第一篇：福費廷融資申請書

ZJABC(2012)30262-1

福費廷融資申請書

編號：

致：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司

根據(jù)與貴行簽訂的編號為的《福費廷融資合同》的約定，我公司特向貴行申請敘做福費廷融資。有關交易情況如下：

1、信用證號/代收號：；

2、開證行：；

3.信用證金額：；

4、匯票（或發(fā)票）編號：；

5、匯票（或發(fā)票）金額：；

6、承兌行（或承付行）/保付加簽行：；

7、承兌（或承付）/保付加簽金額：；

8、承兌（或承付）/保付加簽到期日：。如果貴行確認可對上述業(yè)務敘做福費廷融資，請向我公司報價。本申請書為我公司與貴行簽訂的編號為的《福費廷融資合同》不可分割的組成部分。貴行如愿意無追索權地買入我司上述信用證或跟單托收下的應收賬款，我公司愿將該應收賬款無條件轉(zhuǎn)讓給貴行，并承諾遵守上述《福費廷融資合同》的有關承諾、陳述與保證。

申請人（簽章）

法定代表人

或授權代理人

申請日期：

第一聯(lián) 銀行留存

ZJABC(2012)30262-2

福費廷融資申請書

編號：

致：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司

根據(jù)與貴行簽訂的編號為的《福費廷融資合同》的約定，我公司特向貴行申請敘做福費廷融資。有關交易情況如下：

1、信用證號/代收號：；

2、開證行：；

3.信用證金額：；

4、匯票（或發(fā)票）編號：；

5、匯票（或發(fā)票）金額：；

6、承兌行（或承付行）/保付加簽行：；

7、承兌（或承付）金額/保付加簽行：；

8、承兌（或承付）到期日/保付加簽行：。如果貴行確認可對上述業(yè)務敘做福費廷融資，請向我公司報價。本申請書為我公司與貴行簽訂的編號為的《福費廷融資合同》不可分割的組成部分。貴行如愿意無追索權地買入我司上述信用證或跟單托收下的應收賬款，我公司愿將該應收賬款無條件轉(zhuǎn)讓給貴行，并承諾遵守上述《福費廷融資合同》的有關承諾、陳述與保證。

申請人（簽章）

法定代表人

或授權代理人

申請日期：

第二聯(lián) 客戶留存

第二篇：出口信用保險融資和福費廷的操作規(guī)程和管理辦法

短期出口信用保險項下授信融資業(yè)務管理辦法

(討論稿)

第一章

總則

第一條

為支持企業(yè)出口創(chuàng)匯，豐富我行業(yè)務品種，加強和規(guī)范我行出口信用保險項下授信業(yè)務的管理，根據(jù)我行信貸資產(chǎn)風險管理的規(guī)定及出口信用保險業(yè)務的特點，特制定本辦法。

第二條

出口信用保險指國家為支持本國的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利的政策性保險業(yè)務；短期出口信用保險指貿(mào)易合同中規(guī)定的放款期限不超過180天的出口信用保險。

第三條

本辦法所指出口信用保險項下授信業(yè)務是指在付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）、賒帳（O/A）、信用證等結(jié)算方式下，出口商以已投保短期出口信用保險并得到保險公司核準買方信用限額的特定買家的出口業(yè)務向銀行申請融資，在銀行、保險公司、出口商就該保險項下的賠款轉(zhuǎn)讓等事宜達成協(xié)議的前提下，銀行對出口商的短期資金融通，包括出口信用保險項下授信額度和出口押匯。

第四條 出口信用保險項下授信額度，是申請該項業(yè)務的客戶在我行對其總授信額度的一部分，是在全行統(tǒng)一授信體系下對該客戶授予的分項授信額度。

對于符合本辦法規(guī)定的出口信用保險項下授信業(yè)務，原則上可不要求企業(yè)提供擔保，但根據(jù)授信業(yè)務的實際風險程度，必要時可要求企業(yè)提供其他形式的擔保。

第五條

各分支行出口信用保險項下授信業(yè)務的合同文本應使用我行統(tǒng)一的合同文本，包括《綜合授信額度合同》、《出口押匯申請書》、《出口押匯合同》等。鑒于本項授信業(yè)務的特殊性，個別需增加的內(nèi)容可在上述合同中的空白條款中體現(xiàn)。

第二章

出口信用保險項下授信業(yè)務的條件和有關規(guī)定

第六條

申請出口信用保險項下授信業(yè)務的企業(yè)應符合以下條件：

1、具有法人資格和出口經(jīng)營權，具有經(jīng)常性的、穩(wěn)定的出口業(yè)務；

2、具有優(yōu)良的信譽，出口履約、收匯記錄良好，無虛假出口、不履行合同義務、出口欺詐、逃套匯等不良行為；

3、經(jīng)營穩(wěn)定，財務狀況和在我行和/或其他銀行信用記錄良好，無逃廢債史；

4、已在我行開立人民幣/外幣結(jié)算帳戶，已經(jīng)或打算將50%以上的出口結(jié)算放在我行辦理。

第七條

企業(yè)申請融資的出口業(yè)務必須具有真實的貿(mào)易背景，出口商品的審查應把握以下原則：

1、流通變現(xiàn)能力差，針對特定買家專門定做的商品不宜敘做；

2、品質(zhì)不穩(wěn)定，如易變質(zhì)、腐爛、揮發(fā)、損壞類的商品不宜敘做；

3、產(chǎn)品質(zhì)量需專門機構(gòu)鑒定的，須專門機構(gòu)出具鑒定證書。

第八條

企業(yè)提交的短期出口信用保險保險單需由中國出口信用保險公司簽發(fā)，并經(jīng)我行向保險公司查詢證實。

第九條

企業(yè)需與我行、保險公司簽署《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，協(xié)議中規(guī)定保險公司對保單責任范圍內(nèi)發(fā)生損失的賠款直接支付給我行。

第十條

企業(yè)在D/P、D/A或信用證結(jié)算方式下申請出口信用保險項下授信業(yè)務，必須通過我行審單、寄單；在O/A方式下，必須指定我行為收款行，并要求企業(yè)由我行代為寄單。

第十一條 未在我行開立出口退稅賬戶的，在我行批準其出口信用保險項下授信業(yè)務后，原則上要求企業(yè)將其出口退稅賬戶在我行開立。

第三章

出口信用保險項下授信業(yè)務的金額、期限和利率

第十二條 出口信用保險項下授信額度的總金額根據(jù)企業(yè)實際融資需求和保險公司核準的買方信用限額確定，原則上不得超過保險公司核準的買方信用限額與保險公司規(guī)定的賠償百分比之積；授信額度內(nèi)可以辦理出口押匯，每筆押匯 2 的金額不得超過保險公司對該筆押匯對應的出口貨物買方所核定的信用限額的未融資余額與賠償百分比之積，并不得超過該筆押匯所對應的出口業(yè)務應收貨款的80%。

買方信用限額是指信用保險公司對貿(mào)易合同下進口買方，在信用風險評估的基礎上，核定一個在有效期內(nèi)可以循環(huán)使用的最高信用保險額度，并通過信用保險公司所簽發(fā)的《買方信用限額審批單》規(guī)定的最高限額確認。

第十三條 出口信用保險項下授信額度的期限必須在保險公司短期出口信用保險保險單的有效期內(nèi)，最長不得超過一年；單筆押匯的期限不得超過該筆押匯對應的出口業(yè)務收匯到期日后的20天。

即期押匯按押匯行規(guī)定的押匯利率及扣息天數(shù)計收押匯利息。其扣息天數(shù)由押匯行按相應平均收匯天數(shù)加銀行合理工作日確定。

遠期押匯按押匯行規(guī)定的押匯利率及即期押匯天數(shù)加上遠期天數(shù)計收押匯利息。

第十四條 出口信用保險項下出口押匯利率由分支行按總行公布的同期外幣流動資金貸款利率執(zhí)行。

第十五條 在我行授信額度有效期間內(nèi)，若保險公司或被保險人撤消、修改、終止保單，或撤消、修改、終止保單中的任何規(guī)定，我行應及時對授信業(yè)務的金額、有效期、利率等作出相應修改，必要時可終止額度的使用。

第四章

業(yè)務的受理和審批

第十六條

出口信用保險項下授信業(yè)務納入我行統(tǒng)一風險資產(chǎn)授信管理。該項業(yè)務的審批程序是：分支行上報，經(jīng)總行國際業(yè)務部協(xié)審后再報總行風險管理部進行信貸風險審查。國際部協(xié)審內(nèi)容包括申請企業(yè)的外貿(mào)經(jīng)營資格、進出口貿(mào)易情況及單筆融資項下單證審核及對出口單據(jù)的技術處理?？傂酗L險管理部負責控制該項業(yè)務的最終風險。

第十七條

企業(yè)申請出口信用保險項下授信額度業(yè)務，除提供我行貸款操作規(guī)程和相關管理辦法規(guī)定的資料外，還需向我行提供以下資料：

1、短期出口信用保險投保單；

2、短期出口信用保險保險單，包括保險單明細表、保險費計算表及短期出口信用險國家（地區(qū)）分類表；

3、買方信用限額申請表、買方信用限額審批單；

4、由我行、申請企業(yè)、保險公司簽署的《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。

第十八條 一次性授信項下單筆押匯的申請，或授信額度有效期內(nèi)辦理實際融資時，除提供我行貸款操作規(guī)程和相關管理辦法規(guī)定的資料外，還需向我行提供以下資料：

1、出口押匯申請書；

2、出口押匯合同；

3、貿(mào)易合同；

4、發(fā)票、運輸單據(jù)、裝箱單、保險單（運輸險）、匯票等（信用證、D/A、D/P條件下，要求正本單據(jù)；O/A條件下，企業(yè)如自行寄單，則提供全套單據(jù)的復印件）；

5、出口報關單；

6、由我行認可的質(zhì)量檢驗機構(gòu)出具的質(zhì)量檢驗證明（如有請?zhí)峁?/p>

7、短期出口信用保險保險單，包括保險單明細表、保險費計算表及短期出口信用險國家（地區(qū)）分類表；

8、買方信用限額申請表、買方信用限額審批單；

9、由我行、申請企業(yè)、保險公司簽署的《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》；

10、短期出口信用綜合險出口申報單；

11、保費發(fā)票；

12、已加蓋公司印章的《可能損失通知書》、《索賠申請書》；

13、其他我行要求的資料。

第五章

出口信用保險項下授信業(yè)務的管理

第十九條

各分支行對短期出口信用綜合險項下授信業(yè)務應實行嚴格的“貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查”制度。

第二十條

出口信用保險項下授信業(yè)務的“貸前調(diào)查”，經(jīng)辦行除按照我行流動資金貸款規(guī)定的程序和內(nèi)容對企業(yè)的基本情況進行調(diào)查外，還應著重就以下內(nèi)容開展調(diào)查：

1、企業(yè)出口的總體情況，包括近期和上年的出口收匯情況，主要貿(mào)易伙伴情況等；

2、企業(yè)出口履約情況，主要調(diào)查出口合同的執(zhí)行情況，有無未嚴格履行合同項下全部義務的記錄及未嚴格履約的原因；

3、是否已嚴格完全履行保險單規(guī)定的全部義務；

4、企業(yè)有無虛假出口、騙稅記錄，在當?shù)赝鈪R局和海關有無不良記錄等；

5、性。

第二十一條

各級審批人員應嚴格審核本辦法第十七條規(guī)定的資料和授信調(diào)查報告；各經(jīng)辦行對上述審核資料的完備性、真實性、合法性負責，在單筆融資核批后或在額度內(nèi)辦理融資業(yè)務時，還應重點審核以下事項：

1、申請企業(yè)在保險公司核有買方信用限額，并已在我行核批額度或單筆融資的買家一致；

2、審查出口合同條款，重點審查合同中有無出口商難以履行的苛刻條款；

3、根據(jù)出口合同審核出口商履約情況，包括是否按期交貨，所提交的出口單據(jù)是否符合合同要求，品質(zhì)是否達到合同要求等；

4、審核該批出口項下付款方式及期限是否與保險公司核定的買方信用限額審批單中規(guī)定的付款方式及期限一致。在不一致的情況下，必須提供保險公司接受更改付款方式及延期付款的書面文件；

5、審核單據(jù)之間包括金額、貨物、付款條件等要素之間的吻合性。第二十二條 出口信用保險項下授信業(yè)務的“貸后檢查”，除按照我行流動資金貸款規(guī)定的程序和內(nèi)容對已批準授信業(yè)務進行檢查外，還應著重檢查以下事項：

1、保險公司或被保險人有無撤消、修改或終止保單，或撤消、修改、向保險公司核實保單及買方信用限額審批單等保險公司單據(jù)的真實終止保單中的任何規(guī)定的情況；

2、企業(yè)有無擅自變更、修改授信項下出口業(yè)務結(jié)算方式和付款條件的情 5 況；

3、企業(yè)有無將投保范圍內(nèi)的所有出口業(yè)務逐筆、按時向保險公司申報，并按規(guī)定繳納保費；

4、企業(yè)有無將對在保險公司核有買方信用限額并已在我行核批額度或單筆融資的買家的全部出口業(yè)務通過我行辦理收匯；

5、檢查押匯項下出口合同的執(zhí)行情況，有無保險條款責任范圍內(nèi)規(guī)定的商業(yè)信用風險或政治風險事件或其他可能影響安全收匯的事件發(fā)生；

6、如果押匯項下出口業(yè)務發(fā)生了可能影響安全收匯的事件，企業(yè)有無采取必要的補救措施，并及時向保險公司填報《可能損失通知書》。

第二十三條 經(jīng)辦行應設立臺帳，逐筆按借款人、金額、日期、結(jié)算方式、買方、買方信用限額、賠償百分比等內(nèi)容進行登記。建立貸款檔案，由支行市場營銷部門統(tǒng)一管理。

第二十四條 出口信用保險項下押匯款的收回原則上按以下程序辦理：

1、收到境外進口商付款后，不論押匯是否到期，均應立即用以償還我行押匯；

2、如押匯到期時進口商仍未付款，經(jīng)辦行應立即通知出口商歸還押匯本息，必要時可直接從出口商帳戶中扣收押匯本息及有關費用；

3、若采取上述措施仍未收回押匯，可將押匯期限順延四個月，同時應督促出口商按保險單規(guī)定向保險公司索償損失賠款，用以償還我行押匯本息；

4、如果押匯是有抵（質(zhì)）押物或保證人擔保的，在采取上述措施仍未收回押匯時，按與擔保方式相適應的方式處置抵（質(zhì)）押物或向保證人追償；

5、必要時采取法律手段提起訴訟，保障我行權益。第二十五條

損失賠款的索償程序：

以下條件和程序是出口商得以向保險公司索償損失賠款的必要條件，各行必須在出口信用保險項下授信業(yè)務的始終予以嚴格把關，確保無誤：

1、對特定買方的出口是否在保險公司核準的買方限額以內(nèi)；

2、出口商選定的投保范圍內(nèi)的所有出口是否全部按規(guī)定正確、及時申報，即出口商發(fā)運貨物后，要逐筆、正確、及時填報《短期出口信用綜合險出口申報單》；

3、出口商是否按時足額繳納保費；

4、當出口商獲悉保險責任范圍內(nèi)規(guī)定的商業(yè)或政治風險事件發(fā)生后，是否按規(guī)定填報《短期出口信用保險可能損失賠償書》；

5、出口商是否按時填報《短期出口信用保險索賠申請書》。

第二十六條 對于已獲得我行融資的出口業(yè)務，原則上不允許更改結(jié)算方式。企業(yè)如需要更改合同付款條件，包括信用證方式改為非信用證方式、付款交單改為承兌交單或賒帳方式，或展延付款期限等，借款人必須得到我行的書面同意，否則應予以收回押匯或貸款。

第六章 其他規(guī)定

第二十七條 經(jīng)辦行在對申請企業(yè)發(fā)放短期出口信用綜合險項下出口押匯時不得出具出口收匯核銷專用聯(lián)，須待出口貨款收回后，方可按照出口核銷的有關規(guī)定出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

第二十八條 經(jīng)辦行應注意企業(yè)、海關、國家外匯管理及進出口政策變動對我行貸款可能造成的影響，密切注意企業(yè)的經(jīng)營情況及出口收匯情況，以確保押匯風險的控制。

第七章

附則

第二十九條

本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

國際業(yè)務部 二〇〇五年四月十四日

第三篇：交行離岸福費廷迅猛發(fā)展

交行離岸福費廷迅猛發(fā)展

時間: 2012-03-14 10:21:22 來源: 每日商報

在“走出去”企業(yè)日益增加的市場環(huán)境下，在當前發(fā)達國家許多知名銀行均被卷入金融危機的情況下，遠期信用證到期能否安全收匯，成為困擾企業(yè)的難題。

交通銀行離岸金融部推出的福費廷業(yè)務，無追索權地購買了遠期信用證項下開證銀行的風險，即時為“走出去”企業(yè)的境外公司提供融資，交行完全承擔了遠期收匯可能帶來所有政治、商業(yè)、匯率風險，幫助企業(yè)提前回籠資金。同時，交行的福費廷融資無須占用客戶授信額度，使實力不足的境外公司也可享受低成本的境外融資。

企業(yè)通過當?shù)亟煌ㄣy行各分支行即可享受離岸銀行業(yè)務的延伸服務。企業(yè)在交行辦理離岸福費廷業(yè)務，不僅報價迅速、手續(xù)簡便、費用低廉，更有經(jīng)驗豐富的專業(yè)人士提供專業(yè)性建議。因此，交行的離岸福費廷業(yè)務迅速受到企業(yè)的歡迎，成為交行離岸出口融資業(yè)務的一大亮點。

第四篇：“福費廷”：我國商業(yè)銀行不應忽視的業(yè)務

“福費廷”：我國商業(yè)銀行不應忽視的業(yè)務

“福費廷”(Forfaiting)一詞來源干法語“à forfait”，含“放棄權利”的意思。福費廷業(yè)務是一種商業(yè)銀行（通常是出口方銀行）以無追索權形式為出口商貼現(xiàn)已經(jīng)承兌的、通常由進口商銀行擔保的遠期票據(jù)的金融服務。它是結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資業(yè)務中一種靈活、簡便、有效的融資方式，在國際市場上發(fā)展非常迅速。它通過以無追索權的方式買斷出門商的遠期債權，使出口商不僅獲得出口融資，而且消除廠出口商遠期收匯風險以及匯率和利率等風險，同時又能增加銀行的盈利水平。由于這種業(yè)務是由提供融資的機構(gòu)（通常是銀行）無追索權地買斷遠期票據(jù)，因此，在國內(nèi)通常也將這種方式稱為包買票務業(yè)務，而融資商，即銀行，通常被稱為包買商(Forfaitor)。

從“福費廷”業(yè)務的發(fā)展歷史來看，這一貿(mào)易融資方式在國際上已流行了幾十年，其融資領域越來越廣，融資方式也越來越靈活。從目前的發(fā)展來看，該種融資業(yè)務已不儀儀局限于資本性貨物以延期付款方式的出口部分的范圍內(nèi)，而是逐步發(fā)展到對消費性貨物，乃至對即期付款方式也可以敘作“福費廷”融資，比如有的外資銀行將“S I L E N C ECONFIRMATION”（信用證項—F的默認保兌）也列入了“福費廷”融資的范疇。可見，由于出口形式的多樣化發(fā)展，促使“福費廷”業(yè)務也越來越向著適合出口業(yè)務需要的方向發(fā)展。

從上述“福費廷”業(yè)務在國際上的發(fā)展來看，發(fā)展“福費廷”業(yè)務主要需具備三個條件一是日益增加的出口量二是由于出口的增加而帶來的對資金的需求的增加三是由于延期付款的增多，而使出口商越來越要求加速資金周轉(zhuǎn)，降低或避免收匯風險。從我國目前的外貿(mào)出口形勢及出口結(jié)構(gòu)、出口國別來看以開展“福費廷”業(yè)務來支持我國外貿(mào)出口業(yè)務的發(fā)展，不僅具有必要性，而且存在著極強的可行性。

1、隨著國際市場競爭的日益加劇，買方的融資條件逾加苛刻，延期付款方式日益增加，這就為“福費廷”業(yè)務的開展提供了必要性。

近幾年來，我國的外貿(mào)出口業(yè)務日益增加，特別是一些資本貨物的出口大部分銷往第三世界，而許多第三世界國家為緩解外匯資金短缺的矛盾和壓力，明確規(guī)定，無論是消費性產(chǎn)品，還是資本性貨物，所有進口一律實行延期付款。有的規(guī)定在3年以上，有的長達7-10年。如：伊朗政府規(guī)定，除涉及國計民生的少數(shù)商品之外，所有進口均采用360天以上的遠期信用證付款方式。敘利亞政府則規(guī)定，所有進口均采用180大以上的承兌交單托收結(jié)算方式。這類規(guī)定不僅力口大了出口企業(yè)的收匯風險，而且也嚴重地影響了其的資金周轉(zhuǎn)。在這種情況下，出口企業(yè)就會迫切希望將遠期收匯的票據(jù)進行貼現(xiàn)，在承擔一定成本的前提下，將遠期的應收帳款變?yōu)楝F(xiàn)實的銷售收入，將預期的收益變?yōu)楝F(xiàn)實的收益，將預期的風險鎖在當前。

2、隨著我國企業(yè)出口規(guī)模的擴大，必然導致企業(yè)對資金需求的增加。而銀行由于受到自身的資金規(guī)模、資產(chǎn)負債比例及其他條件的影響，不可能完全滿足出口企業(yè)口益增長的資金需求，因此迫使企業(yè)尋求其他融資方式。而“福費廷”業(yè)務由于其固有的鎖定成本、鎖定風險、手續(xù)簡便等特點，特別是融資銀行作為一級包買商將票據(jù)買入后，若資金頭寸緊張，可通過二級包買商將買入的票據(jù)在貼現(xiàn)市場上轉(zhuǎn)售而獲取資金。由于買入票據(jù)的變現(xiàn)能力較強，因而使“福費廷”業(yè)務成為企業(yè)除貨款、押匯等融資方式外的又一可選擇的貿(mào)易融資方式。

3、我國目前的資本性貨物的出口現(xiàn)狀為開展“福費廷”業(yè)務提供了一個潛在的市場，同時，“福費廷”業(yè)務的發(fā)展也會促進我國出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的改善和對外貿(mào)易的發(fā)展。

改革開放以來，我國對外貿(mào)易得到迅速發(fā)展，且出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大變化。據(jù)統(tǒng)計，1991年，我國進出口貿(mào)易額為1357億美元，凈出口為719億美元，其中機電產(chǎn)品出口為140億美元，占凈出口額的比例為19.47%而至2000年，我國進出口貿(mào)易額達4743億美元，凈出口為2492億美元，其中機電產(chǎn)品出口為826.02億美元，占凈出口領的比例為33.15%。由此可見，我國出口產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化，由原來的初級產(chǎn)品的出口，逐步向高技術、高附加值的制成品、資本性貨物轉(zhuǎn)變。而我國的資本性貨物的出口大部分輸往發(fā)展中國家，其收匯期之長，嚴重地影響了出口企業(yè)及生產(chǎn)企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，因而為開展“福費廷”業(yè)務提供了一個廣闊的潛在市場。

4、隨著金融體制改革的不斷深入，我國的金融機構(gòu)逐步走向國際舞臺，經(jīng)過數(shù)十年的發(fā)展，業(yè)已培養(yǎng)起一批懂經(jīng)營、會管理的國際金融業(yè)務人員，再加上這十幾年來外資金融機構(gòu)的涌入，也為中外資金融機構(gòu)的密切合作，特別是在貿(mào)易融資業(yè)務方面的合作創(chuàng)造了有利條件。同時，也為我國的金融機構(gòu)開辦“福費廷”業(yè)務提供了基本條件。

自80年代末開始，我國的各家銀行均相繼開辦了外匯業(yè)務。90年代中期，一些海外銀行在對中國的銀行業(yè)從業(yè)人員進行培訓的過程中，就已將“福費廷”業(yè)務引入中國。隨著我國金融體制改革的深入發(fā)展，1994年專門成立了以支持機電產(chǎn)品出口為主的政策性銀行——中國進出口銀行。在積極力、理出口賣方信貸及買方信貸業(yè)務的同時，該行還積極探索新的融資方式，拓展新的融資渠道，自1995年始，已辦理了多筆“福費廷”融資業(yè)務。今年初，中行江蘇省分行為某輕工進出口公司辦理了國內(nèi)中資商業(yè)銀行首筆“福費廷”業(yè)務，都在一定程度上對“福費廷”業(yè)務進行了探索和實踐。

進入二十一世紀后，國外許多大銀行，如大通銀行、德國商業(yè)銀行等都將目標選在擴大投資銀行業(yè)務方面，而放棄一些傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務。因此，一些傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務，特別是貿(mào)易融資業(yè)務做得比較好的銀行，如西德意志州銀行、德意志銀行等都充分發(fā)揮自己的長處，看準中國大陸這一日益增長的出口市場，紛紛利用在國內(nèi)的分支機構(gòu)及產(chǎn)品的優(yōu)勢，進軍中國大陸的貿(mào)易融資領域，很多外資銀行均同國內(nèi)的一些規(guī)模較大、國際業(yè)務比較領先的中資商業(yè)銀行簽訂了“福費廷”融資協(xié)議，為中資銀行辦理“福費廷”業(yè)務提供二級包買，使中資銀行在辦理“福費廷”業(yè)務后可根據(jù)自身的資金及風險狀況，及時地收回資金或轉(zhuǎn)移風險。

由上可見，由于我國進出口貿(mào)易，特別是出口貿(mào)易的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行不斷同國際金融業(yè)接軌等，我們已具備了開辦“福費廷”業(yè)務的基本條件。但是，由于貿(mào)易融資業(yè)務，特別是象“福費廷”這一類的貿(mào)易融資業(yè)務在我國起步較晚，因此，在辦理“福費廷”業(yè)務時，我們還存在一些不利的因素。主要有：一是必需的經(jīng)濟法規(guī)還不十分健全?！案ＹM廷”業(yè)務中主要使用的債權憑證是匯票和本票，因此，在實際業(yè)務中，與其聯(lián)系最緊密的法規(guī)是票據(jù)法。我國的《票據(jù)法》雖然已于1996年開始實施，但其中有許多具體問題需要進一步解決，特別是有關外幣票據(jù)方面規(guī)定甚少，票據(jù)法有待進一步完善；二是我國的商業(yè)銀行基本都沒有設立專業(yè)的市場調(diào)研部門，對國家和地區(qū)的政治經(jīng)濟狀況、各主要銀行的經(jīng)營情況與資信變化、某一筆業(yè)務的風險程度等均不能做出及時、準確的評價，也不能對客戶的詢價做出快速的反應，這與要求用“福費廷”業(yè)務的包買商必須消息靈通、隨時掌握各類信息差距甚遠。因而商業(yè)銀行的信息調(diào)研工作還有待進一步改進和加強；三是就國內(nèi)的外匯資金市場來看，目前，國內(nèi)還沒有形成一個象人民幣那樣的統(tǒng)一的資金市場，敘作“福費廷”業(yè)務的匹配資金必須通過國際市場來籌措，由于存在地理位置及時間上的差異，在交易時間、資金風險控制等技術方面都將可能存在一定的不便。

由于存在上述不利因素，再加上我們承做這類業(yè)務的經(jīng)驗尚少，因此，在開辦“福費廷”業(yè)務的初級階段，我們可以充分利用外資銀行提供的服務，來了解有關國家或地區(qū)的國家風險、銀行風險及市場風險等。在國內(nèi)無外匯資金市場可利用的情況下，主要采用向二級市場的“福費廷”商轉(zhuǎn)售的方式來轉(zhuǎn)嫁資金風險，待條件成熟后再敘作投資性包買票據(jù)業(yè)務。

發(fā)展我國福費廷業(yè)務的思考

福費廷作為一種新型的融資工具，由于具有獨特的防范風險和融資功能，近年來在歐美及亞太地區(qū)貿(mào)易中被廣泛使用，已成為外國銀行的一種成熟業(yè)務。我國銀行已開始引進這一業(yè)務，中國銀行、中國進出口銀行已辦過少量業(yè)務。今年上半年中國銀行還與西德意志州銀行、歐洲貨幣機構(gòu)投資集團聯(lián)合在北京、上海和深圳首次舉辦了福費廷推介會。由于福費廷業(yè)務在我國處在起步階段，我國進出口商對此還比較陌生。我國加入WTO在即，正確認識和發(fā)展福費廷業(yè)務，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、福費廷是一種中長期國際貿(mào)易融資工具

所謂福費廷(Foffaiting)，是指金融機構(gòu)作為包買商從出口商那里無追索權(Without Recourse)地購買經(jīng)進口商承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票，稱包買票據(jù)或買斷，出口商將遠期應收賬以貼現(xiàn)方式賣給包買商后即提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。該融資方式可用于出口后融資、出口前融資、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資和項目融資。

福費廷有兩大特點，一是無追索權的融資，即出口商的匯票貼現(xiàn)是一種權利的賣斷，包買商在出口商處買斷的票據(jù)到期時若無法承兌，無權向出口商追索；二是債權的貼現(xiàn)，出口商將遠期應收賬票據(jù)賣給包買商，在債權憑證上加注“無追索權”，獲得包買商的即期付款，其實質(zhì)是一種債權的貼現(xiàn)。這些特點決定了福費廷業(yè)務是一種有效的融資方式：無追索權的融資消除了出口商的國家風險、匯率風險、利率風險和信用風險；貸款貼現(xiàn)，賒賣變?yōu)榱⒓词湛?，有利于企業(yè)融通資金；出口商將應收賬款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金收入，使流動性較差的資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榱鲃有暂^強的資產(chǎn)，可以有效地改變財務狀況，提高資金使用效率。也正因為此，福費廷業(yè)務自二十世紀六十年代在西歐產(chǎn)生后得以廣泛推行。

二、我國發(fā)展福費廷業(yè)務勢在必行

福費廷業(yè)務能滿足外貿(mào)出口企業(yè)融資和風險防范的需求。福費廷屬于中長期貿(mào)易融資工具，是一種批發(fā)性融資工具，國際上一般適合于100萬美元以上的大中型出口合同，它能很好地滿足出口企業(yè)出口所需要的規(guī)模大、期限較長的融資需求。同時，與其他常用的防范風險的金融工具相比，福費廷是一種更好的避險工具。(1)與出口信用保險業(yè)務相比較：在出口信用保險業(yè)務中保費高達2%，增加了出口企業(yè)成本，而且常常是發(fā)生呆賬后6個月才可獲得貨款80-90%的賠償，若通過法律程序索債，賠付期會更長，影響出口企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)。據(jù)有關統(tǒng)計，我國每年出口貨款拖欠在百億美元左右，直接影響出口企業(yè)的正常經(jīng)營活動。而福費廷方式可以較好地解決該問題：在大型成套設備和機電產(chǎn)品貿(mào)易中，出口商等貨物裝船后，將數(shù)十張經(jīng)進口商一流銀行擔保的票據(jù)一次性賣斷給承辦福費廷業(yè)務的銀行，提前取得現(xiàn)款，既轉(zhuǎn)移了信貸風險和匯價風險，又鎖定了利率，預知業(yè)務成本，同時也轉(zhuǎn)移了政治風險，而且出口企業(yè)采用福費廷方式可在商務談判中為國外進口方提供延期付款的信貸條件，從而提高了產(chǎn)品出口的競爭力。(2)與出口信貸相比較：出口信貸雖然是一種支持出口的優(yōu)惠性貸款，對出口商最具有吸引力，但限于國家財力，每年用于出口信貸的規(guī)模十分有限，出口信貸規(guī)模根本不能滿足國際貿(mào)易的發(fā)展需要，而且申請出口信貸的要求很嚴格，并不是所有項目都能符合出口信貸的條件。另外出口信貸業(yè)務中，融資比例只能達到合同金額的85%，不能獲得全額融資，一般還要求出口商投保出口信用險，并要求銀行提供還款擔?；虺隹谏烫峁┴敭a(chǎn)抵押。因此，出口信貸手續(xù)繁雜，又增加了不少費用。福費廷業(yè)務不受預付定金的限制，可以獲得全額融資，操作簡便，融資迅速，不需要辦理復雜的手續(xù)和提供過多的文件，可以節(jié)省時間，提高融資效率，加速出口企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，滿足當今國際貿(mào)易交貨迅速的要求，福費廷業(yè)務還可以為出口商保密，更有利于保護出口企業(yè)的利益。

銀行開展福費延業(yè)務具有外在壓力和內(nèi)在動力。(1)及早開展福費廷業(yè)務，是國內(nèi)銀行爭取國內(nèi)市場份額的需要。據(jù)西德意志州銀行的一份資料表明，目前福費廷全球的業(yè)務量主要集中在亞洲和拉美地區(qū)，即使在中資金融機構(gòu)尚未涉足這一領域的情形下，中國仍然成了亞洲10大業(yè)務量集中的國家之一，在我國有巨大的市場潛力。加入WTO后，我國將取消設立外資銀行的區(qū)域限制，外資銀行將大批涌入我國市場，與國內(nèi)銀行展開激烈的競爭，福費廷是必爭的業(yè)務之一。我國銀行如不及早拓展此項業(yè)務，無異于將一部分市場拱手讓出。(2)福費廷業(yè)務將給商業(yè)銀行的發(fā)展提供新的契機。隨著我國銀行商業(yè)化進程的發(fā)展，銀行的目標主要是追求利潤最大化，福費廷業(yè)務的開展為銀行增加了金融服務的新內(nèi)容，開辟了新的獲利空間和利潤增長點：福費廷業(yè)務融資手續(xù)簡便，融資效率高，在不占用銀行信貸規(guī)模的前提下，擴大了融資金額和范圍；銀行開辦福費廷業(yè)務可以使資金的流動性、盈利性、安全性達到最佳的組合。

三、我國發(fā)展福費廷業(yè)務的策略

1、加強宣傳和專業(yè)人才的培育。目前許多進出口企業(yè)對國際貿(mào)易融資工具了解不多，對如何利用金融手段提高產(chǎn)品競爭能力認識不夠，需要加強宣傳，使更多的進出口企業(yè)對福費廷業(yè)務有較全面和深入的了解。對銀行而言，福費廷業(yè)務實質(zhì)是一種綜合性國際金融業(yè)務，它要求從業(yè)人員既精通外語、國際銀行業(yè)務，又熟知國際商業(yè)法律、法規(guī)和慣例，因此要拓展業(yè)務，專業(yè)人才的培育是首要的。

2、盡快制定相關的法律、法規(guī)。福費廷業(yè)務在歐美等國家已有30多年的發(fā)展歷史，我們應借鑒其立法，制定出適合我國國情的并與國際慣例接軌的業(yè)務管理規(guī)范和基本操作規(guī)程，使我國的福費廷業(yè)務依法開展，規(guī)范運作，使福費廷業(yè)務中各有關當事人的合法權益得到有效保護。

3、逐步建立完善的二級市場。要使福費廷業(yè)務中買進的貼現(xiàn)票據(jù)能夠及時流通轉(zhuǎn)讓，必須逐步建立完善的二級市場。同時對大型成套設備的出口考慮福費廷業(yè)務與BOT相結(jié)合的復合投、融資方式，這樣既帶動了出口，又鼓勵了對外直接投資，對出口企業(yè)占領海外市場，增加海外投資起到積極的促進作用。

4、采用靈活的結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資方式。如采用福費廷業(yè)務與銀團貸款相結(jié)合：對于需要利用福費廷方式融資的金額大、期限長的項目，銀行與銀團貸款相結(jié)合，既可以分散風險、加強同業(yè)合作，又能籌集到巨額資金；采用福費廷業(yè)務與出口賣方信貸相結(jié)合；即當出口商發(fā)貨完畢后，取得了全套債權憑證，然后將該套債權憑證通過福費廷方式賣斷給銀行，而將所得款項優(yōu)先償還銀行提供的出口賣方信貸。福費廷業(yè)務與出口賣方信貸相結(jié)合能較好地解決企業(yè)成套設備出口的融資需要，加大對出口商的支持力度。

總之，福費廷業(yè)務在我國有著廣闊的發(fā)展前景，我們應積極拓展福費廷業(yè)務，使其成為我國普遍使用的貿(mào)易融資工具，推動我國進出口貿(mào)易的快速發(fā)展。

第五篇：上海市銀行同業(yè)間福費廷二級市場業(yè)務操作規(guī)范(試行)

上海市銀行同業(yè)間福費廷二級市場業(yè)務操作規(guī)范（試行）

第一章 總則

第一條 為加強上海市銀行同業(yè)間福費廷二級市場業(yè)務合作，促進上海地區(qū)福費廷業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)國家相關法律法規(guī)、國際慣例以及市場上通行的做法，特制定本操作規(guī)范。

第二條 同業(yè)間福費廷交易實施名單管理制。公會會員單位和福費廷公司應當通過向公會提交《加入承諾函》（見附件1）成為參與成員單位。各參與成員單位開展福費廷二級市場業(yè)務，應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。

第三條 辦理福費廷二級市場業(yè)務時，各參與成員單位需遵循“了解你的客戶”，“了解你的業(yè)務”和“盡職審查”的展業(yè)三原則，并根據(jù)“反洗錢”、“反恐怖融資”及“反逃稅”三反要求開辦該項業(yè)務。

第二章 釋義

第四條 本規(guī)范所稱福費廷二級市場業(yè)務包括二級市場買入業(yè)務和二級市場轉(zhuǎn)賣業(yè)務。

二級市場買入業(yè)務是指銀行向其他銀行或福費廷公司無追索權地買入未到期債權，持有到期后向債務人索償。

二級市場轉(zhuǎn)賣業(yè)務是指在二級市場中，銀行作為賣出銀行，將未到期債權轉(zhuǎn)讓給其他銀行或福費廷公司，同時其他銀行或福費廷公司

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向銀行無追索權貼現(xiàn)債權并付款，成為未到期債權持有人。轉(zhuǎn)賣后需告知承兌/承付/保付人。對于多次轉(zhuǎn)賣的業(yè)務，由買入行和轉(zhuǎn)賣申請行雙方銀行在相應的協(xié)議/要約中另行約定。

即時轉(zhuǎn)賣是指銀行在一級市場買入債權的同時將債權轉(zhuǎn)賣給其他銀行或福費廷公司。

存量（或延期）轉(zhuǎn)賣是指銀行在一級市場買入債權并自行持有一段時間后，將未到期債權轉(zhuǎn)賣給其他銀行或福費廷公司，賣出銀行在收妥買入行或福費廷公司付款的當天結(jié)清銀行融資款項。

第五條 本規(guī)范所稱福費廷二級市場業(yè)務主要包括國際福費廷業(yè)務和國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務的轉(zhuǎn)賣。

國際福費廷業(yè)務是指銀行無追索權地買入因跨境交易項下商品、服務或資產(chǎn)交易產(chǎn)生的未到期債權。通常該債權已由金融機構(gòu)承兌、承付、保付。

國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務是指在國內(nèi)可議付延期付款信用證或延期付款信用證項下，轉(zhuǎn)入行在收到開證行真實、有效的到期付款確認書后，從轉(zhuǎn)賣申請行處無追索權地買入未到期債權。

國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務應嚴格按照中國人民銀行《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》和各行國內(nèi)信用證業(yè)務管理辦法等相關規(guī)定辦理。

第六條 本規(guī)范所稱福費廷二級市場業(yè)務可接受的債權形式包括：

（一）信用證，包括但不限于遠期承兌、議付及延期付款信用證；

（二）匯票；

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（三）本票；

（四）有付款保函或備用信用證擔保的債權；

（五）已投保信用險的債務人為金融機構(gòu)的債權；

（六）其他可接受的債權工具。

對于除信用證以外的債權形式的福費廷二級市場業(yè)務，由買入行和轉(zhuǎn)賣申請行雙方銀行在相應的協(xié)議/要約中另行約定。

上述債權形式所稱：

“信用證”是指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對于相符單據(jù)予以承付的確定承諾。

“承付”是指（1）如信用證為延期付款信用證，則承諾延期付款并在承諾到期日付款；；（2）如果信用證為承兌信用證，則承兌受益人開出的匯票并在匯票到期日付款。

“保付”是指在進口代收結(jié)算方式下，銀行應客戶申請，擔保其將履行在進口代收項下的付款責任。

“匯票”是指委托付款人在見票時或指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

“本票”是指簽發(fā)人簽發(fā)的、承諾見票無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

“付款保函”、“備用信用證”是指根據(jù)UCP600、ISP98、URDG758等國際慣例開立的付款保函和/或備用信用證。

第七條 福費廷二級市場業(yè)務的相關當事人：

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（一）債務人是指信用證（含備用信用證）、保函和票據(jù)的付款義務人。

（二）買入行（債權人）是指信用證（含備用信用證）、保函和票據(jù)的一手和/或二手的買入行或福費廷公司。

（三）轉(zhuǎn)賣申請行是指福費廷一級市場的買入行，擬在二級市場上將該福費廷資產(chǎn)轉(zhuǎn)賣的銀行。

（四）客戶是指轉(zhuǎn)賣申請行/一級市場買入行的客戶，其在福費廷一級市場將未到期債權轉(zhuǎn)讓于轉(zhuǎn)賣申請行/一級市場買入行。

（五）福費廷公司是指可在市場上參與一級和二級市場的福費廷交易的福費廷公司。

第三章 業(yè)務授信及授權管理

第八條 福費廷二級市場業(yè)務中買入行承擔債務人的信用風險和其所在國家或地區(qū)的國別風險、地區(qū)風險，須占用債務人授信額度。福費廷業(yè)務的債務人通常為金融機構(gòu)，須占用金融機構(gòu)授信額度，納入銀行金融機構(gòu)客戶的統(tǒng)一授信管理，并逐步建立完善對準入的金融機構(gòu)名單制管理。

第九條 各參與成員單位開展二級市場業(yè)務需得到其總行機構(gòu)或上級機構(gòu)的有效授權。

第四章 二級市場買賣業(yè)務

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第十條 買入行買斷的債權，可以持有至到期日，也可以根據(jù)需要，在買入當時或持有一段時間后，將未到期債權轉(zhuǎn)賣給其他銀行或福費廷公司。

第十一條 在辦理福費廷二級市場業(yè)務前，轉(zhuǎn)賣申請行負責了解客戶的資信情況和履約記錄，嚴格審核單據(jù)，確保交易背景和債權的真實有效。

第十二條 二級市場轉(zhuǎn)賣業(yè)務模式分為即時轉(zhuǎn)賣和存量（或延期）轉(zhuǎn)賣，包括國際福費廷轉(zhuǎn)賣和國內(nèi)信用證項下福費廷轉(zhuǎn)賣。

第十三條 即時轉(zhuǎn)賣業(yè)務處理程序（買入行和轉(zhuǎn)賣申請行另有約定的除外）：

（一）詢價機制：轉(zhuǎn)賣申請行向各參與成員單位（指定郵箱）提出轉(zhuǎn)賣申請。各參與成員單位在收悉郵件后1個工作日內(nèi)回復。轉(zhuǎn)賣行根據(jù)回復自行選擇和聯(lián)絡。

（二）轉(zhuǎn)賣申請行根據(jù)回復，立即將信用證、承兌電及證下相關單據(jù)等的復印件發(fā)送買入行。

（三）轉(zhuǎn)賣申請行與買入行簽署單筆轉(zhuǎn)賣協(xié)議《同業(yè)間福費廷單筆協(xié)議/要約》（附件2）。

（四）轉(zhuǎn)賣申請行按照單筆轉(zhuǎn)賣協(xié)議的要求辦理轉(zhuǎn)賣手續(xù)。轉(zhuǎn)賣申請行需通過加押電文形式《LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT》（附件3）對買入行的轉(zhuǎn)賣要約做出承諾，由此將債權轉(zhuǎn)讓給買入行，并根據(jù)買入行的要求，將債權轉(zhuǎn)讓事實通過

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《NOTICE OF ASSIGNMENT》（附件4）發(fā)送至債務人，要求債務人到期將款項直接支付買入行。

（五）買入行在收到《LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT》的下一個工作日當日或之前，將債權轉(zhuǎn)讓款項劃付至轉(zhuǎn)賣銀行指定賬戶。轉(zhuǎn)賣申請行收到買入行的付款后，并完成相應會計處理，收取相關費用。

第十四條 福費廷存量轉(zhuǎn)賣業(yè)務程序參照即時轉(zhuǎn)賣業(yè)務程序。在收到買入行或福費廷公司付款后，立即結(jié)清銀行融資款項。

第十五條

有以下情況之一的，買入行在福費廷買入業(yè)務項下保留對轉(zhuǎn)賣申請行的追索權（買入行和轉(zhuǎn)賣申請行另有約定的除外）：

（一）因法院止付令、禁付令、凍結(jié)令或其他具有相同或類似功能的司法命令導致買入行未能從債務人處獲得償付；

（二）客戶或轉(zhuǎn)賣申請行有欺詐行為或出售給買入行的不是源于正當交易的合法有效債權；

（三）客戶或轉(zhuǎn)賣申請行發(fā)生違約、未履行與買入行簽署的福費廷業(yè)務合同或其他相關協(xié)議中約定的義務或違反其聲明與承諾；

（四）福費廷業(yè)務項下基礎合同中賣方未正常履約等原因?qū)е聜鶆杖藷o法到期履行付款責任。

第十六條 對已轉(zhuǎn)賣的福費廷業(yè)務，未經(jīng)買入行同意，轉(zhuǎn)賣申請行不得擅自接受債務人或客戶提出的變更付款期限、變更債權金額或幣種、變更付款方式等要求。

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第十七條 已轉(zhuǎn)賣的福費廷業(yè)務到期后，如轉(zhuǎn)賣申請行收到債務人的付款，須在起息日當日將款項原幣、全額轉(zhuǎn)付至買入行，以免承擔遲付利息。

第十八條 如債務人未按約定幣別付款或延期付款，由此產(chǎn)生的匯率、利率損失不應由轉(zhuǎn)賣申請行承擔。轉(zhuǎn)賣申請行可根據(jù)買入行指示，協(xié)助催款，相關費用可以由轉(zhuǎn)賣申請行與買入行協(xié)商承擔。

第十九條 買入行有義務確?？蛻舻男畔⒃诤戏ǖ姆秶鷥?nèi)使用。

第五章 價格管理及會計核算

第二十條 福費廷業(yè)務的收費包括：利息、手續(xù)費、承諾費、風險承擔費和預扣費。

第二十一條 國際福費廷業(yè)務和國內(nèi)信用證項下福費廷業(yè)務二級市場轉(zhuǎn)賣的利率報價由買入行和轉(zhuǎn)賣申請行自行協(xié)商。

第二十二條 貼現(xiàn)天數(shù)是自買入行支付買斷款項之日起，至債權到期日的實際天數(shù)加寬限期。寬限期是自債權到期日至銀行實際收款日的預計資金在途天數(shù)。寬限期由買入行根據(jù)實際情況確定，國際福費廷的寬限期原則上為3工作日，國內(nèi)信用證項下福費廷的寬限期原則上為2個工作日。對于經(jīng)常拖延付款的債務人，可根據(jù)實際情況適當延長寬限期。如涉及福費廷轉(zhuǎn)賣業(yè)務，轉(zhuǎn)賣申請行設定的寬限期原則上應不短于買入行所加的寬限期。

第二十三條

手續(xù)費（HANDLING FEE）是指買入行買入債權時收取的業(yè)務處理費用。

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第二十四條

承諾費（COMMITMENT FEE）是指買入行承諾在未來一定時間按照既定的價格和條件買入未到期債權而收取的費用。承諾期（COMMITMENT PERIOD）是指自買入行承諾生效日至該行實際買斷債權并支付買斷款項的時間。在承諾期內(nèi)，買入行占用債務人的授信額度，并承擔按既定價格和條件買入債權的責任和風險。

承諾費的計算公式：承諾費=應收賬款金額×承諾費率×承諾期天數(shù)/360天。

第二十五條 風險承擔費是指福費廷二級市場買入銀行由于買入未到期的債權承擔債務人信用風險、國別和地區(qū)等風險，而收取的費用。

第二十六條 由客戶承擔的費用，可從貼現(xiàn)款中預扣，到期收款后根據(jù)實際發(fā)生費用多退少補。也可到期收款后，從客戶在銀行的賬戶中主動扣款，或要求客戶繳付。

第二十七條 福費廷業(yè)務的會計核算應當按照各行有關規(guī)定執(zhí)行，但買入行和轉(zhuǎn)賣申請行需執(zhí)行相應會計準則，福費廷二級市場業(yè)務的買入行作資產(chǎn)表內(nèi)核算，轉(zhuǎn)賣申請行則作出表處理。

第六章 統(tǒng)計報告制度

第二十八條

各參與成員單位應按月向上海市銀行同業(yè)公會貿(mào)易融資小組上報《福費廷二級市場業(yè)務報備表》（附件5）。于次月5個工作日之前以電子郵件方式報送。如當月無業(yè)務發(fā)生，參與成員單位須進行零報告。

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（1）各參與成員單位需建立數(shù)據(jù)報送聯(lián)系人機制，并設臵AB角。

（2）各參與成員單位應履行數(shù)據(jù)報送義務，并確保數(shù)據(jù)報送的及時性和正確性。

（3）各參與成員單位應當在簽署《加入承諾函》后的5個工作日內(nèi)向公會秘書處報送《數(shù)據(jù)報送聯(lián)系人信息回執(zhí)》（附件6）。如聯(lián)系人需變更，應當在5個工作日內(nèi)向公會秘書處重新提交《數(shù)據(jù)報送聯(lián)系人信息回執(zhí)》。

第二十九條

在福費廷業(yè)務中遇涉嫌欺詐或其他違法行為，法院止付、禁付、凍結(jié)，或債務人無故推遲付款等情況，應以書面形式及時報告上海市銀行同業(yè)公會貿(mào)易融資小組。

第三十條

上海市銀行同業(yè)公會有權對各參與成員單位按照本操作規(guī)范的規(guī)定報送相關內(nèi)容的情況進行監(jiān)督，通過或不定期審核，對發(fā)現(xiàn)存在不報、遲報、謊報、多次漏報等違規(guī)情形的參與成員單位，根據(jù)具體情節(jié)嚴重程度，有權進行相應處罰，直至對其作出強制退出決定。

第七章 附則

第三十一條

此規(guī)范由上海市銀行同業(yè)公會負責解釋。公會貿(mào)易融資小組承擔對福費廷二級市場業(yè)務的指導和統(tǒng)計監(jiān)測職能。

第三十二條

本操作規(guī)范自下發(fā)之日起執(zhí)行。

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附件： 1.加入承諾函

2-1.國內(nèi)信用證福費廷單筆要約（適用國內(nèi)信用證轉(zhuǎn)賣業(yè)務）示范文本

2-2.TRANSACTIONAL FORFAITING AGREEMENT（適用國際信用證轉(zhuǎn)賣業(yè)務）示范文本

3-1.LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT（適用國內(nèi)信用證轉(zhuǎn)賣業(yè)務）示范文本

3-2.LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT（適用國際信用證轉(zhuǎn)賣業(yè)務）示范文本

4-1.NOTICE OF ASSIGNMENT（適用國內(nèi)信用證轉(zhuǎn)賣業(yè)務）示范文本

4-2.NOTICE OF ASSIGNMENT（適用國際信用證轉(zhuǎn)賣業(yè)務）示范文本

5.福費廷二級市場業(yè)務報備表 6.數(shù)據(jù)報送聯(lián)系人信息回執(zhí)

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