第一篇：對客戶關聯(lián)交易形成銀行信貸風險防范的對策建議

論文關鍵詞：銀行信貸 關聯(lián)交易 風險防范

論文摘要：如何做好大客戶、集團客戶，特別關聯(lián)企業(yè)客戶信貸風險防范，是農(nóng)發(fā)行信貸管理的一個重要課題。本文在對農(nóng)發(fā)行鄂爾多斯分行幾個大的關聯(lián)企業(yè)客戶營銷及信貸監(jiān)管實踐經(jīng)驗的基礎上，提出了有針對性的防范措施。

一、客戶關聯(lián)交易的內(nèi)涵及其形式

關聯(lián)交易是一把雙刃劍。一方面，關聯(lián)交易將市場交易轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)的內(nèi)部交易，減少交易過程的不確定性，降低交易成本，提高企業(yè)資產(chǎn)營運效率，可以實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟、多元化經(jīng)營。對企業(yè)集團來說，尤其如此?鴉另一方面，由于交易價格和交易條件由關聯(lián)方協(xié)商確定，關聯(lián)交易容易成為規(guī)避稅賦、轉(zhuǎn)移利潤或轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等非法行為的擋箭牌。在我國，一些企業(yè)利用不正當關聯(lián)交易損害投資者、債權人及其他利益相關者權益的現(xiàn)象較為嚴重。因此，法律法規(guī)雖不禁止關聯(lián)交易，但是要求企業(yè)應當按照公正、公平的原則進行關聯(lián)交易，提高企業(yè)關聯(lián)交易的透明度，趨利避害，最大限度地避免不公平的關聯(lián)方交易發(fā)生。

在界定關聯(lián)交易之前，首先必須明確什么是關聯(lián)方。我國《企業(yè)會計準則》以列舉法的形式對關聯(lián)方進行了界定：在企業(yè)的財務和經(jīng)營決策中如果一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀緶蕜t將其視為關聯(lián)方；如果兩方或多方同受一方控制，本準則也將其視為關聯(lián)方。其中控制指有權決定一個企業(yè)的財務和經(jīng)營決策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。重大影響是指對一個企業(yè)的財務和經(jīng)營決策有參與決策的權力，但并不決定這些決策。關聯(lián)方的形式主要有：

母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之間；合營企業(yè)；聯(lián)營企業(yè)；主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員?鴉受主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。

關聯(lián)交易即指在關聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務的事項，而不論是否收取價款。主要形式有：購買或銷售商品；購買或銷售除商品以外的其他資產(chǎn)，如設備、建筑物、股權等；提供或接受勞務；代理銷售貨物、簽訂合同；租賃；提供資金，包括現(xiàn)金、權益性資金或?qū)嵨镄问降馁J款等；為獲得借款、履行買賣、勞務合同等所提供的擔保；管理方面的合同；研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；使用商標、技術、專利等方面的許可協(xié)議；支付關鍵管理人員報酬等。

二、客戶關聯(lián)交易對銀行信貸的主要影響

（一）信貸集中性風險

目前監(jiān)管部門對銀行的監(jiān)管制度以及多數(shù)銀行的內(nèi)部管理制度都規(guī)定了對單一客戶（包括其關聯(lián)企業(yè)）的最大貸款或授信比例，銀監(jiān)會也發(fā)布了《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》，以控制對單一客戶信貸過度集中的風險。但在目前關聯(lián)方關系比較普遍、隱蔽、繁雜的情況下，很難區(qū)分關聯(lián)貸款，增加了控制的難度。而且我國多數(shù)銀行都實行分支行體制，分支機構遍布各地；目前銀行的客戶信息系統(tǒng)又不十分發(fā)達、健全，這就不可避免地發(fā)生同一銀行的分支機構與同一企業(yè)集團的關聯(lián)成員之間的交叉貸款、重復貸款現(xiàn)象。由于關聯(lián)企業(yè)之間經(jīng)營狀況、財務狀況具有很大的同質(zhì)性、關聯(lián)性，整個債務鏈十分脆弱，一家企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題，就會產(chǎn)生“多米諾骨牌效應”，使整個企業(yè)集團的貸款安全受到影響。[!--empirenews.page--][1][2][3]下一頁

（二）經(jīng)營風險的傳遞

在存在關聯(lián)交易的情況下，企業(yè)的經(jīng)營具有較大的不確定性。關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營具有很大的依賴性，其資金、技術、人事等業(yè)務主要依賴于母公司，一旦母公司經(jīng)營發(fā)生變化，其本身的經(jīng)營也將受到很大影響。關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營具有很大的關聯(lián)性，往往與相關聯(lián)方提供配套服務或上、下游產(chǎn)品，關聯(lián)交易在其經(jīng)營中占很大比重。一旦關聯(lián)方發(fā)生變化，相互間的交易受到影響，其經(jīng)營就會產(chǎn)生很大波動。

（三）財務信息不對稱風險

由于關聯(lián)交易在企業(yè)集團的業(yè)務活動中占有很大比重，因此企業(yè)可以很容易地通過關聯(lián)交易來調(diào)整、控制自己的財務狀況和經(jīng)營成果，財務信息就很難做到真實、公允，具有很大可塑性。而且，目前不少企業(yè)在關聯(lián)交易的披露上都極不規(guī)范，存在很大問題。例如，不少企業(yè)在關聯(lián)方及交易的性質(zhì)、形式等方面披露不細致?鴉對關聯(lián)交易的必要性、關聯(lián)交易對企業(yè)的影響等問題分析不透徹； 只披露主營業(yè)務事項，不披露資金占用、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)租賃等事項。這樣，就很難對企業(yè)財務狀況做出準確判斷，由此就影響了銀行做出信貸決策的準確性。

１．虛增資本。一是高估非現(xiàn)金資產(chǎn)的入賬價值，虛增資本。關聯(lián)企業(yè)之間的投資有時是以非現(xiàn)金形式投入的，在這種情況下，非現(xiàn)金資產(chǎn)的入賬價值就會影響企業(yè)資本的真實性。很多投資方在以固定資產(chǎn)、設備、技術、商標使用權等投資時，往往高估資產(chǎn)價值，從而虛增了企業(yè)的資本。二是關聯(lián)企業(yè)之間相互投資、參股，使得雙方的資產(chǎn)和資本都出現(xiàn)了虛增，影響了對企業(yè)資本實力及資產(chǎn)規(guī)模的正確判斷。２．虛增資產(chǎn)。在進入正常的經(jīng)營階段，關聯(lián)企業(yè)之司的資產(chǎn)重組、交易也較為頻繁。例如，有些上市公司的母公司以大大高于公允價值的價格將商標權、專利、技術及其他資產(chǎn)出售給上市公司，或抵償對上市公司的債務。一些企業(yè)的母公司也是通過高價向子公司出售設備、技術等，虛增了相關資產(chǎn)的賬面價值。

３．虛假利潤。通過關聯(lián)交易操縱利潤、粉飾財務報表是關聯(lián)企業(yè)常見的做法。關聯(lián)交易的一個重要特點是交易價格的可控性和非市場性，從而使得關聯(lián)方之間可以通過不合理的轉(zhuǎn)移定價調(diào)節(jié)利潤，改善財務狀況。一是在服務供給環(huán)節(jié)，例如上市公司以較低價格從其母公司或其他關聯(lián)方購入服務，又以較高的價格向母公司或其他關聯(lián)方出售服務，虛增了利潤。二是通過資產(chǎn)重組，調(diào)節(jié)利潤和財務狀況。常見的方式有：母公司通過以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換子公司的不良資產(chǎn)、高價購買其債權、承擔其費用或債務、支付資金占用費等，調(diào)控子公司的財務狀況和經(jīng)營成果。

另外，關聯(lián)企業(yè)之間還存在著復雜的債權債務關系，彼此發(fā)生大量的應收應付賬款，可以提前或延后確認相互間的債權債務，都會影響對其財務狀況的分析與判斷。

（四）關聯(lián)公司擔保的風險

關聯(lián)公司擔保的風險主要是保證人的履約能力問題。在保證擔保情況下，借款人的保證人為其母公司或其他關聯(lián)企業(yè)，由于這些關聯(lián)方之間在生產(chǎn)經(jīng)營以及財務等方面密切相關，因此當借款人不能償還債務時，為其擔保的關聯(lián)方也陷入困境，喪失賠償能力。[!--empirenews.page--]

（五）破產(chǎn)、清算程序中侵害銀行利益的關聯(lián)交易

有很多企業(yè)在破產(chǎn)清算前，通過關聯(lián)交易向關聯(lián)方轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、利益，使債權人的利益受到侵害。例如，破產(chǎn)企業(yè)在破產(chǎn)清算前向關聯(lián)方分配、無償轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；以較低價格向關聯(lián)方提供服務?鴉對原本沒有財產(chǎn)擔保的關聯(lián)方債務提供擔保；提前清償關聯(lián)方債務；放棄對關聯(lián)方的債權或怠于行使債權等。無論是哪一種形式，都會減少債權人的可分配資產(chǎn)。

（六）關聯(lián)企業(yè)重組中的道德風險

通過關聯(lián)企業(yè)之間的資產(chǎn)、債務重組及各種形式的改制，蓄意逃廢債務，在實踐中也屢見不鮮。常見的形式有：通過破產(chǎn)逃廢債務?鴉通過企業(yè)分立，將債務留在原企業(yè)，懸空債務；抽逃優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、資金組建新的企業(yè)，將不良資產(chǎn)留給原企業(yè)，并由其承擔債務，達到“金蟬脫殼”的目的。

三、防范客戶關聯(lián)交易風險的對策建議

（一）了解關聯(lián)方關系、關聯(lián)交易及其影響，降低信息不對稱風險

第一，理清關聯(lián)方關系。我國《企業(yè)會計準則》規(guī)定，在存在控制關系的情況下，關聯(lián)方如為企業(yè)，無論他們之間有無交易，都應當在會計報表附注披露以下事項：企業(yè)的經(jīng)濟性質(zhì)或類型、名稱、法定代表人、注冊地址、注冊資本及其變化?鴉企業(yè)的主管業(yè)務 所持股份或權益及其變化。但有些企業(yè)并不按規(guī)定披露關聯(lián)方關系的有關內(nèi)容。為此，要通過多種途徑了解關聯(lián)方關系，如注冊會計師出具的審計報告；企業(yè)會計報表附注； 企業(yè)的合同、章程；企業(yè)業(yè)務往來的合同、協(xié)議、交易信息；要求企業(yè)提供關聯(lián)關系的資料等。同時要對企業(yè)所在的企業(yè)集團的經(jīng)營、財務狀況進行總體的調(diào)查了解，以分析整個企業(yè)集團的經(jīng)營風險、關聯(lián)企業(yè)的擔保能力等。另外，要注意收集、保存關聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)、賬號、股權分布、法定地址等情況，以便將來因企業(yè)違約引起訴訟時，采取快速的資產(chǎn)保全行動。上一頁[1][2][3]下一頁 第二，了解關聯(lián)交易的實質(zhì)及影響，認清企業(yè)財務及經(jīng)營狀況的真實面目。首先要了解關聯(lián)交易的性質(zhì)及目的，分清正常的關聯(lián)交易還是非正常的關聯(lián)交易，交易的目的是什么，是否存在套取貸款、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃廢債務等侵害債權人利益的行為。其次是對關聯(lián)交易的具體情況及影響進行調(diào)查了解，例如交易的金額或比例、定價政策等。最后是運用關于關聯(lián)交易會計處理的有關規(guī)定和做法，對企業(yè)的業(yè)務收入、利潤、資產(chǎn)、資本等進行重估，擠干水分。

（二）在企業(yè)破產(chǎn)、重組過程中保全債權，防范企業(yè)的道德風險

一是要加強貸后檢查工作，了解關聯(lián)企業(yè)資產(chǎn)、債務重組動態(tài)。尤其要關注企業(yè)重組、破產(chǎn)、清算等方面的法律公告，及時申報債權。二是依法參與借款人在兼并、破產(chǎn)、改制過程中的債務重組，參加破產(chǎn)企業(yè)的清算、處置工作，最大限度保全銀行的債權，防止借款人借改制、重組之機逃廢債務。三是在借款人合并、兼并、分立、合資、聯(lián)營前，應要求其清償債務、提供擔保、或由變更后的主體簽訂新的借款協(xié)議，落實貸款本息償還事宜。四是充分運用《合同法》、《擔保法》等有關債的保全制度，依法行使撤銷權、代位求償權，阻止借款人放棄債權或無償、低價轉(zhuǎn)讓債權、財產(chǎn)等有損債權人利益的行為，恢復借款人的償債能力。五是對于在借貸活動中通過違規(guī)關聯(lián)交易騙取貸款、逃廢銀行債務等造成貸款重大經(jīng)濟損失的借款人，要及時提起民事或刑事訴訟，借助司法、執(zhí)法部門的力量盡量挽回損失，打擊逃廢銀行債務的違法、犯罪行為。[!--empirenews.page--]

（三）規(guī)范關聯(lián)公司擔保業(yè)務，確保擔保的法律效力

首先，應通過貸前調(diào)查、核保等過程，來確定是否存在關聯(lián)方關系，是否存在相互擔保的行為。對于確屬關聯(lián)擔保、尤其是公司為股東擔保的，則要審慎處理。關聯(lián)擔保雖有一定缺陷，如不能避免多米諾骨牌效應等，但其最大好處是可以防止關聯(lián)企業(yè)之間通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、利潤來逃避債務。因此，在具體實務中還是可以接受關聯(lián)擔保的。一般情況下應要求企業(yè)較高層次的控股公司（至少是母公司）來提供擔保。

其次要嚴格按有關法律規(guī)定辦理各種擔保手續(xù)，落實擔保合同的法律效力。要審查擔保是否經(jīng)公司董事會授權、公司章程是否明確規(guī)定董事會有權決定對外擔保，擔保是否經(jīng)公司的最高權力機構如股東大會等決議通過，簡言之，就是擔保是否經(jīng)合法授權。審查股東大會或董事會決議的合法性，擔保決議是否由符合法定人數(shù)的股東或董事表決通過。為避免欺詐行為，應要求擔保人出具附股東或董事簽名、且印章齊全的決議，必要時送律師、公證機關予以見證或公證。對于涉外擔保，如外資企業(yè)與其母公司之間的擔保，還需要了解相關國家的法律規(guī)定，必要時由擔保人所在國家有關部門批準。

再次規(guī)范擔保合同文本，爭取有利的合同條款。例如在合同中規(guī)定有利的訴訟、仲裁地點和機構，這對于國外保證人提供擔保的情況尤為重要。在借款、擔保合同中規(guī)定出現(xiàn)不利于債權人的關聯(lián)交易時有權宣布貸款提前到期并行使迫索權的條款等。

第四，在擔保人不履行保證責任時，適時采取保全措施，尤其要充分運用股權查封等法律手段。例如對于國外擔保人，到國外行使保全措施不僅成本高，而且耗時費力。在此情況下，可以就其在國內(nèi)關聯(lián)企業(yè)中的股權采取保全措施。最后，熟練掌握運用法律法規(guī)，保護銀行的利益。要監(jiān)督企業(yè)按《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定披露關聯(lián)方關系及關聯(lián)交易的有關內(nèi)容。在企業(yè)兼并、合并、分立等過程中，要全程參與，確保債權人的利益得到落實。要充分運用《物權法》、《合同法》、《破產(chǎn)法》、《擔保法》、《商業(yè)銀行法》等規(guī)定的債權保全制度，防止企業(yè)轉(zhuǎn)移財產(chǎn)等侵害債權人利益的行為，切實維護銀行利益。

第二篇：防范銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務操作風險的對策建議[定稿]

防范銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務操作風險的對策建議

銀行違規(guī)為無真實貿(mào)易背景的票據(jù)辦理貼現(xiàn)危害很大，不僅會造成國家宏觀調(diào)控的困難，還會給貼現(xiàn)銀行帶來巨大的風險。

引發(fā)操作風險的因素

偽造欺詐是外部因素。企業(yè)或已注銷稅務登記，或為小規(guī)模納稅人，不具備購領、開具增值稅發(fā)票資格，提供的增值稅發(fā)票系偽造，無真實的貿(mào)易背景。部分貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)入投資公司或房地產(chǎn)公司，有的還流入股市，沒有用于生產(chǎn)，甚至引發(fā)經(jīng)濟犯罪。

銀行員工違規(guī)操作是主要因素。表現(xiàn)為貼現(xiàn)執(zhí)行利率低于央行法定利率標準；只注重銀行承兌匯票真?zhèn)蔚膶徍耍春藢υ鲋刀惏l(fā)票、合同原件，忽略對貿(mào)易背景真實性的審查；忽略對票據(jù)貼現(xiàn)申請人和出票人財務狀況的審查；基礎資料不全，缺少貼現(xiàn)申請書、協(xié)議書、銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)貸款卡、公司章程等；一些員工素質(zhì)不高，在存在大量疑點的情況下仍照常辦理業(yè)務。法規(guī)制度、考核機制不完善是助推因素。一些銀行未按照《商業(yè)銀行授權、授信管理暫行辦法》等要求將票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務納入統(tǒng)一的授信制度中、對票據(jù)貼現(xiàn)的單一法人客戶確定最高授信額度；《票據(jù)法》等現(xiàn)有的票據(jù)管理法規(guī)等已難以適應市場的發(fā)展和檢查的需要，部分文件已不能作為檢查票據(jù)業(yè)務的依據(jù)，對票據(jù)行為的約束不強；銀行采取考核與完成任務掛鉤的做法，在一定程度上助長了“向錢看”的風氣，利益驅(qū)動使少數(shù)員工為了一時的業(yè)績和利益不惜采取違規(guī)經(jīng)營的行為。

產(chǎn)生問題的原因

從承兌銀行角度看，一是銀行承兌匯票表外核算，不占用貸款規(guī)模，各家銀行在計劃內(nèi)可以大量出票；二是企業(yè)辦理票據(jù)業(yè)務要交一定比例的保證金，會產(chǎn)生派生存款；三是簽出承兌匯票銀行收取手續(xù)費，可以增加中間業(yè)務收入，各行在完成存款任務和中間業(yè)務收入的壓力下，簽票意愿強烈。從貼現(xiàn)銀行角度看，一是調(diào)控信貸規(guī)模，銀行的信貸規(guī)模超常增長時，票據(jù)業(yè)務的高流動性可起到一個蓄水池的功能，新增貸款不可能短時間放款時，用貼現(xiàn)調(diào)控規(guī)模，通過賣出手中票據(jù)達到平衡；二是優(yōu)化信貸結構。銀行承兌匯票由銀行信譽做擔保，各行將票據(jù)資產(chǎn)視為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)；三是增加效益。由于直貼與轉(zhuǎn)貼存在利差，貼現(xiàn)行無論是持票還是轉(zhuǎn)賣都盈利，由于票據(jù)的安全性、流動性和效益性都很強，大力發(fā)展票據(jù)業(yè)務已經(jīng)成為金融機構的共識。

從企業(yè)的角度看，貼現(xiàn)率低于貸款利率，企業(yè)從財務成本角度出發(fā)，偏愛銀行承兌匯票；長三角、珠三角地區(qū)的企業(yè)由于對金融產(chǎn)品的熟悉，尤其喜愛銀行承兌匯票結算；一度較低的貼現(xiàn)率客觀上起到推波助瀾的作用，為企業(yè)套利提供了客觀條件，除去貼息后，存入銀行企業(yè)可以賺錢，企業(yè)開票有利可圖。

防范操作風險是關鍵

一是要注重操作風險評估和控制，健全內(nèi)部控制制度。應對規(guī)章制度、業(yè)務系統(tǒng)以及外部監(jiān)管政策、宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策等外部環(huán)境進行持續(xù)的風險識別與評估；對分支機構進行充分、及時的風險預警；查找各業(yè)務條線的風險點或風險管理薄弱點，確定可能存在操作風險的環(huán)節(jié)。

二是對操作風險進行監(jiān)測。主要是選擇具有前瞻性的關鍵風險指標預測操作風險的變化趨勢，實施動態(tài)管理。關鍵風險指標至少應包括關鍵崗位人員輪崗率、強制休假率、持證上崗率、流失率、企業(yè)對賬單有效回收率、客戶有效投訴率、內(nèi)控問題整改率等?？傂酗L險管理部門在一定時間內(nèi)建立起某些關鍵風險指標波動的區(qū)間、中間值或門檻值，定期進行趨勢分析，并將分析結果向高級管理層報告；對持續(xù)不滿意的關鍵風險指標，風險管理部門需要進行現(xiàn)場調(diào)查或?qū)Ψ种C構進行操作風險提示。

三是對操作風險進行量化。量化管理的短期目標是實施基本指標法。將來實施巴塞爾新資本[3.45%]協(xié)議，以高級計量法測算操作風險資本金，銀行至少要有3年至5年的歷史基礎數(shù)據(jù)?？芍鸩椒e累操作風險損失事件歷史數(shù)據(jù)，按照業(yè)務環(huán)節(jié)、崗位、金額、時間等不同維度搜集并記錄本行及他行發(fā)生的操作風險損失事件，形成操作風險數(shù)據(jù)庫，為將來的操作風險量化管理工作奠定數(shù)據(jù)基礎。

四是對操作風險實施控制。加強人員管理，對違法違規(guī)責任人進行嚴格的問責，對操作風險管理好的給予獎勵和表揚。完善規(guī)章制度，定期評估現(xiàn)有規(guī)章制度的有效性，不適應的要及時修訂；操作風險管理措施應考慮不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展特征而進行適當?shù)膮^(qū)別化、差異化管理；分支機構制定管理辦法或操作規(guī)程，必須及時向總行專業(yè)管理部門備案，由總行評估其合規(guī)性與有效性；對分支行操作風險易發(fā)點進行持續(xù)風險評估和合規(guī)檢查，建立案件防范長效機制。

五是對操作風險及時報告。在報告路線上，對分支行發(fā)生的重大操作風險事件，應按照規(guī)定的報告時限同時報告上級風險管理部門和本級機構負責人。建立操作風險管理報告制度，風險管理部門每年向董事會或高管層報告全行操作風險管理情況，為制定操作風險管理政策提供依據(jù)。

六是加強人才隊伍和激勵機制建設。在人才方面，要進行培訓和引進相應的人才；加強員工隊伍的思想教育，不斷提高員工隊伍的綜合素質(zhì)，筑嚴思想道德防線。在激勵機制方面，對不太涉及風險管理的中、后臺功能的崗位，要將相應操作風險管理的績效考核指標加諸于銷售、營業(yè)額等以業(yè)務為主的績效考核指標，作全面的工作考核；合理設定考核周期，把短期考核與中長期考核有機結合，有效防范銀行從業(yè)人員特別是中高層管理人員的道德風險和逆向選擇；合理設置高管人員崗位交流的時限。

第三篇：供給側結構性改革對中小企業(yè)客戶的影響及銀行對策

供給側結構性改革對中小企業(yè)客戶的影響

及我行對策

一、引言：供給側結構性改革

當前，我國宏觀經(jīng)濟運行中供需錯配矛盾日益突出，其核心問題在于既有供給結構和生產(chǎn)能力難以適應需求結構的迅速變化。而需求結構轉(zhuǎn)換又是由我國自身所處的發(fā)展階段和全球新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革大趨勢所共同決定的。

剛剛結束的中央經(jīng)濟工作會議強調(diào)：“明年及今后一個時期，要在適度擴大總需求的同時，著力加強供給側結構性改革”；這標志著深化改革的重點正式由以往注重需求側管理轉(zhuǎn)向注重供給側管理。

供給、需求、價格乃經(jīng)濟學最重要的概念，現(xiàn)代經(jīng)濟學的理論大廈就建立在這些概念的基礎上。需求是指有支付能力的需求，總需求由消費、投資和凈出口“三駕馬車”組成。供給是指生產(chǎn)者在某一時期某價格水平上愿意并且能夠提供的商品或勞務，總供給可近似用總量生產(chǎn)函數(shù)來表示，由要素投入和全要素生產(chǎn)率共同決定。所謂供給側結構性改革是指從供給側入手，針對結構性問題而推進的改革。

供給側包含兩個基本方面：一方面，生產(chǎn)要素投入，如勞動投入、資本投入、土地等資源投入、企業(yè)家才能投入、政府管理投入，分別對應著收入法計算的GDP中的工資、利息、地租、利潤、稅收；另一方面，全要素生產(chǎn)率提高，由制度變革、結構優(yōu)化（如工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、區(qū)域經(jīng)濟一體化等）、要素升級（即生產(chǎn)要素質(zhì)的提升，與生產(chǎn)要素量的投入增加不同，包括技術進步、知識增長、人力資本提升等，創(chuàng)新驅(qū)動即是解決這些問題）“三大發(fā)動機”（其中制度變革又是根源性發(fā)動機）決定。隱含在其中還有三個重要的供給側因素：一是主體發(fā)展，包含勞動力或創(chuàng)業(yè)者、企業(yè)和企業(yè)家、投資者、政府管理者等主體素質(zhì)的提高，及其積極性和創(chuàng)造性的發(fā)揮；二是產(chǎn)業(yè)發(fā)展，含產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化、產(chǎn)業(yè)升級、新興產(chǎn)業(yè)成長等）；三是區(qū)域發(fā)展，包含區(qū)域創(chuàng)新、區(qū)域結構優(yōu)化、區(qū)域新增長點的形成等。結構性問題主要包括產(chǎn)業(yè)結構問題、消費結構問題、區(qū)域結構問題、要素投入結構問題、排放結構問題、增長動力結構問題、收入分配結構問題等。

在此次中央財經(jīng)領導小組會議上，習近平提出了推進結構性改革要抓住“四個關鍵點”，即要促進過剩產(chǎn)能有效化解，促進產(chǎn)業(yè)優(yōu)化重組；要降低成本，幫助企業(yè)保持競爭優(yōu)勢；要化解房地產(chǎn)庫存，促進房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展；要防范化解金融風險，加快形成融資功能完備、基礎制度扎實、市場監(jiān)管有效、投資者權益得到充分保護的股票市場。可以說，這“四個關鍵點”就是今后加強供給側結構性改革應當遵循的方向和重點。

二、供給側結構性改革的現(xiàn)實經(jīng)濟背景

一是消費供給跟不上消費升級步伐。這些年，隨著居民財富的積累增厚，消費轉(zhuǎn)型升級引發(fā)的有效供給不足問題日益突出。但在實際經(jīng)濟運行中，給人的錯覺卻是消費能力不足。事實上，2014年我國消費者的全球奢侈品消費達到1060億美元，占全球奢侈品銷售額近一半。2012年以來，我省社會消費品零售總額年均增長幅度高于GDP增幅3個百分點以上，居民實際消費能力和蘊含潛能還有很大空間。不少民眾到國外搶購智能馬桶蓋、化妝品、嬰幼兒奶粉等商品，也從一個側面說明了當前國內(nèi)省內(nèi)初級消費市場已經(jīng)飽和，產(chǎn)品供給體系總體上仍是以規(guī)?；藴驶a(chǎn)品為主，中低端產(chǎn)品過剩，高端產(chǎn)品供給不足。一些企業(yè)“埋頭苦干，拼命生產(chǎn)”，致使庫存積壓、利潤微薄，甚至虧損甩賣，令人痛心。這種漠視市場實際需求的經(jīng)營行為，就是典型的供需脫節(jié)。有必要換個角度，在供給側多做文章，引導企業(yè)以消費意愿為信號，從創(chuàng)意設計、品種花樣、個性化、品牌質(zhì)量等方面提高消費品供給能力和水平，實現(xiàn)供給和需求的“無縫銜接”。二是投資邊際效應呈現(xiàn)遞減趨勢。從全國看，傳統(tǒng)要素增長紅利放緩比較明顯，據(jù)有關專家測算，2005年每新增一個單位GDP，需要增加投資2.4元，2008年提升至2.9元，2009年攀升至3.6元，2014年更是達到4.3元的較高水平。經(jīng)過多年快速發(fā)展，不少傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)已相對飽和，達到了物理性峰值，企業(yè)普遍面臨著成本上升與訂單減少、產(chǎn)品不好賣、利潤下滑“兩頭受壓”的情況，一部分企業(yè)處于停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)，陷入“經(jīng)營困難—產(chǎn)品老化—供過于求—經(jīng)營困難”的惡性循環(huán)。生產(chǎn)經(jīng)營成本不僅已高于中等收入國家，甚至高于發(fā)達經(jīng)濟體，出現(xiàn)了“未富先貴”現(xiàn)象。投資對經(jīng)濟增長的拉動作用有所減弱，整個產(chǎn)業(yè)還處在價值鏈的中低端層次。解決這個問題在于以改革倒逼調(diào)結構、去杠桿、增效益，加快淘汰“僵尸企業(yè)”，出清過剩產(chǎn)能，引導資源向有效益的領域和企業(yè)集聚。

三是服務環(huán)境與社會期望值還有落差。近年來，各級各部門轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風，服務效能不斷提升，促進了市場主體活力進一步釋放。但各方面對改革措施落地生效寄予了很大期盼，對政務環(huán)境、干部作風仍有一些意見，在市場經(jīng)濟條件下，政務環(huán)境也是重要的競爭力。必須把提高政策供給水平作為一項重要任務，大力倡導“馬上就辦”精神，抓住“庸懶散”、怕?lián)?、不作為等問題進行整改，著力營造更加開放、更加公平、更加高效的發(fā)展環(huán)境，最大限度地促進各類生產(chǎn)要素在更寬領域內(nèi)自由流動。

三、供給側結構性改革對中小企業(yè)客戶的影響：機遇和挑戰(zhàn) 我國正處于從中等收入國家向高收入國家邁進的關鍵時期，工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、市場化、國際化深入發(fā)展，市場需求潛力巨大，人力資源素質(zhì)提高，基礎設施日益完善，國內(nèi)比較優(yōu)勢正在從低成本向大市場、配套能力、規(guī)模經(jīng)濟和提高勞動生產(chǎn)率方向轉(zhuǎn)變，供給側結構性改革為中小企業(yè)提供大好發(fā)展機遇的同時，也帶來了諸多困難和挑戰(zhàn)。我國工業(yè)化正向高級階段過渡，產(chǎn)業(yè)結構不斷優(yōu)化升級，內(nèi)需市場進一步擴大，具有專業(yè)化優(yōu)勢、能快速應對市場變化的中小企業(yè)將贏得新的發(fā)展空間；大力發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，建設創(chuàng)新型國家，創(chuàng)新環(huán)境改善和科研投入增加，貼近市場需求、具備強烈創(chuàng)新意識和較強市場適應能力的中小企業(yè)將占得市場先機。同時，中小企業(yè)發(fā)展面臨的生產(chǎn)要素和資源環(huán)境約束也不斷增強，突出表現(xiàn)在：勞動力供求結構發(fā)生重大變化，勞動力成本快速上升，勞動關系不穩(wěn)定，勞資爭議多發(fā)；部分地區(qū)特別是東部沿海地區(qū)土地供應緊張，土地及相關廠房、商鋪、住宅價格不斷上漲；能源原材料價格走高，輸入型通脹壓力增大；節(jié)能減排和環(huán)境保護的力度加強，一些資源消耗高、環(huán)境污染大的中小企業(yè)面臨更為緊迫的調(diào)整壓力。新形勢新環(huán)境帶來的新機遇新挑戰(zhàn)，向中小企業(yè)發(fā)展提出了新要求。我國中小企業(yè)發(fā)展必須加快轉(zhuǎn)型升級的步伐，努力實現(xiàn)“三個轉(zhuǎn)變”：從“拼資源、拼環(huán)境、拼成本”的粗放模式向“講創(chuàng)新、講環(huán)保、講效益”的集約模式轉(zhuǎn)變；從偏重加工制造向重視服務業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變；從低端產(chǎn)品出口為主向中高端產(chǎn)品出口為主、從貿(mào)易為主向貿(mào)易與投資并舉轉(zhuǎn)變。

一是中小企業(yè)要全力打好產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級這場“攻堅戰(zhàn)”。加強供給側結構性改革，重點難點是產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。中小企業(yè)要緊緊圍繞提高供給體系質(zhì)量和效率，結合企業(yè)的實際狀況采取有針對性的措施，實現(xiàn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級、主導產(chǎn)業(yè)做優(yōu)做強、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)形成新增長極、現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展壯大、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提升比較效益。中小企業(yè)要開展技術創(chuàng)新、嚴把產(chǎn)品質(zhì)量關、擴大新產(chǎn)品和服務供給、提升競爭力和抗風險能力。

二是中小企業(yè)要切實利用好消費升級引領這一“新引擎”。有研究表明，發(fā)展中國家要防止或擺脫中等收入陷阱，第一程靠投資、儲蓄、產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的發(fā)展，第二程則是靠消費和服務業(yè)的發(fā)展。我國當前已進入消費需求持續(xù)增長、消費結構加快升級、消費拉動經(jīng)濟作用明顯增強的新階段，最終消費對經(jīng)濟增長的貢獻率超過50%，服務業(yè)已經(jīng)占到GDP的一半。中小企業(yè)要抓住新一輪消費升級帶來的有利機遇，堅持市場主導與政策推動并舉，在消費升級與品質(zhì)升級同步、發(fā)展生活性服務業(yè)與生產(chǎn)性服務業(yè)有機結合、創(chuàng)造新供給與增強新動力緊密銜接的經(jīng)濟發(fā)展大潮中，為經(jīng)濟提質(zhì)增效企業(yè)升級發(fā)展創(chuàng)造更持久、更強勁的動力。

三是中小企業(yè)要培育核心競爭能力。中小企業(yè)在激烈的市場競爭中求生存, 不可能也沒有能力在各個方面都與大企業(yè)進行抗衡, 它們必須擁有自己的核心競爭能力, 才可能在市場競爭中占領一席之地。核心競爭能力是企業(yè)獨特擁有的、能為消費者帶來特殊效用、使企業(yè)在市場或某一市場上長期具有競爭優(yōu)勢的內(nèi)在能力資源。中小企業(yè)要想做強, 必須要注重培育自己的核心競爭能力。要在技術上創(chuàng)新。創(chuàng)新是現(xiàn)代企業(yè)競爭力的根本驅(qū)動力。在激烈的市場競爭中, 任何一個企業(yè)的產(chǎn)品和技術不更新, 其優(yōu)勢都是無法長久保持的。對大多數(shù)的中小企業(yè)來說, 建立完善的公司制度和產(chǎn)業(yè)制度,不斷進行市場創(chuàng)新、管理創(chuàng)新, 尤其是技術創(chuàng)新, 以提高企業(yè)的核心競爭能力, 這是最為迫切要解決的問題。

四是中小企業(yè)要應優(yōu)化資源配置、發(fā)展特色產(chǎn)品、注重品牌建設。中小企業(yè)要做強, 關鍵就是要以有限資源獲得更大的產(chǎn)業(yè), 為此,就必須優(yōu)化資源配置, 這是企業(yè)做強的基礎；只有特色才有吸引力, 只有特色才有競爭力, 與大企業(yè)相比, 中小企業(yè)沒有規(guī)模優(yōu)勢, 沒有資金優(yōu)勢等, 無法與大企業(yè)相抗衡, 但特色卻是中小企業(yè)立足于市場的法寶；目前中小企業(yè)普遍缺乏品牌意識, 什么賺錢做什么, 企業(yè)缺乏一個穩(wěn)定的贏利產(chǎn)品品牌, 造成消費者對中小企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品的誠信度很低, 品牌是中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展的動力, 也是中小企業(yè)核心競爭力的關鍵所在。

五是中小企業(yè)向?qū)I(yè)化發(fā)展比向多元化發(fā)展更現(xiàn)實。目前我國的國有和非國有中小企業(yè)普遍存在生產(chǎn)和經(jīng)營同質(zhì)化和同一性, 惡性競爭便屢見不鮮。由于中小企業(yè)的市場分散而地域性較強, 規(guī)模不大, 又受到資金瓶頸、管理瓶頸和人才瓶頸的制約, 所以在發(fā)展中形成自身的比較優(yōu)勢就顯得非常重要, 特別是活躍在服務業(yè)以及大型企業(yè)配套服務和配套生產(chǎn)的領域的中小企業(yè), 在開發(fā)新產(chǎn)品和滿足市場需求方面起著不可替代的作用。

四、供給側結構性改革環(huán)境下我行中小企業(yè)業(yè)務對策

（一）定位策略：中小企業(yè)業(yè)務是我行發(fā)展的必然選擇 根據(jù)國際貨幣基金組織的研究，按附加值計算，中小企業(yè)也是技術創(chuàng)新的生力軍，中國 65%的專利、75%以上的技術創(chuàng)新、80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)，都是由中小企業(yè)完成的。所以商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)的融資服務，一方面能扶持中小企業(yè)發(fā)展，推動地方乃至全國的經(jīng)濟增長，另一方面又可以增加商業(yè)銀行的收益，實現(xiàn)銀企合作，達到銀企共贏，因此我行應該將中小企業(yè)融資服務在業(yè)務發(fā)展規(guī)劃中予以重新定位，將其擺在一個適當?shù)奈恢?，信貸投放比例適度加大。

首先，中小企業(yè)數(shù)量多，融資需要量小，有利貸款風險分散。這樣貸款就可以不受一個產(chǎn)業(yè)，一個行業(yè)的不景氣影響，更不會由于過渡依賴某一戶大企業(yè)而增加風險事件發(fā)生的幾率。對中小企業(yè)融資的一個重要特點就是客戶群體較多，每個客戶貸款額度較小，資金臨時性需要多，長期占用少，流動性較好。這樣就可以有效的分散銀行的融資風險，而且風險發(fā)生的機率也相對降低。

其次，我行在對中小企業(yè)提供融資服務時，能有效利用現(xiàn)有的利率政策和功能齊全的金融業(yè)產(chǎn)品，獲得較高收益。在貸款利率逐步市場化的今天，我行可以把貸款利率提到規(guī)定的較高檔執(zhí)行，可取得較高的利息收入，實現(xiàn)信貸資金的效益最大化，提高銀行收益。同時由于中小企業(yè)的業(yè)務品種單一，缺乏集團化管理的優(yōu)勢，對銀行產(chǎn)生很大的依賴性，需要的各類金融服務較多，我行可利用其發(fā)達的信貸產(chǎn)品帶動中間業(yè)務的營銷，我行利用有利時機推廣中間業(yè)務，這對發(fā)展創(chuàng)新我行中間業(yè)務、提高中間業(yè)務收入的發(fā)展創(chuàng)造了新的機遇。

最后，從戰(zhàn)略高度強化中小企業(yè)業(yè)務是銀行發(fā)展的必然選擇：強化中小企業(yè)金融服務是我行實施戰(zhàn)略調(diào)整的需要，大企業(yè)融資渠道多元化，議價能力強，不斷壓縮銀行利潤空間，銀行需要尋找新的利潤增長點，而中小企業(yè)金融服務市場潛力巨大；隨著監(jiān)管力度的不斷加強和上市的不斷推進，我行在公司治理、內(nèi)部控制、資本充足率和貸款質(zhì)量等方面有了很大的改善，開拓中小企業(yè)金融服務領域有利于整體競爭力的提升。

（二）業(yè)務拓展策略

1.做實產(chǎn)能過剩、落后淘汰產(chǎn)業(yè)客戶退出

淘汰過剩產(chǎn)能是供給側改革的重點之一。在國際經(jīng)濟持續(xù)低迷和我國經(jīng)濟進入轉(zhuǎn)型升級階段的背景下，我國工業(yè)領域產(chǎn)能過剩問題日益突出，工業(yè)領域呈通縮跡象，產(chǎn)能過剩問題具有普遍性，部分行業(yè)甚至出現(xiàn)了絕對過剩。因此，在供給側改革中，必須果斷淘汰過剩產(chǎn)能。我行將嚴格貫徹總行要求做好客戶退出工作，確保產(chǎn)能過剩行業(yè)、落后淘汰行業(yè)的潛在危險客戶及早退出我行業(yè)務。

2.公司聯(lián)動，以大帶小

隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展, 中小企業(yè)在經(jīng)濟中的地位和作用日益上升, 大企業(yè)與中小企業(yè)的關系發(fā)生了深刻的變化, 由過去弱肉強食的外部競爭關系變?yōu)槠髽I(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)合作關系, 從直接競爭變?yōu)閰f(xié)調(diào)競爭。中小企業(yè)把企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營與發(fā)展納入到某一個或幾個大企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營上, 成為大企業(yè)系列生產(chǎn)中的一個組成部分, 進行分工協(xié)作和專業(yè)化生產(chǎn)。我行將圍繞優(yōu)質(zhì)大型企業(yè)作為業(yè)務拓展的重要策略之一，不僅有助于大企業(yè)的穩(wěn)定小企業(yè)的發(fā)展，也有效的確保了我行信貸資金的安全和批發(fā)零售業(yè)務的聯(lián)動發(fā)展。

3.搶抓機遇，占領新興戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)客戶

圍繞新三板企業(yè)開展戰(zhàn)略和新興產(chǎn)業(yè)客戶的營銷儲備工作，搶占未來供給側主力企業(yè)，助力國家創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略實施。躋身新三板的大量初創(chuàng)期和成長期中小企業(yè)中，有著眾多契合經(jīng)濟轉(zhuǎn)型方向、具備良好成長性的優(yōu)質(zhì)標的、企業(yè)科技含量高。目前，掛牌公司中高新技術企業(yè)占比超過75%，廣泛分布于高端制造業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，科學研究和技術服務業(yè)等領域。不少掛牌企業(yè)是所屬細分行業(yè)內(nèi)的領軍企業(yè)，特色鮮明，創(chuàng)新動力強勁，成長性良好。

4.提升從業(yè)人員綜合素質(zhì)，提供高效、優(yōu)質(zhì)綜合金融服務 培養(yǎng)專門人才。培養(yǎng)專業(yè)的員工隊伍是實施專營化商業(yè)模式的人力基礎，要積極研究和借鑒國內(nèi)外中小企業(yè)金融的成功經(jīng)驗，分層次進行人才隊伍建設，按專業(yè)分工培養(yǎng)對口人才，統(tǒng)籌兼顧，因地制宜，通過多樣化的人才建設渠道，多元化的培訓管理方式，壯大人才隊伍，構建專營化的中小企業(yè)融資服務實施的堅實基礎。一筆貸款的風險大小，關鍵在于信貸人員能否發(fā)現(xiàn)有風險隱患的問題所在，以及風險是否能夠防范。他們必須是經(jīng)過專業(yè)培訓及實踐鍛煉的專門人才，有專業(yè)知識，有敏銳觸覺，有良好的邏輯思維水平，有明確的是非判斷力和較強的風險防范意識。

5.創(chuàng)新融資服務產(chǎn)品

中小企業(yè)的經(jīng)營特點決定銀行的信貸投放不能采取大規(guī)模放款、長期融資方式。而是要根據(jù)中小企業(yè)在實際經(jīng)營活動中的即時需要，適當放寬準入條件，為其發(fā)放專項、短期貸款，短期迅速收回，形成小額快速循環(huán)的低風險的運行模式。因此在融資產(chǎn)品的設計上需要不斷地創(chuàng)新。我行要加強中小企業(yè)信貸產(chǎn)品的設計，在設計中充分把握中小企業(yè)資金使用特點，創(chuàng)造出自己的中小企業(yè)信貸品牌，提高產(chǎn)品競爭能力，并在防控風險的前提下盡量滿足中小企業(yè)融資需求。

6.發(fā)揮集團的優(yōu)勢，打造中小企業(yè)綜合性金融服務平臺 中小企業(yè)不僅需要融資，更需要能幫助中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展的全方位金融服務。由于金融領域的專業(yè)性和復雜性，中小企業(yè)往往難以找到與自身經(jīng)營相適應的融資模式，也缺乏支持企業(yè)長期發(fā)展所需的融資規(guī)劃能力。為此，我行應發(fā)揮集團的優(yōu)勢，聯(lián)合集團旗下銀行、證券、投行、保險、物流等各種業(yè)務資源，為中小企業(yè)客戶設計專業(yè)化、一站式的綜合金融服務解決方案。專業(yè)化的服務針對中小企業(yè)的成長階段、客戶類型、需求特點等，由產(chǎn)品經(jīng)理為客戶量身定做個性化、專業(yè)化服務方案。一站式的服務利用集團的綜合優(yōu)勢，引入了現(xiàn)金管理、財務顧問、上市輔導、增值服務等綜合金融服務，將傳統(tǒng)的銀行信貸、結算服務進一步延伸，幫助企業(yè)實現(xiàn)公司理財、發(fā)行債券、上市融資，更可為企業(yè)設計長期金融規(guī)劃，幫助中小企業(yè)實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營的全面提升。

（三）風險防范策略

為適應市場發(fā)展的需求，我行需要加大對中小企業(yè)融資服務的開展力度。但中小企業(yè)貿(mào)易融資會帶來高于大企業(yè)的信貸風險，包括道德風險、信用風險、市場風險、業(yè)務操作風險等，因此要做好風險的有效控制。一是認真篩選嚴格把關。我行對中小企業(yè)開展融資服務時，首先要把好企業(yè)進入關。例如，首先可以選擇科技含量高的的新興企業(yè)?？萍己扛叩钠髽I(yè)是朝陽產(chǎn)業(yè)，生產(chǎn)的產(chǎn)品附加值高，產(chǎn)品銷售渠通暢，產(chǎn)品深受市場歡迎，無論從銷量和價格上看都具有較大優(yōu)勢，這類客戶盈利能力強、企業(yè)現(xiàn)金流量大，還貸能力強，而且這類客戶發(fā)展壯大的機會最大，正處在高速發(fā)展的時機，我行應適時提供融資服務。其次是經(jīng)營者思想穩(wěn)健、管理經(jīng)驗豐富，經(jīng)營正常的生產(chǎn)類和流通類企業(yè)。這兩類企業(yè)有比較平穩(wěn)經(jīng)營業(yè)績，同時有穩(wěn)定的銷售收入的現(xiàn)金流量，為按期付息還本提供資金保障，同時嚴格考察企業(yè)領導者的綜合素質(zhì)。當然對于不同經(jīng)營特點的企業(yè)一定要給于不同的準入政策，要在充分了解企業(yè)的前提下，把好準入關，才能切實起到風險控制的作用。二是融資資金封閉管理。風險控制主要目的就是控制企業(yè)是夠能夠按時償還貸款。在把好準入關口的同時，我行也應從服務交易活動過程和資金結算信息入手，借助真實貿(mào)易活動，對企業(yè)從銀行獲得的融資進行封閉管理，嚴密監(jiān)控資金用途，達到銀企“雙贏”的效果。要制定客戶經(jīng)理即時監(jiān)控等一系列嚴密的管理措施，加強對貸款的跟蹤管理。為中小企業(yè)貸款提供資產(chǎn)托管服務，加強貸款資金支付管理，控制信貸資金風險，切實起到風險控制的作用。