(shí)力背景、商家貨源（供應(yīng)商）、是否充足、渠道是否暢通、商家資金實(shí)力、經(jīng)營年限等；②佐料干雜商家調(diào)查，除以上幾種情況需調(diào)查外，還需調(diào)查其是否有長期一級供應(yīng)商。

3、產(chǎn)品調(diào)查：根據(jù)本公司常期需用品，消耗易比較大的品種（如：雞精、花椒等），調(diào)查原材料品種本身的銷售渠道。由此選擇某種產(chǎn)品的供應(yīng)商，產(chǎn)品本身的季節(jié)應(yīng)對價格和貨源的影響。

4、價格調(diào)查：主要是供應(yīng)商以外的價格調(diào)查，以評估供應(yīng)商價格高低。

5、區(qū)域市場調(diào)查：各大市場和周邊市場貨源和價格調(diào)查，以便對采購訂價做參考。

6、調(diào)查報告：①價格調(diào)查（價格變動表）至少每三天出具一次；②商家調(diào)查、產(chǎn)品調(diào)查、區(qū)域市場調(diào)查每年（或季度）出具一次；③某項(xiàng)商品（原材料）因季節(jié)不等，控制因素影響價格波動較大應(yīng)及時做出價格變動報告。

二、采購價格組成

1、商家報價：商家每月報價一次，主要原材料，大宗原輔材料，受季節(jié)影響較大的原材料商家應(yīng)每十天報一次價。

2、質(zhì)檢、財務(wù)、等相關(guān)人員組成價格調(diào)查小組，不定期的組織市場調(diào)查，包括市場價格調(diào)查，商家調(diào)查等

3、采購要隨時對市場進(jìn)行調(diào)查，每周至少要進(jìn)行一次全面的商品價格調(diào)查。

4、商家報價與市場價格小組詢價相比由此確定供應(yīng)商和供應(yīng)商價格。

5、平時，商家供應(yīng)價（入庫價）要與采購市場調(diào)查價相比，發(fā)現(xiàn)問題，即時協(xié)調(diào)供應(yīng)商，調(diào)整當(dāng)期和后期商品價格，差距較大的，應(yīng)查明原因，如是供應(yīng)商原因（欺詐等）立即終止合作，并按協(xié)議追回經(jīng)濟(jì)損失。

6、平時，市場價格調(diào)查小組的市場詢價要采購的采購價和供應(yīng)商的供應(yīng)價相比較。如有差距，應(yīng)查明原因，并即時處理，針對不同的情況采取以下兩種不同的處理方法：（1）調(diào)整價格（2）追究采購責(zé)任。

7、所有價格比較要在商品同等同級的情況下進(jìn)行。同時考慮影響價格的幾個主要因素（采購時段、季節(jié)因素等）。

三、供應(yīng)商確定

1、根據(jù)以上調(diào)查確定商家（考慮綜合因素）。

2、市場調(diào)查報告（商家）經(jīng)執(zhí)總審閱后，確定商家。

3、每類商品最低確定三個供應(yīng)商（一主、兩次）。

4、能簽訂合同的簽訂合同，不能起草合同的，質(zhì)檢部門需對供應(yīng)商加以調(diào)查和確認(rèn)，并做出確認(rèn)書。

5、簽訂合同按照合同管理制度執(zhí)行。所有和供應(yīng)商均須與公司簽訂業(yè)務(wù)承諾書后才能簽訂供應(yīng)合同。在供應(yīng)合同中要有有關(guān)于因質(zhì)量、價格、數(shù)量、時效等問題給我方造成損失或負(fù)面影響時，商家應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和賠償內(nèi)容。

6、所有供應(yīng)商原則上采取送貨上門，月終結(jié)算方式。

7、每半年對供應(yīng)商調(diào)查一次，不行的另選商家，其資格合乎條件的繼續(xù)簽訂合同。

四、物資采購

1、根據(jù)合同法的申購單，咨詢?nèi)覉髢r，選擇價低廠家采購，自行購買也需先咨詢價格再確定商家采購。

2、商家送貨上門的，采購應(yīng)和質(zhì)檢、保管及驗(yàn)收相關(guān)人員一起，對其商品價格、數(shù)量作驗(yàn)收，價格、數(shù)量不符者要提出退貨或補(bǔ)貨。

3、相關(guān)部門驗(yàn)收合格后，采購應(yīng)在驗(yàn)收入庫單上簽字，必須認(rèn)真核對貨物的價格和數(shù)量、金額，如有不符，不得簽字。

4、平時采購要擬定采購計劃，先購急需用品和原材料，后購其他物品，切實(shí)保障生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行，如影響營業(yè)，造成損失的，采購部承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

5、平時應(yīng)主動了解商品庫存量及部門需求，當(dāng)經(jīng)營用原材料達(dá)到最低儲備量時（酒水、佐料、一次性餐具、店面消耗大的其他物品），應(yīng)提醒相關(guān)部門辦理相關(guān)申購手續(xù)。

6、供應(yīng)商因送貨時間過長(影響到營業(yè)為標(biāo)準(zhǔn))和價格與市場價不符者，采購應(yīng)按合同有關(guān)合同規(guī)定追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任或?qū)で蠼鉀Q辦法。

7、如因質(zhì)量問題與其他驗(yàn)收人員意見不一致的，應(yīng)已不影響營業(yè)為前提，口頭匯報執(zhí)總或相關(guān)部門經(jīng)理，尋求解決方式，事后可書面呈報總經(jīng)理。

8、采購對購進(jìn)物資的質(zhì)量應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)。

9、如有問題立即退貨，不得姑息供應(yīng)商，如采購和其他驗(yàn)收人員認(rèn)定物資品質(zhì)等級有問題的，應(yīng)按實(shí)物等級入庫和計算金額。

10、采購的要求：

（1）準(zhǔn)確性；數(shù)量和價格不得超過或低于申購數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)浮動比率。在驗(yàn)收時，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人（基地負(fù)責(zé)人、門店負(fù)責(zé)人、庫管等）要嚴(yán)格把關(guān)，不得隨意入庫或接收貨物。（2）質(zhì)量等因素要嚴(yán)格執(zhí)行采購執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。誤差不得超過標(biāo)準(zhǔn)誤差率。誤差太大要立即退貨。質(zhì)檢等相關(guān)部門要嚴(yán)格把關(guān)，如因質(zhì)量等問題造成損失的要追究相關(guān)部門的責(zé)任。（3）及時性：采購過程中，不能出現(xiàn)缺貨，供應(yīng)時間要及時，如因采購不及時造成的經(jīng)濟(jì)損失由采購和供應(yīng)商負(fù)責(zé)。（4）采購的準(zhǔn)確性和及時性做考核采的一個參考。

四、采購結(jié)算

1、采購采用備用金制度，備用金管理遵照公司備用金制度。

2、備用金用專用于購買，除送貨上門以外的原材料，備用金不得支付送貨上門貨款。

3、備用金采取每周結(jié)算一次(根據(jù)實(shí)際情況確定報賬周期)。

4、采購結(jié)賬時應(yīng)憑合法的單據(jù)結(jié)賬。

①入庫單有以下人員簽字：質(zhì)檢、保管(或監(jiān)職)、部門負(fù)責(zé)人(或技術(shù)負(fù)責(zé)人)、采購； ②發(fā)票或收據(jù)(包括內(nèi)部費(fèi)用報銷單)需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、會計、執(zhí)總、總經(jīng)理。

5、結(jié)算時，公司出納應(yīng)核對其單據(jù)和現(xiàn)金是否足額。

6、每月末應(yīng)協(xié)助供應(yīng)商辦理結(jié)算手續(xù)，對手續(xù)不全的，應(yīng)提醒或協(xié)助其辦理。每次結(jié)算時應(yīng)核對當(dāng)次所供應(yīng)的商品有無價格質(zhì)量等問題，如有應(yīng)先處理問題，再按規(guī)定的手續(xù)結(jié)賬。

五、采購計劃成本制定

1、每月末應(yīng)清理、整理當(dāng)月價格變動表，填寫價格變動報告。

2、根據(jù)區(qū)域市場調(diào)查，產(chǎn)品調(diào)查預(yù)測下月價格變動趨勢。

3、會計部、質(zhì)檢部、采購部每月末負(fù)責(zé)制定采購計劃成本，計劃成本分為兩部分，一部分為價格變動不大的，制定平均價，一部分變化大的，制定基準(zhǔn)價格，同時制定浮動率(或浮動額)。

4、每月初根據(jù)財務(wù)室出具上月采購差異單(超支和節(jié)約)對差異進(jìn)行分析，書面呈報部門負(fù)責(zé)人，最后傳遞財務(wù)室歸檔。

六、供應(yīng)商洽談

1、根據(jù)調(diào)查價格差異，與供應(yīng)商協(xié)商解決。

2、季節(jié)性，熱銷產(chǎn)品的增加和減少應(yīng)及時提醒供應(yīng)商我方需求量，以便供應(yīng)商做好準(zhǔn)備。

3、在合同執(zhí)行過程中，如出現(xiàn)意見分歧，應(yīng)做好供應(yīng)商協(xié)調(diào)工作，確保企業(yè)損失降低最低，協(xié)調(diào)不力而影響營業(yè)的，造成的可量化損失由采購部承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

4、每半年應(yīng)做出供應(yīng)商合作評價書，對半年來供應(yīng)商價格、服務(wù)(供貨服務(wù))等做出綜合評價，上呈執(zhí)總，以便確定下半年是否再與其合作。

5、取消合作的供應(yīng)商，應(yīng)做好各部門與供應(yīng)商協(xié)調(diào)工作，并協(xié)助其辦理結(jié)算手續(xù)(主要指售后服務(wù))。

注：采購部應(yīng)對代銷產(chǎn)品的質(zhì)量作嚴(yán)格認(rèn)證和檢驗(yàn)。并要求其提供相應(yīng)的法律文本。

第四篇：存貨及采購管理制度

存貨及采購的管理制度

一、本公司所指存貨包括為生產(chǎn)銷售而儲備的原材料、包裝材料、輔料、自制半成品、低值易耗品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等。

二、本公司倉庫存貨的日常管理專責(zé)部門為行政部，為加強(qiáng)存貨的日常管理。行政部應(yīng)督促采購部和營銷部根據(jù)存貨用途和特點(diǎn)，對存貨進(jìn)行合理分類，給每種存貨冠以編號，編制存貨檔案目錄，固定存貨名稱，明確統(tǒng)一計量單位，編列計劃價格等。

三、財務(wù)部必須以提高存貨資產(chǎn)的使用效果并保證生產(chǎn)銷售需要為原則，督促營銷部、采購部制定合理的物資儲存定額，以加強(qiáng)存貨的控制。

四、物資采購

1.常規(guī)性生產(chǎn)物料（A類）的采購由采購員根據(jù)每種材料最低和最高庫存,以及最低采購批量等資料，填制采購申請單一式三聯(lián),交行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后訂購;2.非常規(guī)性物料（B類）,如新品專用物料、季節(jié)性物料等，由采購員根據(jù)現(xiàn)有庫存和營銷部制定的生產(chǎn)通知單等。填制采購申請單一式三聯(lián)、交行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后執(zhí)行，3．雖是常規(guī)性物料，但不設(shè)或不能設(shè)置最低和最高庫存的原材料，如輔助材料、配料等（C類），由生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)通知單計算需用量，直接填制采購申請單一式四聯(lián)（紙箱等包裝物料仍由采購員制單請采購），經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理審核，行政經(jīng)理批準(zhǔn)后，交采購部執(zhí)行。

進(jìn)口物資的采購直接由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

2．采購部門應(yīng)積極了解適應(yīng)本公司生產(chǎn)需用的材料，了解供應(yīng)市場。在采購過程中堅持貨比“三家”的原則，在質(zhì)量檔次相同的前提下，堅持成本孰低原則，開發(fā)確定供應(yīng)商，并保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系。

3．凡批量采購材料5000元或以上,或需預(yù)付款采購訂貨，以及生產(chǎn)設(shè)備采購、辦公用品定點(diǎn)采購，必須與供應(yīng)商簽定采購合同，采購合同經(jīng)行政副總經(jīng)理審核報總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽訂，經(jīng)簽訂的所有采購合同正本存財務(wù)部，副本采購部留存。合同必須明確以下條款:(1)合同供需雙方詳細(xì)名稱、地址和電話;(2)采購物料名稱,計量單位、型號及規(guī)格；(3)品質(zhì)要求,如衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品質(zhì)量檔次等；

(4)單價要清晰,合同不能確定單價的,必須明確實(shí)際交易價格確定方式,絕對不能出現(xiàn)由供方自行確定以及其他含糊字樣;(5)運(yùn)輸方式、費(fèi)用承擔(dān)、交貨地點(diǎn)、驗(yàn)收方式、要分清數(shù)量驗(yàn)收和質(zhì)量驗(yàn)收；(6)貨款結(jié)算方式和期限、匯款指定帳戶;(7)合同出現(xiàn)糾紛的仲裁方式,地點(diǎn)等;(8)其他需要說明的條款。

4．采購部在根據(jù)已批準(zhǔn)的采購申請單向供應(yīng)商訂購物資時，必須根據(jù)合同的有關(guān)條款出具訂購單，訂購單必須清楚注明訂購的物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價和金額，經(jīng)行政副總經(jīng)理批準(zhǔn)蓋章后執(zhí)行。

采購部根據(jù)行政副總經(jīng)理審核并蓋章的訂購單，要求供應(yīng)商能否按訂購單的內(nèi)容供貨進(jìn)行簽章確認(rèn)，經(jīng)確認(rèn)的采購訂單送一份財務(wù)。

5．采購部應(yīng)定期將供應(yīng)商的報價資料進(jìn)行分析、整理一式二份，報行政副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，應(yīng)將報價資料分送財務(wù)部一份。報價資料應(yīng)根據(jù)存貨品種類別，并分一定時效，如季、半年或年等。時效過后，采購部應(yīng)按以上程序重新擬定一套。

6．采購部應(yīng)定期組織有關(guān)部門召開供應(yīng)商評估分析會議，對供應(yīng)商的供貨信用條件、供貨價格等進(jìn)行評估分析，以加強(qiáng)采購資金和采購成本的控制。

7．采購部按合同規(guī)定需要預(yù)付款的，在申請預(yù)付款時應(yīng)注明合同號，在申請支付欠款時，應(yīng)注明發(fā)票號，或入庫單號，經(jīng)行政副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理或董事會財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后交財務(wù)部安排付款。

8．倉庫根據(jù)已檢驗(yàn)合格的材料物資進(jìn)行驗(yàn)收入庫，按實(shí)際收到的數(shù)量填制采購入庫單一式三聯(lián)，相關(guān)人員簽字后，留一聯(lián)，一聯(lián)交采購員，另一聯(lián)交財務(wù)。

9．每月結(jié)束后，采購員應(yīng)于一周內(nèi)與供應(yīng)商核對當(dāng)月的采購數(shù)目，和應(yīng)付款余額，無誤后與對方簽章確認(rèn)，經(jīng)雙方簽章確認(rèn)的對帳結(jié)果應(yīng)送一份財務(wù)備查，以保證帳帳相符。

10.采購價格管理，凡物資采購價格單次或累計上調(diào)10%以上，或上調(diào)價格影響金額月度達(dá)3萬元的，必須報經(jīng)營班子審批。

五、采購入庫

倉庫在收到供應(yīng)商送來的物資，應(yīng)按經(jīng)審批的請購單或采購訂單，檢查采購的物資及其規(guī)格型號、數(shù)量等是否與請購單一致，如無誤則辦理入庫手續(xù)，如需要送檢的則待檢驗(yàn)合格后根據(jù)已檢驗(yàn)合格的材料物資進(jìn)行驗(yàn)收入庫，按實(shí)際收到的數(shù)量填制采購入庫單一式三聯(lián)，相關(guān)人員簽字后，留一聯(lián)，另二聯(lián)交采購員，采購員根據(jù)發(fā)票或合同按倉管員實(shí)際驗(yàn)收的數(shù)量填入價格后,將一聯(lián)留存,另一聯(lián)連同發(fā)票一

齊交財務(wù)。

如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商送來采購物資與請購單或訂單不相符時，應(yīng)及時告知采購員，由采購員與供應(yīng)商協(xié)商處理。

為保證公司采購數(shù)據(jù)的連續(xù)和完整，要求所有的材料采購申請、采購訂單、材料到貨送檢單、采購入庫單必須通過用友軟件制單。其中：

（1）采購申請單由采購員負(fù)責(zé)制單，行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后自行在電腦審核。（2）采購訂單由采購員制單，行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，財務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的訂購單進(jìn)行電腦審核。

（3）材料到貨送檢由倉管員開單，經(jīng)品管部檢驗(yàn)合格后由倉管員辦理入庫（此單無須電腦審核）。

（4）采購入庫單由倉管員根據(jù)采購訂單參照生成采購入庫單，采購部電腦審核。

六、發(fā)料和退料。

1．生產(chǎn)部根據(jù)營銷部的制定的生產(chǎn)通知單，并計算生產(chǎn)通知單的生產(chǎn)用料限額，經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，通知生產(chǎn)車間和倉庫按核定的限額耗料領(lǐng)料和發(fā)料；

2．各生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)通知單和限額用料表，填制限額領(lǐng)料單一式三聯(lián)，經(jīng)生產(chǎn)工場主管審核后到倉庫辦理領(lǐng)料，領(lǐng)料單一聯(lián)車間留存，一聯(lián)給倉庫，另一聯(lián)定期送財務(wù)。

3．生產(chǎn)車間因工廢或料廢需超限額領(lǐng)料的，應(yīng)出具書面說明或分析報告，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理審核，報總經(jīng)理經(jīng)理批準(zhǔn)后交車間憑以領(lǐng)料；

月末，車間應(yīng)將產(chǎn)品已完工，但未用完的材料退回倉庫。4．對產(chǎn)品開發(fā)、試制，應(yīng)有生產(chǎn)經(jīng)理批準(zhǔn)，5．對各種發(fā)料，要求倉管員嚴(yán)格把關(guān)。

6．每月最后一日為結(jié)帳日，各倉庫管理員、車間統(tǒng)計員必須于結(jié)帳后3天內(nèi)將有關(guān)統(tǒng)計報表報財務(wù)部。

七、成品出庫審批權(quán)限

1．促銷試食品、銷售樣辦等與銷售業(yè)務(wù)活動直接有關(guān)的出庫由營銷總監(jiān)審批；正常銷售出庫由營銷跟單組長審核后出庫。

2．禮儀贈送、報廢、盤虧出庫由副總經(jīng)理以上人員審批； 3．與生產(chǎn)有關(guān)的出庫由生產(chǎn)經(jīng)理審批。

八、各項(xiàng)存貨的收、發(fā)、存，根據(jù)實(shí)際數(shù)量登記反映。在途物資要按產(chǎn)品明細(xì)登記，經(jīng)常檢查到貨情況，督促有關(guān)部門人員采取措施，對已到達(dá)未入庫的材料要及時辦理檢驗(yàn)入庫手續(xù)。

九、對各項(xiàng)存貨進(jìn)行定期實(shí)地盤點(diǎn)，本公司定于半年一次，即年中和年末各進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧、毀損、變質(zhì)情況，由相關(guān)部門查明原因，書面報總經(jīng)理，并按有關(guān)審批權(quán)限進(jìn)行處理。財務(wù)部除正確核算各種存貨、發(fā)、存的數(shù)量和金額外，還應(yīng)隨時對倉庫實(shí)物進(jìn)行抽查、核對，保證帳實(shí)相符。對各種存貨的采購、使用、消耗和庫存等進(jìn)行定期匯總分析，為管理決策提供有效建議。

十、購入的物資材料，按買價（發(fā)票價，不含增值稅）、加采購運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險費(fèi)等作為物資材料的進(jìn)價，未收到發(fā)票的按合同價進(jìn)行估價入帳，待發(fā)票回來再調(diào)整。報廢產(chǎn)品的殘值入庫、盤盈材料入庫參照同類存貨帳面價格作價入帳。

2006 年1 月1 日

第五篇：物資采購管理制度

物資采購管理辦法（草稿）

一、公司施工生產(chǎn)、維修所需資料，由各生產(chǎn)單位提出計劃，供應(yīng)部門經(jīng)平衡庫存后，具體負(fù)責(zé)按計劃采購。特殊急需材料，生產(chǎn)單位另報追加計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，可臨時采購，但必須補(bǔ)辦正規(guī)計劃。

二、下月物資采購計劃，應(yīng)在本月三十日前編審?fù)戤叄?dāng)月采購計劃必需在本月十五日前完成釆購，發(fā)票、清單應(yīng)隨貨同行，物資到庫后必須經(jīng)庫管員、驗(yàn)收員、釆購員同時對數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，并在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)、方可辦理入庫手續(xù)，未經(jīng)驗(yàn)收的物資統(tǒng)一在待驗(yàn)區(qū)存放。當(dāng)月采購的物資必須在二十八日以前完成報銷手續(xù)。

三、物資采購要遵循：先廠家，后批發(fā)，就地就近，擇優(yōu)采購原則。

四、大宗或金額較大物資，由公司或供應(yīng)部門采用招標(biāo)或合同采購的方式進(jìn)行采購。如選礦藥劑、鋼材、水泥、油料、火工品等。在簽訂上述物資購銷合同時必須明確約定物資驗(yàn)收方式（如檢斤、檢尺），對檢尺驗(yàn)收的物資必須約定最大誤差范圍。大宗物資采購必須索要正式的產(chǎn)品合格證、檢驗(yàn)報告，特殊物資要有質(zhì)量保證書（如鋼絲繩等）。

五、采購工作中要嚴(yán)格把關(guān)，盡職盡責(zé)，堅持貨批三家和兩比－確認(rèn)的原則（計劃員,采購員比價、部門經(jīng)理確認(rèn)），發(fā)現(xiàn)問題及時解決，避免造成不必要的損失。

六、規(guī)范采購行為，物資采購實(shí)行分類、集中采購的原則，但采購人員必須了解市場實(shí)際行情，防止供應(yīng)商虛高價格，如發(fā)現(xiàn)價格虛高、以次充好、弄虛作假、營私舞弊、以權(quán)謀私，給公司造成損失的，除追究當(dāng)事人責(zé)任外，部門經(jīng)理有二次定價和取消供應(yīng)商資格的權(quán)力。

七、涉及生產(chǎn)安全方面的物資，必須購買有國家強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品合格證的產(chǎn)品，如鋼絲繩、安全帽、安全繩等，否則不允許購買，出現(xiàn)問題由經(jīng)辦人承擔(dān)全部責(zé)任。八.供應(yīng)商的資格必須經(jīng)公司考查確認(rèn)，采購人員不許私定供應(yīng)商。集中釆購物資的價格不能高出市場同類產(chǎn)品,供應(yīng)商外購材料加價比例不能超過15%。