第一篇：會(huì)計(jì)電算化畢業(yè)實(shí)訓(xùn)畢業(yè)

江西青年職業(yè)學(xué)院畢業(yè)綜合能力測(cè)試

會(huì)計(jì)電算化專業(yè)畢業(yè)設(shè)計(jì)

會(huì)計(jì)電算化子項(xiàng)目初始設(shè)置

學(xué)生姓名：

班級(jí)：

學(xué)號(hào)：

指導(dǎo)教師：

聯(lián)系方式：

二0一一年十一月十二日

會(huì)計(jì)電算化子項(xiàng)目初始設(shè)置

在會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中，子項(xiàng)目包括固定資產(chǎn)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、總賬、UFO報(bào)表等。

一、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置

(一)資產(chǎn)類別設(shè)置

固定資產(chǎn)的種類繁多，規(guī)格不一，要強(qiáng)化固定資產(chǎn)的管理，及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行固定資產(chǎn)核算，就必須科學(xué)地搞好固定資產(chǎn)分類，為核算和統(tǒng)計(jì)管理提供依據(jù)。

各單位應(yīng)該根據(jù)各自的實(shí)際情況，對(duì)固定資產(chǎn)作出合理的分類。如高校固定資產(chǎn)的分類就必須按照國(guó)家教育部高等教育司編寫(xiě)的《高等學(xué)校固定資產(chǎn)分類及編碼》進(jìn)行分類。對(duì)于自制的儀器設(shè)備或其它資產(chǎn)，按照資產(chǎn)的自然屬性歸類，確屬無(wú)法歸類的，可納入自制資產(chǎn)編碼中。不能自行增加新的分類號(hào)，若目錄中沒(méi)有，則在二級(jí)編碼以下填“00”。

增設(shè)資產(chǎn)類別“運(yùn)輸設(shè)備”，使用年限10年，凈殘值率5%，使用年限平均法(一)正常計(jì)提折舊。

操作要點(diǎn)：

在目錄區(qū)樹(shù)型列表中選擇“設(shè)置/資產(chǎn)類別”，進(jìn)入資產(chǎn)類別設(shè)置界面。點(diǎn)擊工具欄的“增加”按鈕，類別編碼欄由系統(tǒng)自動(dòng)編號(hào)，輸入類別名稱“運(yùn)輸設(shè)備”，使用年限“10”，凈殘值率“5”，其他欄目按默認(rèn)值，點(diǎn)擊〖保存〗按鈕完成資產(chǎn)類別增加操作，如圖6-7所示。

(二)設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目

分配折舊費(fèi)用時(shí)，不同部門(mén)的折舊費(fèi)用在不同的費(fèi)用賬上列支，為了實(shí)現(xiàn)折舊費(fèi)用分配憑證的自動(dòng)化編制，我們需要事先確定每個(gè)部門(mén)折舊費(fèi)用的列支渠道。

將管理部門(mén)的對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置為“管理費(fèi)用－折舊費(fèi)”，將生產(chǎn)車(chē)間的對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置為“制造費(fèi)用－折舊費(fèi)”。

(三)增減方式設(shè)置

增減方式包括增加方式和減少方式兩類。系統(tǒng)預(yù)設(shè)的增加方式主要有：直接購(gòu)入、投資者投入、捐贈(zèng)、盤(pán)盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入。預(yù)設(shè)的減少方式主要有：出售、盤(pán)虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、毀損、融資租出等。如果系統(tǒng)提供的增減方式不能滿足本企業(yè)的需要，可自定義增減方式。

(四)卡片項(xiàng)目定義

卡片項(xiàng)目是固定資產(chǎn)卡片上用來(lái)記錄固定資產(chǎn)詳細(xì)資料的欄目，如原值、凈殘值、資產(chǎn)名稱等，它們是最基本的卡片項(xiàng)目。

實(shí)際工作中每個(gè)企事業(yè)單位都會(huì)有自己特定的卡片格式，因此各個(gè)單位固定資產(chǎn)卡片上記載的項(xiàng)目不盡相同。

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了允許用戶增加卡片項(xiàng)目的功能。固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供了一些常用卡片必須的項(xiàng)目，稱為系統(tǒng)項(xiàng)目，如果這些項(xiàng)目不能滿足企業(yè)對(duì)資產(chǎn)特殊管理的需要，可以通過(guò)卡片項(xiàng)目定義來(lái)定義自定義項(xiàng)目，這兩部分構(gòu)成卡片項(xiàng)目目錄，操作界面如圖6-10所示。

(五)使用狀況設(shè)置

從固定資產(chǎn)核算和管理的角度，需要明確資產(chǎn)的使用狀況，一方面可以正確地計(jì)算和計(jì)提折舊，另一方面便于統(tǒng)計(jì)固定資產(chǎn)的使用情況，提高資產(chǎn)的利用效率。系統(tǒng)預(yù)置了三類使用狀況：使用中、未使用、不需用，如圖6-11所示。

如需新增使用狀況，可在使用狀況目錄表中選擇使用狀況，點(diǎn)擊〖增加〗按鈕，顯示該類別“單張視圖”；在編輯區(qū)輸入上級(jí)名稱、使用狀況名稱；根據(jù)使用狀況和本單位實(shí)際情況判斷該資產(chǎn)“是否計(jì)提折舊”；單擊〖保存〗即可。

(六)折舊方法設(shè)置

折舊方法設(shè)置是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算折舊的基礎(chǔ)。系統(tǒng)提供了常用的五種方法：不提折舊、平均年限法(一和二)、工作量法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法。這幾種方法是系統(tǒng)設(shè)置的折舊方法，只能選用，不能刪除和修改。另外如果這幾種方法不能滿足企業(yè)的使用需要，系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能，用戶可以定義自己合適的折舊方法的名稱和計(jì)算公式。

(七)錄入原始卡片

原始卡片是指卡片記錄的資產(chǎn)開(kāi)始使用日期的月份大于其錄入系統(tǒng)的月份，即已使用過(guò)并已計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)卡片。企業(yè)在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統(tǒng)，保持歷史資料的連續(xù)性。

二、應(yīng)收款管理初始設(shè)置

1.設(shè)置科目

基本科目設(shè)置：基本科目是指在核算應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)經(jīng)常用到的科目，可以在此處設(shè)置應(yīng)收業(yè)務(wù)的常用科目。單擊“設(shè)置”中的“初始設(shè)置”進(jìn)入“初始設(shè)置”窗口。在左邊的樹(shù)型結(jié)構(gòu)列表中單擊“設(shè)置科目”中的“基本科目設(shè)置”，結(jié)果如下圖所示。

控制科目設(shè)置

在初始設(shè)置界面的左邊的樹(shù)型結(jié)構(gòu)列表中單擊“設(shè)置科目”中的“控制科目設(shè)置”即可進(jìn)行相應(yīng)控制科目設(shè)置。

產(chǎn)銷售科目設(shè)置。操作與控制科目類似。

結(jié)算方式科目設(shè)置。在“初始設(shè)置”界面中的左邊的樹(shù)型結(jié)構(gòu)列表中單擊“設(shè)置科目”、“結(jié)算方式科目設(shè)置”。單擊工具欄中的“增加”按鈕，選取一種結(jié)算方式，雙擊“幣種”欄，選取幣種，雙擊“科目”欄參照輸入科目?？颇克怂愕膸欧N必須與所輸入的幣種一致，并且是不具有“客戶”或“供應(yīng)商”往來(lái)輔助核算的末級(jí)科目，如下圖所示。

2.壞賬準(zhǔn)備設(shè)置

單擊“設(shè)置”、“初始設(shè)置”中的“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”，結(jié)果如下圖所示。

做過(guò)任意一種壞賬處理（壞賬計(jì)提、壞賬發(fā)生、壞賬收回）后，便不能再修改壞賬準(zhǔn)備數(shù)據(jù)，只能查詢。

3.賬齡區(qū)間設(shè)置

在“初始設(shè)置”界面的左邊的樹(shù)型結(jié)構(gòu)列表中單擊“賬齡區(qū)間設(shè)置”，打開(kāi)賬齡區(qū)間設(shè)置對(duì)話框，如下圖所示，然后單擊“增加”按鈕，輸入該區(qū)間的總天數(shù)，即可在當(dāng)前區(qū)間之前插入一個(gè)區(qū)間。該區(qū)間后的各區(qū)間起止天數(shù)會(huì)自動(dòng)調(diào)整。最后一個(gè)區(qū)間不能修改和刪除。

4.報(bào)警級(jí)別設(shè)置

在“初始設(shè)置”界面的左邊的樹(shù)型結(jié)構(gòu)列表中單擊“報(bào)警級(jí)別設(shè)置”，如下圖所示。然后單擊“增加”按鈕，可在當(dāng)前級(jí)別之前插入一個(gè)級(jí)別，插入一個(gè)級(jí)別后，該級(jí)別后的各級(jí)別比率會(huì)自動(dòng)調(diào)整。刪除一個(gè)級(jí)別后，該級(jí)別后的各級(jí)比率會(huì)自動(dòng)調(diào)整。最后一個(gè)區(qū)間不能修改和刪除。

5.單據(jù)類型設(shè)置

四、單據(jù)設(shè)計(jì)

單擊“設(shè)置”“單據(jù)設(shè)計(jì)”，進(jìn)入“U8單據(jù)格式設(shè)計(jì)”窗口。在窗口左側(cè)的單據(jù)類型樹(shù)型結(jié)構(gòu)中選擇要設(shè)計(jì)的相應(yīng)單據(jù)，選擇菜單“編輯”“表頭項(xiàng)目 ”或“表體項(xiàng)目”，打開(kāi)“表頭項(xiàng)目 ”或“表體項(xiàng)目”設(shè)置對(duì)話框。在窗口中列示了單據(jù)中所有的項(xiàng)目，供用戶選擇，在需要顯示的項(xiàng)目前打勾，可以選擇多項(xiàng)，然后單擊“確認(rèn)”按鈕，選取的項(xiàng)目顯示在單據(jù)中。如果對(duì)系統(tǒng)提供的項(xiàng)目不能滿足需要，可利用“設(shè)置”“自定義項(xiàng)”，選擇設(shè)置單據(jù)的自定義項(xiàng)目和存貨的自由項(xiàng)，設(shè)置的內(nèi)容會(huì)成為有關(guān)單據(jù)的可選項(xiàng)目。

五、單據(jù)編號(hào)設(shè)置

根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)中使用的各種單據(jù)的不同需求，由用戶自己設(shè)置各種單據(jù)類型的編碼生成原則。每種單據(jù)對(duì)應(yīng)一種編號(hào)規(guī)則。

三、應(yīng)付賬款初始設(shè)置

? 初始設(shè)置：

? 基本科目設(shè)置：【應(yīng)付賬款】—【設(shè)置】—【初始設(shè)置】

---基本科目設(shè)置

應(yīng)付科目設(shè)置

應(yīng)交增值稅科目設(shè)置

采購(gòu)?fù)嘶乜颇?/p>

預(yù)付科目

? 產(chǎn)品科目：【應(yīng)付賬款】—【設(shè)置】—【初始設(shè)置】---

基本科目設(shè)置

四、總賬初始化設(shè)置

（一）總賬系統(tǒng)初始化，也叫作建賬，企業(yè)在由手工會(huì)計(jì)系統(tǒng)向電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)轉(zhuǎn)化的時(shí)候，為保持不同會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的連續(xù)性，需要將手工會(huì)計(jì)下形成的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入到財(cái)務(wù)軟件當(dāng)中來(lái)，這個(gè)過(guò)程就是初始化的過(guò)程。

總賬系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置決定了總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式、設(shè)定后一般不得隨意更改。

系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置包括

憑證參數(shù)設(shè)置

賬簿格式設(shè)置

會(huì)計(jì)日歷設(shè)置

其他設(shè)置

（二）設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)——憑證

1、制單序時(shí)控制：

控制系統(tǒng)保存憑證的順序，可以按憑證號(hào)順序也可以按日期順序排列。選擇此項(xiàng)制單時(shí)，憑證編號(hào)必須按日期順序排列。

2、支票控制：

前提：使用銀行科目制單；選用的結(jié)算方式設(shè)置票據(jù)管理

目的：若錄入支票號(hào)已登記在登記薄中，系統(tǒng)提供支票報(bào)銷的功能；否則，系統(tǒng)提供登記登記簿的功能。

3、赤字控制：

控制對(duì)象：“資金及往來(lái)科目”或“全部科目”

目的：填制憑證時(shí)，相關(guān)科目的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，系統(tǒng)將予以提示。

4、可以使用“應(yīng)收、應(yīng)付、存貨”受控項(xiàng)目：

選擇此項(xiàng)目，制單時(shí)可以錄入受控科目否則，不能使用此科目制單。

例如：應(yīng)收賬款科目

5、現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目：

在錄入憑證時(shí)如果使用現(xiàn)金流量科目則必須輸入現(xiàn)金流量項(xiàng)目及金額。

6、自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)：

如果選擇憑證編號(hào)方式為系統(tǒng)編號(hào)，則在新增憑證時(shí)，系統(tǒng)按憑證類別自動(dòng)查詢本月的第一個(gè)斷號(hào)默認(rèn)為本次新增憑證的憑證號(hào)。如無(wú)斷號(hào)則為新號(hào)，與原編號(hào)規(guī)則一致。

（三）總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置——賬簿

1、憑證、賬簿套打：

用于各種打印機(jī)輸出管理用的表單與賬簿。

2、明細(xì)賬（日記賬、多欄賬）打印輸出方式

按月排頁(yè)：打印時(shí)從所選月份的起始月排序，從第一頁(yè)開(kāi)始打印輸出，起始頁(yè)號(hào)為“1頁(yè)”。即使所選月份范圍不是第一個(gè)月，頁(yè)號(hào)也從“1頁(yè)”開(kāi)始排。

按年排頁(yè)：打印時(shí)從本會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)月排序，打印起始頁(yè)號(hào)為所打月份在全年總排頁(yè)中的頁(yè)號(hào)。若所選月份范圍不是第一個(gè)月，則打印結(jié)果的頁(yè)號(hào)不是從“1頁(yè)”開(kāi)始排。

（四）總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置——權(quán)限

1、制單權(quán)限控制到科目：

制單時(shí)，操作員只能使用具有相應(yīng)制單權(quán)限的科目制單。

單位有多個(gè)制單人，張三負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷，限制張三可使用科目為費(fèi)用類和現(xiàn)金類科目。

2、制單權(quán)限控制到憑證類別：

限制操作員在制單時(shí)只能填制某個(gè)類別憑證。

3、操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制：

對(duì)不同級(jí)別的人員進(jìn)行金額大小的控制。

（五）總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置——會(huì)計(jì)日歷

查看各會(huì)計(jì)期間的起始日期與結(jié)束日期，以及啟用會(huì)計(jì)年度和啟用日期。如需修改請(qǐng)到系統(tǒng)管理中進(jìn)行。

（六）總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置——其他

外幣核算：

選擇相應(yīng)的匯率方式──固定匯率、浮動(dòng)匯率。

“固定匯率”即在制單時(shí)，一個(gè)月只按一個(gè)固定的匯率折算本位幣金額。

“浮動(dòng)匯率”即在制單時(shí)，按當(dāng)日匯率折算本位幣金額。

第二篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)

會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)

一、實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2011年6月15~6月16日、6月22日~6月23日

二、實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：三機(jī)房

三、實(shí)訓(xùn)老師：穆杰

四、實(shí)訓(xùn)目的會(huì)計(jì)學(xué)是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科，通過(guò)本次實(shí)訓(xùn)，使我們熟練掌握了在手工和計(jì)算機(jī)兩種工作環(huán)境下進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，模擬真實(shí)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為會(huì)計(jì)主體服務(wù)。培養(yǎng)我們分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行手工和電算化制單、記賬、成本核算、報(bào)賬的能力。通過(guò)實(shí)訓(xùn)，進(jìn)一步提高我們的手工和會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理的能力。通過(guò)實(shí)訓(xùn)，培養(yǎng)我們的分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行正確核算、成本計(jì)算等會(huì)計(jì)實(shí)際操作能力。使我們真正具備會(huì)計(jì)崗位所應(yīng)具備的分析、判斷和操作能力。

五、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容

通過(guò)實(shí)訓(xùn)資料，人為創(chuàng)設(shè)模擬仿真的會(huì)計(jì)電算化工作環(huán)境、圍繞建帳、日常業(yè)務(wù)處理兩條主線，做一些公司的日常業(yè)務(wù)處理，建賬、記賬、設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，學(xué)校常用的會(huì)計(jì)電算化軟件為用友，從編制記賬憑證到記賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、結(jié)賬都是通過(guò)財(cái)務(wù)軟件來(lái)完成。通過(guò)實(shí)訓(xùn)課本內(nèi)容轉(zhuǎn)化為個(gè)人實(shí)踐，為以后工作更好的打下基礎(chǔ)。

六、實(shí)訓(xùn)步驟

（一）、設(shè)置會(huì)計(jì)電算化核算體系

1、啟動(dòng)并登陸系統(tǒng)管理

2、設(shè)置操作員及其權(quán)限

3、建立賬套

（1）、輸入賬套信息：賬套號(hào)、賬套途徑為默認(rèn)值，啟用會(huì)計(jì)期間

（2）、輸入單位信息：?jiǎn)挝幻Q、單位簡(jiǎn)稱、地址、法人代表、郵編、聯(lián)系電話及傳真、稅號(hào)、輸入完成進(jìn)行核算類型設(shè)置。

（3）、輸入核算類型：有記賬本位幣、企業(yè)類型及行業(yè)設(shè)置等。

（4）、確定基礎(chǔ)信息建立：資料中要求客戶、供應(yīng)商不分類，存貨分類，無(wú)外幣核算，單擊“完成”按鈕，賬套建立成功。

(二)、進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作

1、系統(tǒng)啟用

2、設(shè)置會(huì)計(jì)科目：根據(jù)實(shí)訓(xùn)資料增加一些科目和修改一些輔助

科目

3、指定會(huì)計(jì)科目：根據(jù)資料要求“銀行存款”“現(xiàn)金”為指定科目

4、明細(xì)科目權(quán)限設(shè)置

5、設(shè)置憑證類別：在基本設(shè)置中打開(kāi)憑證類別設(shè)置，選中“收、付、轉(zhuǎn)憑證類別”其中限制條件設(shè)為收借方必有，付貸方必有，轉(zhuǎn)借貸必?zé)o。

6、設(shè)置結(jié)算方式：結(jié)算方式很多包括現(xiàn)金、支票、商業(yè)匯票、匯兌、委托收款、托收承付，其中 支票包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票

（三）、總賬輔助信息設(shè)置

1、設(shè)置部門(mén)檔案

2、設(shè)置人員檔案

3、設(shè)置項(xiàng)目檔案

4、設(shè)置客戶檔案

5、設(shè)置供應(yīng)商檔案

（四）、錄入期初余額

錄入期初余額試算平衡

（五）、日常業(yè)務(wù)處理

1、以主管的身份填制憑證，查詢，自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

2、以出納員的身份進(jìn)行出納簽字

3、以記賬員的身份進(jìn)行記賬

4、以賬套主管的身份進(jìn)行銀行對(duì)賬結(jié)賬

（六）、生成報(bào)表

1、啟動(dòng)ufo報(bào)表管理系統(tǒng)

2、賬套初始化設(shè)置

3、自定義一張報(bào)表：報(bào)表格式定義，報(bào)表公式定義，報(bào)表數(shù)據(jù)定義，生成報(bào)表

4、利用報(bào)表模塊生成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表：調(diào)整報(bào)表模塊，生成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表數(shù)據(jù)

七、學(xué)習(xí)心得

{一}、此次實(shí)訓(xùn)，我們每天必須在機(jī)房上機(jī)做賬，我們一直要面對(duì)枯燥無(wú)味的數(shù)字，肯定會(huì)覺(jué)得煩悶。但是通過(guò)電算化上機(jī)操作，我們也充分的了解了電算化的操作要求和會(huì)計(jì)應(yīng)用步驟方法，提高會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)的處理能力，加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際能力。同時(shí)也在實(shí)訓(xùn)過(guò)程

中發(fā)現(xiàn)了一系列這樣和那樣的問(wèn)題，并尋求到解決的方法。

第一、會(huì)計(jì)科目，開(kāi)始時(shí)根據(jù)資料增加或修改會(huì)計(jì)科目，等到填制會(huì)計(jì)憑證時(shí)才發(fā)現(xiàn)要新增會(huì)計(jì)科目，更換操作員在進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)置，會(huì)計(jì)科目，然后更改。增加的明細(xì)科目，會(huì)把總賬科目的金額過(guò)渡到明細(xì)科目中。

第二、在錄入憑證時(shí)，有的關(guān)系到應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的會(huì)計(jì)科目核算，則會(huì)出現(xiàn)該“科目系統(tǒng)受控不能應(yīng)用”。這時(shí)我們應(yīng)該調(diào)出會(huì)計(jì)科目然后找到該科目修改此科目把受控科目系統(tǒng)去掉，這時(shí)就鞥是使用了。出納簽字時(shí)沒(méi)有符合條件的憑證，憑證審核后，進(jìn)行出納簽字時(shí)出現(xiàn)了“沒(méi)有符合條件的憑證”原來(lái)是因?yàn)樵诙x憑證時(shí)沒(méi)有設(shè)置該項(xiàng)目?jī)?nèi)容。

第三，輸入銀行對(duì)賬單時(shí)，日期不是超出范圍就是不符合要求，經(jīng)過(guò)老師指點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入時(shí)沒(méi)有選對(duì)日期，所以銀行對(duì)賬單總是出問(wèn)題。

最后在生成報(bào)表時(shí)遇到的問(wèn)題更多，很多賬都不平，我只好逐筆查找錯(cuò)誤并對(duì)正明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)確實(shí)錯(cuò)了之后，不得不進(jìn)行反記賬，取消審核，取消出納簽字后進(jìn)行修改。然后在出納簽字、審核、記賬。再查看報(bào)表中的數(shù)據(jù)是否正確了。

（二）、本次實(shí)訓(xùn)是我們大學(xué)期間的第一次上機(jī)實(shí)訓(xùn)，也是我們最后一次上機(jī)是實(shí)訓(xùn)，實(shí)訓(xùn)主要通過(guò)計(jì)算機(jī)錄入來(lái)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，提高學(xué)生的動(dòng)手能力，把用友軟件的理論知識(shí)同上機(jī)操作結(jié)合起來(lái)，進(jìn)一步提高學(xué)生的專業(yè)能力。為以后就業(yè)做好準(zhǔn)備。通過(guò)這次實(shí)訓(xùn)，我不僅熟悉了會(huì)計(jì)電算化制度，及運(yùn)用的整個(gè)流程，也能夠更加了解用友財(cái)務(wù)軟件，更好的進(jìn)行實(shí)際操作，對(duì)整個(gè)企業(yè)的預(yù)算制度及預(yù)算過(guò)程也有了更加理性的認(rèn)識(shí)。

做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對(duì)平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)運(yùn)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問(wèn)題的能力。

會(huì)計(jì)是對(duì)會(huì)計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)從數(shù)和量?jī)蓚€(gè)方面進(jìn)行計(jì)量、記錄、計(jì)算、分析、檢查、預(yù)測(cè)、參與決策、實(shí)行監(jiān)督、旨在提高經(jīng)濟(jì)效益的一種核算手段，它本身也是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要組成部分，會(huì)計(jì)專業(yè)作為應(yīng)用性很強(qiáng)的一門(mén)科學(xué)，一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開(kāi)會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展

會(huì)計(jì)就顯的越重要。針對(duì)于此，通過(guò)會(huì)計(jì)學(xué)等科目的學(xué)習(xí)，可以說(shuō)是對(duì)會(huì)計(jì)已經(jīng)是耳目能詳了，所有的有關(guān)會(huì)計(jì)的專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，我都基本掌握了，但這些似乎只是紙上談兵，倘若將這些理論的性東西搬到實(shí)際運(yùn)用，我想那我肯定會(huì)是無(wú)從下手，一竅不通。自認(rèn)為已經(jīng)掌握了一定的會(huì)計(jì)理論知識(shí)，在這里只能成為空談。于是在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理唯一標(biāo)準(zhǔn)”下認(rèn)為只有把書(shū)本上學(xué)到的理論知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的會(huì)計(jì)當(dāng)中去，才能正真掌握這門(mén)知識(shí)。

差不多一周的實(shí)訓(xùn)，我們是在充實(shí)奮斗的過(guò)程中完成的，記得實(shí)訓(xùn)的開(kāi)始是那樣的忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因?yàn)槲覀兊淖詫W(xué)能力和結(jié)合能力沒(méi)有很快的結(jié)合與適應(yīng)，只能依靠老師的指導(dǎo)和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱的上是一個(gè)基本的會(huì)計(jì)人員了。學(xué)校實(shí)訓(xùn)的目的就是要加強(qiáng)我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識(shí)的提高，實(shí)訓(xùn)就是我們適應(yīng)社會(huì)工作的墊腳石。

在實(shí)訓(xùn)過(guò)程中，我深深感到自身所學(xué)的知識(shí)有限。有些題目書(shū)本上根本沒(méi)有提及，所以我就沒(méi)有去研究過(guò)，做的時(shí)候突然間覺(jué)得自己有點(diǎn)無(wú)知，不知到這么辦才好，雖說(shuō)現(xiàn)在去看依然可以解決問(wèn)題，但還是浪費(fèi)了很多時(shí)間和精力，這一點(diǎn)是我在以后學(xué)校中必須加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過(guò)程中不斷完善自我。另外還有一點(diǎn)，這點(diǎn)也是在每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助，所謂“當(dāng)局者迷，旁觀者清”有些東西感覺(jué)自己做的時(shí)間明明就沒(méi)有什么錯(cuò)誤，偏偏對(duì)賬的時(shí)候就出現(xiàn)了錯(cuò)誤，讓其他同學(xué)幫忙看一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說(shuō)互相幫助是很重要的一點(diǎn)，這在以后的工作學(xué)習(xí)中也是很關(guān)鍵的，俗話說(shuō)：“要想為事業(yè)多添一把火，就的為就多添一捆柴”。這次實(shí)訓(xùn)，我深刻體會(huì)到積累知識(shí)的重要性，在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過(guò)大家的討論和老師的細(xì)心指導(dǎo)，問(wèn)題的到了解決。一周的實(shí)訓(xùn)結(jié)束了，收獲很豐富，同時(shí)也很深刻的認(rèn)識(shí)到，要做一個(gè)合格的會(huì)計(jì)工作者，并非我以前想象的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。社會(huì)是不需要一個(gè)一無(wú)是處的人，所以我們要更多，更快的從一個(gè)學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變。

總的來(lái)說(shuō)，我對(duì)這次實(shí)訓(xùn)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多課本上學(xué)不到的知識(shí)，為我以后的學(xué)習(xí)指明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來(lái)，一定有屬于我們自己的一片美好天空。

第三篇：會(huì)計(jì)電算化畢業(yè)總結(jié)

三年大學(xué)生活，我成長(zhǎng)了很多。學(xué)習(xí)成績(jī)優(yōu)異，提前被學(xué)校保送，取得武漢理工的學(xué)士學(xué)位證書(shū)。并三次取得國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金，并取得會(huì)計(jì)職稱，掌握vf電算化軟件，并取得全國(guó)普通話一級(jí)乙等證書(shū)，英語(yǔ)四級(jí)證書(shū)，會(huì)計(jì)實(shí)物操作證書(shū)。

在專業(yè)學(xué)習(xí)方面，我學(xué)習(xí)的是會(huì)計(jì)電算化專業(yè)。本專業(yè)培養(yǎng)德、智、體全面發(fā)展的能夠勝任外向型經(jīng)濟(jì)工作和適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的專門(mén)人才。通過(guò)三年學(xué)習(xí)，我學(xué)習(xí)了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、市場(chǎng)營(yíng)銷、國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)、國(guó)際結(jié)算、外貿(mào)英語(yǔ)函電、電子商務(wù)、會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)政與稅收，會(huì)計(jì)學(xué)原理，高級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，審計(jì)學(xué)，成本會(huì)計(jì)，統(tǒng)計(jì)學(xué)等專業(yè)課程。其中五門(mén)課程以優(yōu)異的成績(jī)通過(guò)，同時(shí)順利通過(guò)國(guó)家英語(yǔ)四級(jí)考試，學(xué)業(yè)平均成績(jī)超過(guò)85分即將取得武漢理工學(xué)士學(xué)位證書(shū)。本人學(xué)習(xí)態(tài)度端正，由于大學(xué)的授課和高中時(shí)有很大區(qū)別，這就要求在課下鞏固課堂上所學(xué)的知識(shí)，須自己鉆研并時(shí)常去圖書(shū)館查一些相關(guān)資料。而我也非常喜歡去圖書(shū)館學(xué)習(xí)，迄今為止大學(xué)階段已看課外書(shū)籍一百多本。大學(xué)以前，一般學(xué)生都是死讀書(shū)的典范，老師教什么，學(xué)生學(xué)什么。進(jìn)入大學(xué)后，隨著年齡的增長(zhǎng)，思想也在不斷地成熟。毫不夸張地說(shuō)，大學(xué)四年沒(méi)有安心地在圖書(shū)館好好看基本書(shū)，那就絕對(duì)沒(méi)有真正意義上讀過(guò)大學(xué)。圖書(shū)館就是這樣一個(gè)改變?nèi)怂枷氲牡胤?。本人還注重實(shí)踐活動(dòng)能力的培養(yǎng)，每逢假期，積極參加社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，認(rèn)真完成實(shí)踐報(bào)告。

在綜合能力方面，本人大學(xué)一直擔(dān)任輔導(dǎo)員助理，廣播臺(tái)臺(tái)長(zhǎng)，及團(tuán)委書(shū)記職務(wù)。盡管有時(shí)候會(huì)比其他同學(xué)付出更多，更累一些，但我自己對(duì)此很是滿意。作為一名共產(chǎn)黨員這也是應(yīng)該的，畢竟在這鍛煉中提升了自己的各方面能力，包括思考問(wèn)題解決問(wèn)題的能力，理論和實(shí)際結(jié)合的能力，做人與處世的能力等等。另外組織協(xié)調(diào)能力，社會(huì)工作能力都得到了鍛煉。我的愛(ài)好也比較廣泛，對(duì)音樂(lè)和主持。曾代表學(xué)校參加華中地區(qū)主持人大賽，取得優(yōu)異成績(jī)。

在品德方面,我熱愛(ài)祖國(guó)，熱愛(ài)人民，堅(jiān)決擁護(hù)共產(chǎn)黨和社會(huì)主義制度，不斷提高自己的政治覺(jué)悟和道德修養(yǎng)，現(xiàn)在已經(jīng)成為一名優(yōu)秀的預(yù)備黨員，努力向黨組織靠攏。同時(shí)，我熱心待人，誠(chéng)實(shí)守信，善于傾聽(tīng)，耳朵是通往心靈的路，在大學(xué)的生活里，我結(jié)交了很多良師益友。我善于反省自己的行為，學(xué)會(huì)站在他人立場(chǎng)看待問(wèn)題，努力改正老師，朋友指出的不足之處，并從中受益，成長(zhǎng)。

第四篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)報(bào)告書(shū)

會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)報(bào)告書(shū)

會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)旨在打破原有學(xué)科體系設(shè)置，強(qiáng)化學(xué)生實(shí)操動(dòng)手能力，培養(yǎng)掌握現(xiàn)代化管理手段的復(fù)合型、應(yīng)用型、技能型人才，以下是小編整理的相關(guān)作文，歡迎閱讀！

實(shí)訓(xùn)目的:會(huì)計(jì)作為一門(mén)應(yīng)用性的學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作,是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段,經(jīng)濟(jì)管理離不開(kāi)會(huì)計(jì),經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要.會(huì)計(jì)工作在提高經(jīng)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中起著重要的作用.學(xué)習(xí)好會(huì)計(jì)工作不僅要學(xué)好書(shū)本里的各種會(huì)計(jì)知識(shí),而且也要認(rèn)真積極的參與各種會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì),讓理論和實(shí)踐有機(jī)務(wù)實(shí)的結(jié)合在一起,打開(kāi)了我的視野,增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí),為以后進(jìn)一步走向社會(huì)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ).實(shí)訓(xùn)內(nèi)容: 體驗(yàn)傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)電算化的有共同之處和不同之處.共同點(diǎn)為：

1、無(wú)論是傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)其最終目標(biāo)仍是為了加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提供會(huì)計(jì)信息，參與經(jīng)濟(jì)決策，提高經(jīng)濟(jì)效益.2、傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)都是遵守會(huì)計(jì)法規(guī)，會(huì)計(jì)法規(guī)是會(huì)計(jì)工作的重要依據(jù).3、傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)都遵循基本的會(huì)計(jì)理論與會(huì)計(jì)方法及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則.4、傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲(chǔ)、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出.5、保存會(huì)計(jì)檔案.6、編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

不同點(diǎn)為:

1、運(yùn)算工具不同傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)運(yùn)算工具是算盤(pán)或電子計(jì)算器等，計(jì)算過(guò)程每運(yùn)算一次要重復(fù)一次，由于不能存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢.電算化會(huì)計(jì)的運(yùn)算工具是電子計(jì)算機(jī)，數(shù)據(jù)處理由計(jì)算機(jī)完成，能自動(dòng)及時(shí)的存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的信息.2、信息載體不同;傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難.電算化會(huì)計(jì)除了必要的會(huì)計(jì)憑證之外，均可用磁盤(pán)、磁帶做信息載體，它占用空間小，保管容易，查找方便.3、帳薄規(guī)則不同;傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式帳冊(cè)，明細(xì)帳要用活頁(yè)式帳冊(cè);帳薄記錄的錯(cuò)誤要用化線法和紅字法更正;帳頁(yè)中的空行、空頁(yè)要用紅線劃消.電算化會(huì)計(jì)不采用傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)中的一套改錯(cuò)方案，凡是登記過(guò)帳的數(shù)據(jù)，不得更改(當(dāng)然還是要輔以技術(shù)控制)，即使有錯(cuò)，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動(dòng)痕跡。對(duì)需要打印的帳頁(yè)的空行、空頁(yè)可以用手工處理.4、帳務(wù)的處理程序(會(huì)計(jì)核算形式)不同傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)處理帳務(wù)的程序有4種，但都避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄與計(jì)算的根本弱點(diǎn)，伴之而來(lái)的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯(cuò)的增多.成熟的電算化會(huì)計(jì)的帳務(wù)處理程序用同一模式來(lái)處理不同企業(yè)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，成本核算程序以軟件固化形式在計(jì)算機(jī)里，從會(huì)計(jì)憑證到會(huì)計(jì)報(bào)表的過(guò)程都由計(jì)算機(jī)處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足.5、會(huì)計(jì)工作組織體制不同;傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)的會(huì)計(jì)組織工作以會(huì)計(jì)事物的不同性質(zhì)作為制定的主要依據(jù);電算化會(huì)計(jì)組織體制以數(shù)據(jù)的不同形態(tài)做為制定的主要依據(jù).6、人員結(jié)果不同;傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)中的人員均是會(huì)計(jì)專業(yè)人員，其中的權(quán)威應(yīng)是會(huì)計(jì)師;電算化會(huì)計(jì)中的人員由會(huì)計(jì)專業(yè)人員、電子計(jì)算機(jī)軟件、硬件及操作人員組成，其中權(quán)威應(yīng)為掌握電算化會(huì)計(jì)中級(jí)的會(huì)計(jì)師.7、內(nèi)部控制不同;傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)對(duì)會(huì)計(jì)憑證的正確性，一般從摘要內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、金額、會(huì)計(jì)科目等項(xiàng)目來(lái)審核;對(duì)帳戶的正確性一般從三套帳的相互核對(duì)來(lái)驗(yàn)證;還通過(guò)帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符等內(nèi)部控制方式來(lái)保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞.電算化會(huì)計(jì)由于帳務(wù)處理程序和會(huì)計(jì)工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會(huì)計(jì)人員進(jìn)行外，其余的處理都由計(jì)算機(jī)部門(mén)負(fù)責(zé)。內(nèi)部控制方式部分被計(jì)算機(jī)技術(shù)替代，由手工控制轉(zhuǎn)為人機(jī)控制。

會(huì)計(jì)工作在提高經(jīng)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中起著重要的作用，其發(fā)展動(dòng)力來(lái)自兩個(gè)方面：一是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化;二是會(huì)計(jì)信息使用者信息需求的變化.前者是更根本的動(dòng)力，它決定了對(duì)會(huì)計(jì)信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求.這次,通過(guò)對(duì)會(huì)計(jì)電算化的實(shí)訓(xùn),在實(shí)踐中能更深刻,更全面認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)學(xué),讓我學(xué)到了很多在課堂上根本不會(huì)體驗(yàn)到的知識(shí),也打開(kāi)了視野，增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí),收益匪淺,為我以后進(jìn)一步走向社會(huì)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

一基本內(nèi)容

1、根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制原始憑證和記賬憑證。

1)、原始憑證：是指直接記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任具有法律效力并作為記賬原始依據(jù)的證明文件，其主要作用是證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生和完成的情況。填寫(xiě)原始憑證的內(nèi)容為：原始憑證的名稱、填制憑證的日期、編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容(對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容應(yīng)從定性和定量?jī)蓚€(gè)方面給予說(shuō)明，如購(gòu)買(mǎi)商品的名稱、數(shù)量、單價(jià)和金額等)，填制單位及有關(guān)人員的簽章。

2)、記帳憑證：記帳憑證是登記帳薄的直接依據(jù)，在實(shí)行計(jì)算機(jī)處理帳務(wù)后，電子帳薄的準(zhǔn)確和完整性完全依賴于記帳憑證，操作中根據(jù)無(wú)誤的原始憑證填制記帳憑證。填制記帳憑證的內(nèi)容：憑證類別、憑證編號(hào)、制單日期、科目?jī)?nèi)容等。

2、根據(jù)會(huì)計(jì)憑證登記日記帳。

日記帳一般分為現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳;他們都由憑證文件生成的。計(jì)算機(jī)帳務(wù)處理中，日記帳由計(jì)算機(jī)自動(dòng)登記，日記帳的主要作用是用于輸出現(xiàn)金與銀行存款日記帳供出納員核對(duì)現(xiàn)金收支和結(jié)存使用。要輸出現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，要求系統(tǒng)初始化時(shí)，現(xiàn)金會(huì)計(jì)科目和銀行存款會(huì)計(jì)科目必須選擇“日記帳”標(biāo)記，即表明該科目要登記日記帳。

3、根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證登記明細(xì)帳。

明細(xì)分類帳薄亦稱明細(xì)帳，它是根據(jù)明細(xì)分類帳戶開(kāi)設(shè)帳頁(yè)進(jìn)行明細(xì)分類登記的一種帳薄，輸入記帳憑證后操作計(jì)算機(jī)則自動(dòng)登記明細(xì)帳。

4、根據(jù)記賬憑證及明細(xì)帳計(jì)算產(chǎn)品成本。根據(jù)記帳憑證及明細(xì)帳用逐步結(jié)算法中的綜合結(jié)轉(zhuǎn)法計(jì)算出產(chǎn)品的成本。

5、根據(jù)記賬憑證編科目匯總表。

科目匯總表也由憑證文件生成，其編制方法為對(duì)用戶輸入需匯總的起止日期則計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成相應(yīng)時(shí)間段的科目匯總表。

6、根據(jù)科目匯總表登記總帳。

根據(jù)得出的科目匯總表操作計(jì)算機(jī)，計(jì)算機(jī)產(chǎn)生出對(duì)應(yīng)的總帳。

7、對(duì)帳(編試算平衡表)。

對(duì)帳是對(duì)帳薄數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，以檢查記帳是否正確，以及帳薄是否平衡。它主要是通過(guò)核對(duì)總帳與明細(xì)帳、總帳與輔助帳數(shù)據(jù)來(lái)完成帳帳核對(duì)。試算平衡表就是將系統(tǒng)中設(shè)置的所有科目的期末余額按會(huì)計(jì)平衡公式借方余額=貸方余額 進(jìn)行平衡檢驗(yàn)，并輸出科目余額表及是否平衡信息。一般來(lái)說(shuō)計(jì)算機(jī)記帳后，只要記帳憑證錄入正確，計(jì)算機(jī)自動(dòng)記帳后各種帳薄應(yīng)該是正確的、平衡的，但由于非法操作，計(jì)算機(jī)病毒或其他原因有可能回造成某些數(shù)據(jù)被破壞，因此引起帳帳不符，為保證帳證相符，應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行對(duì)帳，每月至少一次，一般在月末結(jié)帳前進(jìn)行。

8、根據(jù)給出的相關(guān)內(nèi)容編制本月的負(fù)債表和損益表;將十二月月初數(shù)視為年初數(shù)，本月視為本年數(shù)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一特定日期財(cái)務(wù)狀況的一種會(huì)計(jì)報(bào)表，它根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”的會(huì)計(jì)方程式，說(shuō)明企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。

損益表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)成果的會(huì)計(jì)報(bào)表，損益表按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則和配比原則把一個(gè)會(huì)計(jì)期間的收入與成本、費(fèi)用進(jìn)行配比，從而計(jì)算出報(bào)告期的凈損益數(shù)。根據(jù)具體要求操作計(jì)算機(jī)得出本月的負(fù)債表和損益表。

第五篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)書(shū)

《會(huì)計(jì)電算化》實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)書(shū)

一、實(shí)訓(xùn)的性質(zhì)和目的

強(qiáng)化實(shí)際訓(xùn)練和實(shí)際操作是高等職業(yè)教育的基本要求?！稌?huì)計(jì)電算化》課程是會(huì)計(jì)電算化專業(yè)的專業(yè)技能課程，必須強(qiáng)化實(shí)訓(xùn)操作，通過(guò)實(shí)訓(xùn)操作，使學(xué)生更加全面、深刻地領(lǐng)會(huì)和掌握使學(xué)生掌握用友財(cái)務(wù)軟件各主要子系統(tǒng)的基本原理及各子系統(tǒng)之間的關(guān)系，掌握各子系統(tǒng)(特別是總賬和報(bào)表系統(tǒng))具體業(yè)務(wù)的操作技能，貼近實(shí)際，增強(qiáng)學(xué)生的實(shí)際操作能力，提高處理和解決現(xiàn)實(shí)生活中的實(shí)際問(wèn)題的本領(lǐng)。通過(guò)實(shí)訓(xùn)，培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際動(dòng)手能力，以達(dá)到用友軟件ERP能手級(jí)認(rèn)證所要求的水平和能力。

二、實(shí)訓(xùn)重點(diǎn)

系統(tǒng)管理、基礎(chǔ)設(shè)置、總賬的初始化、賬務(wù)處理、報(bào)表的編制、固定資產(chǎn)核算、工資核算、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)

三、實(shí)訓(xùn)資料：

由各實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目單獨(dú)提供

四、實(shí)訓(xùn)軟件：

用友U850

五、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容：

實(shí)訓(xùn)一

系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置

一、實(shí)訓(xùn)目的

1、掌握財(cái)務(wù)軟件中有關(guān)系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。

2、理解系統(tǒng)管理在整個(gè)過(guò)程中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容

1、建立單位賬套

2、增加操作員

3、進(jìn)行財(cái)務(wù)分工

4、輸入基礎(chǔ)信息

5、備份賬套數(shù)據(jù)

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、啟動(dòng)用友財(cái)務(wù)及管理軟件U850

2、以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)、登錄軟件

3、建立新賬套

4、增加操作員并進(jìn)行財(cái)務(wù)分工

5、進(jìn)行部門(mén)設(shè)置、職工設(shè)置、進(jìn)行地區(qū)分類、進(jìn)行存貨分類、設(shè)置銀行結(jié)算方式和支付條件等各項(xiàng)基礎(chǔ)信息的設(shè)置；

6、賬套備份

實(shí)訓(xùn)二

總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置

一、實(shí)訓(xùn)目的

1、掌握財(cái)務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。

2、理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義。

3、掌握總賬系統(tǒng)設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容

1、總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。

2、基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。

3、期初余額錄入。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、引入賬套，以賬套主管的身份進(jìn)行總賬系統(tǒng)

2、總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

3、設(shè)置會(huì)計(jì)科目

4、設(shè)置憑證類別和限制類型；

5、外幣及匯率設(shè)置；

6、進(jìn)行供應(yīng)商分類并設(shè)置供應(yīng)商檔案、進(jìn)行客戶分類并設(shè)置客戶檔案、設(shè)置項(xiàng)目檔案等輔助核算檔案

7、指定科目

8、錄入期初余額

實(shí)訓(xùn)三 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

一、實(shí)訓(xùn)目的

1、掌握財(cái)務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。

2、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。

3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容、憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。、出納管理：現(xiàn)金、銀行存款日記賬、資金日?qǐng)?bào)表的查詢方法、支票登記簿的操作方法。、賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬的查詢方法。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、引入賬套，以制單員的身份進(jìn)行總賬系統(tǒng)

2、填制憑證

3、修改、作廢、刪除憑證

4、更換操作員，以審核員身份登錄總賬，審核憑證

5、記賬

6、進(jìn)行出納管理（主要是現(xiàn)金賬、銀行賬的管理）

7、進(jìn)行賬簿管理（包括輔助賬的管理）

實(shí)訓(xùn)四

總賬管理系統(tǒng)的期末處理

一、實(shí)訓(xùn)目的、掌握財(cái)務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容。、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握銀行對(duì)賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成和月末結(jié)賬的操作方法。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容

1、銀行對(duì)賬。

2、自動(dòng)對(duì)賬。

3、對(duì)賬。

4、結(jié)賬。

5、轉(zhuǎn)賬

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、引入賬套，以出納的身份登錄總賬系統(tǒng)

2、錄入期初未達(dá)賬項(xiàng)

3、錄入銀行對(duì)賬單

4、銀行對(duì)賬，輸出銀行余額調(diào)節(jié)表

5、進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置

6、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬

7、對(duì)賬和結(jié)賬

實(shí)訓(xùn)五 UFO報(bào)表管理

一、實(shí)訓(xùn)目的、理解報(bào)表編制的原理及流程、掌握?qǐng)?bào)表格式定義、公式定義的操作方法、掌握?qǐng)?bào)表單元公式的用法。、掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)處理、表頁(yè)管理及圖表功能等操作。、掌握如何利用報(bào)表模板生成一張報(bào)表。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容、自定義一張報(bào)表、利用報(bào)表模板生成一張報(bào)表。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、自定義一張新報(bào)表

2、報(bào)表格式設(shè)置

3、公式設(shè)置

4、利用報(bào)表模板生成報(bào)表

實(shí)訓(xùn)六 現(xiàn)金流量表的編制

一、實(shí)訓(xùn)目的、了解現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)及各項(xiàng)目的內(nèi)容。、理解現(xiàn)金流量表的編制原理。、掌握現(xiàn)金流量表的編制方法與步驟。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容、基本科目定義。、定義填報(bào)來(lái)源。、定義項(xiàng)目來(lái)源。、拆分憑證。5、生成報(bào)表。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、進(jìn)行基本科目定義 基本科目定義。

2、定義填報(bào)來(lái)源。

3、定義項(xiàng)目來(lái)源。

4、拆分憑證。

5、生成報(bào)表。

實(shí)訓(xùn)七 工資管理

一、實(shí)訓(xùn)目的

1、掌握財(cái)務(wù)軟件中有關(guān)工資管理的相關(guān)內(nèi)容。

2、掌握工資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、工資分?jǐn)傇履┨幚淼牟僮鳌?/p>

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容

1、工資系統(tǒng)初始設(shè)置。

2、工資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。

3、工資分?jǐn)側(cè)朐履┨幚?/p>

4、工資系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、引入賬套，進(jìn)行工資系統(tǒng)初始設(shè)置（建立工資賬套、基礎(chǔ)設(shè)置、工資類別管理、人員檔案、公式設(shè)置等）

2、工資的日常業(yè)務(wù)處理（工資變動(dòng)管理、工資分錢(qián)清單、扣繳所得稅、銀行代發(fā)）

3、工資分?jǐn)偧霸履┨幚?/p>

4、工資數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析

5、工資數(shù)據(jù)維護(hù)

實(shí)訓(xùn)八 固定資產(chǎn)管理

一、實(shí)訓(xùn)目的、掌握財(cái)務(wù)軟件中有關(guān)固定資產(chǎn)管理的相關(guān)內(nèi)容。、掌握固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容、固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入。、日常業(yè)務(wù) : 資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動(dòng)、計(jì)提折舊、生成憑證、賬表查詢。、月末處理。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、引入賬套，進(jìn)行固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

2、固定資產(chǎn)原始卡片錄入

3、固定資產(chǎn)變動(dòng)處理

4、固定資產(chǎn)折舊計(jì)提

5、轉(zhuǎn)賬處理

6、制單

7、對(duì)賬、結(jié)賬

實(shí)訓(xùn)九

應(yīng)收款管理

一、實(shí)訓(xùn)目的、掌握財(cái)務(wù)軟件中有關(guān)應(yīng)收款管理的相關(guān)內(nèi)容。、掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作、理解應(yīng)收款在總賬核算與在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容、初始化：設(shè)置賬套參數(shù)、初始設(shè)置。、日常處理：形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、制單、查詢操作。、期末處理：月末結(jié)賬。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、引入賬套，進(jìn)行應(yīng)收款系統(tǒng)的初始設(shè)置（設(shè)置賬套參數(shù)、初始設(shè)置、單據(jù)設(shè)計(jì)、單據(jù)編號(hào)設(shè)置、期初余額錄入）

2、日常業(yè)務(wù)處理（應(yīng)收單據(jù)處理、收款單據(jù)處理、核銷處理、付款單導(dǎo)出、票據(jù)管理）

3、轉(zhuǎn)賬處理

4、制單

5、賬表查詢及期末處理

實(shí)訓(xùn)十

應(yīng)付款管理

一、實(shí)訓(xùn)目的、掌握財(cái)務(wù)軟件中有關(guān)應(yīng)收應(yīng)付賬款管理的相關(guān)內(nèi)容。、掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作、理解應(yīng)付款在總賬核算與在應(yīng)付款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。

二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容、初始化：設(shè)置賬套參數(shù)、初始設(shè)置。、日常處理：形成應(yīng)付、付款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、制單、查詢操作。、期末處理：月末結(jié)賬。

三、實(shí)訓(xùn)方法與步驟

1、引入賬套，進(jìn)行應(yīng)付款系統(tǒng)的初始設(shè)置（設(shè)置賬套參數(shù)、初始設(shè)置、單據(jù)設(shè)計(jì)、單據(jù)編號(hào)設(shè)置、期初余額錄入）

2、日常業(yè)務(wù)處理（應(yīng)付單據(jù)處理、付款單據(jù)處理、核銷處理、選擇付款、付款單導(dǎo)出、票據(jù)管理）

3、轉(zhuǎn)賬處理

4、制單

5、賬表查詢及期末處理