第一篇：對(duì)廣西桂林轄區(qū)農(nóng)信社大額貸款風(fēng)險(xiǎn)情況分析 - 中國(guó)金融網(wǎng)

對(duì)廣西桂林轄區(qū)農(nóng)信社大額貸款風(fēng)險(xiǎn)情況分析-中國(guó)金融網(wǎng).txt27信念的力量在于即使身處逆境，亦能幫助你鼓起前進(jìn)的船帆；信念的魅力在于即使遇到險(xiǎn)運(yùn)，亦能召喚你鼓起生活的勇氣；信念的偉大在于即使遭遇不幸，亦能促使你保持崇高的心靈。對(duì)廣西桂林轄區(qū)農(nóng)信社大額貸款風(fēng)險(xiǎn)情況分析

為了貫徹落實(shí)國(guó)家加強(qiáng)宏觀調(diào)控政策的精神，桂林農(nóng)信社行業(yè)管理部門近期對(duì)全市農(nóng)信社50萬元以上的大額貸款進(jìn)行了一次大檢查，從檢查的情況來看農(nóng)村信用社大額貸款點(diǎn)多面廣，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容勿視，應(yīng)該引起各級(jí)行業(yè)管理與監(jiān)管部門的高度重視。

一、存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（一）追求規(guī)?？焖贁U(kuò)張，忽視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范。隨著農(nóng)信社存款的大幅度增長(zhǎng)和可用資金的富余，發(fā)放大額貸款愿望就成為一種現(xiàn)實(shí)的選擇。但受歷史和現(xiàn)實(shí)各種因素的制約，農(nóng)信社目前尚未真正建立起貸款風(fēng)險(xiǎn)管理體系,在長(zhǎng)期以來以存定貸的經(jīng)營(yíng)模式和以規(guī)模擴(kuò)張求發(fā)展的經(jīng)營(yíng)思想影響下，農(nóng)信社走入了單純追求所謂“做大做強(qiáng)、提高經(jīng)營(yíng)效益和擴(kuò)大市場(chǎng)份額”的誤區(qū)，在思想上忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范。為擴(kuò)大規(guī)模，甚至將貸款投向一些國(guó)家明令禁止的或是低水平重復(fù)建設(shè)項(xiàng)目，盲目擴(kuò)張，盲目放貸，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。

(二)大額貸款到期收回率低,多次轉(zhuǎn)貸隱藏著貸款風(fēng)險(xiǎn)。從所調(diào)查的大額貸款情況來看，均能按月（季）收息，欠結(jié)利息的情況極小。然而大額貸款到期收回率低，貸款沉淀的風(fēng)險(xiǎn)較大。以調(diào)查的某聯(lián)社為例，該聯(lián)社2004年發(fā)放了50萬元以上的大額貸款2.1億元，到期回籠率不到百分之五十，基本上是通過還息轉(zhuǎn)本的形式表現(xiàn)其占用形態(tài)正常的,其潛在風(fēng)險(xiǎn)顯而易見，因此在大額貸款的日常管理過程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的跟蹤監(jiān)控，防止被眼前高收益蒙蔽了對(duì)大額貸款長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)的正確判斷與決策，從而造成的貸款損失。

(三)貸款抵押登記難,信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)難控。以某縣農(nóng)信社為例，其大額貸款絕大部分的抵押物均為在建電站，其及電站的土地、機(jī)房和宿舍作為抵押物，小水電站貸款都是先貸款后辦理抵押登記手續(xù)的，由于小水電站建設(shè)投資很不規(guī)范，在工商辦理登記時(shí)無法提供正式投資總額的依據(jù)。因此電站建成后便無法辦理過戶登記，也就自然形成小水電站貸款無抵押或抵押不合規(guī)。加之由于受其電站本身土地的所處位置、分類級(jí)別、市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)等因素的影響，抵押物的存在潛在的清償不足。

（四）貸款壘大戶，偏離了農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)方向。作為農(nóng)村金融市場(chǎng)主力軍的農(nóng)信社，擔(dān)負(fù)著支持服務(wù)“三農(nóng)”的重任，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)應(yīng)是“農(nóng)業(yè)增投、農(nóng)民增收、農(nóng)貸增效”，市場(chǎng)定位應(yīng)是支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)發(fā)展，信貸投向應(yīng)以小額、分散、流動(dòng)為原則。但目前部份農(nóng)信社在貸款的營(yíng)銷上，呈現(xiàn)出一種不正常的傾向，那就是為片面追求所謂的經(jīng)營(yíng)效益，將貸款集中投向一戶或幾戶企業(yè)和個(gè)人，甚至與國(guó)有銀行爭(zhēng)搶大企業(yè)、大客戶，過度營(yíng)銷大額貸款，形成新的風(fēng)險(xiǎn)集中隱患。以桂林轄區(qū)農(nóng)信社2005年6月底50萬元以上（含50萬元）為大額貸款統(tǒng)計(jì)口徑，大額貸款余額為16.53億元，占比為29%，占比超過40%的有3家聯(lián)社，占比超過30%的有五家聯(lián)社。

(五)行業(yè)貸款集中性風(fēng)險(xiǎn)較大。從當(dāng)前農(nóng)信社貸款結(jié)構(gòu)來看，由于受地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展局限性的影響，貸款向部分行業(yè)集中的情況較為普遍，尤其是在小水電、房地產(chǎn)等當(dāng)前熱門行業(yè)上投放過猛，貸款過于集中。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止2004年6月底，桂林轄區(qū)農(nóng)村信用社在小水電項(xiàng)目上的貸款余額高達(dá)5.12億元，占比為10％，其中有三個(gè)聯(lián)社的占比高達(dá)20％以上，而且絕大多數(shù)貸款是投向裝機(jī)容量低于3000KW的小水電站項(xiàng)目。行業(yè)貸款較為集中，一旦國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，這些貸款就可能形成較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（六）中長(zhǎng)期貸款過多，存在較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。以資金來源結(jié)構(gòu)確定貸款期限是防范因流動(dòng)性不足而導(dǎo)致擠兌風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的有效途徑。農(nóng)信社資金營(yíng)運(yùn)帶有明顯的季節(jié)性，更是要注意保持存款結(jié)構(gòu)與貸款期限的動(dòng)態(tài)平衡。但近年來，農(nóng)信社貸款中長(zhǎng)期化趨勢(shì)越來越明顯，有的農(nóng)信社為追求高利息收入和便于當(dāng)年乃至今后不良貸款的下降，一味地發(fā)放中長(zhǎng)期貸款，甚至人為地拉長(zhǎng)貸款期限。2005年9月底，中長(zhǎng)期貸款余額30.2億元，占比51.2%，而長(zhǎng)期存款余額為27.7億元，占比38.3%，資金運(yùn)用與資金來源不相匹配，致使流動(dòng)性比例越來越小，存在較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（七）信貸管理不規(guī)范，存在違規(guī)現(xiàn)象。經(jīng)過幾年來的規(guī)范，農(nóng)信社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念已大大加強(qiáng)，但隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)展的變化和農(nóng)信社地位的改變，加之信貸人員素質(zhì)與當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)，造成大額貸款管理很不規(guī)范，仍然存在著許多違規(guī)行為。從調(diào)查的情況來看，各社均不同情度地存在著信貸管理不規(guī)范，出現(xiàn)部分違規(guī)行為，如：貸后檢查流于形式；貸款發(fā)放存在逆程序現(xiàn)象；擔(dān)保、抵押手續(xù)不合法；化整為零違規(guī)放貸；違規(guī)借新還舊（以貸還貸）等，以上行為不但給農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)管理帶來了不良影響，而且極大地?fù)p害了農(nóng)信社的形象。

二、風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)偏位，導(dǎo)致大額貸款投放過大過猛。造成大額貸款過快增長(zhǎng)的原因有客觀原因，也有其主觀原因，客觀原因是整個(gè)大桂林經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，投資需求進(jìn)一步膨脹，固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)相對(duì)過快，特別是國(guó)家實(shí)施宏觀調(diào)控后，各大國(guó)有銀行逐步收縮與退出一些相對(duì)過熱的行業(yè)，許多客戶逐步把信貸需求轉(zhuǎn)向農(nóng)信社；主觀原因是部分聯(lián)社過分追求利潤(rùn)的最大化，認(rèn)為只有擴(kuò)張信貸規(guī)模才能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。加之，存款任務(wù)過大，各聯(lián)社為了完成任務(wù)，有的依靠發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)派生存款的增長(zhǎng)和通過以貸引存的方式，完成存款增長(zhǎng)任務(wù)。還有少數(shù)農(nóng)信社認(rèn)為大額貸款成本低見效快，便放松了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范。甚至有的是從眼前的一時(shí)利益出發(fā)，對(duì)市場(chǎng)的發(fā)展形勢(shì)視而不見，導(dǎo)致貸款目標(biāo)客戶錯(cuò)誤選擇、貸款投向把握不準(zhǔn)。加之目前各聯(lián)社信貸審批權(quán)過大，在沒有形成完全民主的決策機(jī)制，就很自然地導(dǎo)致在信貸業(yè)務(wù)上熱衷于壘大戶。

（二）信貸管理人員素質(zhì)較低，具備大額貸款管理素質(zhì)者缺乏。一是信貸員重貸輕管、重形式輕實(shí)質(zhì)的思想未得到有效轉(zhuǎn)變。從所調(diào)查和了解的情況看，絕大部份信貸員的貸后檢查報(bào)告都停留在形式層面上，只是為了應(yīng)付檢查而檢查，以不被罰款為目標(biāo)。有的信貸員貸后檢查根本未深入企業(yè)，只是坐在辦公室改改有關(guān)數(shù)據(jù)及內(nèi)容而已，以致貸后檢查內(nèi)容雷同。二是信貸人員年齡相對(duì)偏大、隊(duì)伍素質(zhì)相對(duì)較低，絕大部分信貸員不具備管理上百萬元大額貸款必備的專業(yè)素質(zhì)。貸款發(fā)放憑過去的工作經(jīng)驗(yàn)和對(duì)老貸款戶固有的信任了解，有些信貸人員甚至放棄了“貸款三查”工作。僅憑借款戶的申請(qǐng)報(bào)告而主觀臆造調(diào)查報(bào)告；三是信貸人員不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。一方面是因?yàn)樾刨J員貸后管理不深入，另一方面是信貸員對(duì)借款人提供的信息真?zhèn)稳鄙勹b別力，不能進(jìn)行其真實(shí)性分析，再一方面信貸員對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、金融政策缺乏敏感性，以致不能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，提前采取防范措施。

（三）中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略缺位，經(jīng)營(yíng)理念與“立足三農(nóng)”的發(fā)展方向之間存在一定的偏差。大多數(shù)聯(lián)社沒有制定自己的中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，加之目前貸款實(shí)行“三包”，所以在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的客戶選擇上，重點(diǎn)在于培養(yǎng)優(yōu)良大客戶、行業(yè)壟斷性客戶、城鎮(zhèn)高收入群體客戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)與公司客戶等。這與“立足三農(nóng)”的發(fā)展方向有所偏差。

三、加強(qiáng)大額貸款管理，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)建議

（一）各聯(lián)社需加強(qiáng)大額貸款管理。

1、按照審慎經(jīng)營(yíng)的原則，樹立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念。風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，是一切經(jīng)濟(jì)工作開展的前提，信用社經(jīng)營(yíng)班子對(duì)此一定要有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)：一是要走出單純、片面追求規(guī)模和速度的誤區(qū)，要把貸款的安全性放在第一位，確保新增貸款的質(zhì)量，走質(zhì)量效益型的發(fā)展路徑；二是存貸比低的信用社，不能因資金運(yùn)用壓力大而進(jìn)行盲目的規(guī)模擴(kuò)張，而是要根據(jù)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的能力來抓好貸款投放工作，特別是要防范貸款向部份行業(yè)過于集中和過度營(yíng)銷大額貸款而造成的信貸集中風(fēng)險(xiǎn)；三是要按照資金來源結(jié)構(gòu)合理確定貸款期限和投向，注意防范中長(zhǎng)期貸款占用過多和存款增長(zhǎng)流動(dòng)性大而引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2、以人為本，樹立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀。一是要建立、健全科學(xué)的人力資源管理和競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制，努力造就一支素質(zhì)高、作風(fēng)正、業(yè)務(wù)精的信貸隊(duì)伍，為農(nóng)信社的發(fā)展奠定人才基礎(chǔ)；二是要明確市場(chǎng)定位，牢牢樹立信貸支農(nóng)的服務(wù)宗旨；三是要突破“小農(nóng)業(yè)”的觀念，樹立大農(nóng)業(yè)意識(shí)，通過促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向規(guī)模化、專業(yè)化、現(xiàn)代化縱深發(fā)展，并由此促進(jìn)農(nóng)村信用社的不斷發(fā)展；四是要準(zhǔn)確理解發(fā)展是第一要?jiǎng)?wù)的思想，通過信貸產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，努力拓展支農(nóng)外延。

3、健全信貸內(nèi)控機(jī)制，堅(jiān)固風(fēng)險(xiǎn)防化的屏障。一是要建立貸款管理責(zé)任追究機(jī)制，加大貸款責(zé)任追究制度的執(zhí)行力度；二是完善審貸分離制度；三是實(shí)行授權(quán)授信管理，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制；四是建立嚴(yán)格的“首筆交易”審查制度。

4、以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，明確市場(chǎng)定位。嚴(yán)格控制大額貸款的發(fā)放，樹立小額、流動(dòng)、分散的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)原則，控制對(duì)某一行業(yè)、某一客戶貸款集中問題，把農(nóng)信社辦成主要為廣大農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

（二）行業(yè)管理部門要幫助農(nóng)信社做好信貸管理工作

1、充分發(fā)揮稽核部門的作用。一是要充實(shí)稽核力量，加大對(duì)信貸業(yè)務(wù)稽核的頻率和覆蓋面；二是要加大對(duì)有章不循和遵章不嚴(yán)行為的處罰力度。

2、各級(jí)行業(yè)管理需加強(qiáng)對(duì)大額貸款的報(bào)備審批管理。行業(yè)管理部門要制定統(tǒng)一的內(nèi)部管理規(guī)章制度，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)出臺(tái)信貸政策，引導(dǎo)農(nóng)信社的貸款投向。

3、加強(qiáng)服務(wù)工作，努力幫助信用社改善外部環(huán)境。一是加強(qiáng)農(nóng)信社的形象宣傳；二是在引導(dǎo)農(nóng)信社積極加入全國(guó)資金拆借市場(chǎng)，拓寬資金運(yùn)用渠道；三是協(xié)調(diào)各方關(guān)系，推動(dòng)農(nóng)村誠信建設(shè)；四是協(xié)調(diào)地方政府部門成立農(nóng)貸擔(dān)?；鸷蛽?dān)保中心，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4、加快對(duì)限制性行業(yè)貸款的市場(chǎng)退出。根據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控的有關(guān)精神,引導(dǎo)各聯(lián)社加快對(duì)限制性行業(yè)貸款的市場(chǎng)退出。

（三）監(jiān)管部門按照監(jiān)管新理念，加強(qiáng)大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。

1、將風(fēng)險(xiǎn)防化的關(guān)口前移。一是把對(duì)農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)防化責(zé)任落實(shí)到監(jiān)管辦事處，充分發(fā)揮其風(fēng)險(xiǎn)前哨站的作用；二是要重點(diǎn)監(jiān)控其大額貸款和行業(yè)貸款集中風(fēng)險(xiǎn)。

2、改進(jìn)監(jiān)管方式。一是利用現(xiàn)有的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)，嚴(yán)格監(jiān)控農(nóng)信社大額貸款不良貸款率、流動(dòng)性比例、單戶貸款比例等監(jiān)管指標(biāo)；二是要利用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的信息平臺(tái)，有針對(duì)性地開展大額貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查；三是對(duì)以前檢查發(fā)現(xiàn)的問題，開展后續(xù)檢查，對(duì)未按要求整改的，要嚴(yán)懲不怠，促使農(nóng)信社依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)；四是要加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管之間的信息溝通和相互配合。

3、突出對(duì)農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。一是要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)信社大額貸款的持續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，對(duì)其進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；二是要特別突出對(duì)大額超比例貸款、熱門行業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，以促進(jìn)農(nóng)信社樹立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。

4、加大對(duì)農(nóng)村信用社高管人員的監(jiān)管力度。要貼近高管人員，加大對(duì)其履職情況的考核力度。

5、督促農(nóng)村信用社按審慎經(jīng)營(yíng)原則，積極、穩(wěn)妥地開展增資擴(kuò)股工作，提高資本充足率，增強(qiáng)抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力。