第一篇：廣東住房公積金資金流動性風險

廣東省住房公積金資金流動性風險

預警和管理指導意見

為進一步加強我省住房公積金監(jiān)管工作，防范和控制住房公積金資金流動性風險，保障資金安全有序高效運行，規(guī)范風險管理和內(nèi)控機制，結合我省實際，提出以下指導意見：

一、建立資金流動性風險預警和管理制度

（一）預警和管理。資金流動性風險預警和管理是指對我省設區(qū)的城市住房公積金管理中心業(yè)務運行過程中資金運營供需情況進行預先發(fā)布警示，并及時采取相應對策和措施的制度。

（二）預警和管理指標。通過住房公積金個人住房貸款率、資金凈流量[2]預警指標及時對住房公積金資金流動情況綜合分析和對住房公積金貸款供需發(fā)展趨勢預判，以市為單位實施預警。

（三）預警分級管理。根據(jù)資金運行情況，參照《住房城鄉(xiāng)建設部 財政部 中國人民銀行關于發(fā)展住房公積金個人住房貸款業(yè)務的通知》（建金〔2014〕148號）有關規(guī)定，將住房公積金個人住房貸款率85％設為預警臨界點，按照預警等級由低到高，分為一級預警、二級預警和三級預警三個等級：

1.一級預警：住房公積金個人住房貸款率在85%至90%之間，資金凈流量連續(xù)三個月為負數(shù)。

2.二級預警：住房公積金個人住房貸款率在90%至95%之間，資金凈流量持續(xù)為負數(shù)。

[1]3.三級預警：住房公積金個人住房貸款率在95%以上，資金凈流量持續(xù)為負數(shù)。

當個人住房貸款率、資金凈流量兩個預警指標同時滿足條件，即觸發(fā)相應預警等級。

二、實行資金流動性風險預警和管理

（四）預警風險提示。省住房城鄉(xiāng)建設廳通過住房公積金統(tǒng)計信息系統(tǒng)相關數(shù)據(jù)和其他相關數(shù)據(jù)，建立住房公積金月報制度，開展相關業(yè)務指標運行情況分析，對各城市住房公積金資金流動性風險實施監(jiān)控，必要時向城市住房公積金管理委員會和住房公積金管理中心發(fā)出預警風險提示。

（五）市級采取管控措施。各市住房公積金管理中心要建立健全流動性風險防控機制，加強對住房公積金資金流動性風險研究和判斷，制定住房公積金資金流動性風險防控實施預案，根據(jù)預警等級采取相應管控措施防控風險。當觸發(fā)風險預警時，應及時向住房公積金管理委員會和省住房城鄉(xiāng)建設廳報告，并可采取下列措施防控風險：

1.觸發(fā)一級預警時。預警城市住房公積金管理中心可以通過對各項住房公積金業(yè)務指標的監(jiān)控，密切關注資金流量、流向和流動速度，做好數(shù)據(jù)分析，為制定防范流動性風險資金籌措方案和貸款政策調(diào)整做好準備。

2.觸發(fā)二級預警時。預警城市住房公積金管理中心可以通過加大對住房公積金繳存單位的催繳力度，做好發(fā)出資金提前兌付準備，保證資金回流；適時調(diào)整住房公積金使用政策，可以通過加大住房公積金貸款與商業(yè)銀行住房貸款組合、住房公積金貸款轉商業(yè)銀行住房貸款力度，暫停商業(yè)銀行住房貸款轉住房公積金貸款等措施，緩解貸款資金壓力，適度收緊住房公積金貸款。

3.觸發(fā)三級預警時。預警城市住房公積金管理中心可以在執(zhí)行二級預警狀態(tài)下的住房公積金使用政策的基礎上，關注調(diào)整政策執(zhí)行效果，執(zhí)行住房公積金資金控制性發(fā)放政策，及時向城市住房公積金管理委員會報告，通過調(diào)整發(fā)放額度、時間和提取等措施，控制住房公積金資金流出數(shù)量和流出速度。各預警城市擬定的住房公積金政策措施，報住房公積金管理委員會審議前，應報省住房城鄉(xiāng)建設廳備案。

三、加強政務公開

預警采取的政策措施啟用和取消時，各設區(qū)城市住房公積金管理中心應及時通過住房公積金網(wǎng)站、服務大廳辦事窗口及其他渠道向社會公布。

四、明確預警和管理責任

對住房公積金資金流動風險防控不力，造成不良后果的，省住房城鄉(xiāng)建設廳將依據(jù)國務院《住房公積金管理條例》（國務院令第350號）和原建設部《住房公積金行政監(jiān)督辦法》（建金管〔2004〕34號）有關規(guī)定進行處理，并根據(jù)情況予以通報。

[1]“個人住房貸款率”是指某一時點個人住房貸款使用比率。

個人住房貸款率=住房公積金個人貸款余額/住房公積金繳存余額*100% 1.個人貸款余額是指發(fā)放尚未歸還的個人住房貸款本金的金額。2.繳存余額是指繳存總額扣除提取額后的金額。

[2].“資金凈流量”是指住房公積金外來資金流入和流出的差額。資金凈流量以滾動平均值計算。

資金凈流量滾動平均值＝最近三個月當期資金凈流量之和/3個月

當期資金凈流量＝當期住房公積金繳存額+當期住房公積金貸款還本息等）-（當期住房公積金提取額+當期住房公積金發(fā)放額等）

第二篇：住房抵押貸款流動性風險在美國

國內(nèi)最大的貸款平臺-信貸寶

住房抵押貸款流動性風險在美國

如果市場流動性不強，金融產(chǎn)品的價格將受到抑制，其收益率必須高于其他同類型的金融產(chǎn)品，以吸引投資者。兩者收益率的差異就是流動性幅差。流動性幅差與買賣幅差不同，兩者都受流動性的影響，但是金融產(chǎn)品的中間價格不受買賣幅差的影響，而中間價格的變動使得買價和賣價向相同的方向變動。

自20世紀70年代美國住房抵押貸款證券化最初出現(xiàn)以來，MBS已經(jīng)成為美國規(guī)模最大的固定收益?zhèn)贩N。2005年，美國MBS市場的日均交易量超過2500億美元，未償余額達到5.9萬億美元，遠遠超過了同期的公司債券余額和國債余額。

美國MBS市場規(guī)模龐大，交易活躍，形成了流動性強、交易成本低的二級市場。例如，美國機構MBS的最小報價單位為1/32美元，機構MBS的買賣幅差通常只有一至兩個最小報價單位(tick)，相當于公司債券買賣幅差的十分之一。新發(fā)行的MBS的交易比較活躍，因此，買賣幅差比較小。

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第三篇：開展資金業(yè)務流動性風險自查報告

關于資金業(yè)務流動性風險的自查報告

XXXXX：

根據(jù)XXX《轉發(fā)中國銀監(jiān)會合作部關于農(nóng)村中小金融機構資金業(yè)務流動性風險提示的通知》（XXXX發(fā)﹝2013﹞241號）要求，XXX（以下簡稱本行）按照自查內(nèi)容認真對本行資金業(yè)務流動性風險進行自查，現(xiàn)將自查情況報告如下。

一、基本情況

本行現(xiàn)轄X個支行、X個總部營業(yè)部、X個分理處。截止2013年6月末，各項負債總額X萬元，其中：各項存款X萬元，占全縣市場份額為X%；各項資產(chǎn)總額X萬元，其中：各項貸款X萬元，占全縣市場份額為X%;不良貸款余額X萬元，占比X%；資本充足率X%，流動性比例X%，流動性缺口率X%，核心負債依存度X%。從2013年上半年經(jīng)營情況來看，各項業(yè)務發(fā)展均衡，經(jīng)營狀況良好，風險可控。

二、自查情況和流動性現(xiàn)狀

（一）資金業(yè)務自查情況

截止2013年6月末，本行融出資金X億元，其中存放國有政策性銀行X億元（X）；存放X約期存款X筆，金額X億元。從融出資金期限來看，期限3個月內(nèi)（含）X筆，金額X億元，期限3個月至6個月（含）X筆，金額X億元，融出資金的期限均控制在3-6個月，業(yè)務期限搭配較為合理，報告期內(nèi)未融入資金。

截止2013年6月末，本行貼現(xiàn)資產(chǎn)余額X萬元，較年初增加X萬元。1-6月份累計貼現(xiàn)資產(chǎn)借方發(fā)生額X萬元，貸方發(fā)生額X萬元，本行辦理的票據(jù)業(yè)務均為銀行承兌匯票買斷式轉貼現(xiàn)，未開展票據(jù)直貼和回購式轉貼現(xiàn)業(yè)務。本行嚴格執(zhí)行省聯(lián)社印發(fā)的《X省農(nóng)村合作金融機構銀行承兌匯票業(yè)務管理暫行辦法》、《X省農(nóng)村合作金融機構銀行承兌匯票操作規(guī)程》和《X省農(nóng)村合作金融機構貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)操作細則》，對票據(jù)業(yè)務納入統(tǒng)一授信管理，規(guī)范辦理票據(jù)業(yè)務。從近兩個月票據(jù)承兌行履約情況來看，本行2013年4月到期票據(jù)4份，金額X萬元；5月到期票據(jù)3份，金額X萬元，承兌行接收匯票后能夠及時匯劃款項，無交易對手違約情況。

（二）流動性現(xiàn)狀

本行為預防并降低由于流動性不足帶來的經(jīng)營風險，根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》，于20X年X月制定了《X流動性風險防控方案》和《X流動性風險應急處置預案》（X發(fā)〔2010〕X號），進一步建立健全了資金業(yè)務流動性管理規(guī)章制度，提升了流動性風險防控能力。

截止2013年6月30日，本行各項存款余額X萬元，較年初增加X萬元；各項貸款余額X萬元，較年初增加X萬元，存貸比例為X％，流動性資產(chǎn)X萬元，流動性負債X萬元，流動性比率X%，高于監(jiān)管指標規(guī)定的≥25%，流動性缺口率X%，高于監(jiān)管指標規(guī)定的≥-10%，核心負債依存度X%，高于監(jiān)管指標規(guī)定的≥60%，6月30日資金頭寸X億元，人民幣超額備付金率X%。從流動性監(jiān)管指標數(shù)據(jù)看，流動性比例較高，不存在流動性支付危機。

三、存在問題

目前本行流動性現(xiàn)狀仍存在一些問題，一是流動性風險管理意識有待加強；二是缺乏相關壓力測試，對自身風險抵御能力認識不足；三是存款期限結構尚待進一步優(yōu)化；四是中長期貸款比重過高，且繼續(xù)增加趨勢明顯。

四、下一步工作措施

（一）牢固樹立風險理念，建立科學防范機制。牢固樹立全面風險管理理念，把防范流動性風險納入日常經(jīng)營管理工作中，建立動態(tài)的監(jiān)測預警和風險提示機制，切實加強流動性風險防控工作，有效降低本行流動性風險。

（二）定期開展壓力測試，有的放矢控制風險。本行將定期開展流動性壓力測試，根據(jù)壓力測試結果及時調(diào)整資產(chǎn)負債結構，持有充足的高質量流動性資產(chǎn)用以緩沖流動性風險。同時建立有效的應急計劃，并將結果用于本行各類決策過程，調(diào)整風險控制方案，確定風險控制限額，制定戰(zhàn)略發(fā)展計劃。

（三）加大組織資金力度，保持存款結構合理。本行將把組織資金、穩(wěn)定存款增長作為防控流動性風險的重要著力點，加強組織資金工作，進一步完善考核激勵辦法，改進服務手段，加大組織資金人員和費用的投入，通過全員參與、多方聯(lián)動，建立存款平穩(wěn)增長的良性機制，確保存款結構進一步優(yōu)化。

（四）調(diào)整貸款期限結構，確保資產(chǎn)具有較強流動性。存款短期化趨勢和貸款長期化趨勢對資產(chǎn)流動性產(chǎn)生很大壓力。本行將指導各機構按照資產(chǎn)負債管理的要求，根據(jù)存款期限結構合理確定貸款期限結構，加強貸款期限管理，從嚴審查中長期貸款期限，控制中長期貸款增長速度，降低中長期貸款占比，使貸款期限結構與存款結構相匹配，保持資產(chǎn)合理的流動性，防范由于結構失衡引發(fā)的流動性風險。

XXXXXXXXXXXXXXXXXX 2013年X月X日

第四篇：流動性風險管理辦法

xx銀行流動性風險管理辦法（草案）

第一章 總 則

第一條 為適實現(xiàn)可持續(xù)的、科學的經(jīng)營發(fā)展，增強風險預測、計量和調(diào)控能力，提高本行的資金流動性風險防控水平，有效降低經(jīng)營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產(chǎn)負債結構和水平，提高本行經(jīng)營效益，切實增強本行經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動性風險管理是本行資產(chǎn)負債管理過程的重要組成部分，是指本行能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關系債務的過程。

第三條 流動性風險管理的基本目標是：在有效滿足客戶支付結算、償還債務本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學配臵資產(chǎn)負債結構和比例，保障本行經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健，實現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動性風險管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學管理，包括：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省本行（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動性風險產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負債的期限結構不匹配；資產(chǎn)負債質量結構不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。

第六條 流動性風險主要分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。資產(chǎn)流性動風險主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負債結構不匹配；負債流動性風險主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實現(xiàn)流動性風險管理的基本目標，應遵循以下三項原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產(chǎn)總量的制約，保持負債、營運資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負荷經(jīng)營；

二、結構對稱原則。即負債與資產(chǎn)要在期限、利率結構上保持對稱關系。通過及時調(diào)整流動性缺口，保持資產(chǎn)和負債的償還期對稱關系，建立資產(chǎn)和負債的期限對稱結構；保持資產(chǎn)與負債在利率結構上的對應，嚴格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負債保持一種流動性狀態(tài)，當出現(xiàn)流動性缺口時，通過資金調(diào)劑、主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經(jīng)營規(guī)模；當流動性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測管理

第八條 流動性風險管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導，適時監(jiān)控”的辦法進行。

統(tǒng)一管理：即由本行經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定本行流動性風險管理目標和政策，在本行范圍內(nèi)統(tǒng)一進行流動性資產(chǎn)配臵。

分類指導：根據(jù)實現(xiàn)本行流動性風險管理目標的需要，針對各網(wǎng)點的實際情況，分別對每個網(wǎng)點的各項指標確定不同的目標值。

適時監(jiān)控：通過定期編制、填報流動性風險監(jiān)測表，適時分析、監(jiān)控流動性資產(chǎn)運行狀態(tài)，掌握整體運行方向，預測運行趨勢，調(diào)整運行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動性風險監(jiān)測表對本行流動性風險管理指標情況進行監(jiān)測。

第十條 流動性風險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。基礎頭寸＝庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎頭寸+（－）應清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應調(diào)增調(diào)減二級準備金

可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。

營業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現(xiàn)金初始余額－庫存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來應收應付差額+（－）應清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項，為流動性剩余（+）；存款準備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（－）。

第四章 組織與實施

第十三條 流動性風險管理要在風險管理委員會統(tǒng)一指導下進行。風險管理委員會對有關資產(chǎn)負債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、指導本行流動性運行狀況。

第十四條 流動性風險管理各項指標目標值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價，要經(jīng)風險管理委員會研究并上報本行經(jīng)營管理層審議決定。

第十五條 流動性風險管理要在風險管理委員會的統(tǒng)一指導下，各業(yè)務部室配合進行。有關業(yè)務部室要積極協(xié)作，并負責相關數(shù)據(jù)的測算并及時傳遞給風險管理委員會。

第五章 應急預案

第十六條 制定流動性風險突發(fā)事件應急預案的目的。為了防范和處臵流動性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預防和減少流動性突發(fā)事件造成的損害，有效預防因宏觀經(jīng)濟政策發(fā)生非預期性調(diào)整、季節(jié)效應、市場出現(xiàn)不利于本行的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運營安全，按照《中國人民銀行突發(fā)事件應急預案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風險操作指引》等文件要求，結合本行實際情況，制定以下流動性風險應急預案。

第十七條 工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅持預防與應急相結合，常態(tài)與非常態(tài)相結合，做好應對突發(fā)事件的各項準備工作；

二、統(tǒng)一領導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行部門網(wǎng)點領導責任制。充分發(fā)揮專業(yè)應急指揮機構的作用，緊密依靠政府和有關部門支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應、協(xié)同應對；

三、科學決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應科學果斷

決策，加強應急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守本行商業(yè)機密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責：

對金融突發(fā)事件的處臵，實行在風險管理委員會統(tǒng)一領導下，由財務會計科、風險合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動協(xié)調(diào)機制，是本行處臵流動性風險事件的決策機構、應急指揮機構、運行管理機構。其流動性風險管理主要職責是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領導下，研究擬訂處臵流動性風險事件措施和對策，組織領導對流動性風險事件的處臵工作；

（二）負責向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機構報告流動性風險事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動、終止應急預案，統(tǒng)一領導轄內(nèi)流動性突發(fā)事件的應急處臵工作；

（四）向處臵流動性風險事件的專業(yè)機構和組織請求援助；

（五）分析、研究流動性突發(fā)事件有關信息，做好流動性風險事件工作的人力、物力、財力保障；

（六）組織流動性風險事件處臵的經(jīng)驗教訓總結工作；

（七）落實省聯(lián)社和金融監(jiān)管機構處臵流動性風險事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發(fā)事件類別：

按照突發(fā)事件的性質、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素，流動性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動性風險事件和突發(fā)性擠兌風險事件。

一、資產(chǎn)流動性風險事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過高，資產(chǎn)負債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負債表中貸款所占比例大幅上升，導致資產(chǎn)流動性下降，同時由于市場需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴重損失，而出現(xiàn)較大流動性風險，影響正常經(jīng)營的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場利率，不時出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動性風險事件。

二、突發(fā)性擠兌風險：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點出現(xiàn)眾多客戶同時取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時控制，就會大面積出現(xiàn)存款擠兌風險事件，造成備付金嚴重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風險的嚴重局面。

三、其它可能引發(fā)風險或嚴重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認為重大需要及時報送的事件。

第二十條 流動性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時報告

轄內(nèi)分支機構發(fā)生流動性突發(fā)事件時，必須在第一時間（1小時內(nèi)）向風險管理委員會報告，風險管理委員會獲悉后，應立即申請啟動應急預案，并在第一時間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風險管理委員會必須在2小時內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機構處臵銀行業(yè)流動性風險事件領導小組報告。

二、確定方案

風險管理委員會召開成員會議，在聽取相關人員對突發(fā)事件基本情況、成因、性質、嚴重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應采取措施的報告后，研究并確定應急處臵方案。

三、啟動應急處臵方案

應急處臵方案確定后，風險管理委員會迅速派人趕往現(xiàn)場，督促有關部室組織實施處臵工作，并隨時報告情況。

第二十一條 流動性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動性風險的處臵

（一）資產(chǎn)流動性風險的監(jiān)測與預警。風險合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負債表和相關報表數(shù)據(jù)等進行資產(chǎn)流動性監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時，及時發(fā)出風險預警、預測報告，及時上報本行風險管理委員會，督促相關部門或支行采取措施，如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內(nèi)部管理，逐步恢復資產(chǎn)的流動性，并及時向風險管理委員會通報監(jiān)測到的金融風險狀況，以便對流動性風險進行評估判斷；

（二）對發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風險的處臵。資產(chǎn)流動性風險最終會導致金融機構嚴重資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風險。當發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風險時，應在流動性風險管理委員會統(tǒng)一領導下，進行清產(chǎn)核資，按照國家有關金融法律法規(guī)，及時提出自救、救助等方案，報上級主管部門批準后實施。

二、突發(fā)性擠兌風險事件的處臵

發(fā)生擠兌風險事件時應在一小時內(nèi)向風險管理委員會報告，并立即啟動應急預案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機構做好風險的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風險的擴散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付能力，保證柜面現(xiàn)金供應；及時查明原因，現(xiàn)場做好宣傳勸

說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當?shù)卣腿嗣胥y行報送申請救助報告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施，向人民銀行及時申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風險產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動性風險時可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務。包括貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務等；

二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機構借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請再貸款；向人行申請動用法定存款準備金等；

四、申請政府財政支援。通過本行領導協(xié)調(diào)地方政府關系，爭取財政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會，說明流動性風險情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風險的善后工作：

一、風險管理委員會應積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動性風險事件處臵工作結束后，風險管理委員會要組織有關方面的人員總結教訓，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應急預案。

三、加強對發(fā)生流動性風險事件的支行的管理，嚴防流動性

風險事件的再次發(fā)生。

四、對因工作失誤或其他原因導致未能及時預警、防范、化解流動性風險事件的相關責任人，本行將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應的紀律處分及經(jīng)濟處罰，觸犯法律的訴諸司法機關追究法律責任。

五、對在流動性風險事件處臵過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由xx銀行制定、解釋和修改。第二十五條 本辦法自董事會審議通過并發(fā)文后正式實施。

第五篇：流動性風險管理辦法

流動性風險管理辦法

（討論稿）

第一章 總 則

第一條 為適實現(xiàn)可持續(xù)的、科學的經(jīng)營發(fā)展，增強風險預測、計量和調(diào)控能力，提高聯(lián)社的資金流動性風險防控水平，有效降低經(jīng)營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產(chǎn)負債結構和水平，提高聯(lián)社經(jīng)營效益，切實增強聯(lián)社經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動性風險管理是聯(lián)社資產(chǎn)負債管理過程的重要組成部分，是指聯(lián)社能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關系債務的過程。

第三條 流動性風險管理的基本目標是：在有效滿足客戶支付結算、償還債務本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學配臵資產(chǎn)負債結構和比例，保障聯(lián)社經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健，實現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動性風險管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學管理，包括：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省聯(lián)社（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動性風險產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負債的期限結構不匹配；資產(chǎn)負債質量結構不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。

第六條

流動性風險主要分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。資產(chǎn)流性動風險主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負債結構不匹配；負債流動性風險主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實現(xiàn)流動性風險管理的基本目標，應遵循以下三項原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產(chǎn)總量的制約，保持負債、營運資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負荷經(jīng)營；

二、結構對稱原則。即負債與資產(chǎn)要在期限、利率結構上保持對稱關系。通過及時調(diào)整流動性缺口，保持資產(chǎn)和負債的償還期對稱關系，建立資產(chǎn)和負債的期限對稱結構；保持資產(chǎn)與負債在利率結構上的對應，嚴格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負債保持一種流動性狀態(tài)，當出現(xiàn)流動性缺口時，通過資金調(diào)劑、主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經(jīng)營規(guī)模；當流動性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測管理

第八條 流動性風險管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導，適時監(jiān)控”的辦法進行。

統(tǒng)一管理：即由聯(lián)社經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定聯(lián)社流動性風險管理目標和政策，在聯(lián)社范圍內(nèi)統(tǒng)一進行流動性資產(chǎn)配臵。

分類指導：根據(jù)實現(xiàn)聯(lián)社流動性風險管理目標的需要，針對各網(wǎng)點的實際情況，分別對每個網(wǎng)點的各項指標確定不同的目標值。

適時監(jiān)控：通過定期編制、填報流動性風險監(jiān)測表，適時分析、2

監(jiān)控流動性資產(chǎn)運行狀態(tài)，掌握整體運行方向，預測運行趨勢，調(diào)整運行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動性風險監(jiān)測表對聯(lián)社流動性風險管理指標情況進行監(jiān)測。

第十條

流動性風險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A頭寸＝庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎頭寸+（－）應清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應調(diào)增調(diào)減二級準備金

可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。營業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現(xiàn)金初始余額－庫存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來應收應付差額+（－）應清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項，為流動性剩余（+）；存款準備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（－）。

第四章 組織與實施

第十三條 流動性風險管理要在風險管理委員會統(tǒng)一指導下進行。風險管理委員會對有關資產(chǎn)負債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、3

指導聯(lián)社流動性運行狀況。

第十四條 流動性風險管理各項指標目標值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價，要經(jīng)風險管理委員會研究并上報聯(lián)社經(jīng)營管理層審議決定。

第十五條 流動性風險管理要在風險管理委員會的統(tǒng)一指導下，各業(yè)務部室配合進行。有關業(yè)務部室要積極協(xié)作，并負責相關數(shù)據(jù)的測算并及時傳遞給風險管理委員會。

第五章 應急預案

第十六條 制定流動性風險突發(fā)事件應急預案的目的。為了防范和處臵流動性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預防和減少流動性突發(fā)事件造成的損害，有效預防因宏觀經(jīng)濟政策發(fā)生非預期性調(diào)整、季節(jié)效應、市場出現(xiàn)不利于聯(lián)社的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運營安全，按照《中國人民銀行突發(fā)事件應急預案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風險操作指引》等文件要求，結合聯(lián)社實際情況，制定以下流動性風險應急預案。

第十七條

工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅持預防與應急相結合，常態(tài)與非常態(tài)相結合，做好應對突發(fā)事件的各項準備工作；

二、統(tǒng)一領導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行部門網(wǎng)點領導責任制。充分發(fā)揮專業(yè)應急指揮機構的作用，緊密依靠政府和有關部門支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應、協(xié)同應對；

三、科學決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應科學果斷決策，加強應急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯(lián)社商業(yè)機密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責：

對金融突發(fā)事件的處臵，實行在風險管理委員會統(tǒng)一領導下，由財務會計科、風險合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動協(xié)調(diào)機制，是聯(lián)社處臵流動性風險事件的決策機構、應急指揮機構、運行管理機構。其流動性風險管理主要職責是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領導下，研究擬訂處臵流動性風險事件措施和對策，組織領導對流動性風險事件的處臵工作；

（二）負責向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機構報告流動性風險事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動、終止應急預案，統(tǒng)一領導轄內(nèi)流動性突發(fā)事件的應急處臵工作；

（四）向處臵流動性風險事件的專業(yè)機構和組織請求援助；

（五）分析、研究流動性突發(fā)事件有關信息，做好流動性風險事件工作的人力、物力、財力保障；

（六）組織流動性風險事件處臵的經(jīng)驗教訓總結工作；

（七）落實省聯(lián)社和金融監(jiān)管機構處臵流動性風險事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發(fā)事件類別：

按照突發(fā)事件的性質、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素，流動性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動性風險事件和突發(fā)性擠兌風險事件。

一、資產(chǎn)流動性風險事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過高，資產(chǎn)負債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負債表中貸款所占比例大幅上升，導致資產(chǎn)流動性下降，同時由于市場需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴重損失，而出現(xiàn)較大流動性風險，影響正常經(jīng)營的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場利率，不時出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動性風險事件。

二、突發(fā)性擠兌風險：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點出現(xiàn)眾多客戶同時取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時控制，就會大面積出現(xiàn)存款擠兌風險事件，造成備付金嚴重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風險的嚴重局面。

三、其它可能引發(fā)風險或嚴重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認為重大需要及時報送的事件。

第二十條 流動性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時報告

轄內(nèi)分支機構發(fā)生流動性突發(fā)事件時，必須在第一時間（1小時內(nèi)）向風險管理委員會報告，風險管理委員會獲悉后，應立即申請啟動應急預案，并在第一時間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風險管理委員會必須在2小時內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機構處臵銀行業(yè)流動性風險事件領導小組報告。

二、確定方案

風險管理委員會召開成員會議，在聽取相關人員對突發(fā)事件基本情況、成因、性質、嚴重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應采取措施的報告后，研究并確定應急處臵方案。

三、啟動應急處臵方案

應急處臵方案確定后，風險管理委員會迅速派人趕往現(xiàn)場，督促有關部室組織實施處臵工作，并隨時報告情況。

第二十一條 流動性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動性風險的處臵

（一）資產(chǎn)流動性風險的監(jiān)測與預警。風險合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負債表和相關報表數(shù)據(jù)等進行資產(chǎn)流動性監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時，及時發(fā)出風險預警、預測報告，及時上報聯(lián)社風險管理委員會，督促相關部門或支行采取措施，如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內(nèi)部管理，逐步恢復資產(chǎn)的流動性，并及時向風險管理委員會通報監(jiān)測到的金融風險狀況，以便對流動性風險進行評估判斷；

（二）對發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風險的處臵。資產(chǎn)流動性風險最終會導致金融機構嚴重資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風險。當發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風險時，應在流動性風險管理委員會統(tǒng)一領導下，進行清產(chǎn)核資，按照國家有關金融法律法規(guī)，及時提出自救、救助等方案，報上級主管部門批準后實施。

二、突發(fā)性擠兌風險事件的處臵

發(fā)生擠兌風險事件時應在一小時內(nèi)向風險管理委員會報告，并立即啟動應急預案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機構做好風險的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風險的擴散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付 7

能力，保證柜面現(xiàn)金供應；及時查明原因，現(xiàn)場做好宣傳勸說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當?shù)卣腿嗣胥y行報送申請救助報告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施，向人民銀行及時申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風險產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動性風險時可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務。包括貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務等；

二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機構借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請再貸款；向人行申請動用法定存款準備金等；

四、申請政府財政支援。通過聯(lián)社領導協(xié)調(diào)地方政府關系，爭取財政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會，說明流動性風險情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風險的善后工作：

一、風險管理委員會應積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動性風險事件處臵工作結束后，風險管理委員會要組織有關方面的人員總結教訓，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應急預案。

三、加強對發(fā)生流動性風險事件的支行的管理，嚴防流動性風險事件的再次發(fā)生。

四、對因工作失誤或其他原因導致未能及時預警、防范、化解流動性風險事件的相關責任人，聯(lián)社將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應的紀律處分及經(jīng)濟處罰，觸犯法律的訴諸司法機關追究法律責任。

五、對在流動性風險事件處臵過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。