第一篇：稅務(wù)培訓(xùn)-跨國企業(yè)差旅費(fèi)用控制最佳實(shí)踐

跨國企業(yè)差旅費(fèi)用控制最佳實(shí)踐

適合參與人群：差旅費(fèi)用開支較大，報(bào)銷和審批缺乏完善流程和制度的公司。想要通過ERP系統(tǒng)來管理差旅費(fèi)用的公司。想要學(xué)習(xí)和了解大型跨國企業(yè)差旅費(fèi)用控制手段的公司。

活動介紹:

案例背景：被并購的P-tec和公司原有團(tuán)隊(duì)從2010年開始進(jìn)行團(tuán)隊(duì)合并，并于當(dāng)年年底前完成。合并后的業(yè)務(wù)將居亞洲市場之首，超過原競爭對手X公司（原該領(lǐng)域市場份額第一名）。管理層要求在合并過程中體現(xiàn)合并收益，同時(shí)將區(qū)域管理模式及財(cái)務(wù)賬務(wù)處理模式向總部集中式轉(zhuǎn)變。

然而合并之后的公司在差旅費(fèi)用管理中面臨如下問題：-被合并公司的費(fèi)用政策與原公司不一致

-被合并公司員工對總公司不熟悉，這包括公司政策和人員等-年度差旅招待費(fèi)用過高，2010年度花費(fèi)近2500萬元-公司機(jī)票及酒店代理管理情況混亂-原財(cái)務(wù)政策執(zhí)行情況并不理想

-財(cái)務(wù)經(jīng)理花在費(fèi)用審核上的精力過多，但產(chǎn)出不高

-過多現(xiàn)金沉淀在備用金項(xiàng)目中，而且工作量大，管理難度高

針對以上問題，案例公司決定重新調(diào)整差旅費(fèi)用管理政策并決定通過電子報(bào)銷系統(tǒng)來進(jìn)行管控。通過經(jīng)歷項(xiàng)目組的搭建，差旅政策的調(diào)整，新供應(yīng)商的選擇與比較，電子報(bào)銷系統(tǒng)的開發(fā)與實(shí)施，財(cái)務(wù)職能的轉(zhuǎn)變等過程后，最終取得了在銷售額不斷上升的同時(shí)將差旅費(fèi)用從2500萬降低到1700萬可喜成績。您是否也面臨差旅費(fèi)用管理的10大難題：-差旅費(fèi)用審批周期長

-差旅費(fèi)用審批流程不透明且跟蹤困難-公司差旅政策執(zhí)行力度不高

-公司各地分支機(jī)構(gòu)差旅政策不同很難統(tǒng)一管控-差旅花費(fèi)透明度不高

-各地差旅代理機(jī)構(gòu)服務(wù)水平不一致-差旅費(fèi)居高不下而又無法降低

-備用金模式占用企業(yè)大量資金，員工離職帶來管理風(fēng)險(xiǎn)-酒店和機(jī)票預(yù)訂的跟蹤耗費(fèi)大量時(shí)間

-財(cái)務(wù)耗費(fèi)大量時(shí)間審核單據(jù)從而缺少時(shí)間提供有價(jià)值的服務(wù)

參加此次會議您將獲得：

-了解案例公司如何組建差旅費(fèi)用控制項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，如何通過有效溝通順利開展工作

-了解案例公司如何進(jìn)行供應(yīng)商的比較和選擇-了解案例公司電子報(bào)銷系統(tǒng)的開發(fā)和實(shí)施流程-學(xué)習(xí)如何根據(jù)自身情況設(shè)立差旅費(fèi)用制度和標(biāo)準(zhǔn)-學(xué)習(xí)差旅費(fèi)預(yù)算制定方法 流程安排： 13:00 簽到 13:30 主持人致辭

13:35 案例企業(yè)差旅費(fèi)用管控項(xiàng)目始末全揭示-合并后公司差旅費(fèi)用管理流程面臨的挑戰(zhàn)-差旅費(fèi)用管控項(xiàng)目組搭建過程-供應(yīng)商的比較和選擇

-電子報(bào)銷系統(tǒng)的開發(fā)和實(shí)施-新系統(tǒng)正式上線前的員工培訓(xùn)-財(cái)務(wù)部職能轉(zhuǎn)變以及效率的提升 15:00 茶歇

15:15 差旅費(fèi)用預(yù)算以及費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的制定-預(yù)算數(shù)據(jù)的來源-預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤

-不同級別人員與不同差旅目的地的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)-超預(yù)算或違規(guī)報(bào)銷情況的處理-差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)模板展示

16:30 差旅費(fèi)用報(bào)銷熱點(diǎn)問題探討與答疑

-制定差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，私車公用應(yīng)設(shè)置哪些規(guī)定？-關(guān)于租車有哪些規(guī)定？

-商務(wù)卡有什么樣的政策？使用過程有哪些注意事項(xiàng)？-發(fā)票丟失如何報(bào)銷？報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)是怎樣的？-不合規(guī)發(fā)票如何處理？ 17:30 會議結(jié)束

來源：http://004km.cn/events.asp

第二篇：學(xué)校培訓(xùn)費(fèi)用和差旅費(fèi)用管理制度

學(xué)校培訓(xùn)費(fèi)用和差旅費(fèi)用管理制度

為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出，提高教育資金使用效益，根據(jù)有關(guān)文件、制度要求，結(jié)合我縣學(xué)校差旅費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出實(shí)際情況，經(jīng)校務(wù)會研究，決定對教職工外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和公務(wù)出差特作如下規(guī)定。

一、報(bào)銷原則、教職工參加培訓(xùn)或其他公務(wù)出差活動必須是上級業(yè)務(wù)部門安排并經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，否則一律不予報(bào)銷任何費(fèi)用。

2、教職工參加培訓(xùn)或其他會議活動要有相應(yīng)的文件或會議通知作為依據(jù)。

二、報(bào)銷范圍

1、交通費(fèi)。是指公務(wù)出差人員乘坐普通公共交通工具（含輪船）或特殊情況下經(jīng)校長同意確需乘坐出租車的費(fèi)用。、住宿生活費(fèi)。是指參加會議統(tǒng)一安排食宿（未統(tǒng)一安排食宿的，要本著節(jié)約的原則合理安排）的費(fèi)用。

3、其他費(fèi)用。是指參加培訓(xùn)或會議由會議組織方所收取的會務(wù)費(fèi)、資料費(fèi)等費(fèi)用。

三、注意事項(xiàng)

1、教職工出差、參加培訓(xùn)（會議）期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，要取得相應(yīng)的合法票據(jù)，并連同會議通知（文件）一起交由學(xué)校會計(jì)（報(bào)賬員）審核報(bào)銷，事后不得補(bǔ)報(bào)；不得與其他單據(jù)混在一起報(bào)銷。

2、出差人員報(bào)銷時(shí)填制報(bào)銷匯總單，按財(cái)務(wù)規(guī)定粘貼好原始票據(jù)，并在匯總單和原始票據(jù)上簽名。報(bào)銷時(shí)應(yīng)附上會議通知（文件）的復(fù)印件，報(bào)銷匯總上要有校長和經(jīng)辦人簽字。

3、嚴(yán)禁使用假發(fā)票作為報(bào)銷憑證，特別是手撕車票，不能作為報(bào)銷憑證，學(xué)校租車費(fèi)用要使用打印的出租費(fèi)用專用發(fā)票或稅務(wù)部門開具的稅務(wù)發(fā)票，并附租車明細(xì)，寫明租車時(shí)間、事由、出發(fā)人員等。從根本上杜絕使用假車票改變項(xiàng)目用途的現(xiàn)象。

4、報(bào)帳實(shí)行月結(jié)制，所有出差、培訓(xùn)費(fèi)用要及時(shí)結(jié)算，不能超過一個(gè)月。超期不報(bào)銷的，費(fèi)用自理，不予補(bǔ)報(bào)。

四、附則

本制度自 2015年09月1日實(shí)施，由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋和修改。

第三篇：微軟軟件測試質(zhì)量體系最佳實(shí)踐培訓(xùn)總結(jié)

微軟軟件測試質(zhì)量體系最佳實(shí)踐培訓(xùn)總結(jié)

一．培訓(xùn)的總體情況

這2天培訓(xùn)整體情況感覺挺好的。講師陸宏杰有豐富的軟件開發(fā)，軟件測試，團(tuán)隊(duì)管理經(jīng)驗(yàn)。并且在自動化測試技術(shù)和測試管理方面積累了大量的實(shí)際項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)。對于各種測試方法的重點(diǎn)，難點(diǎn)和實(shí)施技巧有深入的研究。在培訓(xùn)的過程中充分體現(xiàn)出來。講師是提前收集了大家的問題，然后在講課的過程中穿插講解對這些問題的看法和解決辦法。

講課的內(nèi)容很緊湊，講課比較有技巧，容易理解。特別是針對有管理經(jīng)驗(yàn)的測試人員。

培訓(xùn)第一天主要圍繞如何對缺陷進(jìn)行預(yù)防展開，提出開發(fā)，測試可以并行進(jìn)行的想法，后又講解了缺陷的統(tǒng)計(jì)（性能，安全的柱形圖）大家一起分析，來體現(xiàn)缺陷統(tǒng)計(jì)對實(shí)際工作的推進(jìn)作用。接著又講到站在測試的角度如何對項(xiàng)目產(chǎn)生影響和起到引導(dǎo)作用。需要測試推進(jìn)，建立一套質(zhì)量保證體系，使得項(xiàng)目按照既定的方向和標(biāo)準(zhǔn)前進(jìn)。后面提到測試計(jì)劃，需要跟需求和設(shè)計(jì)嚴(yán)重相關(guān)，所以對于需求和設(shè)計(jì)的評審尤為重要。提到發(fā)布指標(biāo)，是對開發(fā)和測試共同有效，2個(gè)角色應(yīng)該站在項(xiàng)目效率的角度來考慮問題。提到測試用例的有效性（需要建立公共素材庫，提煉并自動化），提到白盒測試（需要有用程序讀程序的方式，前提是高質(zhì)量的需求文檔，和設(shè)計(jì)文檔），等開發(fā)代碼寫完的同時(shí)，測試也完成了case的編寫（自動化程序），開發(fā)來執(zhí)行case。培訓(xùn)第二天主要圍繞測試度量體系的建立和測試方法和技巧，最后將了測試管理。測試度量體系構(gòu)成要素，目前大部分企業(yè)缺的是高效的工作流程，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)挖掘，缺陷追蹤體系，科學(xué)的測試管理。高效的工作流程需要工具來支撐。對測試用例的評判，可以通過需求覆蓋率，代碼覆蓋率來分析。測試用例執(zhí)行率是項(xiàng)目執(zhí)行情況的一個(gè)指標(biāo)。他們有個(gè)bug driver的角色，開發(fā)經(jīng)理，測試經(jīng)理共同關(guān)注缺陷。對缺陷的等級，分類，和解決優(yōu)先級進(jìn)行評審和安排。測試人員驗(yàn)證的詳細(xì)程度也是代表一個(gè)測試人員的功力。手動測試和自動測試的區(qū)別，手工測試需要精妙的測試思想，行業(yè)和領(lǐng)域?qū)＜?，自動測試需要比較高的coding水平。手工測試和自動化測試相輔相成，手工測試的人員的思想沉淀，和指導(dǎo)作用，自動化測試人員把這些想法工具化。性能測試的重點(diǎn)，測試人員如何進(jìn)行分析和定位。好的環(huán)境文化滋生出好的創(chuàng)新，但是也要讓員工保持積極的態(tài)度。需要員工去挖掘，創(chuàng)造，驅(qū)動一些可以改進(jìn)效率事情。測試人員對多元的測試，測試是否存在hard code。并講了具體的實(shí)例來啟發(fā)大家。關(guān)于團(tuán)隊(duì)的管理，提出對于員工的職業(yè)發(fā)展，應(yīng)該是協(xié)助員工進(jìn)行發(fā)展，協(xié)助員工思考自己的長處和優(yōu)點(diǎn)，并給自己一個(gè)目標(biāo)，想成為哪一方面的第一，例如性能測試第一，缺陷數(shù)第一，行業(yè)專家，安全專家，工具專家等。主要看個(gè)人的興趣。后又講了一個(gè)bug bash的競賽。測試的手段，內(nèi)容不限，看哪個(gè)團(tuán)隊(duì)能找出最多的缺陷，并評選出最嚴(yán)重bug，最酷bug，最有力度bug等。二．培訓(xùn)對目前個(gè)人的影響 1．管理的認(rèn)識

A．對團(tuán)隊(duì)建設(shè)和員工管理的認(rèn)識

目前自己對團(tuán)隊(duì)建設(shè)的管理比較薄弱，后續(xù)將不斷改進(jìn)工作。例如對于缺陷數(shù)每個(gè)月小于10個(gè)的員工進(jìn)行談話。對員工的職業(yè)發(fā)展做協(xié)助，協(xié)助組員分析目前的興趣和想做哪方面的第一，也是物盡其用人盡其才的思想。對團(tuán)隊(duì)氛圍的創(chuàng)造，希望創(chuàng)造一種積極向上的氣氛，關(guān)鍵自己也要實(shí)時(shí)抱持一種積極向上的狀態(tài)，對表現(xiàn)不佳的人員及時(shí)提出意見。同時(shí)對于溝通方式進(jìn)行改進(jìn)。

B．對流程管理的認(rèn)識

目前的流程管理存在一定的弊端，例如缺陷的管理，無法真正起到缺陷跟蹤體系的作用。2.測試發(fā)展方向的認(rèn)識

測試發(fā)展方向之前的認(rèn)識也比較模糊，現(xiàn)在是認(rèn)為只要能一起協(xié)助開發(fā)或需求來共同提高項(xiàng)目的效率，在這過程中對于每個(gè)出現(xiàn)的問題，大家覺得繁瑣的地方多進(jìn)行思考，并用工具來改進(jìn)效率，應(yīng)該就是好的工作。關(guān)鍵是要做個(gè)有思想的執(zhí)行者，而不管是做測試或者其他崗位。

3.對測試技術(shù)的擴(kuò)充

理論知識并不完全可靠，但是理論知識要拿來靈活應(yīng)用于實(shí)際的測試，例如可以用單元測試的思想來進(jìn)行系統(tǒng)測試。所謂的黑盒，白盒，也都是純理論，針對工作應(yīng)該是結(jié)合理論來形成一套自己的測試標(biāo)準(zhǔn)，而不管他應(yīng)該叫什么。4.對測試管理的激情被激發(fā)

現(xiàn)在覺得測試管理要做的事情太多了，而且工作中需要改進(jìn)的地方也很多，希望后續(xù)慢慢的改進(jìn)，并提高整體測試人員的水平，通過給開發(fā)定位問題，甚至協(xié)助開發(fā)解決問題（雖然不是測試人員的職責(zé)，但是如果有能力在有時(shí)間的情況下可以進(jìn)行），或者在需求評審和設(shè)計(jì)評審的時(shí)候能夠提供有效的意見等等。

三．通過培訓(xùn)并根據(jù)項(xiàng)目組的具體情況，對目前的流程提出一些改進(jìn)意見

1.可以把性能指標(biāo)的收集進(jìn)行推廣，實(shí)現(xiàn)常態(tài)化的進(jìn)行。后續(xù)將陸續(xù)安排收集測試環(huán)境bssp請求腳本的編寫，和發(fā)起工具的編寫。并定期進(jìn)行性能指標(biāo)的收集分析。

2.開發(fā)在修改報(bào)告中需要體現(xiàn)各個(gè)分支的情況，循環(huán)的情況，條件的情況，有效路徑的情況。以便測試人員進(jìn)行各個(gè)分支的測試用例的編寫。

3.目前項(xiàng)目組在需求分析和架構(gòu)建設(shè)（新業(yè)務(wù)部分，大部分都是為了臨時(shí)滿足需求而在原先的代碼上改動的程序）這塊，還是比較弱。測試人員應(yīng)該站在可測試和可維護(hù)性方面對需求和架構(gòu)提出自己的建議。

4.對缺陷跟蹤系統(tǒng)的優(yōu)化

A．對缺陷分類的改變，功能問題，性能問題，架構(gòu)問題，擴(kuò)展問題，可測性問題，安全問題。這樣可以對測試人員的測試方向做引導(dǎo)，而不僅僅是站在功能測試的角度進(jìn)行。B．對缺陷流程的增加，項(xiàng)目經(jīng)理，測試經(jīng)理定期對缺陷的等級，解決優(yōu)先級，缺陷類型進(jìn)行評審。以便后序工作的安排和數(shù)據(jù)的有效性。對于未按期關(guān)閉的缺陷進(jìn)行自動統(tǒng)計(jì)，并郵件通知。

5.后續(xù)考慮搭建一個(gè)獨(dú)立的build的環(huán)境，測試人員需要研究代碼的情況下，可以進(jìn)行加入調(diào)試語句，以便進(jìn)行分析和定位。這些代碼不入庫。目的僅僅是為了提高測試人員定位問題和分析問題的能力。并安排相關(guān)的培訓(xùn)。不需要完全懂得怎么寫，只要知道調(diào)試信息怎么加，如何關(guān)聯(lián)查看代碼。

6.關(guān)于測試環(huán)境管理的工具化，這塊后續(xù)也將考慮，看下是否可以在統(tǒng)一部署工具中實(shí)現(xiàn)，抽取下需要展現(xiàn)的指標(biāo)，在界面進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和管理。例如各個(gè)主機(jī)，各個(gè)程序目前的版本情況，各個(gè)主機(jī)的cpu，空間，內(nèi)存情況查看。自動部署程序的研究等等。

第四篇：平衡積分卡在團(tuán)隊(duì)管理中的最佳實(shí)踐培訓(xùn)

平衡積分卡在團(tuán)隊(duì)管理中的最佳實(shí)踐培訓(xùn)

課程簡介：

研發(fā)型企業(yè)/組織在從戰(zhàn)略規(guī)劃轉(zhuǎn)化為戰(zhàn)略執(zhí)行的過程中，總是碰到這樣的一些“斷層”： 如何打造組織內(nèi)從高層直至基層的關(guān)于戰(zhàn)略執(zhí)行的一致的關(guān)注力和凝聚力？ 高層如何精確、完整而又簡潔的向組織內(nèi)各級成員詮釋組織的發(fā)展戰(zhàn)略？

高層如何精確、完整而又簡潔的將組織的發(fā)展戰(zhàn)略分解到組織內(nèi)的各個(gè)部門、各個(gè)項(xiàng)目組乃至于各個(gè)個(gè)人？ 如何調(diào)動組織內(nèi)各個(gè)部門、各個(gè)項(xiàng)目組乃至于各個(gè)個(gè)人的積極性、制定和規(guī)劃圍繞組織的發(fā)展戰(zhàn)略制定各自的目標(biāo)和行動項(xiàng)，從而打造起研發(fā)組織內(nèi)端到端的戰(zhàn)略執(zhí)行力和向心力？ 如何量化的評估組織發(fā)展戰(zhàn)略當(dāng)前的執(zhí)行情況？

平衡積分卡（BSC）是業(yè)界公認(rèn)的關(guān)于實(shí)施企業(yè)戰(zhàn)略管理、戰(zhàn)略分解以及建立戰(zhàn)略執(zhí)行力驅(qū)動下的績效管理系統(tǒng)的方法。它由羅伯特.卡普蘭博士和戴維.諾斯博士創(chuàng)立，到目前為之，在全球范圍內(nèi)有超過1000家企業(yè)中采用，是管理學(xué)的主要工具之一。當(dāng)前，根據(jù)BSC在全球咨詢或IT組織內(nèi)的成功經(jīng)驗(yàn)，BSC方法論最廣泛的是被應(yīng)用于將企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略管理、業(yè)務(wù)運(yùn)營改進(jìn)與團(tuán)隊(duì)/個(gè)人績效管理一致有效的貫徹。本課程在介紹簡明扼要的BSC方法的基本理論之后，將著重強(qiáng)調(diào)在研發(fā)型組織內(nèi)部、圍繞組織的發(fā)展戰(zhàn)略、如何使用BSC方法、以層層分解的方式構(gòu)建戰(zhàn)略發(fā)展主題、過程改進(jìn)目標(biāo)、改進(jìn)的行動項(xiàng)及其度量體系，以及如何起符合貴公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略的戰(zhàn)略管理流程和方法，包括： 識別、分析和定義關(guān)鍵目標(biāo)和績效項(xiàng)；

識別、分析和定義團(tuán)隊(duì)達(dá)成目標(biāo)的關(guān)鍵路徑（Theme）； 識別、分析和定義團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的關(guān)鍵流程和關(guān)鍵行動項(xiàng)； 識別、分析和定義團(tuán)隊(duì)內(nèi)部所需的關(guān)鍵業(yè)務(wù)能力；

本課程深入淺出，理論與實(shí)戰(zhàn)結(jié)合，具有非常強(qiáng)的實(shí)踐性和可操作性。

【主辦單位】中國電子標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會【協(xié)辦單位】深圳市威碩企業(yè)管理咨詢有限公司

【特別提示】：培訓(xùn)現(xiàn)場將以“咨詢式培訓(xùn)”的方式，全程與貴公司各位同事保持高度互動，全程演練在貴公司的背景條件下，如何使用BSC這一成型的方法論/技術(shù)來實(shí)施團(tuán)隊(duì)能力管理，并且現(xiàn)場實(shí)際完成貴公司（或者貴公司的某一部門/某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域）一份平衡積分卡的定義，以期能夠在下述問題上幫助各位找到思考問題和解決問題的方法與路徑、培養(yǎng)實(shí)際操作能力：

如何平衡而又協(xié)調(diào)的定義組織內(nèi)各部門發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)、并且保證與企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的一致性與向心力？

如何調(diào)動組織內(nèi)各個(gè)部門、乃至于各個(gè)個(gè)人的積極性、制定和規(guī)劃圍繞組織的發(fā)展戰(zhàn)略制定各自的目標(biāo)和行動項(xiàng)，從而打造起研發(fā)組織內(nèi)端到端的執(zhí)行力和向心力？ 如何打造組織內(nèi)從高層直至基層一致的關(guān)注力和凝聚力？

如何使得組織內(nèi)各級成員特別是中層領(lǐng)導(dǎo)精確、完整而又簡潔的詮釋組織的發(fā)展戰(zhàn)略？

團(tuán)隊(duì)管理者如何精確、完整而又簡潔的將組織的發(fā)展戰(zhàn)略分解到組織內(nèi)的各個(gè)部門乃至于各個(gè)個(gè)人？ 如何量化的評估組織發(fā)展戰(zhàn)略在當(dāng)前的執(zhí)行情況？

如何從組織的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)入手，自上而下的構(gòu)建出團(tuán)隊(duì)的“能力架構(gòu)”？ 如何定義“知識－經(jīng)驗(yàn)－過程能力”三位一體的人員勝任力模型 課程特色：

-實(shí)戰(zhàn)性：課程講師具有多年的跨國團(tuán)隊(duì)的管理經(jīng)驗(yàn)和咨詢經(jīng)驗(yàn)。課程使用的案例大部分來自講師本人的親身經(jīng)歷或咨詢案例，具有很強(qiáng)的實(shí)戰(zhàn)性和可操作性；

-系統(tǒng)性：課程內(nèi)容借鑒了講師多年的咨詢研究成果，結(jié)合中國企業(yè)管理的最佳實(shí)踐，總結(jié)提煉出適合中國本土研發(fā)企業(yè)的培訓(xùn)課程設(shè)計(jì)；

-互動性：互動式教學(xué)方式、生動的案例研討和課堂訓(xùn)練。通過對案例研討、實(shí)操演練等方式加深學(xué)員對所學(xué)內(nèi)容的理解和實(shí)際轉(zhuǎn)化能力；甚至實(shí)操演練的結(jié)果可以直接應(yīng)用與現(xiàn)實(shí)項(xiàng)目的實(shí)際應(yīng)用中；

目標(biāo)學(xué)員：

擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、部門經(jīng)理等角色1～3年的中基層管理人員

時(shí)間

現(xiàn)場提問、情況了解與預(yù)熱

－以現(xiàn)場訪談的形式了解貴公司的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略及其執(zhí)行情況；

－以現(xiàn)場訪談的形式了解貴公司目前團(tuán)隊(duì)建設(shè)中所存在的突出問題，為后續(xù)的培訓(xùn)內(nèi)容做好準(zhǔn)備

課程基本內(nèi)容介紹 － 戰(zhàn)略及戰(zhàn)略管理

－ 戰(zhàn)略管理在“研發(fā)組織業(yè)務(wù)卓越模型”中的位置 － 面向戰(zhàn)略組織的基本要素 －平衡積分卡的基本概念和要素 － 什么是“一致性的管理”

DAY1 －平衡積分卡技術(shù)的使用領(lǐng)域 關(guān)于“戰(zhàn)略主題”

－ 什么是“戰(zhàn)略主題”（Theme）－“戰(zhàn)略主題”實(shí)例介紹 某軟件企業(yè)“戰(zhàn)略主題”案例分享

分組練習(xí)1：討論并確認(rèn)定義貴公司的“戰(zhàn)略主題” 關(guān)于“戰(zhàn)略剖面”

－ 戰(zhàn)略地圖的“四層剖面”（Perspective）

－ 剖面（Perspective）與主題（theme）之間的聯(lián)系 － 戰(zhàn)略剖面實(shí)例介紹

分組練習(xí)2：討論并定義貴公司的“戰(zhàn)略剖面”平衡積分卡驅(qū)動下定義績效度量指標(biāo)與績效考核指標(biāo)

－ 實(shí)例分享：度量指標(biāo)是保證戰(zhàn)略貫徹執(zhí)行的主要手段和依靠 － 概念：度量與測量 － 定義度量指標(biāo)的注意事項(xiàng) －平衡積分卡度量項(xiàng)列表模板

分組練習(xí)3：討論并定義貴公司的績效度量指標(biāo)與考核指標(biāo)

DAY2平衡積分卡中的“行動項(xiàng)”

－ 從戰(zhàn)略目標(biāo)分解得到戰(zhàn)略性行動項(xiàng) － 戰(zhàn)略性行動項(xiàng)中的角色與職責(zé)劃分

－ 實(shí)例案例分享：使用平衡積分卡來識別企業(yè)級改進(jìn)過程和改進(jìn)項(xiàng)

分組練習(xí)4：確認(rèn)貴公司的“戰(zhàn)略性行動項(xiàng)”

內(nèi)容

為組織當(dāng)中的某一部門/某一操作層面（例如：HR部門）定義平衡積分卡

培訓(xùn)總結(jié)：在組織內(nèi)實(shí)施BSC的一般性策略

下面是贈送的廣告宣傳方案不需要的朋友可以下載后編輯刪除?。?！

廣告宣傳方案

每個(gè)人在日常生活中都有意、無意的接受著廣告的洗禮，繼而有意或無意的購買、使用廣告中的產(chǎn)品和服務(wù)。這是每個(gè)廠家所希望的，也是他們做廣告的初衷。

當(dāng)今社會的廣告媒體大致分為：電視媒體、、電臺媒體、報(bào)紙報(bào)刊媒體、網(wǎng)站媒體、戶外廣告媒體，以及最新的網(wǎng)吧桌面媒體。

那么，到底哪種媒體的宣傳效果性價(jià)比最高呢，我們來做個(gè)分析； 首先我們大概了解下各個(gè)媒體的宣傳方式： 電視媒體：

優(yōu)勢：將廣告直接插播在電視劇當(dāng)中，是強(qiáng)迫式使受眾接受，受眾為了能夠完整的看完自己所喜歡的節(jié)目，不得不瀏覽其中插播的廣告，其二，由于小孩在懵懂的成長時(shí)期，易于接受

顏色絢麗，變換節(jié)奏快的事物，電視廣告更容易被小孩子所接受，這是電視廣告的高明之處，也是其客戶多，利潤大的主要原因。

劣勢：隨著網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，以及年輕人的生活方式的改變，電視廣告的優(yōu)勢在日益削減。當(dāng)今月來越多的年輕人開始接受速食文化，篇幅過長的電視連續(xù)劇的受眾逐漸衰減，由于年輕人的思維快捷，逐漸掌握了電視廣告的播出時(shí)間，往往在廣告播出的時(shí)間轉(zhuǎn)換頻道，避開廣告的沖擊。

電臺媒體和戶外廣告就不用多做分析，大家想想你記住了幾個(gè)電臺的廣告，記住了幾個(gè)路邊的廣告就清楚了。

對于報(bào)紙報(bào)刊的廣告，相信只有那些閑了沒事的或者找工作的才會刻意去瀏覽廣告。宣傳效果可以想象。

至于網(wǎng)站的廣告，相信很多人會在電腦上設(shè)置軟件直接將其屏蔽掉。網(wǎng)站的廣告過多也會直接影響到受眾的心理，進(jìn)而降低其網(wǎng)站的競爭力。

其次我們大致由高到低排列一下以上媒體的廣告費(fèi)用的名次（受眾派名基本和費(fèi)用排名一致）：

電視媒體——戶外廣告——網(wǎng)站媒體——報(bào)紙報(bào)刊媒體——電臺媒體 最后來了解一下最新的網(wǎng)吧桌面媒體。桌面廣告的優(yōu)勢

1、目標(biāo)受眾群體針對性強(qiáng)

網(wǎng)吧媒體的受眾主要是年輕一代，接受其信息的多為在校學(xué)生（大學(xué)生居多）和有一定經(jīng)濟(jì)收入的白領(lǐng)階層，其主要特征是消費(fèi)觀和價(jià)值觀趨于統(tǒng)一，追求時(shí)尚，消費(fèi)能力集中，且具有很強(qiáng)的消費(fèi)欲望，界定在感性消費(fèi)，而非理性消費(fèi)群體范疇。選擇網(wǎng)吧廣告可以幫您直接命中最有可能的潛在用戶。2、100% 的廣告有效送達(dá)率

網(wǎng)吧電腦顯示屏廣告位基于對網(wǎng)吧的上網(wǎng)環(huán)境及網(wǎng)民上網(wǎng)習(xí)慣的充分調(diào)研而設(shè)置。電腦顯示屏廣告界面是網(wǎng)民登陸后默認(rèn)當(dāng)前界面,任何網(wǎng)民,無論其上網(wǎng)聊天或玩游戲均能 100% 看到電腦顯示屏中的客戶廣告。

3、受眾數(shù)量更加巨大

目標(biāo)受眾規(guī)模大，通過對全國大中城市的網(wǎng)吧進(jìn)行抽樣調(diào)查，據(jù)統(tǒng)計(jì)，每臺網(wǎng)吧電腦每天的使用人次為4－6人，在節(jié)假日和周末還有30％左右的增長。一萬臺網(wǎng)吧電腦，每天的用戶數(shù)量即為4萬－6萬，一個(gè)月的累計(jì)用戶數(shù)量即為120萬－180萬人次，也就是說網(wǎng)吧廣告的受眾為 120 萬－ 180萬人次/萬臺/月，這樣的規(guī)模是目前任何專業(yè)類媒體都無法比擬的。

4、更加有效的廣告記憶的強(qiáng)制性、反復(fù)性、抗干擾性

我們在制作廣告畫面時(shí)要求一個(gè)桌面上同時(shí)最多只能發(fā)布三至四個(gè)不同品牌的廣告宣傳，這樣品牌之間的干擾度低，更有利于廣告信息的傳播；網(wǎng)吧廣告是在其內(nèi)上網(wǎng)者登錄網(wǎng)絡(luò)后必然顯示在桌面和瀏覽器上的，它強(qiáng)制上網(wǎng)者接受廣告信息；通過上述兩方面因素的結(jié)合，最終讓目標(biāo)受眾產(chǎn)生有效的廣告記憶力。

5、全天候宣傳媒體

目前網(wǎng)吧規(guī)定營業(yè)時(shí)間是早 8 點(diǎn)至晚 12 點(diǎn)，實(shí)際上絕大部分網(wǎng)吧是 24 小時(shí)營業(yè)，網(wǎng)吧媒體成為名副其實(shí)的全天候媒體。

6、廣告發(fā)布方式更加靈活

客戶可以根據(jù)具體的情況及需求安排投放范圍及區(qū)域，最大限度地保證投放的靈活性，廣告發(fā)布可采用網(wǎng)絡(luò)廣告的所有形式；并保證在合同簽署后短時(shí)間內(nèi)發(fā)布廣告和根據(jù)客戶要求實(shí)

時(shí)更新廣告，保證廣告發(fā)布的及時(shí)性和有效性。

7、投放效果評估更加真實(shí)

每一個(gè)客戶投放的網(wǎng)吧，我們都將提供詳細(xì)的網(wǎng)吧資料（網(wǎng)吧名稱，終端電腦臺數(shù)等），客戶對于自己投放廣告的范圍及覆蓋人群數(shù)量有非常真實(shí)和精確的掌控。顯示屏廣告位的設(shè)置方法使得廣告的發(fā)布也更加直觀有效，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段可對廣告投放效果進(jìn)行及時(shí)有效的分析評估。

8、視覺沖擊力超強(qiáng)

精美寬大幅面的廣告畫面及詳細(xì)的文字說明，與目標(biāo)受眾近似零距離的視覺接觸，具強(qiáng)烈的沖擊力，可充分展示品牌形象和產(chǎn)品特性，給受眾留下極其深刻的印象。另外，可以充分利用多媒體、超文本格式文件，設(shè)置多種形式讓受眾對其感興趣的產(chǎn)品了解更為詳細(xì)的信息，使消費(fèi)者能親身體驗(yàn)產(chǎn)品、服務(wù)與品牌。這種以圖、文、聲、像的形式，傳送多感官的信息，讓消費(fèi)者如身臨其境般感受到商品或服務(wù)，并能在網(wǎng)上預(yù)訂、交易與結(jié)算，將更大大增強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)廣告的實(shí)效。

9、千人成本超低的廣告投入

網(wǎng)吧電腦桌面標(biāo)準(zhǔn)報(bào)價(jià) 18元/臺/月，假設(shè)一臺電腦平均每天 5 人使用，在使用過程中每人有 4 次回到桌面，則客戶投放網(wǎng)吧電腦桌面平均每天每人成本 =18元/臺/月÷30 天÷5人 ÷4次=0.03 元。根據(jù)現(xiàn)階段其他各發(fā)媒體的廣告報(bào)價(jià)，我們可以核算客戶投放 1 次北京電視臺經(jīng)濟(jì)頻道30 秒廣告，可以連續(xù)1個(gè)月在 XX 臺電腦上投放網(wǎng)吧電腦桌面廣告；客戶投放1次整版北京晚報(bào)廣告，可以連續(xù)1個(gè)月在25000 臺電腦上投放網(wǎng)吧電腦桌面廣告；客戶投放1個(gè)月新浪網(wǎng)廣告，可以同期連續(xù)1個(gè)月在XX0 臺電腦上投放網(wǎng)吧電腦桌面廣告；客戶投放1個(gè)月 1 塊大型戶外廣告，可以同期在19000 臺電腦上投放網(wǎng)吧電腦桌面廣告。

10、受眾數(shù)量可測

一個(gè)廣告，它的實(shí)際到達(dá)率到底有多少，這恐怕是廣告商最關(guān)心，也是廣告是否有效的證明。但傳統(tǒng)戶外廣告以及電視、報(bào)紙等媒體，他們所面對的群體流動性大，無法準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)出受眾的數(shù)量。而網(wǎng)吧廣告平臺具有完善的、科學(xué)的監(jiān)測系統(tǒng)，可準(zhǔn)確的測算出廣告的到達(dá)率，這也是其他傳統(tǒng)廣告媒體所無法比擬的。

11、直接銷售產(chǎn)品

網(wǎng)吧桌面廣告本身是一個(gè)廣告的宣傳載體和平臺，又是一個(gè)產(chǎn)品的承載專柜。在這里企業(yè)宣傳時(shí)可以充分利用網(wǎng)吧的空間，搞立體宣傳和產(chǎn)品展示，目標(biāo)受眾既看到廣告，又親身感受產(chǎn)品，這是所有傳統(tǒng)媒體都無法達(dá)到的，可以說一個(gè)網(wǎng)吧就是一個(gè)專賣店。在宣傳產(chǎn)品的同時(shí)，又能銷售產(chǎn)品，可謂“雙管齊下”，廣告效果自然高于傳統(tǒng)媒體。

第五篇：立足崗位控制 推進(jìn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考與實(shí)踐

立足崗位控制 推進(jìn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考與實(shí)踐

有效控制和防范各類稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，更好地服務(wù)科學(xué)發(fā)展、構(gòu)建和諧稅收的大局，是新時(shí)期稅務(wù)部門面臨的一項(xiàng)重大課題。2007年起，山東省國稅局開發(fā)運(yùn)行了稅收預(yù)警評估系統(tǒng)，對稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析預(yù)警和評估應(yīng)對，逐步構(gòu)建起稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系。在這一總體框架和思路下，濟(jì)南市國稅局立足崗位控制，對全面推進(jìn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了認(rèn)真研究和探索。

一、稅務(wù)崗位是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基本匯聚點(diǎn)

稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是稅務(wù)機(jī)關(guān)及其工作人員在履行執(zhí)法、管理、服務(wù)等職責(zé)過程中，對國家、納稅人、稅務(wù)機(jī)關(guān)和稅務(wù)干部的合法正當(dāng)權(quán)益帶來損失的可能性。這些風(fēng)險(xiǎn)，對外影響稅收職能有效履行乃至經(jīng)濟(jì)社會和諧穩(wěn)定，對內(nèi)影響干部依法行政與廉潔從稅。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要源自稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部和外部兩個(gè)方面。

從內(nèi)部看，主要是權(quán)力行使不當(dāng)導(dǎo)致的稅收執(zhí)法和行政管理風(fēng)險(xiǎn)。主要源自三個(gè)層面：（1）主觀思想。有的干部法紀(jì)觀念淡薄，責(zé)任心不強(qiáng)，在行使權(quán)力時(shí)放棄原則和法律底線，導(dǎo)致為稅不廉等違法違紀(jì)行為發(fā)生。（2）制度規(guī)則。有的監(jiān)督制約機(jī)制不完善，尤其對基層稅收管理員的監(jiān)督制約不足；有的政務(wù)公開不到位，執(zhí)法管理不透明，納稅人的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)得不到有效保障。（3）執(zhí)行操作。有的干部依法行政意識和能力不強(qiáng)，執(zhí)法管理中憑習(xí)慣和經(jīng)驗(yàn)行事，程序手續(xù)不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)；有的干部有紀(jì)律不遵守，有制度不執(zhí)行，存在權(quán)力不作為、亂作為的問題。

從外部看，主要是納稅人不遵從稅法導(dǎo)致的稅收流失風(fēng)險(xiǎn)。可以分為三類：（1）故意性不遵從。主觀上故意不愿納稅，甚至想方設(shè)法偷逃稅款，拉攏腐蝕稅務(wù)干部。這部分人數(shù)量雖少，但風(fēng)險(xiǎn)最大，需要嚴(yán)厲打擊、重點(diǎn)防范。（2）選擇性不遵從。主觀上存在僥幸心理，征管嚴(yán)就趨向遵從，征管松就趨向不遵從。目前這部分人數(shù)量眾多，需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，約束其趨向遵從。（3）過失性不遵從。主觀上愿意納稅，但由于不了解政策、核算錯(cuò)誤等過失性因素少繳稅收，這部分人數(shù)量雖然較少，但也導(dǎo)致了一定程度的稅收流失。

從根本上講，無論是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)還是外部風(fēng)險(xiǎn)，均源自于稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)沒有有效行使，以及權(quán)力的誤用甚至濫用。權(quán)力依附于崗位。崗位作為稅務(wù)機(jī)關(guān)整個(gè)組織體系的基本單元，是對內(nèi)行使職權(quán)、對外管理納稅人的基本平臺，也是內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的匯聚點(diǎn)，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)均相應(yīng)地體現(xiàn)為具體的崗位風(fēng)險(xiǎn)。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理必須對崗位風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)實(shí)施有效控制。

二、立足崗位推進(jìn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思路

首先，崗位風(fēng)險(xiǎn)控制是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本著力點(diǎn)。應(yīng)以控制權(quán)力運(yùn)行為主線，建立起有效的崗位風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，從稅收工作最基本的單元入手，將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法貫穿于稅收管理的各個(gè)方面和全過程，有效控制內(nèi)外兩方面的風(fēng)險(xiǎn)。

其次，以內(nèi)促外、內(nèi)外兼顧是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本路徑。對稅收流失風(fēng)險(xiǎn)的控制，應(yīng)依靠稅務(wù)人員正確行使職權(quán)來實(shí)現(xiàn)。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)先從內(nèi)控入手，構(gòu)筑內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”，同時(shí)向外延伸控制稅收流失風(fēng)險(xiǎn)，做到以內(nèi)促外、內(nèi)外兼顧，最終建成全面控制內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

按照風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求和上述思路，在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，應(yīng)注重把握四項(xiàng)原則：（1）超前預(yù)防。堅(jiān)持“重在預(yù)防”的理念和方法，在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)之前或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之初，及時(shí)切斷風(fēng)險(xiǎn)演變成實(shí)際損失的通道，最大限度地減少發(fā)生損失的可能性。（2）過程控制。把崗位風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿于稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的運(yùn)行全過程，事前排查識別到位，事中控制落實(shí)到位，事后評估改進(jìn)到位，逐步形成集風(fēng)險(xiǎn)識別、分析、控制、考評于一體的控制體系。（3）以點(diǎn)帶面。在對崗位風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、分析、排序的基礎(chǔ)上，針對危害性高、輻射面廣、連鎖反應(yīng)大的高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，重點(diǎn)研究制定防范措施，以點(diǎn)帶面，逐步推開。（4）文化養(yǎng)成。注重通過規(guī)范行為促進(jìn)習(xí)慣養(yǎng)成，使風(fēng)

險(xiǎn)管理由外在要求，逐步內(nèi)化為干部的自覺意識和行為習(xí)慣，使風(fēng)險(xiǎn)防控成為稅務(wù)核心價(jià)值觀的重要組成部分，形成風(fēng)氣和文化。

三、以崗位風(fēng)險(xiǎn)控制為主要抓手的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐

在實(shí)踐中，濟(jì)南市國稅局逐步建立起“以崗位為基本控制單元，以控制權(quán)力運(yùn)行為主線，以專業(yè)化稅源管理模式為依托，以常態(tài)化動態(tài)化機(jī)制為保障，以信息化技術(shù)為支撐”的崗位風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

（一）建立“識別分析—等級排序—應(yīng)對控制”的風(fēng)險(xiǎn)控制流程。（1）風(fēng)險(xiǎn)識別分析。采取“五對照、四清查”方法，即對照法律政策規(guī)定、崗責(zé)流程、常見問題、歷史案件、信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實(shí)行個(gè)人自查、崗位互查、區(qū)縣局審查、市局總篩查的方法，排查出稅收執(zhí)法和行政管理中232個(gè)崗位1072個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)等級排序。根據(jù)職責(zé)明晰程度、自由裁量權(quán)幅度、監(jiān)督制約強(qiáng)度、權(quán)力行使頻率、損失可能性、損失嚴(yán)重性等特征，從中評定出131個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)崗位590個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，其中稅收執(zhí)法類79個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)崗位、375個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，行政管理類52個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)崗位、215個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對控制。在控制用權(quán)主體方面，實(shí)行“高風(fēng)險(xiǎn)崗位、高素質(zhì)配備、高標(biāo)準(zhǔn)要求、高獎懲激勵”控制法，使人員素質(zhì)與崗位風(fēng)險(xiǎn)相匹配。在控制用權(quán)過程方面，實(shí)行痕跡化控制法，規(guī)范化地記錄保存簽字、文書等用權(quán)痕跡；實(shí)行模板化控制法，對高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)，制定統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)防控模板，把自由裁量權(quán)變?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)化操作。在控制用權(quán)結(jié)果方面，實(shí)行“雙查雙究”控制法，對偷逃稅案件，既由業(yè)務(wù)部門查處追究納稅人的違法責(zé)任，又由監(jiān)察部門查處追究稅務(wù)人員的執(zhí)法管理責(zé)任。

（二）改革完善分權(quán)制衡的專業(yè)化稅源管理模式。（1）在崗責(zé)設(shè)置上，變“各事統(tǒng)管”為“分權(quán)制衡”。將稅收管理員過于集中的權(quán)力分解為涉稅調(diào)查、評估檢查、日常監(jiān)控三類相互制衡、密切協(xié)作的職責(zé)，分別設(shè)置專門崗位或部門，實(shí)行專業(yè)化管理。（2）人員配置上，崗位風(fēng)險(xiǎn)與素質(zhì)能力相匹配。在人員配置上對高風(fēng)險(xiǎn)的涉稅調(diào)查、評估檢查崗位重點(diǎn)傾斜。涉稅調(diào)查崗位的程序手續(xù)合規(guī)性要求高，重點(diǎn)配備責(zé)任心好、原則性強(qiáng)的干部；評估檢查崗位對綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)的要求高，盡可能集中配備使用業(yè)務(wù)骨干。（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對上，建立健全針對性的風(fēng)險(xiǎn)防控制度。各類調(diào)查任務(wù)采取隨機(jī)派遣調(diào)查人員的工作方法，限定完成時(shí)限，避免調(diào)查片區(qū)專屬和固定調(diào)查對象的分工模式，防止徇私舞弊的風(fēng)險(xiǎn)。政策監(jiān)督部門定期對重要調(diào)查事項(xiàng)按照一定比例開展復(fù)查。對評估檢查崗位，建立稅源風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)庫。對預(yù)警指標(biāo)偏離正常值大的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，進(jìn)行重點(diǎn)評估檢查。（4）管理對象上，根據(jù)納稅人類別實(shí)行專業(yè)化管理。對大企業(yè)，在稅收管理員駐廠管理的基礎(chǔ)上，實(shí)施市局和區(qū)縣局分層級管理；對中小企業(yè)，按行業(yè)集中到某個(gè)科室或崗位，分行業(yè)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化、模板式管理；對個(gè)體稅收，積極推行委托代征和社會化協(xié)稅護(hù)稅，節(jié)約管理成本，降低納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立完善常態(tài)化、動態(tài)化的長效防控機(jī)制。（1）動態(tài)布控機(jī)制。隨時(shí)關(guān)注和跟蹤法律、政策、制度、環(huán)境的最新變化，以及日常稅收執(zhí)法和行政管理的異常動向，在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)和掌握新的風(fēng)險(xiǎn)，并在全系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一發(fā)布和控制，把新風(fēng)險(xiǎn)最大限度地消滅在萌芽狀態(tài)。按照風(fēng)險(xiǎn)信息來源，分別采取三種布控方式，即自下而上的提報(bào)式布控、自上而下的指令式布控和自外而內(nèi)的外源式布控。（2）跟蹤巡查機(jī)制。在重大政策執(zhí)行、重點(diǎn)工作開展或重要風(fēng)險(xiǎn)布控一段時(shí)期后，及時(shí)跟蹤開展巡查問效，督促和幫助基層糾正風(fēng)險(xiǎn)苗頭、完善防控機(jī)制，推動崗位風(fēng)險(xiǎn)控制工作持續(xù)改進(jìn)。（3）考評問責(zé)機(jī)制。對領(lǐng)導(dǎo)干部，將其分管范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)防控結(jié)果與目標(biāo)考核、評先選優(yōu)、選拔任用等直接掛鉤，督促其盡好管理和把關(guān)職責(zé)。對一般人員，根據(jù)過錯(cuò)輕重分別采取談話誡勉、通報(bào)批評、待崗、免職、黨紀(jì)政紀(jì)處分等追究措施，確?！坝袡?quán)必有責(zé)，用權(quán)必監(jiān)督，用錯(cuò)必問責(zé)”。

（四）開發(fā)應(yīng)用信息化、一體化的防控平臺。開發(fā)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)處理暨風(fēng)險(xiǎn)防控信息化平臺，將國稅部門的各項(xiàng)主要工作和綜合征管、預(yù)警評估、網(wǎng)上辦稅、行政辦公等主要軟件系統(tǒng)整合到一個(gè)

平臺之下，并將崗位風(fēng)險(xiǎn)防控理念貫穿到整個(gè)平臺的功能設(shè)計(jì)中，使風(fēng)險(xiǎn)防控工作與業(yè)務(wù)流、信息流融為一體，保障各項(xiàng)防控機(jī)制高效運(yùn)轉(zhuǎn)。（1）對內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的自動過程控制。一體化防控平臺包括風(fēng)險(xiǎn)提醒、風(fēng)險(xiǎn)流程控制、風(fēng)險(xiǎn)痕跡化監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)布控巡查四項(xiàng)功能。系統(tǒng)自動對該崗位的工作人員提醒待辦事項(xiàng)，提醒本崗位的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提示防控風(fēng)險(xiǎn)需要的政策依據(jù)、工作標(biāo)準(zhǔn)等，并把規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)流程和程序手續(xù)固化到平臺中，確保每個(gè)節(jié)點(diǎn)均按照規(guī)定程序手續(xù)流轉(zhuǎn)。系統(tǒng)自動化、規(guī)范化地記錄保存用權(quán)痕跡，并對新生風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動態(tài)布控，跟蹤巡查防控機(jī)制落實(shí)情況。（2）對外部納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)的自動預(yù)警評估。將山東省國稅局開發(fā)的稅收預(yù)警評估系統(tǒng)，作為防控外部納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)的主體軟件和核心工具。按照“信息管稅”和“風(fēng)險(xiǎn)管理”的思路，固化和集成數(shù)百種預(yù)警指標(biāo)、分析方法和評估模板，組成完整系統(tǒng)的納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)庫。依據(jù)這一風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)庫，自動對納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、分析和排序，對高風(fēng)險(xiǎn)納稅人和疑點(diǎn)進(jìn)行預(yù)警，發(fā)起納稅評估任務(wù)，幫助稅收管理員針對性、高效率地防控納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)。