第一篇：oknwkb市_場經(jīng)濟下的企業(yè)管理倫理及其約束機制研究

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!_ 一個人總要走陌生的路，看陌生的風(fēng)景，聽陌生的歌，然后在某個不經(jīng)意的瞬間，你會發(fā)現(xiàn)，原本費盡心機想要忘記的事情真的就這么忘記了..市場經(jīng)濟下的企業(yè)管理倫理及其約束機制研究

索柏民 王家斌

（沈陽師范大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 遼寧沈陽 110034）

摘 要:本文以我國企業(yè)由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中，在經(jīng)營管理活動中出現(xiàn)的大量的管理倫理問題為背景，從管理倫理的演進和界定入手，簡要論述了管理倫理學(xué)的產(chǎn)生過程以及管理倫理學(xué)的定義，并對市場經(jīng)濟進行了倫理評價，在此基礎(chǔ)上，提出了市場經(jīng)濟條件下管理倫理的兩種約束機制：外部約束機制和內(nèi)部約束機制。最后指出，倫理約束機制可以彌補市場經(jīng)濟缺陷和克服制度管理不足，是引導(dǎo)企業(yè)健康發(fā)展的一種有效管理手段。[關(guān)鍵詞]市場經(jīng)濟；管理倫理；約束機制

在我國由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的時期，商業(yè)活動中的功利色彩愈來愈濃厚。由于過分追逐經(jīng)濟利益，難免在企業(yè)利益與社會利益的權(quán)衡中出現(xiàn)失衡的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致部分企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的倫理道德危機。具體表現(xiàn)為：商業(yè)欺詐、假冒偽劣產(chǎn)品泛濫、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、虛假報賬、偷逃稅款、環(huán)境公害以及惡意或不正當競爭等等。這種現(xiàn)象的出現(xiàn)，不僅造成企業(yè)經(jīng)營與倫理道德的沖突效應(yīng)，最終導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營管理上的失敗，而且若任其長期發(fā)展下去，將會引發(fā)社會的不穩(wěn)定。因此，有必要對企業(yè)經(jīng)營管理的倫理問題加以分析和研究，并探討相應(yīng)的解決對策。

1.管理倫理的演進與界定

1.1美國的“沖突時期”與管理倫理的產(chǎn)生

20世紀初，美國正處于都市化和工業(yè)化的一片混亂中。著名的歷史學(xué)家弗雷德里克·杰克遜·特納認為，此時有四種力量正在改變美國的經(jīng)濟、社會和政治觀念：⑴停止提供可自由戰(zhàn)勝的土地，關(guān)閉了去西部的通道；⑵財富和權(quán)力集中在少數(shù)幾個主要的工業(yè)部門；⑶美國在政治上向境外地區(qū)擴張；⑷人民黨的主義的興起。美國的西部地區(qū)是個人主義、經(jīng)濟平等、有主動采取行動的自由和民主等思想的典型。每當社會環(huán)境難以承受，資方壓迫勞方，或政治壓力太大時，西部地區(qū)就提供了一條外逃的通道。當西部地區(qū)的安全通道被關(guān)閉以后，為了實現(xiàn)其已有的美國民主思想，就有必要在制度上做出一些安排?！豆芾韺W(xué)文獻中的社會倫理道德》的作者威廉·G·斯科特信賴特納的理論，并把這些文化影響力最大的時候稱之為“沖突時期”。這種沖突效應(yīng)的特點是互相傾軋，而造成沖突效應(yīng)的起因則是使人們湊到一起形成十分親近和互為依存關(guān)系的那種力量。這種沖突效應(yīng)如果聽其自然，不予以舒緩，最后會導(dǎo)致社會和心理上的崩潰。然而，斯科特的論點是這樣的：在擴張時期，“個人主義倫理”的衰退，正逐漸被那種把人的競爭變?yōu)槿说暮献鞯摹吧鐣惱淼赖隆彼娲?，“但愿社會的指?dǎo)原則會導(dǎo)致勞資雙方協(xié)調(diào)和諧”。斯科特基于泰羅關(guān)于“要協(xié)調(diào)和諧，不要有爭執(zhí)”，“要合作還要搞個人主義”以及勞資雙方都要進行“心理革命”等主張而進行這項研究[1] 的。

在泰羅的指導(dǎo)原則中，個人主義倫理和社會倫理道德的成分都有。根據(jù)斯科特的分析，社會倫理道德首先考慮的是群體，認為群體是價值的源泉；而個人主義倫理首先考慮的是人，認為人是主要的價值。泰羅主張“要合作還要搞個人主義”的觀點間接地表明他是接受社會倫理道德的。然而，因為人們通常都希望在社會上進行交往，所以并不是完全個人主義的；同時，還因為人們都有其自我的需求，又不完全是傾向群體的。泰羅在強調(diào)照顧共同利益和在工作上進行合作（社會倫理道德）的同時，又強調(diào)以個人利益為基礎(chǔ)的經(jīng)濟刺激和每個人都盡可能地有被選拔和得到發(fā)展的機會（個人主義倫理）。這樣，泰羅的指導(dǎo)原則就不僅彌合了兩種倫理之間的差異，而且將倫理學(xué)運用到了科學(xué)管理之中。

隨著戰(zhàn)后歐美經(jīng)濟的高速度發(fā)展、衰退以及再次復(fù)蘇，企業(yè)的倫理問題也隨之不斷地涌現(xiàn)出來，并受到學(xué)術(shù)界和企業(yè)界的重視。20世紀80年代，管理倫理學(xué)作為一門學(xué)科開始進入美國大學(xué)商學(xué)院的課堂；20世紀90年代，美國企業(yè)界將公司倫理稱為“企業(yè)的一項首要資產(chǎn)”，并且采取措施將倫理價值整合到各自的公司文化中去。

管理倫理學(xué)在美國興起以后，以其較快的速度傳播到西方工業(yè)化國家，并逐漸波及到發(fā)展中國家。目前，對企業(yè)管理倫理問題的研究正在成為學(xué)術(shù)界和企業(yè)界所關(guān)注的熱點問題。

1.2管理倫理學(xué)的內(nèi)涵

管理倫理學(xué)的英文名稱是Business Ethics(也可譯成經(jīng)濟倫理學(xué)、商業(yè)倫理學(xué)或企業(yè)倫理學(xué))，是近年來新興起的一門交叉學(xué)科。它既是一門應(yīng)用性的規(guī)范倫理學(xué)學(xué)科，將一般規(guī)范倫理學(xué)的原則和方法應(yīng)用于工商管理活動而產(chǎn)生的；又是在工商管理領(lǐng)域內(nèi)發(fā)展起來、在大學(xué)的工商管理學(xué)院開設(shè)的一門管理學(xué)學(xué)科。它的研究對象是經(jīng)濟管理活動和經(jīng)濟管理領(lǐng)域中

[2]的行為規(guī)范或制度，目的是為了更好地進行管理。由于管理倫理學(xué)還處于發(fā)展完善之中，是一門不成熟的學(xué)科，因此，還沒有一個公認的定義，但是我們可以從管理倫理學(xué)的研究對象和任務(wù)的角度來理解它的定義。

管理倫理學(xué)是以經(jīng)濟管理領(lǐng)域中作為行為主體的人，在各種商業(yè)活動或管理活動中的行為和道德行為規(guī)范為其研究對象的，它將一般規(guī)范倫理學(xué)的原則和方法應(yīng)用于經(jīng)濟管理活動，對企業(yè)所有者、經(jīng)營者和決策者在經(jīng)濟管理行為中的活動進行道德評價，進而得出適合于整個行業(yè)人的一切行為的普遍道德行為規(guī)范的一門交叉學(xué)科。

從該定義中我們可以知道管理倫理學(xué)是管理學(xué)和倫理學(xué)學(xué)科交叉的產(chǎn)物。張文賢教授在其著作《管理倫理學(xué)》的前言中也明確提出：“管理學(xué)與倫理學(xué)‘嫁接’、‘雜交’的結(jié)果，[3]使兩者融為一體，構(gòu)成管理倫理學(xué)?！币虼耍瑢τ诠芾韨惱韺W(xué)就可以從管理與倫理結(jié)合的兩個方面去理解：管理倫理學(xué)一方面涉及的是管理活動中的倫理道德問題；另一方面是如何利用倫理道德的手段來約束經(jīng)濟管理活動中人的行為。

2.市場經(jīng)濟與倫理評價

很多人認為，我國企業(yè)在走向市場的過程中，出現(xiàn)了一系列的違背倫理的經(jīng)營行為，其根源在于實施了市場經(jīng)濟，亦即市場經(jīng)濟是不道德行為的萬惡之源。其實這種看法是非常狹隘和片面的。

通常，市場經(jīng)濟是一種主要由個人和私人企業(yè)決定生產(chǎn)和消費的經(jīng)濟制度。價格、市場、盈虧、刺激與獎勵的一整套系統(tǒng)解決了生產(chǎn)什么、如何生產(chǎn)和為誰生產(chǎn)的問題。企業(yè)采用成本最低的生產(chǎn)技術(shù)（如何生產(chǎn)）生產(chǎn)那些利潤最高的商品（生產(chǎn)什么）；消費則取決于個人如何決策去花費他們的收入（為誰生產(chǎn)），這些收入包括來自勞動的工資收入和來自財[4]產(chǎn)所有權(quán)的財產(chǎn)收入。市場經(jīng)濟在公平和效率方面有其自身特點的倫理基礎(chǔ)和道德評價方式。

2.1市場經(jīng)濟的倫理基礎(chǔ)

市場經(jīng)濟作為一種宏觀經(jīng)濟體制，是基于社會分工的社會協(xié)調(diào)機制，它可以有效地解決資源配置和人員激勵兩個方面的經(jīng)濟問題。同計劃經(jīng)濟相比較，兩者的根本差別在于協(xié)調(diào)社會分工的方式上，即表現(xiàn)在它們的交易方式和組織形式，以及解決問題的運行機制兩個方面。其中，交易方式的不同是最根本的。市場經(jīng)濟體制采取的合作方式是以契約為主要形式的平等交易，其組織形式是由各獨立主體構(gòu)成的無權(quán)力中心的平面網(wǎng)絡(luò)，這樣的特點決定了它只能以自愿的供求交易、公平的自由競爭，以及由供求與競爭兩者共同形成的價格機制來解決經(jīng)濟問題。在比較健全的市場體制中，社會的需求狀況和各種資源的稀缺程度，能夠通過充分的市場競爭而在商品的市場價格上反映出來，體制內(nèi)的成員通過市場便能充分地獲得資源配置所需的各種信息，然后根據(jù)這些信息獨立做出決策，并通過交易者的一致同意訂立和執(zhí)行合約而完成決策。

在激勵——約束問題上，市場體制主要是通過同行之間的競爭來解決問題的。競爭不僅能激勵體制內(nèi)的成員為了自身的利益采用新技術(shù)和進行制度創(chuàng)新，擴大生產(chǎn)和改進產(chǎn)品質(zhì)量，從而在市場的價格競爭中取勝，而且還能在多次重復(fù)交易的條件下，有效地防止各種欺詐行為，以及“搭便車”和“尋租”之類的投機行為。

分析表明，市場經(jīng)濟體制與其他經(jīng)濟體制相比較，能更好地激勵和約束人的行為以及有效地配置資源。但是，這些都是以平等交易為前提的。

平等交易是市場經(jīng)濟的本質(zhì)要素和根本前提。只有有了平等交易以及體現(xiàn)了平等交易的倫理規(guī)范，才會有公平競爭，才會有基于公平競爭的市場價格機制，也才會有真正的或有效的市場經(jīng)濟。

市場機制不健全或遭到破壞的表現(xiàn)是，體制內(nèi)的成員往往不遵守體現(xiàn)平等交易的倫理規(guī)范，任意侵犯他人的權(quán)益，使人們之間的信任關(guān)系遭到破壞，導(dǎo)致交易雙方彼此抱有疑慮，并為此耗費大量交易成本，使得經(jīng)濟效率大大降低，嚴重時則會使體制內(nèi)的成員退出市場，讓市場體制被其他經(jīng)濟制度取而代之。因此，要建立健全市場經(jīng)濟，不僅要堅持平等交易的原則以及體現(xiàn)平等交易的倫理規(guī)范，而且要求全體體制內(nèi)的成員自覺遵守它們，并由此而建立起普遍的信任關(guān)系。這是市場經(jīng)濟有效運行的必要條件。

2.2市場經(jīng)濟的道德評價

市場經(jīng)濟是人們?yōu)榱私鉀Q資源的有效配置和行為的激勵與約束而設(shè)立的一整套制度規(guī)范，經(jīng)濟效率原則是評價和取舍的主要標準。但是，除了經(jīng)濟效率的標準外，我們還要從倫理道德的角度對其加以評價，看它是否公平，是否有利于人們的共同富裕和個人的全面發(fā)展。也就是說，效率原則和公平原則是我們衡量市場經(jīng)濟制度是否道德的依據(jù)。在處理兩者的關(guān)系問題上，不能顧此失彼。

2.2.1市場經(jīng)濟體制的道德優(yōu)越性

從經(jīng)濟效率角度來看,由于經(jīng)濟制度本身的貢獻是無法從它所配置的各種資源的貢獻中分離出來，所以我們可以從經(jīng)濟制度所執(zhí)行的職能角度來考察它的效率，進而評價市場經(jīng)濟體制的優(yōu)越性。在資源配置方面，市場經(jīng)濟依據(jù)市場價格調(diào)節(jié)具有較高的效率，主要表現(xiàn)在：信息的成本低，不易被扭曲，傳播速度快。這就使各種資源能夠得到及時有效的配置。在激勵效率方面，市場經(jīng)濟的激勵機制比計劃經(jīng)濟要有效得多，一是個人的努力或貢獻與報酬的匹配程度高；二是競爭的壓力在一定程度上可以對人產(chǎn)生激勵。市場經(jīng)濟中的這兩種激勵因素是隨著市場體制本身的運行而形成的，它們比各種人為的激勵約束和規(guī)章制度更加有效。

從經(jīng)濟公平角度看，市場經(jīng)濟的優(yōu)點表現(xiàn)在基本權(quán)利的分配方面，體制內(nèi)成員在經(jīng)濟交易上具有平等的自由選擇權(quán)利。在經(jīng)濟收入方面，它是按貢獻來進行分配的。首先，市場經(jīng)濟的根本特征是交易雙方一致同意的平等交易，交易原則是等價交換，即貢獻與報酬是等價的。其次，根據(jù)微觀經(jīng)濟學(xué)中完全均衡模型的論證表明，各企業(yè)的邊際收益與邊際成本是相等的，其貢獻與報酬也是等價的。

2.2.2市場經(jīng)濟體制的道德缺陷

世界上任何事物都具有兩面性，市場經(jīng)濟也不例外。盡管市場經(jīng)濟在經(jīng)濟效率和經(jīng)濟公平上存在著許多優(yōu)點，但同時它也不可避免地存在著缺陷。這些缺陷最終導(dǎo)致市場經(jīng)濟的道德缺陷。市場經(jīng)濟體制在經(jīng)濟效率上的缺陷主要表現(xiàn)在：一是純粹的市場經(jīng)濟會造成嚴重的周期性的經(jīng)濟危機。由于市場經(jīng)濟主要是通過價格機制來獲取有關(guān)的市場需求信息，在生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)和為誰生產(chǎn)的問題上做出決策，因而會造成生產(chǎn)的無序性或無政府狀態(tài)，容易使競爭者為了個人或小團體局部利益去搶占市場而過度生產(chǎn)或無序競爭，最終總供給大于總需求導(dǎo)致產(chǎn)品積壓、工廠停產(chǎn)、工人失業(yè)的經(jīng)濟危機的出現(xiàn)。二是對于社會公共事業(yè)難以給予有效的保護、投資或建設(shè)。例如對于文化教育、交通和國防等關(guān)系國計民生的行業(yè)和設(shè)施，如果不能滿足社會的需求，那么也將造成整個社會經(jīng)濟的發(fā)展障礙，從而降低經(jīng)濟效率。

市場經(jīng)濟體制在經(jīng)濟公平上的缺陷主要表現(xiàn)在：一是在權(quán)利分配方面，雖然在形式上所有成員的權(quán)利是平等的，但是，現(xiàn)實生活中由于各個成員的天賦、資產(chǎn)以及社會地位的不同，造成了成員實際權(quán)利的不平等。二是由于市場經(jīng)濟中的競爭并非理想化的完全市場競爭，因而在現(xiàn)實中搭便車和尋租等投機行為時有發(fā)生；同時，也不可避免地出現(xiàn)因技術(shù)和規(guī)模經(jīng)濟方式造成的壟斷對平等權(quán)利的侵害。三是交易雙方的信息不對稱、成本不同，以及其他各種不公平因素的影響也會帶來權(quán)利的不平等性。

由于市場經(jīng)濟體制在經(jīng)濟效率和經(jīng)濟公平方面存在著缺陷，會使一些企業(yè)和管理者在經(jīng)營管理過程中，為追求本單位或部門的經(jīng)濟利益制定或做出對社會公共利益或其他個人利益產(chǎn)生損害的、違背倫理準則的經(jīng)營策略或行為，從而導(dǎo)致管理倫理問題的產(chǎn)生。

從以上對市場經(jīng)濟的倫理評價中，我們不難看出，倫理問題的出現(xiàn)固然有制度本身缺陷的因素，但是最根本的原因是其中的人的因素，特別是某些參與市場經(jīng)濟的競爭、資源及財產(chǎn)分配的企業(yè)的經(jīng)營決策者，在其中扮演著并不光彩的角色。這種情況在剛剛從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的中國企業(yè)界表現(xiàn)尤為突出。這一方面反映我國的市場經(jīng)濟體制還處于發(fā)展時期，企業(yè)內(nèi)部和外部在制度的認識上存在許多不成熟和不完善的地方；另一方面也從某個側(cè)面反映出我國企業(yè)界管理者個人觀念上的不成熟以及對市場經(jīng)濟認識上的曲解，認為市場競爭的最終的目的只是追逐高額的經(jīng)濟利益，至于環(huán)境、教育等公共事業(yè)的利益則不在考慮之列。正是基于這個出發(fā)點，近年來我國企業(yè)在經(jīng)營活動中，出現(xiàn)了許多不和諧的情況，例如惡意競爭、制售假冒偽劣產(chǎn)品、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、破壞環(huán)境等，嚴重影響了我國社會經(jīng)濟發(fā)展的步伐。長此下去這種情況不僅會破壞我國企業(yè)在公眾、消費者心目中的良好形象，而且會在加入WTO和融入全球化市場過程中，使我國企業(yè)失去應(yīng)有的信譽和地位。

3.管理倫理的約束機制

近年來，企業(yè)管理倫理問題造成的嚴重影響，已開始引起政府、學(xué)術(shù)界、企業(yè)界，及企業(yè)管理者的高度關(guān)注，而且都在努力采取措施去消除這些倫理問題以及由此產(chǎn)生的不良影響。應(yīng)該說，制定嚴格的法律、規(guī)章制度，對于處理這些倫理問題是必要的。但是，法規(guī)并不能從根本上消除倫理問題產(chǎn)生的根源，而且許多倫理問題往往界定起來很困難，大大超出了法規(guī)管理的范圍。所以，針對企業(yè)管理過程中出現(xiàn)的倫理問題，還應(yīng)該從倫理角度出發(fā)建立相應(yīng)的約束機制，這是解決問題的最終途徑。

3.1 “內(nèi)省”機制

所謂“內(nèi)省”，即企業(yè)和企業(yè)管理者在商業(yè)活動中時時刻刻用倫理準則衡量自己的行為。作為經(jīng)濟活動的主體－－企業(yè)及其經(jīng)營管理者,在經(jīng)營活動中應(yīng)該把倫理道德與企業(yè)生存、發(fā)展以及企業(yè)核心流程整合起來,形成基于倫理道德的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。并且在公司或企業(yè)內(nèi)部建立一種經(jīng)濟利益和社會利益并舉的講求倫理的企業(yè)文化。同時，在企業(yè)內(nèi)部開展倫理教育,提高管理者的道德自律性。在制定企業(yè)重大發(fā)展戰(zhàn)略和日常經(jīng)營活動過程中，自覺地把社會倫理因素考慮進去，使之與廣大員工共同認識到關(guān)注倫理的社會價值,這才是企業(yè)長期生存和發(fā)展之道。

3.2 “外約”機制 所謂“外約”，是指來自企業(yè)外部的、對于企業(yè)和企業(yè)管理者的經(jīng)營活動的倫理道德約束。

企業(yè)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的倫理問題僅靠企業(yè)自身的約束是不夠的，還必須為企業(yè)建立一種促使其能夠自覺倫理約束的外部環(huán)境。這個環(huán)境一方面要求政府和企業(yè)所歸屬的行業(yè)協(xié)會的積極參與，另一方面也需要新聞輿論部門進行必要的監(jiān)督。例如，對于誠實守信經(jīng)營的企業(yè)，政府和行業(yè)協(xié)會給予政策上和制度上的扶持，而對于存在倫理問題的企業(yè)，則由輿論部門給予譴責(zé)并建議司法機關(guān)追究相應(yīng)的法律責(zé)任，從而在企業(yè)外部形成一種誠信經(jīng)營光榮，不道德經(jīng)營可恥的良好倫理氛圍。這樣做，企業(yè)的經(jīng)營活動便可以在倫理約束下健康有序的進行。

綜上所述，盡管我們運用倫理的制約機制從內(nèi)部和外部對企業(yè)的經(jīng)營行為進行約束，可以解決管理過程中發(fā)生的倫理問題，然而，畢竟這些都是“軟”管理手段，缺乏強制性效力。當前，我國的市場經(jīng)濟還處于發(fā)展的初期，其制度和規(guī)范性尚不完善，企業(yè)及管理者對市場經(jīng)濟條件下倫理經(jīng)營的認識上也存在較大的差距，且自律性較低，這些都會嚴重地制約著倫理制約機制正常發(fā)揮作用。但是，我們相信，隨著人們道德水準的不斷提高，倫理制約機制必將不斷彌補市場經(jīng)濟的缺陷和制度管理存在的不足，成為引導(dǎo)企業(yè)健康發(fā)展的一種有效管理手段。

參考文獻：

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作者簡介：

索柏民，1971-,男，遼寧省盤山縣人,沈陽師范大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 副教授,大連理工大學(xué)管理科學(xué)與工程專業(yè)博士研究生,研究方向:科學(xué)學(xué)與科技管理,知識管理。

王家斌，1954-,男,遼寧省營口市人, 沈陽師范大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 教授,碩士生導(dǎo)師,研究方向:知識管理、管理學(xué)基本理論。

Research on business ethics and restraining mechanism in market economy

Suo Bai-min, Wang Jia-bin(School of Economy and Management, Shenyang Normal University, Shenyang 110034, China)Abstract: Under the background of lots of business ethics problems emerging in the enterprises managing activities changing from planned economy to market economy, this article begins with the evolution and limitation of business ethics, chiefly argues emerging history and the definition of business ethics, and appraises market economy in ethics criteria.On the base of above, this article poses two restraining mechanism of business ethics under conditions of market economy: restraining mechanism outside and restraining mechanism inside.In the end, this article points out restraining mechanism of business ethics can remedy defects of market economy and overcomes of rules and regulations, and becomes a kind of effective method for guiding the enterprises healthy development.Keywords: market economy;business ethics;restraining mechanism