第一篇：央行調(diào)整外匯管理六項(xiàng)政策簡(jiǎn)化居民購(gòu)匯手續(xù)
央行調(diào)整外匯管理六項(xiàng)政策 簡(jiǎn)化居民購(gòu)匯手續(xù)
新華網(wǎng)北京4月13日(2006)電（記者張旭東）新華社記者13日晚從中國(guó)人民銀行獲悉，為深化外匯管理體制改革，支持貿(mào)易投資便利化，進(jìn)一步培育外匯市場(chǎng)，促進(jìn)國(guó)際收支基本平衡，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，人民銀行13日發(fā)布公告調(diào)整六項(xiàng)外匯管理政策。
按照人民銀行公告，三項(xiàng)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策得以調(diào)整，同時(shí)還允許符合條件的銀行、基金公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可采取各自方式，按照規(guī)定集合境內(nèi)資金或購(gòu)匯進(jìn)行相關(guān)境外理財(cái)投資。具體政策調(diào)整事宜公告如下：
一、企業(yè)開立、變更和關(guān)閉經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，由事前審批調(diào)整為由銀行按外匯管理要求和商業(yè)慣例直接辦理，并向外匯局備案。提高企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額。允許有真實(shí)交易背景需對(duì)外支付的企業(yè)提前購(gòu)匯。
二、簡(jiǎn)化服務(wù)貿(mào)易售付匯憑證并放寬審核權(quán)限。
三、進(jìn)一步簡(jiǎn)化境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯手續(xù)，提高購(gòu)匯限額，實(shí)行年度總額管理。在額度之內(nèi)，個(gè)人憑真實(shí)身份證明在銀行辦理購(gòu)匯并申報(bào)用途；銀行對(duì)超過額度部分的個(gè)人購(gòu)匯在審核相關(guān)憑證后按實(shí)際需求供匯。
四、拓展境內(nèi)銀行代客外匯境外理財(cái)業(yè)務(wù)，允許符合條件的銀行集合境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人的人民幣資金，在一定額度內(nèi)購(gòu)匯投資于境外固定收益類產(chǎn)品。
五、允許符合條件的基金管理公司等證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在一定額度內(nèi)集合境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人自有外匯，用于在境外進(jìn)行的包含股票在內(nèi)的組合證券投資。
六、拓展保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)境外證券投資業(yè)務(wù)，允許符合條件的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購(gòu)匯投資于境外固定收益類產(chǎn)品及貨幣市場(chǎng)工具，購(gòu)匯額按保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的一定比例控制。
人民銀行稱，上述政策措施，人民銀行將會(huì)同有關(guān)部門適時(shí)分項(xiàng)組織實(shí)施。同時(shí)，密切跟蹤分析國(guó)際收支形勢(shì)，及時(shí)調(diào)整相關(guān)政策，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和金融安全。
第二篇：宣傳材料1—居民個(gè)人外匯收支管理政策宣傳材料[范文模版]
國(guó)家外匯管理局中衛(wèi)市中心支局宣傳材料之一
居民個(gè)人外匯收支管理政策宣傳材料
（一）一、居民個(gè)人外匯收入主要包括那些？
答：居民個(gè)人外匯收入系指居民個(gè)人從境外獲得的、擁有完全所有權(quán)、可以自由支配的外匯收入。（1）經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入：專利、版權(quán)、稿費(fèi)、咨詢費(fèi)、保險(xiǎn)金、利潤(rùn)、紅利、利息、年金、退休金、雇員報(bào)酬、遺產(chǎn)繼承、贍家款、捐贈(zèng)款、其它經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入。（2）資本項(xiàng)目外匯收入：居民個(gè)人從境外調(diào)回的、經(jīng)國(guó)內(nèi)境外投資有關(guān)主管部門批準(zhǔn)的各類直接投資或者間接投資的本金。
二、居民個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，如需解付外幣現(xiàn)鈔或者兌換成人民幣，如何辦理？
答：（1）一次性解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值1萬美元以下的，直接到外匯指定銀行辦理；（2）一次性解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值1萬美元（含1萬美元）以上、5萬美元以下的，外匯指定銀行審核有關(guān)證明材料后登記備案，予以辦理；（3）一次性解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值5萬美元（含5萬美元）以上、20萬美元以下的，持有關(guān)證明材料向所在地外匯局申請(qǐng)，經(jīng)外匯局審核真實(shí)性后，憑外匯局核準(zhǔn)件到外匯指定銀行辦理；
三、居民個(gè)人資本項(xiàng)目外匯收入，如需解付外幣現(xiàn)鈔或者兌換成人民幣，如何辦理？
答：（1）一次性解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值20萬美元以下的，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)證明材料向所在地外匯局申請(qǐng)，經(jīng)外匯局審批同意后，憑外匯局的核準(zhǔn)件到外匯指定銀行辦理；（2）一次性解付外幣現(xiàn)鈔或兌換人民幣等值20萬美元（含20萬美元）以上的，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)證明材料向所在地外匯局申請(qǐng)，由所在地外匯局轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家外匯管理局審批同意后，憑外匯局核準(zhǔn)件到外匯指定銀行辦理。
四、居民個(gè)人外匯支出主要包括那些？
答：（1）有實(shí)際出境行為的（含港澳游，不含邊境游）：居民個(gè)人因出境旅游、朝覲、探親會(huì)親、境外就醫(yī)、商務(wù)考察、被聘工作、出境定居、國(guó)際交流、境外培訓(xùn)、其他出境學(xué)習(xí)、外派勞務(wù)等事由需購(gòu)匯的；（2）沒有實(shí)際出境行為的：居民個(gè)人并末出境，但因繳納境外國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、境外直系親屬救助、境外郵購(gòu)等事由需購(gòu)匯的；（3）居民個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目的其他外匯支出。
五、居民個(gè)人因私出國(guó)（境）購(gòu)買外匯的數(shù)額有限制嗎？
答：有指導(dǎo)性限額。有實(shí)際出境行為且出境時(shí)間在半年以下的，出境前購(gòu)匯的指導(dǎo)性限額5000美元（港澳地區(qū)1000美元）；有實(shí)際出境行為且出境時(shí)間在半年（含）以上的，出境前購(gòu)匯的指導(dǎo)性限額8000美元。無實(shí)際出境行為但有實(shí)際對(duì)外支付需要的，購(gòu)匯指導(dǎo)性限額5000美元。
六、居民個(gè)人出境旅游如何購(gòu)買外匯？
答：到銀行辦理購(gòu)匯手續(xù)。需提供的證明材料：居民個(gè)人持因私護(hù)照及有效簽證（持團(tuán)體簽證者，可持經(jīng)旅行社蓋章確認(rèn)的團(tuán)體簽證復(fù)印件）、身份證或戶口簿即可。
七、自費(fèi)出境學(xué)習(xí)人員所需的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)，任何購(gòu)匯？
答：學(xué)費(fèi)按照境外學(xué)校錄取通知書或?qū)W費(fèi)證明上所列明的每學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行供匯；生活費(fèi)的供匯指導(dǎo)性限額為每人每年等值2萬美元，即每人每年生活費(fèi)購(gòu)匯金額在等值2萬美元（含2萬美元）以下的，到外匯指定銀行辦理；等值2萬美元以上的，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后到外匯指定銀行辦理。
八、自費(fèi)留學(xué)人員預(yù)交簽證保證金有何規(guī)定？
答：對(duì)于自費(fèi)留學(xué)人員只有在匯出或在境內(nèi)銀行預(yù)交簽證保證金后才能取得有效入境簽證的特殊情況，自費(fèi)留學(xué)人員在銀行交納2000元人民幣保證金后，持規(guī)定的證明材料辦理購(gòu)匯手續(xù)。
九、居民個(gè)人出境前購(gòu)匯到哪里去審核辦理？
答：購(gòu)匯金額在規(guī)定的指導(dǎo)性限額以下的，由外匯指定銀行進(jìn)行審核并售匯；超過規(guī)定的指導(dǎo)性限額購(gòu)匯的，居民應(yīng)經(jīng)當(dāng)?shù)貒?guó)家外匯管理局分支局審核真實(shí)性后，到外匯指定銀行辦理購(gòu)匯手續(xù)。
十、在境外的消費(fèi)或支出超出限額，還能補(bǔ)購(gòu)?fù)鈪R嗎？
答：在能夠證明其真實(shí)性的前提下，允許其返回境內(nèi)后按照下列規(guī)定辦理補(bǔ)購(gòu)?fù)鈪R手續(xù)：（1）凡持有境內(nèi)銀行發(fā)行的外幣信用卡的居民個(gè)人，其在境外透支形成的外匯墊款，允許其以自有外匯償還或持發(fā)卡銀行出具的信用卡交易賬單、身份證或戶口簿等證明材料到發(fā)卡銀行購(gòu)買外匯償還；（2）對(duì)無法提供外匯保證金申領(lǐng)外幣信用卡的居民個(gè)人，允許其在出境前以自有人民幣存款作為保證金開立外幣信用卡；（3）對(duì)由于特殊原因無法在境外持卡消費(fèi)或支出的居民個(gè)人，其發(fā)生的經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出，如繳納自費(fèi)出境學(xué)習(xí)學(xué)費(fèi)、境外就醫(yī)醫(yī)療費(fèi)等，可持境外消費(fèi)或支出的有關(guān)證明材料，經(jīng)外匯局審核真實(shí)性后，持外匯局核準(zhǔn)件及相關(guān)證明材料到銀行辦理補(bǔ)購(gòu)?fù)鈪R手續(xù)。
十一、出境人員可以用哪些方式將外幣攜出境外？
答：可以攜帶外幣現(xiàn)鈔出境，也可以按照國(guó)家金融管理規(guī)定通過從銀行匯出或攜帶匯票、旅行支票、國(guó)際信用卡等方式將外幣攜出境外。
十二、在什么情況下出境人員需要申領(lǐng)《攜帶證》？
答：出境人員攜帶不超過等值5000美元（含5000美元）的外幣現(xiàn)鈔出境的，無須申領(lǐng)《攜帶證》，海關(guān)予以放行。出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔金額在等值5000美元以上至10000美元（含10000美元）的，應(yīng)向外匯指定銀行申領(lǐng)《攜帶證》，海關(guān)憑加蓋外匯指定銀行印章的《攜帶證》驗(yàn)放。出境人員原則上不得攜帶超過等值10000美元的外幣現(xiàn)鈔出境，對(duì)于下列特殊情況之一的，出境人員可以向外匯局申領(lǐng)，《攜帶證》：（1）人數(shù)較多的出境團(tuán)組；（2）出境時(shí)間較長(zhǎng)或旅途較長(zhǎng)的科學(xué)考察團(tuán)組；（3）政府領(lǐng)導(dǎo)人出訪；（4）出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融**的國(guó)家；（5）其他特殊情況。
十三、移民轉(zhuǎn)移申請(qǐng)及購(gòu)匯和資金匯出如何辦理？
答：申請(qǐng)人辦理移民轉(zhuǎn)移需向移民原戶籍所在地外匯局申請(qǐng)；申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移總金額在等值人民幣50萬元以下（含50萬元）的，由所在地外匯局審批，經(jīng)批準(zhǔn)后，所在地外匯局向申請(qǐng)人出具批準(zhǔn)復(fù)函和核準(zhǔn)件，申請(qǐng)人持核準(zhǔn)件到當(dāng)?shù)赝鈪R指定銀行辦理購(gòu)匯手續(xù)，超過50萬元的，由所在地外匯局初審后，報(bào)國(guó)家外匯管理局審批。所在地外匯局憑國(guó)家外匯管理局的批準(zhǔn)文件，向申請(qǐng)人出具批準(zhǔn)復(fù)函和核準(zhǔn)件，申請(qǐng)人持核準(zhǔn)件到當(dāng)?shù)赝鈪R指定銀行辦理購(gòu)匯手續(xù)；移民轉(zhuǎn)移必須一次性申請(qǐng)擬轉(zhuǎn)移出境的全部財(cái)產(chǎn)金額，分步匯出。首次可匯出金額不得超過全部申請(qǐng)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的一半，自首次匯出滿一年后，可匯出不超過剩余財(cái)產(chǎn)的一半，自首次匯出滿兩年后，可匯出全部剩余財(cái)產(chǎn)。全部申請(qǐng)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)在等值人民幣20萬元以下（含20萬元）的，經(jīng)批準(zhǔn)后可一次性匯出。
十四、申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理移民轉(zhuǎn)移需向外匯局提供哪些材料？
答：（1）申請(qǐng)移民轉(zhuǎn)移的原因、財(cái)產(chǎn)收入來源和財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)的詳細(xì)說明等；（2）由申請(qǐng)人本人簽名的《移民財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移申請(qǐng)人情況表》；（3）由申請(qǐng)人或其代理人簽名的《個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》；（4）申請(qǐng)人身份證明文件；移居外國(guó)的，應(yīng)當(dāng)提供公安機(jī)關(guān)出具的中國(guó)戶籍注銷證明和中國(guó)駐外使領(lǐng)館出具或認(rèn)證的申請(qǐng)人在國(guó)外定居證明。赴香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)定居的，應(yīng)提交公安機(jī)關(guān)出具的內(nèi)地戶籍注銷證明、香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)的居民身份證以及回鄉(xiāng)證或者特區(qū)護(hù)照。（5）申請(qǐng)人財(cái)產(chǎn)權(quán)利證明文件。如房屋產(chǎn)權(quán)證復(fù)印件、房地產(chǎn)買賣契約或拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議書以及其他證明文件。（6）申請(qǐng)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所在地或收入來源地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的稅收證明或完稅憑證。（7）外匯局要求提供的其他資料。申請(qǐng)人辦理第二次（包括第二次）以后資金匯出的，需提交所在地外匯局向申請(qǐng)人出具的批準(zhǔn)復(fù)函、申請(qǐng)人前一次辦理匯出時(shí)所在地外匯局核發(fā)的《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》，向原批準(zhǔn)地外匯局申請(qǐng)購(gòu)匯、匯出核準(zhǔn)。委托他人辦理的，還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明。委托代理協(xié)議、相關(guān)財(cái)產(chǎn)權(quán)利證明，未經(jīng)公證的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證。
十五、繼承轉(zhuǎn)移申請(qǐng)及購(gòu)匯和資金匯出如何辦理？
答：申請(qǐng)人辦理繼承轉(zhuǎn)移需向被繼承人生前戶籍所在地外匯局申請(qǐng)；從同一被繼承人繼承的全部財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)后擬轉(zhuǎn)移出境的，必須一次性申請(qǐng)，可一次或分次匯出。繼承人從不同被繼承人處繼承的財(cái)產(chǎn)應(yīng)分別申請(qǐng)，分別匯出。購(gòu)匯按移民轉(zhuǎn)移規(guī)定辦理。
十六、申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理繼承轉(zhuǎn)移需向外匯局提供哪些材料？
答：（1）申請(qǐng)繼承轉(zhuǎn)移的原因、申請(qǐng)人與被繼承人之間的關(guān)系、被繼承人財(cái)產(chǎn)來源和變現(xiàn)的詳細(xì)書面說明等；（2）由申請(qǐng)人或其代理人簽名的《個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》；（3）申請(qǐng)人身份證明文件，申請(qǐng)人為外國(guó)公民的，應(yīng)當(dāng)提供中國(guó)駐外使領(lǐng)館出具或認(rèn)證的申請(qǐng)人在國(guó)外定居證明；申請(qǐng)人為香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)居民的，應(yīng)提供香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)的居民身份證以及回鄉(xiāng)證或護(hù)照。（4）申請(qǐng)人獲得繼承財(cái)產(chǎn)的證明文件。（5）被繼承人財(cái)產(chǎn)權(quán)利證明文件和被繼承人財(cái)產(chǎn)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的稅收證明或完稅憑證。（6）外匯局要求提供的其他資料。委托他人辦理的還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明。委托代理協(xié)議、繼承人獲得繼承財(cái)產(chǎn)的證明文件、被繼承人財(cái)產(chǎn)權(quán)利證明文件，未經(jīng)公證的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證。
十七、什么是個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者？
答：是指依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得個(gè)人工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明，并按照國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門的規(guī)定，辦理備案登記（依法不需要辦理備案登記的除外），取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)，從事對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的個(gè)人。
十八、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者需要到外匯局辦理什么手續(xù)？
答：個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者到外匯局辦理進(jìn)出口收付匯相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向外匯局提供：（1）申請(qǐng)書；（2）個(gè)人有效身份證明正本及復(fù)印件；（3）依法取得的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明（副本）及復(fù)印件；（4）加蓋備案登記印章的對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表正本及復(fù)印件；（5）海關(guān)注冊(cè)登記證明書以及復(fù)印件；（6）組織機(jī)構(gòu)代碼證書及復(fù)印件；（7）中國(guó)電子口岸IC卡；（8）外匯局要求的其他材料。外匯局審核上述材料無誤后，為個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理相應(yīng)手續(xù)。
十九、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易結(jié)算賬戶和現(xiàn)匯賬戶資金能互為劃轉(zhuǎn)嗎？
答：同一個(gè)人對(duì)外貿(mào)易結(jié)算賬戶和個(gè)人外幣儲(chǔ)蓄現(xiàn)匯賬戶可以相互劃轉(zhuǎn)外匯資金，但個(gè)人儲(chǔ)蓄現(xiàn)匯賬戶向個(gè)人對(duì)外貿(mào)易結(jié)算賬戶劃款僅限于劃款當(dāng)日的對(duì)外支付，不得用于結(jié)匯。個(gè)人對(duì)外貿(mào)易結(jié)算賬戶可以向個(gè)人外幣儲(chǔ)蓄現(xiàn)鈔賬戶劃轉(zhuǎn)資金，但個(gè)人外幣儲(chǔ)蓄現(xiàn)鈔賬戶不得向個(gè)人對(duì)外貿(mào)易結(jié)算賬戶內(nèi)劃轉(zhuǎn)資金。
個(gè)人對(duì)外貿(mào)易結(jié)算賬戶是現(xiàn)匯賬戶，不得存入和提取外幣現(xiàn)鈔。
第三篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知 (匯發(fā)[2015]13號(hào))
國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知（匯發(fā)[2015]13號(hào)）
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為進(jìn)一步深化資本項(xiàng)目外匯管理改革，促進(jìn)和便利企業(yè)跨境投資資金運(yùn)作，規(guī)范直接投資外匯管理業(yè)務(wù)，提升管理效率，國(guó)家外匯管理局決定在總結(jié)前期部分地區(qū)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政
一、取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)兩項(xiàng)行政審批事項(xiàng)
改由銀行按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》（見附件）直接審核辦理境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記（以下合稱直接投資外匯登記），國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱外匯局）通過銀行對(duì)直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。
（一）本通知實(shí)施后，已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼且在所在地外匯局開通資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)的銀行可直接通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為境內(nèi)外商投資企業(yè)、境外投資企業(yè)的境內(nèi)投資主體（以下簡(jiǎn)稱相關(guān)市場(chǎng)主體）辦理直接投資外匯登記。
（二）銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在所在地外匯局的指導(dǎo)下開展直接投資外匯登記等相關(guān)業(yè)務(wù)，并在權(quán)限范圍內(nèi)履行審核、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和報(bào)備責(zé)任。
（三）相關(guān)市場(chǎng)主體可自行選擇注冊(cè)地銀行辦理直接投資外匯登記，完成直接投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)直接投資相關(guān)賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤(rùn)、紅利匯出或匯回）。
二、簡(jiǎn)化部分直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理手續(xù)
（一）簡(jiǎn)化境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國(guó)投資者出資確認(rèn)登記管理。取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國(guó)投資者非貨幣出資確認(rèn)登記和外國(guó)投資者收購(gòu)中方股權(quán)出資確認(rèn)登記。將外國(guó)投資者貨幣出資確認(rèn)登記調(diào)整為境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，外國(guó)投資者以貨幣形式（含跨境現(xiàn)匯和人民幣）出資的，由開戶銀行在收到相關(guān)資本金款項(xiàng)后直接通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，辦理入賬登記后的資本金方可使用。
（二）取消境外再投資外匯備案。境內(nèi)投資主體設(shè)立或控制的境外企業(yè)在境外再投資設(shè)立或控制新的境外企業(yè)無需辦理外匯備案手續(xù)。
（三）取消直接投資外匯年檢，改為實(shí)行存量權(quán)益登記。相關(guān)市場(chǎng)主體應(yīng)于每年9月30日（含）前，自行或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀行通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送上年末境內(nèi)直接投資和（或）境外直接投資存量權(quán)益（以下合稱直接投資存量權(quán)益）數(shù)據(jù)。
對(duì)于未按前款規(guī)定辦理的相關(guān)市場(chǎng)主體，外匯局在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)管控，銀行不得為其辦理資本項(xiàng)下外匯業(yè)務(wù)。在按要求補(bǔ)報(bào)并向外匯局出具說明函說明合理理由后，外匯局取消業(yè)務(wù)管控，對(duì)涉嫌違反外匯管理規(guī)定的，依法進(jìn)行行政處罰。
參加外匯局直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查的外商投資企業(yè)等相關(guān)市場(chǎng)主體應(yīng)按照直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查制度要求，按季度向注冊(cè)地外匯局報(bào)送相關(guān)信息。
三、銀行應(yīng)提高辦理直接投資外匯登記的合規(guī)意識(shí)
（一）銀行應(yīng)制定直接投資外匯登記業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度，并留存?zhèn)洳?。?nèi)部管理規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：
1、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)操作規(guī)程，包括業(yè)務(wù)受理、材料合規(guī)性和真實(shí)性審核等業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準(zhǔn)；
2、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包括合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)審查、經(jīng)辦復(fù)核和
3、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序等。
（二）銀行自行對(duì)已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼的分支機(jī)構(gòu)開展直接投資外匯登記進(jìn)行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理。
（三）銀行應(yīng)嚴(yán)格按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》的要求，認(rèn)真履行真實(shí)性審核義務(wù)，通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)，并應(yīng)完整保存相關(guān)登記資料備查。
（四）銀行在辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)過程中，如遇規(guī)定不明確、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確或發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)市場(chǎng)主體注冊(cè)地外匯局反饋。
四、外匯局應(yīng)強(qiáng)化對(duì)銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管
（一）外匯局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管，及時(shí)掌握其直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理和相關(guān)數(shù)據(jù)、報(bào)表及其它資料報(bào)送情況，對(duì)銀行辦理直接投資外匯登記合規(guī)性及內(nèi)控制度的執(zhí)行情況開展事后核查和檢查，全面了解銀行辦理直接投資外匯登記的情況，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時(shí)上報(bào)，對(duì)違規(guī)問題要及時(shí)糾正、處理。
（二）銀行未按規(guī)定要求履行直接投資外匯登記審核、統(tǒng)計(jì)、報(bào)告責(zé)任的，外匯局除按外匯管理有關(guān)規(guī)定對(duì)其處罰外，還可暫停該銀行辦理直接投資外匯登記。對(duì)違規(guī)情節(jié)特別嚴(yán)重或暫停期內(nèi)未能進(jìn)行有效整改的，外匯局可停止該銀行辦理直接投資外匯登記。
本通知自2015年6月1日起實(shí)施。本通知實(shí)施后，之前規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準(zhǔn)。外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯管理方式改革試點(diǎn)地區(qū)繼續(xù)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于在部分地區(qū)開展外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯管理方式改革試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2014]36號(hào)）等有關(guān)規(guī)定實(shí)行意愿結(jié)匯政策。國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行；各中資銀行接到通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)所轄各分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管
附件：直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引
國(guó)家外匯管理局
2015年2月13日
第四篇：匯發(fā)[2015]13號(hào)：關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知（精選）
匯發(fā)[2015]13號(hào)：關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理
政策的通知
國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知
匯發(fā)[2015]13號(hào)
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：
為進(jìn)一步深化資本項(xiàng)目外匯管理改革，促進(jìn)和便利企業(yè)跨境投資資金運(yùn)作，規(guī)范直接投資外匯管理業(yè)務(wù)，提升管理效率，國(guó)家外匯管理局決定在總結(jié)前期部分地區(qū)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)兩項(xiàng)行政審批事項(xiàng)
改由銀行按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》（見附件）直接審核辦理境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記（以下合稱直接投資外匯登記），國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱外匯局）通過銀行對(duì)直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。
（一）本通知實(shí)施后，已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼且在所在地外匯局開通資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)的銀行可直接通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為境內(nèi)外商投資企業(yè)、境外投資企業(yè)的境內(nèi)投資主體（以下簡(jiǎn)稱相關(guān)市場(chǎng)主體）辦理直接投資外匯登記。
（二）銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在所在地外匯局的指導(dǎo)下開展直接投資外匯登記等相關(guān)業(yè)務(wù)，并在權(quán)限范圍內(nèi)履行審核、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和報(bào)備責(zé)任。
（三）相關(guān)市場(chǎng)主體可自行選擇注冊(cè)地銀行辦理直接投資外匯登記，完成直接投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)直接投資相關(guān)賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤(rùn)、紅利匯出或匯回）。
二、簡(jiǎn)化部分直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理手續(xù)
（一）簡(jiǎn)化境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國(guó)投資者出資確認(rèn)登記管理。取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國(guó)投資者非貨幣出資確認(rèn)登記和外國(guó)投資者收購(gòu)中方股權(quán)出資確認(rèn)登記。將外國(guó)投資者貨幣出資確認(rèn)登記調(diào)整為境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，外國(guó)投資者以貨幣形式（含跨境現(xiàn)匯和人民幣）出資的，由開戶銀行在收到相關(guān)資本金款項(xiàng)后直接通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，辦理入賬登記后的資本金方可使用。
（二）取消境外再投資外匯備案。境內(nèi)投資主體設(shè)立或控制的境外企業(yè)在境外再投資設(shè)立或控制新的境外企業(yè)無需辦理外匯備案手續(xù)。
（三）取消直接投資外匯年檢，改為實(shí)行存量權(quán)益登記。相關(guān)市場(chǎng)主體應(yīng)于每年9月30日（含）前，自行或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀行通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送上年末境內(nèi)直接投資和（或）境外直接投資存量權(quán)益（以下合稱直接投資存量權(quán)益）數(shù)據(jù)。
對(duì)于未按前款規(guī)定辦理的相關(guān)市場(chǎng)主體，外匯局在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)管控，銀行不得為其辦理資本項(xiàng)下外匯業(yè)務(wù)。在按要求補(bǔ)報(bào)并向外匯局出具說明函說明合理理由后，外匯局取消業(yè)務(wù)管控，對(duì)涉嫌違反外匯管理規(guī)定的，依法進(jìn)行行政處罰。
參加外匯局直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查的外商投資企業(yè)等相關(guān)市場(chǎng)主體應(yīng)按照直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查制度要求，按季度向注冊(cè)地外匯局報(bào)送相關(guān)信息。
三、銀行應(yīng)提高辦理直接投資外匯登記的合規(guī)意識(shí)
（一）銀行應(yīng)制定直接投資外匯登記業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度，并留存?zhèn)洳?。?nèi)部管理規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：
1、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)操作規(guī)程，包括業(yè)務(wù)受理、材料合規(guī)性和真實(shí)性審核等業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準(zhǔn)；
2、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包括合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)審查、經(jīng)辦復(fù)核和分級(jí)審核制度等；
3、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序等。
（二）銀行自行對(duì)已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼的分支機(jī)構(gòu)開展直接投資外匯登記進(jìn)行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理。
（三）銀行應(yīng)嚴(yán)格按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》的要求，認(rèn)真履行真實(shí)性審核義務(wù)，通過外匯局資
本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)，并應(yīng)完整保存相關(guān)登記資料備查。
（四）銀行在辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)過程中，如遇規(guī)定不明確、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確或發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)市場(chǎng)主體注冊(cè)地外匯局反饋。
四、外匯局應(yīng)強(qiáng)化對(duì)銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管
（一）外匯局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管，及時(shí)掌握其直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理和相關(guān)數(shù)據(jù)、報(bào)表及其它資料報(bào)送情況，對(duì)銀行辦理直接投資外匯登記合規(guī)性及內(nèi)控制度的執(zhí)行情況開展事后核查和檢查，全面了解銀行辦理直接投資外匯登記的情況，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時(shí)上報(bào)，對(duì)違規(guī)問題要及時(shí)糾正、處理。
（二）銀行未按規(guī)定要求履行直接投資外匯登記審核、統(tǒng)計(jì)、報(bào)告責(zé)任的，外匯局除按外匯管理有關(guān)規(guī)定對(duì)其處罰外，還可暫停該銀行辦理直接投資外匯登記。對(duì)違規(guī)情節(jié)特別嚴(yán)重或暫停期內(nèi)未能進(jìn)行有效整改的，外匯局可停止該銀行辦理直接投資外匯登記。
本通知自2015年6月1日起實(shí)施。本通知實(shí)施后，之前規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準(zhǔn)。外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯管理方式改革試點(diǎn)地區(qū)繼續(xù)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于在部分地區(qū)開展外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯管理方式改革試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2014]36號(hào)）等有關(guān)規(guī)定實(shí)行意愿結(jié)匯政策。國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行；各中資銀行接到通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)所轄各分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反映。
附件：直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引
國(guó)家外匯管理局
2015年2月13日
相關(guān)鏈接:
附件1: 直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引
附件2: 指引附件 直接投資外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表
第五篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步調(diào)整經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理政策有關(guān)問題的通知
國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步調(diào)整經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬
戶管理政策有關(guān)問題的通知
發(fā)布時(shí)間:2002-09-09 文號(hào):匯發(fā)〔2002〕87號(hào)
來源: 國(guó)家外匯管理
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------------國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行總行：
為適應(yīng)我國(guó)加入世界貿(mào)易組織的新形勢(shì)，進(jìn)一步完善經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理，降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，促進(jìn)我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展，國(guó)家外匯管理局決定對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理有關(guān)政策進(jìn)行調(diào)整?，F(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
一、進(jìn)一步放寬中資企業(yè)的開戶標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一中外資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶開戶條件。凡經(jīng)有權(quán)管理部門核準(zhǔn)或備案具有涉外經(jīng)營(yíng)權(quán)或有經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含外商投資企業(yè)），均可以向所在地國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）申請(qǐng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。
二、將現(xiàn)行的經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶合并為經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的收入范圍為經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，支出范圍為經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出和經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出。
三、對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶統(tǒng)一實(shí)行限額管理。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額原則上為該境內(nèi)機(jī)構(gòu)上經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的20%。上沒有經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的境內(nèi)機(jī)構(gòu)新開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶時(shí)，初始限額原則上不超過等值10萬美元。
各地外匯局可以根據(jù)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和實(shí)際需要，以及國(guó)家外匯管理局核定的地區(qū)總限額，對(duì)本轄區(qū)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，但本轄區(qū)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額總和不得超過地區(qū)總限額。
四、本通知實(shí)施前已開立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶，可以按照原有收支范圍和限額繼續(xù)使用，但境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在2003年12月31日前到所在地外匯局辦理合并外匯賬戶和重新核定限額的手續(xù)。
各地外匯局可以根據(jù)自身監(jiān)管能力以及本地區(qū)實(shí)際情況，在2003年12月31日前選擇適當(dāng)時(shí)間，為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理合并外匯賬戶和重新核定限額的手續(xù)。
五、積極推廣使用外匯賬戶管理信息系統(tǒng)。在已經(jīng)使用外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，并能通過該系統(tǒng)對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶進(jìn)行監(jiān)管的地區(qū)，外匯局可以在經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶監(jiān)管上采取靈活的措施，如可以進(jìn)一步放寬經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶開戶個(gè)數(shù)限制，不再對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶進(jìn)行年檢，不再要求銀行報(bào)送有關(guān)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶紙質(zhì)報(bào)表等。
六、本通知自2002年10月15日起開始實(shí)施。本通知有明確規(guī)定的，按照本通知規(guī)定執(zhí)行；本通知沒有涉及的，按照現(xiàn)行有關(guān)外匯賬戶管理規(guī)定執(zhí)行。
各分局接文后應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支局、外資銀行，各中資外匯指定銀行總行接文后應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇到問題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局經(jīng)常項(xiàng)目管理司反饋。
附件：境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理實(shí)施細(xì)則
二ＯＯ二年九月九日 附件：
境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理實(shí)施細(xì)則
一、總則
第一條為適應(yīng)我國(guó)加入世界貿(mào)易組織的新形勢(shì)，降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，完善經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》和《關(guān)于進(jìn)一步調(diào)整經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理政策有關(guān)問題的通知》，特制定本細(xì)則。
第二條本細(xì)則所稱境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外商投資企業(yè)，但不包括金融機(jī)構(gòu)。
二、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的開立與使用
第三條符合下列條件之一的境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以向所在地國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）申請(qǐng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶：
（一）經(jīng)有權(quán)管理部門核準(zhǔn)或備案具有涉外經(jīng)營(yíng)權(quán)或有經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入；
（二）具有捐贈(zèng)、援助、國(guó)際郵政匯兌等特殊來源和指定用途的外匯收入。
第四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的收入范圍為經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，支出范圍為經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出及經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出。
捐贈(zèng)、援助、國(guó)際郵政匯兌等有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，其賬戶收支范圍按照有關(guān)合同或協(xié)議進(jìn)行核定。
第五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持下列材料向所在地外匯局申請(qǐng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶：
（一）開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶申請(qǐng)書；
（二）營(yíng)業(yè)執(zhí)照或社團(tuán)登記證等有效證明的原件和復(fù)印件；
（三）有權(quán)管理部門頒發(fā)的涉外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證明原件和復(fù)印件，或者《外商投資企業(yè)外匯登記證》（以下簡(jiǎn)稱《登記證》）（見附件一）,或者有關(guān)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的證明材料（如結(jié)匯水單等）；
（四）組織機(jī)構(gòu)代碼證的原件和復(fù)印件；
（五）外匯局要求的其它材料。
第六條外匯局審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的材料，對(duì)于符合規(guī)定條件的，核發(fā)“經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶開立核準(zhǔn)件”（以下簡(jiǎn)稱“賬戶開立核準(zhǔn)件”）（見附件二）。
第七條外匯局核準(zhǔn)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的開戶申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)為其開立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶核定限額，并在“賬戶開立核準(zhǔn)件”中注明。
第八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額，按照其上經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的20%核定。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立的捐贈(zèng)、援助、國(guó)際郵政匯兌等有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，其限額按照上述特殊來源外匯收入的100%核定。
符合規(guī)定條件，但上無經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，外匯局可以為其核定初始限額，原則上不超過等值10萬美元。
國(guó)家外匯管理局可以對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額核定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。
第九條境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元核定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立其他幣種經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，其限額由外匯局按開戶當(dāng)期適用的內(nèi)部統(tǒng)一折算率折算。
第十條國(guó)家外匯管理局在每年的1月份，根據(jù)各地區(qū)國(guó)際收支申報(bào)中統(tǒng)計(jì)的上經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入情況，為各分局核定地區(qū)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶總限額。各地區(qū)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶總限額為本地區(qū)上經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的25%。
國(guó)家外匯管理局可以根據(jù)國(guó)家國(guó)際收支狀況，對(duì)各地區(qū)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶總限額的核定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。
第十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入發(fā)生較大變化時(shí)，外匯局可以根據(jù)國(guó)家外匯管理局核定的地區(qū)總限額、本地區(qū)的實(shí)際情況以及境內(nèi)機(jī)構(gòu)的實(shí)際需要，對(duì)其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額進(jìn)行調(diào)整，既可以調(diào)高，也可以調(diào)低，原則上每年調(diào)整一次。但外匯局所轄境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額總和不得超過國(guó)家外匯管理局核定的該地區(qū)總限額。
第十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局核發(fā)的“賬戶開立核準(zhǔn)件”到經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱開戶金融機(jī)構(gòu)）開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。
開戶金融機(jī)構(gòu)為中資境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后，應(yīng)當(dāng)將賬號(hào)、幣種、開戶日期、限額等開戶信息如實(shí)填寫在“賬戶開立核準(zhǔn)件”相應(yīng)欄目中，并將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)交開戶的中資境內(nèi)機(jī)構(gòu)。中資境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在開戶之日起10個(gè)工作日內(nèi)，將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)送開戶所在地外匯局，并申領(lǐng)《外匯賬戶使用證》（見附件三）。
開戶金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后，應(yīng)當(dāng)將賬號(hào)、幣種、開戶日期、限額等開戶信息如實(shí)填寫在《登記證》和“賬戶開立核準(zhǔn)件”相應(yīng)欄目?jī)?nèi)。開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每月初起5個(gè)工作日內(nèi)，將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)報(bào)開戶所在地外匯局。
在已使用外匯賬戶管理信息系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱賬戶系統(tǒng)），并能通過賬戶系統(tǒng)對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶進(jìn)行監(jiān)管的地區(qū)（以下簡(jiǎn)稱已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)），開戶金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后，須于開戶后次日通過賬戶系統(tǒng)，按《外匯賬戶管理信息系統(tǒng)與外匯指定銀行數(shù)據(jù)接口規(guī)范》等規(guī)定將開戶信息傳送到外匯局。開戶金融機(jī)構(gòu)不必將“賬戶開立核準(zhǔn)件”第四聯(lián)交開戶的中資境內(nèi)機(jī)構(gòu)，開戶的中資境內(nèi)機(jī)構(gòu)不必申領(lǐng)《外匯賬戶使用證》。
第十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。在同一銀行開立相同性質(zhì)、不同幣種的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶無需另行由外匯局核準(zhǔn)。
在已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，符合開戶條件的境內(nèi)機(jī)構(gòu)可根據(jù)其實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要，向外匯局申請(qǐng)開立多個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，在開戶個(gè)數(shù)、開戶金融機(jī)構(gòu)方面不受限制，開戶金融機(jī)構(gòu)必須按規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)，并通過賬戶系統(tǒng)向外匯局傳送開戶信息。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立多幣種、兩個(gè)或兩個(gè)以上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，外匯局必須為每一個(gè)幣種經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶核定限額，具體限額分解可以由境內(nèi)機(jī)構(gòu)自行確定，但境內(nèi)機(jī)構(gòu)所有經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額總和不得超過規(guī)定的限額。
第十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，在外匯局核定的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額以內(nèi)的，可以結(jié)匯，也可以存入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶；超出外匯局核定的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額的外匯收入必須結(jié)匯。
第十五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶余額超出經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額后，開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯手續(xù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)未及時(shí)辦理結(jié)匯手續(xù)的，開戶金融機(jī)構(gòu)有權(quán)在境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶余額超出經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額之日起10個(gè)工作日內(nèi)強(qiáng)制為其辦理超限額部分外匯結(jié)匯手續(xù)，并在結(jié)匯后5個(gè)工作日內(nèi)告知該境內(nèi)機(jī)構(gòu)。
第十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上不得將經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶中的外匯資金轉(zhuǎn)作定期存款，確需轉(zhuǎn)作定期存款的境內(nèi)機(jī)構(gòu)須憑申請(qǐng)書、《外匯賬戶使用證》或《登記證》、原賬戶開立核準(zhǔn)件、對(duì)帳單向開戶所在地外匯局申請(qǐng)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的外匯資金轉(zhuǎn)作定期存款，應(yīng)當(dāng)納入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額的管理。
在已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以將經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶中的外匯資金在開戶金融機(jī)構(gòu)中轉(zhuǎn)作定期存款，但應(yīng)當(dāng)納入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額的管理。開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按原轉(zhuǎn)出戶的賬戶開立核準(zhǔn)件編號(hào)，填寫定期存款賬戶開戶信息后，報(bào)送開戶所在地外匯局。
第十七條同一境內(nèi)機(jī)構(gòu)在不同開戶金融機(jī)構(gòu)開立的相同性質(zhì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶之間可以相互劃轉(zhuǎn)外匯資金。
三、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的變更
第十八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后，如因經(jīng)營(yíng)需要調(diào)整開戶單位名稱、最高限額等賬戶信息的，應(yīng)當(dāng)持申請(qǐng)書、《外匯賬戶使用證》或《登記證》、原賬戶開立核準(zhǔn)件、對(duì)帳單向開戶所在地外匯局申請(qǐng)，并持開戶所在地外匯局的“賬戶變更核準(zhǔn)件”（見附件四）到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理變更手續(xù)。開戶金融機(jī)構(gòu)辦理完畢業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)在每月初起5個(gè)工作日內(nèi)將“賬戶變更核準(zhǔn)件”第四聯(lián)報(bào)開戶所在地外匯局。
第十九條境內(nèi)機(jī)構(gòu)因經(jīng)營(yíng)需要在注冊(cè)地以外開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，應(yīng)當(dāng)向注冊(cè)地外匯局備案，持注冊(cè)地外匯局的“異地開戶備案件”（見附件五）及第五條規(guī)定的材料向開戶所在地外匯局申請(qǐng)，憑開戶所在地外匯局核發(fā)的“賬戶開立核準(zhǔn)件”，到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)。開戶所在地外匯局必須及時(shí)將有關(guān)開戶信息書面告知注冊(cè)地外匯局。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)異地經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，由開戶所在地外匯局進(jìn)行監(jiān)管。異地經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額，由開戶所在地外匯局根據(jù)該境內(nèi)機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)厣蠂?guó)際收支申報(bào)中統(tǒng)計(jì)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入核定，并納入開戶所在地的地區(qū)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶總限額。
四、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的關(guān)閉和撤銷
第二十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)關(guān)閉經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，應(yīng)當(dāng)向外匯局申請(qǐng)，憑外匯局的“關(guān)戶核準(zhǔn)件”（見附件六）辦理關(guān)閉賬戶手續(xù)。開戶金融機(jī)構(gòu)辦理完畢業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)在每月初起5個(gè)工作日內(nèi)將“關(guān)戶核準(zhǔn)件”第四聯(lián)報(bào)開戶所在地外匯局。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)異地賬戶關(guān)閉后，開戶所在地外匯局必須及時(shí)將有關(guān)賬戶關(guān)閉信息書面告知注冊(cè)地外匯局。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)關(guān)閉經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后，還開有其他相同性質(zhì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，賬戶內(nèi)資金可以轉(zhuǎn)入其他相同性質(zhì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶；如沒有其他相同性質(zhì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，賬戶內(nèi)資金必須結(jié)匯。
第二十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后，該賬戶一年內(nèi)沒有任何外匯收支的，開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年的1月份將有關(guān)情況報(bào)所在地外匯局，由外匯局下達(dá)“撤戶通知書”（見附件七），通知境內(nèi)機(jī)構(gòu)關(guān)閉該賬戶，同時(shí)通知開戶金融機(jī)構(gòu)。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在接到“撤戶通知書”后5個(gè)工作日內(nèi)，到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理關(guān)閉賬戶手續(xù)。如境內(nèi)機(jī)構(gòu)逾期不辦理，開戶金融機(jī)構(gòu)可以在接到“撤戶通知書”5個(gè)工作日后強(qiáng)行關(guān)閉該賬戶，賬戶內(nèi)資金結(jié)匯，人民幣資金按照人民銀行有關(guān)規(guī)定處理。開戶金融機(jī)構(gòu)辦理完畢業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)在每月初起5個(gè)工作日內(nèi)將“撤戶通知書”第四聯(lián)報(bào)開戶所在地外匯局。
第二十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立捐贈(zèng)、援助、國(guó)際郵政匯兌等有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，應(yīng)當(dāng)在賬戶內(nèi)資金使用完畢后按照第二十條規(guī)定辦理關(guān)閉賬戶手續(xù)。
五、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的監(jiān)管
第二十三條開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每月初起5個(gè)工作日內(nèi)向外匯局報(bào)送上月“境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶情況月報(bào)表”（見附件八）。各分局應(yīng)于每月初起10個(gè)工作日內(nèi)，將所轄地區(qū)“境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶情況月報(bào)表”匯總后報(bào)國(guó)家外匯管理局。
在已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，開戶金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每日通過賬戶系統(tǒng)向外匯局報(bào)送經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶信息。開戶金融機(jī)構(gòu)和外匯局可以不再報(bào)送前款規(guī)定的報(bào)表。
第二十四條外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)所轄境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶進(jìn)行年檢。
已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)不再對(duì)所轄境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶進(jìn)行年檢。
第二十五條本細(xì)則施行前未開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶或外匯專用賬戶、本細(xì)則施行后申請(qǐng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，外匯局應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則規(guī)定核準(zhǔn)其開戶申請(qǐng)，并為其核定賬戶限額。
本細(xì)則施行前已開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶或外匯專用賬戶、本細(xì)則施行后申請(qǐng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，外匯局應(yīng)當(dāng)按本細(xì)則規(guī)定合并其外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶，核準(zhǔn)其開戶申請(qǐng)，并按本細(xì)則規(guī)定為其核定賬戶限額。
本細(xì)則施行前已開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶或外匯專用賬戶、本細(xì)則施行后未申請(qǐng)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，其外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶在2003年12月31日前可以按照原有收支范圍和限額繼續(xù)使用。
外匯局可以根據(jù)自身監(jiān)管能力、實(shí)際工作需要以及本地區(qū)實(shí)際情況，選擇適當(dāng)時(shí)間合并原經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶和外匯專用賬戶，并按本細(xì)則規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu)調(diào)整賬戶限額，但最遲不得超過2003年12月31日。
第二十六條經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)由海關(guān)實(shí)行封閉管理的特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域（包括保稅區(qū)、出口加工區(qū)和鉆石交易所等）的境內(nèi)機(jī)構(gòu)仍按相關(guān)管理辦法開立和使用經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。但已使用賬戶系統(tǒng)的地區(qū)，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)上述境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯賬戶納入賬戶系統(tǒng)管理。
第二十七條對(duì)違反本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和開戶金融機(jī)構(gòu)，由外匯局按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》和《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
六、附則
第二十八條《外匯賬戶使用證》及《登記證》由國(guó)家外匯管理局統(tǒng)一印制?！百~戶開立核準(zhǔn)件”，“賬戶變更核準(zhǔn)件”，“異地開戶備案件”，“關(guān)戶核準(zhǔn)件”，“撤戶通知書”，由國(guó)家外匯管理局設(shè)計(jì)，各分局自行印制，有效期為一個(gè)月。
第二十九條本細(xì)則由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
第三十條本細(xì)則自2002年10月15日起施行。
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