第一篇：中鋁寧夏能源集團王洼煤業(yè)有限公司內(nèi)控體系建設訪談

中鋁寧夏能源集團王洼煤業(yè)有限公司內(nèi)

控體系建設訪談

物資供應管理在煤炭生產(chǎn)建設中占據(jù)重要地位，作為煤炭企業(yè)管理的重要單位。如何貫徹落實，更好執(zhí)行內(nèi)控制度，有效防范物資采購供應風險，提升物資管理專業(yè)水平，是擺在我們面前的首要任務。面對目前物資供應管理提出的新標準，嚴要求及及降本減費目標，我們必須從優(yōu)化物資采購供應管理，規(guī)范物資采購行為，建立分級制衡，過程控制，高效運行的業(yè)務監(jiān)督機制。

一、物資供應部門的主要職責

物資供應部門的主要職責是在煤公司的統(tǒng)一領導下，在經(jīng)營主管礦長的領導下，負責經(jīng)營投資改造、基本建設的物資采購。供應計劃的編制，以及物資采購、貯存、供應、管理、核算等相關業(yè)務。

1.負責組織落實上級公司物資采購、供應的管理規(guī)范，制定本企業(yè)物資供應管理制度并貫徹落實，組織執(zhí)行。

2.負責物資的分類及儲存管理，統(tǒng)計部門物資領用消耗，制定企業(yè)物資計劃價格。

3.負責組織物資供應市場供應狀況的調(diào)查，價格變動情況的分析，進行物資供應廠商的資質(zhì)（生產(chǎn)資格、生產(chǎn)技術(shù)水平、履約能力、資質(zhì)等級、質(zhì)量保證體系）等的調(diào)整、考察論證、建立良好的物資供應網(wǎng)絡。

4.負責物資庫存、消耗動態(tài)、使用情況統(tǒng)計分析，編制物資采購計劃，組織物資的采購、儲存、供應保障。

5.組織制定并執(zhí)行物資采購的比質(zhì)比價管理辦法負責組織設備、大宗材料物資的供應廠商的確定，并進行物資使用狀況監(jiān)督分析。督促供應商嚴格履行合同。

6.負責組織物資供應的動態(tài)管理，建立物資供應臺賬編制物資采購、庫存、領用、消耗動態(tài)報表，對當月單項材料消耗進行統(tǒng)計分析。

7.負責過時、變質(zhì)、失效物資的報廢統(tǒng)計和辦理報廢手續(xù)，負責廢舊物資的回收、利用、保管、處理。

8.負責制定物資定期盤點制度，組織庫存物資的帳、卡、物的核對，編制物資盤點報表。

9.負責完成上級領導交辦的工作及協(xié)助有關部室完成與職能相關的工作。

二、本部門崗位設置基本情況及崗位職責

物資供應部門作為企業(yè)生產(chǎn)管理部門的重要部門，除設立管理人員外，主要設置的崗位有：計劃員崗位、統(tǒng)計核算員崗位、采購員崗位、合同管理員崗位、倉庫管理員崗位及民爆器材倉庫保管員崗位。

（一）管理人員主要職責

1.負責組織落實上級公司物資采購，供應的管理規(guī)定，制定企業(yè)物資供應管理制度并貫徹落實，組織執(zhí)行。

2.負責物資的分類及儲存管理，組織編制物資儲備、消耗定額、制定企業(yè)物資計劃價格。

3.組織進行物資供應市場的供應狀況、價格變動情況的調(diào)查、分析，進行物資供應廠商的資質(zhì)審查、考察、論證，建立良好的物資供應網(wǎng)絡。

4.負責物資庫存、消耗動態(tài)、使用情況的統(tǒng)計分析。編制編制物資采購計劃，組織物資的采購、儲存、供應保障。5.組織制定并執(zhí)行物資采購的比質(zhì)比價管理辦法，負責組織設備、大宗材料物資供應廠商的確定，并督促合同的履行。6.負責組織供應物資的動態(tài)管理，建立物資供應臺賬，組織編制物資采購、庫存、領用、消耗動態(tài)報表，并進行物資使用狀況分析。

7.負責過時、變質(zhì)、失效物資的報廢統(tǒng)計和辦理報廢手續(xù)，負責廢舊物資的回收、利用、保管、處理。

8.負責完成上級領導交辦的工作及協(xié)助有關部室完成與職能相關的工作。

（二）計劃員職責

1.根據(jù)生產(chǎn)、基建、技改等項目安排及基層單位申請計劃，平衡庫存，編制好物資的年、季、月采購計劃。

2.匯總基層單位、部室申請計劃，認真審核物資申請計劃，與采購員一起參與市場調(diào)查，根據(jù)物資價格走勢，了解供貨廠商信息，推薦進貨渠道。

3.建立供貨廠商的供貨檔案，做好擇優(yōu)采購的各項基礎工作，做到分清主次，統(tǒng)籌兼顧，有效使用采購資金。4.經(jīng)常掌握物資動向，加強物資消耗跟蹤管理。

5.負責對倉庫保管員的業(yè)務指導工作，協(xié)助倉庫保管員對物資驗收、調(diào)整貨位、搞好倉庫管理。

6.協(xié)助倉庫保管員做好每半年一次的物資盤點，協(xié)助領導做好倉庫之間的評比工作。

7.登記好所分管物資的臺賬，做好物資內(nèi)部調(diào)劑，加強物資綜合利用和回收利用，搞好物資資料整理。

（三）統(tǒng)計核算員職責

1.按國家和上級主管部門規(guī)定及時、準確、全面系統(tǒng)上報各種物資統(tǒng)計報表及統(tǒng)計分析資料。

2.建立物資統(tǒng)計網(wǎng)，健全原始記錄，統(tǒng)計臺賬齊全。3.按上級主管部門上報時間將上月庫存資金動態(tài)月報表匯總上報主管及部門領導，財務等。

4.按月對原始數(shù)據(jù)進行整理收集，編制原材料、消耗價格調(diào)整表，編制原材料收支與庫存明細表，統(tǒng)計匯總各部門材料消耗情況。

5.對采購物資進行統(tǒng)計，對比材料及同類供貨商的價格。6.對廢舊材料的回收、利用進行統(tǒng)計，對各單位收舊利廢材料進行成本沖減、核算。

（四）采購員職責

1.采購員必須做到按計劃采購，采購物資必須本著“就近、就優(yōu)、就廉”的原則，進行擇優(yōu)比價采購。

2.采購物資時必須充分考慮采購綜合成本，用好采購資金。采購員應積極掌握調(diào)查市場，搜集物資信息，為施行擇優(yōu)采購提供依據(jù)。

3.采購員應充分了解各種供貨商信息，做到所采購物資型號規(guī)格清楚，數(shù)量準確，物資來源明確。

4.應經(jīng)常深入生產(chǎn)單位了解所采購回來的物資使用情況，做好回訪工作。保證采購物資的充分利用。

5.采購員應本著誰承辦誰負責的原則，對物資采購票據(jù)進行妥善保管，每月及時結(jié)算報賬。

（五）倉庫管理員職責

1.負責管理進出庫存貨物，如貨物核對、物料碼放。2.負責核對貨物入庫統(tǒng)匯，清點入庫貨物，與送貨員辦理交接手續(xù)。

3.安排貨物的存放地點，登記保管臺賬和貨位編號。4.按照采購計劃進行調(diào)整，控制庫存數(shù)量，及時進貨。5.填制、報送各種商品單據(jù)，定期盤庫，商報盤庫數(shù)據(jù)。6.做好入庫和出庫的驗收工作，使帳、卡、物相符。7.抓好倉庫的安全管理工作和完成領導交辦的其它工作。

（六）民爆物品管理職責

1.民爆物品到庫后，必須按到貨憑證或清單及時驗收，核對實物質(zhì)量、數(shù)量、并填單入賬、上卡。2.保證民爆物品庫房的整潔，通風良好，防潮、防霉、無雜物。

3.民爆物品的發(fā)放必須嚴格按計劃部門填寫的用途、數(shù)量、規(guī)格進行登記發(fā)放，做到手續(xù)齊全，資料完整，交接清楚。4.堅持做到先進先發(fā)，后經(jīng)后發(fā)，嚴禁超儲，做到帳卡一致，對未用完退回的民爆物品必須認真填寫退庫登記。5.倉庫保管員必須認真填好交接班記錄。防火防盜，離庫上鎖，禁止無關人員入庫。

（七）合同管理員職責

1.對各種物資采購合同進行編制，整理登記，準確錄入信息。2.及時掌握履行、變更、終止情況，并與相關部門溝通，確保公司利益不受損失。

3.按月對物資采購合同進行編號，統(tǒng)計分析，提出意見。4.科學、規(guī)范管理合同檔案，保證查閱方便，保證檔案管理的機密性。

5.掌握國家法律法規(guī)，掌握公司合同管理制度，維護企業(yè)利益，對合同管理定期向部門負責人匯報。

部門負責的所有業(yè)務流程及介紹

業(yè)務流程

一、物資供應部門管理業(yè)務流程

1、每周五組織物資管理部門負責人對本周物資供應及管理中存在的問題協(xié)調(diào)，安排下周管理工作。

2、檢查，監(jiān)督個礦主管，副經(jīng)理對本單位物資供應的管理情況。

3、檢查，監(jiān)督物資采購程序，出入庫手續(xù)和報表的管理上報工作。

4、進行市場調(diào)研，掌握物資采購價格，質(zhì)量等，提供相關采購信息。

二、供應部書記業(yè)務流程

1、檢查，監(jiān)督個礦供應部門辦公室，管轄廠區(qū)的衛(wèi)生情況。

2、檢查，監(jiān)督個礦供應部門干部職工的出勤情況。

3、每周組織職工進行思想教育及政治理論學習，組織相關業(yè)務人員的業(yè)務培訓學習。

4、定期組織黨員干部學習，組織工會和共青團學習。

三、計劃員業(yè)務流程

1、根據(jù)生產(chǎn)計劃和基層單位報送的物資計劃申請進行匯總，平衡庫存情況，編制材料采購計劃。

2、按照材料的種類進行分類統(tǒng)計，下發(fā)個庫房進行庫存對比，確定計劃采購數(shù)量。

3、通知相關單位主管領導級物資采購人員召開計劃平衡會，進一步核實計劃物資的數(shù)量及實用性，進行匯總統(tǒng)計。

4、計劃平衡會后的計劃再次匯總，上報公司計劃會通過，領導簽字后下發(fā)相關部門。

四、統(tǒng)計員業(yè)務流程：

1、將個礦每天領料開具的料單根據(jù)用途和種類進行分類。

2、和單位材料員對領用材料消耗和儲備量對比統(tǒng)計，做到日清月結(jié)。

3、每周五對本周材料消耗進行稽核，確定自控和礦控明細。

4、按規(guī)定時間和個礦生產(chǎn)計劃科進行每月材料消耗對比分析，統(tǒng)計本月各單位材料消耗報表，上報財務和計劃部門。

5、統(tǒng)計供應部門本月出入庫材料金額及明細，核對庫存物資增減情況，確保計劃采購的準確性。

6、核對個礦各連隊對廢舊材料物資的回收利用情況，進行各連隊材料成本沖減和考核。

五、采購員業(yè)務流程：

1、根據(jù)計劃部門提供的采購計劃進行審核確認。

2、進行市場調(diào)查，掌握供貨商信息，進行詢價比價。

3、經(jīng)采購部經(jīng)理和主管領導審批，確定供貨商和采購材料明細。

4、簽訂采購合同，復印后將原始合同管理存檔。

5、根據(jù)發(fā)出物資采購訂單，進行物資拉運和調(diào)運，負責和庫管員對物資的交接入庫。

六、倉庫管理員業(yè)務流程

1、倉庫管理員根據(jù)可管理庫房種類對供貨商發(fā)送的貨物親自核對數(shù)量，規(guī)格型號，進行入庫臺帳建立。

2、對入庫的物資歸類碼放，記賬建卡，確保貨物明細。

3、根據(jù)各聯(lián)隊的材料領用審批單的材料出庫領用單據(jù)進行材料出庫領用，從賬卡上下賬。

4、對各聯(lián)隊回收的材料按指定位置歸類碼放，建立廢舊物資臺帳，5、處理報廢，失效物資臺帳，及時上報計劃部和財務部進行處理。

七、合同管理員業(yè)務流程

1、將采購員送達的物資采購合同草本填寫合同審批單

2、合同員進行合同文本審核，進行合同編號登記。

3、提交由采購部門領導審核合同內(nèi)容并進行簽字。

4、簽訂好的合同加蓋合同專用章送相關各部室。

5、簽好的合同一份送供貨商，另外一份存檔，建立合同臺帳。

八、民爆用品管理業(yè)務流程

1、根據(jù)拉運民爆物品明細清單逐一清點數(shù)量入庫，逐一進行登記編號，分別儲存在不同的庫房。

2、入庫后按先后次序碼放，先進先出，后進后出，上架碼放，注意受潮。

3、庫管員根據(jù)使用單位爆破員開具的領藥單，憑爆破證領藥，逐一登記簽字。

4、未用完的藥管交回后及時入庫，數(shù)量進行退庫等級編號，保證賬卡相符。

5、保持庫房內(nèi)的整潔，無雜物，經(jīng)常經(jīng)行巡查，保證安全。

部門所負責業(yè)務可能發(fā)生的主要風險

一、供應經(jīng)歷的主要風險

1.合同審查不嚴，造成供應商和需方矛盾，引起經(jīng)濟糾紛。2.市場信息調(diào)研不準確，不及時，供應商選擇錯誤，造成物資采購質(zhì)量和價格出現(xiàn)問題。

3.對庫存物資掌握不準確，造成重復采購，物資積壓。4.對各部門管理不到位，造成公司管理混亂。

二、供應書記的業(yè)務風險

1.職工思想教育不到位，造成職工思想意識淡薄，工作態(tài)度不端正，影響正常工作。

2.環(huán)境衛(wèi)生及廠區(qū)文明生產(chǎn)檢查不到，造成廠區(qū)混亂、外部形象差。

3.黨員、干部思想教育不到位，造成黨員、干部思想落后。

三、計劃員業(yè)務風險

1.對基層科隊報送的計劃整理不及時，編制計劃不及時到位，造成物資采購遲緩，影響正常生產(chǎn)。

2.計劃不準確，庫存平衡不到位，造成重復采購，庫存增加。3.計劃分類混亂，信息不準，造成采購混亂，選擇供應商困難。4.計劃統(tǒng)計不及時，造成計劃會推遲，影響企業(yè)正常業(yè)務推進。

四、統(tǒng)計員業(yè)務風險

1.物資單位、價格、種類統(tǒng)計不準確，造成與計劃部、財務部無法核對數(shù)據(jù)。2.對各單位領用材料統(tǒng)計不準確，無法進行月度成本核算。3.對庫存物資統(tǒng)計不準，造成計劃失真，無法為采購提供準確數(shù)據(jù)。

4.對回收材料統(tǒng)計不準確及時，影響科隊下月材料定額制度和核算。

五、采購員業(yè)務風險

1.對計劃員提供的計劃掌握不透，造成供應商選擇錯誤。2.市場調(diào)研不夠，信息掌握不準，造成采購價格偏高，質(zhì)量差、影響生產(chǎn)，給企業(yè)造成損失。

3.采購審批手續(xù)不全，造成采購混亂，采購物資利用率低。4.采購合同簽訂不及時，不詳細，造成采購經(jīng)濟糾紛。

六、倉庫管理員業(yè)務風險

1.對所管理物資名稱不掌握，造成物資入庫混亂。

2.對庫房物資數(shù)量、規(guī)格型號、種類不清楚，造成帳、卡、物不準，庫存物資統(tǒng)計失真。

3.不嚴格按物資出入庫手續(xù)辦理，造成材料消耗，統(tǒng)計不準，數(shù)據(jù)失真。

4.物資碼放混亂，造成庫存物資無法統(tǒng)計，采購計劃不準，出現(xiàn)重復采購。

5.回收物資管理不到位，造成廢舊物資利用率低，成本增加。

七、合同管理員業(yè)務風險

1.不及時簽訂審批合同，造成供應商無法供貨，影響生產(chǎn)。2.合同條款不清楚，造成合同無法執(zhí)行。

3.合同編號不清楚，歸檔不及時，造成合同混亂，查找不便。

八、民爆物品庫管業(yè)務風險：

1.入庫登記不及時、不準確，造成民爆物品庫存混亂。2.庫存物資碼放不整齊，造成出庫混亂，容易受潮、失效、報廢。

3.不按制度領藥，簽字不全，造成領藥混亂，藥物流失，存在重大安全風險。

4.退庫藥物登記不清，造成重復領藥，藥物容易流失。5.不經(jīng)常檢查庫房，整理庫房，造成藥物碼放混亂，雜物多，容易受潮發(fā)熱，存在危險。

針對部門業(yè)務風險目前的管控措施

一、供應管理的管控與防范措施

1.建立完善的供應商檔案，根據(jù)完善、完整的供應商資料，隨時掌握市場動態(tài)，嚴格執(zhí)行公司物資采購制度。

2.嚴格杜絕采購程序的不合理規(guī)程，嚴格按計劃采購，杜絕先付款后提貨的情況。

3.嚴格審批采購合同，檢查、監(jiān)督物資采購運營過程，杜絕造成不要的經(jīng)濟損失。

二、供應書記的管控措施

1.不斷加強對職工的思想教育工作，建立健全的公司內(nèi)務管理制度。提高職工業(yè)務技能，為企業(yè)的正常生產(chǎn)做好后勤保障工作。

2.嚴格執(zhí)行煤業(yè)公司及物資供應公司內(nèi)部管理制度，加強勞動紀律，搞好文明生產(chǎn)。

3.加強黨員干部作風建設，培養(yǎng)積極向上的職工隊伍。

三、計劃員管控措施

1.嚴格執(zhí)行煤業(yè)公司及物資供應公司計劃管理制度，及時準確地收集各連隊報送的材料采購申請表樣。分類編制采購計劃。2.經(jīng)常性地和庫管員溝通，掌握庫存情況，盡可能做到不重復計劃。

3.嚴格計劃流程，及時組織各計劃會的召開，為準確及時采購做好準備。

四、統(tǒng)計員風險管控措施

1.嚴格執(zhí)行煤業(yè)公司統(tǒng)計管理制度定期收集各科隊的材料單據(jù)，從數(shù)量、規(guī)格、種類等進行認真分類統(tǒng)計。與主管部門進行數(shù)據(jù)核對，做到準確無誤。

2.及時準確統(tǒng)計回收廢舊材料和修舊利廢的數(shù)量，做到材料消耗費用的沖減，為計劃定額提供依據(jù)。

3.及時準確上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，為計劃、財務的賬務核算提供依據(jù)。

五、采購員風險管理措施

1.嚴格執(zhí)行公司物資采購管理制度，建立供應商管理臺賬，及時準確掌握市場信息，為物資采購工作做好依據(jù)。

2.及時認真調(diào)研市場行情，進行動態(tài)分析，準確掌握材料價格，選擇好供應商。

3.嚴格杜絕采購過程中的吃、拿、卡、要等不良風氣，做到貨比多家，以質(zhì)定價，擇優(yōu)擇廉采購。

4.及時準備詳盡的簽訂采購合同，嚴格按照合同執(zhí)行供貨和付款。

5.對重付采購、數(shù)量和規(guī)格不符合要求的物資及時聯(lián)系退貨處理，杜絕物資積壓或失效報廢。

六、倉庫管理員風險管控措施

1.嚴格執(zhí)行公司材料管理制度和庫房管理制度。做到入庫的物資帳、卡、物相符，嚴禁出現(xiàn)有賬無物或有物無帳現(xiàn)象，對所管物資做到不短缺、不損失、不變更。2.驗收入庫的材料按性質(zhì).規(guī)格歸類碼放到指定的安全地點分區(qū)碼放，做到防盜.防火.防水.防潮等。

3.嚴格按材料發(fā)放管理制度執(zhí)行，先進的先出，后進的后出。發(fā)料必須按當天開的領料審批單當面清點，一次發(fā)清。及時在帳上.卡上登記，做到日清月結(jié)。

4.對各單位發(fā)放的材料要根據(jù)當月安排的計劃發(fā)放，不在計劃內(nèi)或追加手續(xù)的不給發(fā)放。領用的材料要跟蹤使用情況，對容易私用的材料必須實行交舊領新制度，以免材料流失。

5.對廢舊物資回收，庫管員必須建立完整臺賬，根據(jù)各礦生產(chǎn)計劃科下達的回收計劃進行實物登記，復用的進行材料沖減，當月進行考核，防止廢舊物資流失。

七、合同管理風險管控措施

嚴格執(zhí)行物資采購合同簽訂管理制度，加強物資合同簽訂程序，從供應商的資質(zhì)防合同印模，必須規(guī)范管理，合同審批要及時，對合同的履行情況要跟蹤管理，保證合同的嚴密性。

八、民炸管理員風險防控措施

1.嚴格執(zhí)行民炸物品管理制度，必須持民炸物品上崗證方可上崗。

2.對入庫的民炸物品必須建立詳細的管理臺賬，進行編號逐一登記，對無編號或編號不清的不注入庫。

3.按照民炸物品的性質(zhì)分庫管理，碼放整齊，做到防潮.防腐.防火。周圍無雜物，通風良好。4.必須按照領藥審批單持卡領藥，未帶領藥卡的不給發(fā)藥。嚴禁單人進庫領藥和一人開庫現(xiàn)象，保證人出庫鎖。

第二篇：中電投寧夏青銅峽能源鋁業(yè)集團有限公司

中電投寧夏青銅峽能源鋁業(yè)集團有限公司

中電投寧夏青銅峽能源鋁業(yè)集團有限公司（簡稱寧夏能源鋁業(yè)）是中國電力投資集團公司（簡稱中電投集團）旗下的二級控股子公司。中電投集團公司是國務院國資委直管的大型國有企業(yè)，是全國五大發(fā)電集團之一，擁有火電、水電、核電、煤炭、電解鋁等產(chǎn)業(yè)。

2008年12月26日，由中電投寧夏能源公司和寧夏自治區(qū)國資委監(jiān)管的青銅峽鋁業(yè)集團有限公司戰(zhàn)略重組設立的寧夏能源鋁業(yè)，全面負責中電投在寧夏項目的投資、建設、發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營管理。實施戰(zhàn)略重組是中電投集團打造寧東產(chǎn)業(yè)集群的重要舉措，是支撐中電投集團寧東產(chǎn)業(yè)集群快速、健康發(fā)展的基礎，電解鋁產(chǎn)業(yè)由此進入中電投集團三大主營業(yè)務。

寧夏能源鋁業(yè)借助寧夏資源優(yōu)勢和地域優(yōu)勢，秉承中電投“奉獻綠色能源、服務社會公眾”的企業(yè)精神，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，切實履行國有企業(yè)的政治責任、社會責任和經(jīng)濟責任，按照“符合國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略、符合寧夏經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略、符合中電投集團發(fā)展戰(zhàn)略”的原則和公司“煤為基礎、電為支撐、鋁為核心，產(chǎn)業(yè)一體化協(xié)同發(fā)展”的方針，打造完整的煤-電-鋁、煤-電、煤-電-化三條產(chǎn)業(yè)鏈為主的特色產(chǎn)業(yè)集群，科學制訂戰(zhàn)略規(guī)劃，加快項目開發(fā)建設，不斷促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級和資源優(yōu)勢向經(jīng)濟優(yōu)勢轉(zhuǎn)化。幾年內(nèi)，寧夏能源鋁業(yè)將成為結(jié)構(gòu)布局合理、產(chǎn)業(yè)鏈群完整、環(huán)保水平領先、核心競爭力強的一流企業(yè)，為中電投集團公司“三步走”戰(zhàn)略寧夏區(qū)域的實施和地方經(jīng)濟跨越式發(fā)展做出積極的貢獻。

2010年，在自治區(qū)黨委政府和集團公司的正確領導和關心支持下，公司黨委和經(jīng)營班子帶領全體干部職工，認真貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞中電投集團公司“保發(fā)展目標、抓利潤增長、促戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型”“三大任務”目標，堅定信心、迎難而上、強化措施、狠抓落實，初步形成了以鋁電產(chǎn)業(yè)鏈及鋁深加工為特色的青銅峽產(chǎn)業(yè)基地，以煤電鋁、煤電、煤電化產(chǎn)業(yè)鏈并舉的寧東產(chǎn)業(yè)基地，以新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展為主的中衛(wèi)產(chǎn)業(yè)基地，全年實現(xiàn)利潤2.43億元，其它各項事業(yè)得到長足發(fā)展。

第三篇：中電投寧夏青銅峽能源鋁業(yè)集團有限公司

中電投寧夏青銅峽能源鋁業(yè)集團有限公司法律法律風險防范的現(xiàn)狀和對策

中電投寧夏能源鋁業(yè)由原中電投寧夏公司與原青銅峽鋁業(yè)集團于2008年12月26日戰(zhàn)略重組成立，是中國電力投資集團公司（簡稱中電投集團）的二級控股子公司，負責中電投集團在寧夏的項目投資、建設與開發(fā)。自2006年“五五”普法工作開展以來，在自治區(qū)國資委和集團公司的領導下，公司緊緊圍繞改革發(fā)展大局，以增強干部職工法制觀念為先導，以提高依法經(jīng)營管理水平為目標，廣泛深入開展法制宣傳教育活動，不斷加強企業(yè)法制工作，全面完成了“五五”普法各項目標任務。特別是戰(zhàn)略重組整合三年來，公司高度重視企業(yè)法制工作，健全法律工作體系，完善法律工作機構(gòu)，加強法律人才隊伍建設，公司法制工作水平逐步提高，步入自治區(qū)國資委監(jiān)管企業(yè)前列。

一、目前企業(yè)法律風險防范的現(xiàn)狀

（一）機構(gòu)不全，職能不強，人員專業(yè)化水平有待提高。

1、機構(gòu)尚需健全，職能有待強化。一些企業(yè)尚未建立綜合法律服務機構(gòu)；規(guī)章、制度不夠健全，尚未形成經(jīng)常性長效工作機制。由于體制上的原因，法律服務人員難以介入合同審查、合同談判、經(jīng)營決策、項目論證、工程招投標等重要經(jīng)營活動，造成各項經(jīng)濟活動缺少法律審查環(huán)節(jié)，埋下許多經(jīng)濟隱患和經(jīng)營風險。法律服務機構(gòu)總體上職能不強，對依法維護企業(yè)權(quán)益重視不夠，規(guī)避市場風險的能力較弱；法律工作與其他事務性工作混同，解決經(jīng)濟糾紛及法律問題的力度不大，效率不高。

2、專職法律工作人員較少，專業(yè)素養(yǎng)有待提高。許多企業(yè)缺少專職法律工作人員，多為兼職，業(yè)務能力相對較弱。在當前民事、經(jīng)濟糾紛日益增多的形勢下，專職法律工作人員不足，服務質(zhì)量不高，已成為制約企業(yè)發(fā)展的瓶頸。一些企業(yè)不能及時有效地處理各種訴訟糾紛，往往是小事拖成大事，好事變成壞事。目前，企業(yè)法律機構(gòu)的服務范圍涉及到企業(yè)改制、合同管理、貨款清欠、民事糾紛、對外協(xié)調(diào)、土地賠償?shù)戎T多方面；由于人員配置不到位，專業(yè)素質(zhì)不強，在法律條文的理解和具體操作上存在不少問題，影響了法律服務工作的廣度和深度，沒有發(fā)揮好從法律上進行“源頭把關”的作用。

（二）缺乏法律和契約意識，經(jīng)濟合同糾紛增加。

1、合同法律意識不強，合同行為風險加大。這是當前企業(yè)經(jīng)營比較突出的問題。表現(xiàn)為一些企業(yè)的經(jīng)營管理人員缺乏必要的合同法律知識，在簽訂和履行合同中存在實體上及程序上的諸多問題，規(guī)范化程度不高，在合同標的、文本格式、履行方式等方面存在不少法律漏洞。實踐中，有的企業(yè)在產(chǎn)品購銷活動中，有時不簽訂正式的書面合同，打白條、開空白合同書；由于合同書內(nèi)容、條款殘缺不全，責任追究無合同依據(jù)，這樣就給對方以可乘之機，往往授人以柄，難以保證合同目的實現(xiàn)，反而增加了合同風險系數(shù)；一旦發(fā)生經(jīng)濟糾紛，企業(yè)往往只能自食其果。

2、合同審查論證失嚴，違約責任條款欠缺。當前有的企業(yè)簽訂經(jīng)濟合同，對事先審查、論證、調(diào)研工作重視不夠，風險意識不強；有的經(jīng)營人員違規(guī)操作，甚至僅憑哥們意氣、人情關系就草率簽約，導致合同權(quán)利、義務設定失誤，特別是造成違約責任條款殘缺不全。這樣一旦對方違約或者鉆合同條款的漏洞，就會使自己陷入被動，造成不應有的損失。近年來，一些企業(yè)在對外經(jīng)濟交往中，合同糾紛案件呈逐年上升的趨勢。

3、合同擔保設定違規(guī)，違約責任追究困難。企業(yè)在市場經(jīng)濟往來中，必然要與其他經(jīng)濟主體發(fā)生合同擔保關系，有時為擔保人，有時為被擔保人。企業(yè)在簽訂重要合同時設定擔保，可減少風險，保障履約。但如果設定擔保時不規(guī)范，如擔保人無擔保能力，擔保財產(chǎn)有權(quán)利瑕疵等，就會導致?lián)Ｌ撛O，一旦發(fā)生違約，擔保責任無法落實，責任追究困難重重。另外，有的企業(yè)在為其它企業(yè)提供擔保時不夠?qū)徤?，風險意識不強，有時會陷入被動，代人承擔履約責任，卻無法向被擔保人追償，造成重大經(jīng)濟損失而無計可施。

二、該企業(yè)運營過程中內(nèi)部法律風險和外部法律風險

內(nèi)部風險來自于企業(yè)所處的內(nèi)部環(huán)境，例如，由于財務管理缺乏必要的法律保障手段致使現(xiàn)金被挪用且追回不能，再如企業(yè)對重要技術(shù)人員的法律約束機制不完善致使人才流失且不能獲得法律上的救濟。外部風險是指來源于企業(yè)外部環(huán)境所產(chǎn)生的風險，是數(shù)量最多、最重要的風險，具體體現(xiàn)為國家法律、政策變動引發(fā)的商業(yè)機會喪失、收入減少等風險，投資風險，合同風險，知識產(chǎn)權(quán)風險，產(chǎn)品責任風險，品牌形象風險等。例如，2001年當中國被批準加入WTO后，整個化纖行業(yè)，特別是中小化纖公司的前景變得灰暗起來。原因在于，化纖行業(yè)具有顯著的規(guī)模經(jīng)濟、技術(shù)經(jīng)濟特點，中國加入WTO就意味著擁有巨大規(guī)模和先進技術(shù)的韓國、美國的化纖產(chǎn)品將以高質(zhì)低價的絕對優(yōu)勢入侵國內(nèi)化纖市場。對化纖企業(yè)來說，這是法律環(huán)境和競爭環(huán)境的變化引發(fā)的法律風險。對此，很多企業(yè)在中國加入WTO之前卻無從或者無心應對，最終紛紛走向關閉、破產(chǎn)之路。對于內(nèi)部法律風險，除了利用特定的風險制度防范外，還需充分發(fā)揮企業(yè)文化的作用，加強企業(yè)員工之間的橫向、縱向溝通，盡可能的滿足員工的心理需求，化解矛盾，當然這些工作的實施需要一套切實可行的制度予以支撐。對于外部法律風險，其相應的法律風險防范制度應當與企業(yè)的其它管理制度緊密結(jié)合，如果沒有其他管理制度的支持，企業(yè)的法律風險防范機制將不能發(fā)揮其應有的作用?？梢?，法律風險防范滲透于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理，其制度的制定和實施均有賴于企業(yè)各個運營環(huán)節(jié)的協(xié)助。

由于企業(yè)性質(zhì)不同，所處環(huán)境迥異，其面臨的法律風險的種類和應對之策更是不能一概而論，因此在建立企業(yè)的法律風險防范機制之前需要對企業(yè)所處的各種經(jīng)營環(huán)境及經(jīng)營流程、現(xiàn)有管理規(guī)定進行縝密梳理，將梳理出的問題融入到防范機制的各個要素中，使法律風險防范機制的運行與企業(yè)的整體運營系統(tǒng)保持協(xié)調(diào)一致。防范機制建立后仍要定期整理、分析企業(yè)所處的環(huán)境，特別是其中的變化，以便對防范機制作出必要的調(diào)整。

三、該企業(yè)法律風險的應對策略

（一）健全機構(gòu)，強化職能，優(yōu)化人力資源配置。

1、健全法制服務機構(gòu)，強化法律服務職能。要高度重視企業(yè)法制建設，健全法制機構(gòu)，強化職能，形成綜合協(xié)調(diào)工作機制；努力構(gòu)筑企業(yè)法制的立體化工作網(wǎng)絡，外靠法律中介機構(gòu)，內(nèi)靠法制機構(gòu)，把企業(yè)經(jīng)營活動置于法律的監(jiān)督和保護之下。企業(yè)法制部門應當擔負起為企業(yè)領導決策提供法律依據(jù)，做到依法經(jīng)營，科學決策，積極維護企業(yè)的各項權(quán)益，努力規(guī)避、化解市場風險，為企業(yè)經(jīng)營提供有效的法律保障。

2、優(yōu)化人力資源組合，充實法制機構(gòu)人員。法律工作人員的政治素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)的高低，直接影響著法律服務的質(zhì)量。因此，在建立、健全法制工作機構(gòu)時候，要不拘一格，把精通法律、熟悉經(jīng)營的同志充實進來。加強與政法院校的聯(lián)系，積極引進法律人才；努力借助外力，聘用法律專家擔任企業(yè)法律顧問，參與企業(yè)經(jīng)營與決策，防范、降低市場經(jīng)營風險。

3、重視法律知識教育培訓，提高經(jīng)營人員業(yè)務素質(zhì)。鑒于一些企業(yè)經(jīng)營人員合同法律意識淡薄、業(yè)務素質(zhì)不高的現(xiàn)狀，加強法律業(yè)務培訓是關鍵一環(huán)。當前亟須建立、健全普及性和專業(yè)性相結(jié)合的培訓機制，結(jié)合崗位實際需要，對企管部門、供銷科、財務科、審計科等重點崗位的工作人員，加大合同法、企業(yè)公司法、財稅法、擔保法、金融法等經(jīng)濟法律知識的培訓力度，提高他們的法律業(yè)務水平，強化依法營銷和市場契約意識。要通過制度化的經(jīng)濟法律知識和營銷業(yè)務知識專門培訓以及人才重組，建設一支精通法律、熟悉業(yè)務的專業(yè)化經(jīng)營隊伍，建立健全責權(quán)利一致的營銷責任制度；從而保障企業(yè)更好地適應市場，參與競爭，保障合同安全，減少合同風險，維護合同權(quán)益。

（二）規(guī)范法律服務工作程序，切實維護企業(yè)合法權(quán)益。

1、完善法律服務工作程序，依法維護企業(yè)權(quán)益。法制部門必須嚴格按照法律程序，及時高效地處理各種經(jīng)濟糾紛，切實維護企業(yè)的權(quán)益。首先，對事關企業(yè)重大經(jīng)濟利益的案件，要慎之又慎，統(tǒng)籌兼顧，協(xié)調(diào)一致。接到案件后，要及時向上級單位匯報，爭取支持，深入調(diào)查了解案件情況，研究確定法律對策。其次，在處理民事經(jīng)濟糾紛時，應積極主動的請當?shù)卣畢⑴c協(xié)調(diào)、平息，尋求有效的解決辦法。最后，協(xié)調(diào)不成而引發(fā)訴訟的，要積極應對，制作法律文書，訴諸法院裁決；訴訟過程中，努力做到有理、有據(jù)、有節(jié)，妥善處理好各類經(jīng)濟糾紛；對法院判決或裁定要持辯證態(tài)度，深入分析，權(quán)衡利弊，決定是否申請執(zhí)行或提起上訴、申訴。例如某企業(yè)歷時7年最終圓滿解決的微山亞龍公司煤炭洗選公司訴我方建筑物損壞索賠一案，即是一個極好的例證。

2、建立重大經(jīng)營活動法律審查機制，預防、減少企業(yè)經(jīng)營或決策風險。法制部門、公司律師要全面介入經(jīng)營管理活動，提供優(yōu)質(zhì)高效的法律服務，切實把好法律審查關。首先要健全采購、銷售機制，預防、降低經(jīng)營風險。企業(yè)法制部門和公司律師全程介入，審查合同等法律文書及法律手續(xù)的合法性和規(guī)范性，并簽署法律意見，并負法律責任，以降低物資成本和項目風險。對于重大工程項目，從方案設計到工程施工、監(jiān)理，要采用招投標的方式進行，企業(yè)法律顧問、公司律師和項目責任人要實行工程項目終身負責制，減少項目失誤，提升工程質(zhì)量。其次，依法加大對外欠款的清理力度，維護企業(yè)經(jīng)濟權(quán)益。組織由專門法律服務人員參與的追討債務小組，建立目標責任追究制度，對應收帳款重新梳理分類，對陳帳老帳，采取各種法律手段，通過拍賣劃撥、以物折抵、延續(xù)債權(quán)等方式進行回收。最后，對各項開支行為進行嚴格審計和法律審查，杜絕違法開支現(xiàn)象；對重大工程建設項目則委托律師事務所和會計師事務所等社會中介機構(gòu)審計，提高透明度，防止暗箱操作，規(guī)范投資行為，提高投資效益。

（三）加強企業(yè)合同管理，防范合同陷阱和風險。

1、建立、健全合同審查機構(gòu)和管理制度，發(fā)揮內(nèi)外部法律服務人員的作用。市場經(jīng)濟就本質(zhì)而言，就是法制經(jīng)濟和契約經(jīng)濟；合同已經(jīng)成為市場經(jīng)濟中的重要交易手段。因此，企業(yè)要成立合同管理委員會，建立由法制部門全程參與的合同管理職能部門，配備專職合同管理員，各部門設立兼職合同管理人員，形成統(tǒng)一領導，分口負責的合同管理網(wǎng)絡體系，使合同管理工作更加規(guī)范、科學、合理。要制訂嚴格的合同管理制度，健全合同審查機制，實行合同簽約人負責制和重大合同履行報告制度，促進依法審慎簽約。合同負責單位、合同承辦人要對合同的前期調(diào)查、談判、簽約、履行、驗收、結(jié)算等全過程負責；對履行周期長、標的額大、復雜疑難的重大合同實行計劃履行、定期報告制度，及時解決履行過程中出現(xiàn)的問題，維護企業(yè)合法權(quán)益。要用好法律人才的專業(yè)化服務，引入法律中介服務機構(gòu)參與重大合同項目的審查、論證及談判；力求合同權(quán)利義務明晰，違約責任條款完整，最大可能的降低合同風險，提高合同成功率，維護企業(yè)權(quán)益。目前有的企業(yè)已建立了合同審查委員會和法律咨詢機構(gòu)，設立了專職公司律師或聘請社會律師為常年法律顧問，不僅成功地保障了合同安全，而且在維護合同權(quán)益，追究違約責任方面取得顯著成效。

2、重視合同證據(jù)工作，做好合同公證、鑒證。由于缺乏證據(jù)意識，一些企業(yè)陷入“有理乏據(jù)”的尷尬境地，在經(jīng)濟糾紛中吃盡苦頭，造成一些不應有的經(jīng)濟損失。“法律注重證據(jù)?！币虼耍髽I(yè)法制機構(gòu)應當重視經(jīng)濟合同文本、憑據(jù)的收集、整理、歸檔工作，做到未雨綢繆，防患于未然。一旦涉及經(jīng)濟糾紛，要及時調(diào)查經(jīng)濟往來記錄，查閱原始檔案，搜集、保全相關證據(jù)，提高勝訴的機率。同時，要充分認識合同公證、鑒證的重要作用，對大額合同、重要合同依法進行公證、鑒證，保證經(jīng)濟活動的合法性。建筑安裝工程合同要依法經(jīng)工商行政管理部門鑒證，大宗大額合同，經(jīng)當?shù)毓ど绦姓芾聿块T或公證機關公證，以防范、避免合同履行風險。

3、正確適用合同擔保制度，預防、規(guī)避合同項目風險。合同擔保制度對保障交易安全以及維護合同權(quán)益具有重要意義。企業(yè)在經(jīng)濟擔保活動中，要嚴格遵守合同法、擔保法的規(guī)定，設定擔保的內(nèi)容、程序要符合規(guī)范，真正用好合同擔保制度，降低合同風險。具體而言，企業(yè)要求其他企業(yè)提供擔保，應審查對方的擔保資格以及用來擔保的財產(chǎn)權(quán)利狀況，并在合同中明確擔保責任條款，一旦交易對方違約，可依法追究擔保責任，實現(xiàn)擔保合同權(quán)利。企業(yè)如果是做擔保人或為其他企業(yè)提供擔保，要依法審慎設定，必要時可要求被擔保人提供反擔保，以減小合同擔保風險，保障經(jīng)營安全。另外，要用好自己的合同權(quán)利，如先訴抗辯權(quán)、同時履行抗辯權(quán)、不安抗辯權(quán)、追訴權(quán)、訴訟權(quán)等，維護己方利益，實現(xiàn)合同目的。

四、該公司開展的法制宣傳教育工作及成就

根據(jù)普法規(guī)劃要求，公司緊緊抓住重點不放松，以點帶面，典型引路，把各級領導干部、企業(yè)經(jīng)營管理人員作為“五五”普法重點對象。在領導干部學法方面，通過黨委理論學習中心組學法、法制講座、法律培訓、法律知識考試等，加強領導干部學法用法，突出提高依法決策能力。在企業(yè)經(jīng)營管理人員學法方面，重點普及《公司法》、《物權(quán)法》、《合同法》、《勞動合同法》等與企業(yè)經(jīng)營管理密切相關的法律法規(guī)，突出提高企業(yè)經(jīng)營管理人員依法經(jīng)營、依法管理的能力。在職工學法方面，健全民主管理制度，加強勞動和社會保障、工會和民主管理相關內(nèi)容的法律法規(guī)的學習，突出提高依法表達利益訴求能力。五年來，公司累計召開普法專項會議19次；舉辦法律講座20期、普法學習班197個、普法宣講員培訓班5期；普法參考率達98%，合格率達100%；公司網(wǎng)站、電視、廣播、報紙等媒體刊發(fā)各類稿件424篇，發(fā)放宣傳材料7000余份，張貼標語283條，懸掛宣傳橫幅102條，展出宣傳圖版93塊。2010年7月在全公司范圍內(nèi)舉辦了“五五”普法大型法律知識競賽，獲得了自治區(qū)普法辦的高度評價。

公司在做好法制宣傳教育工作的同時，注重普治并舉，堅持教育和實踐相結(jié)合、學法與用法相結(jié)合，注重依法治企和運用法律武器來維護企業(yè)權(quán)益。五年來，采用法律手段依法清欠鋁錠貨款1800余萬元，妥善化解了收購原加寧公司引起的群體性勞動爭議案件43起，依法進行了原青鋁集團與中電投寧夏公司重組整合，開展了管控一體化的調(diào)整，法律在企業(yè)合法權(quán)益維護和重大改革調(diào)整中發(fā)揮了重要作用，法制工作已逐步成為公司科學發(fā)展和諧發(fā)展的重要保障。

五、小結(jié)

現(xiàn)代企業(yè)要有效進行現(xiàn)代化管理，防控與化解企業(yè)法律風險，就必須建立和完善企業(yè)法律風險監(jiān)管制度。企業(yè)的設立行為、決策行為、管理行為、生產(chǎn)行為、經(jīng)營行為，通過健全制度、理順流程、完善表單、規(guī)范文本加以約束與規(guī)范。企業(yè)只有根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風險的重要事項，以企業(yè)風險監(jiān)管制度的形式對事前預防、事中控制和事后補救作出明確規(guī)定，才可能實現(xiàn)對企業(yè)法律風險全程的動態(tài)監(jiān)控。同時，對于企業(yè)風險監(jiān)管制度，應根據(jù)企業(yè)的發(fā)展和市場競爭環(huán)境的變化，適時作出相應的修改，保證企業(yè)風險監(jiān)管制度合理合法并符合企業(yè)長遠戰(zhàn)略目標。