第一篇：會計檢查總結(jié)

對臨汾市會計師事務(wù)所和專職資產(chǎn)評估機構(gòu)

檢查報告

根據(jù)山西省財政廳晉財注[2006]71號的有關(guān)規(guī)定,我們于2006年11月15日至2006年11月30日對臨汾市2個會計師事務(wù)所和6個專職資產(chǎn)評估機構(gòu)的辦所條件、業(yè)務(wù)報備、內(nèi)部管理、執(zhí)業(yè)質(zhì)量等進行了檢查。

一、資產(chǎn)評估機構(gòu)：

（一）、辦所條件：

檢查的6個專職資產(chǎn)評估機構(gòu)中，合伙制事務(wù)所3個、有限責任公司3個。辦所條件都不符合《資產(chǎn)評估機構(gòu)審批管理辦法》（財政部（3）、非注冊評估師出資

有2個資產(chǎn)評估機構(gòu)非注冊資產(chǎn)評估師出資占注冊資本90%。分別為臨汾明鑫評估財務(wù)咨詢有限公司、臨汾平陽房地產(chǎn)估價（事務(wù)所）有限公司。

（4）、注冊資產(chǎn)評估師人數(shù)

注冊資產(chǎn)評估師人數(shù)不符合《資產(chǎn)評估機構(gòu)審批管理辦法》 出具了 份）。本次檢查根據(jù)公司出具評估報告的數(shù)量、評估資產(chǎn)的類型、金額大小及簽字注冊資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)情況，共抽取了 份資產(chǎn)評估報告進行檢查（其中：2004年抽取了 份，2005年抽取了 份，2006年1-6月份抽取了 份），經(jīng)檢查，存在如下問題。

1、評估報告未經(jīng)評估機構(gòu)法定代表人、注冊資產(chǎn)評估師簽字。

2、無委托方提供的資產(chǎn)評估明細表

3、委托方提供的評估明細表無項目內(nèi)容（空表）。

4、委托方提供的資產(chǎn)評估明細表未蓋章

5、無評估工作計劃；

6、評估工作底稿未進行三級復(fù)核；

7、無資產(chǎn)評估說明或評估說明中案例不全。

8、無評估資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明，亦未進行相應(yīng)的披露。

9、無現(xiàn)場勘察記錄或現(xiàn)場勘查記錄不全。

10、確定機器設(shè)備的重置價值時，無原始詢價記錄、具體來源渠道，計算軌跡。

11、無成新率的鑒定記錄軌跡及計算依據(jù)

12、評估報告及評估工作底稿等檔案資料裝訂時未進行連續(xù)編號。

二、會計師事務(wù)所：

（一）、辦所條件

檢查的2個會計師事務(wù)所，辦所條件基本符合規(guī)定，有固定的辦公場所、設(shè)備、注冊資本和注冊會計師人數(shù)。

1、股東出資

臨汾振興會計師事務(wù)所股東楊寬心（出資7萬元）于2005年7月20日向事務(wù)所借款7萬元，賈引枝（出資3萬元）于2005年7月20日向事務(wù)所借款3萬元計入其他應(yīng)收款。根據(jù)事務(wù)所的收據(jù)存根上述借款于2006年10月26日歸還，但事務(wù)所的收據(jù)存根上無上述2位股東的簽字。直到本次檢查（2006年11月24日）尚未對收到的歸還款項進行賬務(wù)處理，造成事務(wù)所庫存現(xiàn)金賬實不符（本次檢查未盤點庫存現(xiàn)金）。

2、非注冊會計師出資

臨汾華興會計師事務(wù)所有限公司非注冊會計師（3名）出資50萬元，占注冊資本50%。其中田德明出資30萬元，占注冊資本30%、李月梅出資10萬元，占注冊資本10%、劉宗宏出資10萬元，占注冊資本10%。

（二）、執(zhí)業(yè)質(zhì)量

2個會計師事務(wù)所2005年至2006年1-6月份共出具了947份審計報告；380份驗資報告（其中2005年出具了324份審計報告，256份驗資報告；2006年1-6月份出具了623份審計報告，124份驗資報告）。本次檢查根據(jù)公司出具審計報告和驗資報告的數(shù)量、報告的類型、資產(chǎn)金額大小及簽字注冊會計師執(zhí)業(yè)情況，共抽取了33份審計報告、(其中2005年

份，2006年

份);份驗資報告（其中2005年份，2006年 份）進行檢查。

本次檢查根據(jù)事務(wù)所出具報告的數(shù)量、報告的類型、資產(chǎn)金額及

業(yè)務(wù)收入大小及簽字注冊會計師執(zhí)業(yè)情況，共抽取了份報告進行檢查（其中：2005年抽取了 份，2006年1-6月份抽取了 份），經(jīng)檢查，存在如下問題。

1、審計報告

（1）、審計總體計劃不明確

①審計總體計劃中未確定重點審計領(lǐng)域、未確定重要性水平。

（2）、未履行必要的審計程序

①往來科目未實施函證程序，也無相應(yīng)的替代程序。②“存貨”項目無監(jiān)盤及抽查記錄，無購進、發(fā)出及成本測試等檢查記錄

③固定資產(chǎn)未實施監(jiān)盤或抽盤，無對其所有權(quán)、計價等的檢查記錄。

（3）、無審計底稿及審計軌跡

①“銀行存款、應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)、長期待攤費用”科目除填列程序表、審定表、明細表外無其他審計軌跡。

②無與委托單位交換意見記錄。（4）、報告格式不規(guī)范

報告格式不規(guī)范，標題為驗資報告，實際應(yīng)為審計報告。如：臨汾振興會計師事務(wù)所出具的臨汾振興會驗[2006] ①委托單位提供的營業(yè)執(zhí)照等證件復(fù)印件未蓋章。②檔案未編頁碼。

2、驗資報告

（1）、投資款項的進賬單未注明是投資款；（2）銀行詢證函未注明是投資款；

（3）增資驗資報告未對增資前會計報表進行審計；（4）無增資后的會計報表

（三）、業(yè)務(wù)報備

2個會計師事務(wù)所都能按要求配備專人進行業(yè)務(wù)報備。

三：其他

2005年9月10日臨汾振興會計師事務(wù)所與永和中正稅務(wù)師事務(wù)所訂了合作協(xié)議。合作內(nèi)容為共同做堯都區(qū)信用聯(lián)社的清產(chǎn)核資業(yè)務(wù)，收入分成各得50%。該項業(yè)務(wù)臨汾振興會計師事務(wù)所收取堯都區(qū)聯(lián)社審計費218000元。

1、清產(chǎn)核資是會計師事務(wù)所的法定業(yè)務(wù)，永和中正稅務(wù)師事務(wù)所未取得會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書。

2、合作協(xié)議只約定了收入分成比例，未約定勞務(wù)合作內(nèi)容及分工情況。

第二篇：會計評估監(jiān)督檢查總結(jié)

會計評估監(jiān)督檢查總結(jié)

依據(jù)《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)，按照《》等精神，我局派出檢查組于2021年9月至2021年10月，對*市生態(tài)環(huán)境局*分局、*邦寧財務(wù)管理有限公司2020會計信息質(zhì)量（會計核算是否真實合法、會計信息是否真實完整等）進行了檢查。現(xiàn)就有關(guān)檢查情況總結(jié)匯報如下：

經(jīng)檢查，我們發(fā)現(xiàn)存在以下問題：

（一）*市生態(tài)環(huán)境局*分局。

1、收據(jù)填寫不規(guī)范。2020年1月1日財字第2號，收回節(jié)能環(huán)保補助資金16萬元，收據(jù)大寫“拾陸萬元整”，金額填寫不規(guī)范。

2、記賬憑證后無合同。2020年2月28日財字第8號：付花木租賃費8640元，屬于2018.9.27-2019.9.26期間花木費，無2018.9.27-2019.9.26期間的花木租賃合同，附件為2019.9.27-2020.9.26期間的花木合同。2019.9.27-2020.9.26期間的花木租賃合同，租賃日期存在涂改現(xiàn)象，涂改未蓋公章。

3、黨員活動經(jīng)費支出未附“一事一單”資料。如2020年6月31日財字第31號：支付黨員活動支出982.00元,未附“一事一單”資料。

4、低值易耗品管理不到位。如2020年2月28日財字第13號：購入文件柜未附入庫驗收單備，未見備查簿登記。

（二）*邦寧財務(wù)管理有限公司

1、憑證上無會計主管、審核、出納等人簽字蓋章，憑證封面無會計、復(fù)核、裝訂人簽字蓋章。

2、現(xiàn)金管理不規(guī)范，現(xiàn)金收付無相關(guān)收據(jù)。

3、部分往來款賬面掛賬人員與銀行回單收付款人不符。

4、會計科目應(yīng)用錯誤，待攤費用誤登記長期待攤費用。

5、銀行存款存在按收支差額登記入賬。

6、員工自負公租房房租費計入公司管理費用-房租費，未做所得稅納稅調(diào)整。

對于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我局已要求二家單位進行了整改，進一步完善單位內(nèi)部控制制度，加強對財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓，并要求被檢查單位今后嚴格執(zhí)行各種法律法規(guī)和財經(jīng)制度。

第三篇：會計檢查方案

渦陽聯(lián)社會計結(jié)算業(yè)務(wù)檢查方案

為進一步防范操作風險，提高全轄會計結(jié)算管理水平，促進貫徹落實各項內(nèi)控制度，聯(lián)社決定組織一次會計結(jié)算業(yè)務(wù)專項檢查，為做好本次檢查，特制定本方案。

一、檢查目的

通過檢查，監(jiān)督各營業(yè)網(wǎng)點嚴格執(zhí)行相關(guān)法律、法規(guī)及內(nèi)部規(guī)章制度情況；促進被檢查單位加強柜面管理，依法合規(guī)經(jīng)營，有效防范和控制各類風險，強化內(nèi)控，推進各項業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。

二、檢查對象

按檢查面不低于30%的標準，隨機抽查高爐社、青町社、公吉寺社、雙廟社、雉河社、張老家社、馬店社、牌坊社、耿皇社、城西社等10家單位。

三、檢查范圍

全轄各營業(yè)網(wǎng)點2014年1月至檢查日（必要時可延伸）期間的會計管理、柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況。

四、檢查組成員、時間安排

（一）成立檢查組 組 長：吳瓊 副組長：戴春峰

成 員：王莉妹、張永杰、姜 旭、鄭 碩 龔文軍、賈媛媛、馬 麗、周 燕、王 建、牛曉鳳

（二）檢查組人員分工

第一組：王莉妹（主查）、姜旭、鄭 碩、龔文軍、牛曉鳳 負責對高爐社、青町社、公吉寺社、雙廟社、雉河社的檢查。第二組：張永杰（主查）、馬 麗、周 燕、賈媛媛、王 建 負責對張老家社、馬店社、牌坊社、耿皇社、城西社的檢查。

（三）時間安排

檢查自2014年6月4日---2014年6月13日，時間根據(jù)需要可以調(diào)整。

五、檢查主要內(nèi)容、方法

（一）會計出納管理方面 1．現(xiàn)金管理方面

（1）柜員現(xiàn)金管理。營業(yè)用款是否入箱保管，營業(yè)終了是否入庫保管、是否登記《現(xiàn)金庫存登記薄》，賬款、賬賬、帳表、賬實是否相符，有無白條抵庫、空庫或挪用庫款現(xiàn)象；是否存在庫存現(xiàn)金過大、長期超限額現(xiàn)象；是否合理生成柜員尾箱，并限定尾箱中現(xiàn)金限額；柜員休假時是否辦理尾箱交接并將現(xiàn)金箱全額上繳；是否存在柜員離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管現(xiàn)象；款箱是否做到雙人雙鎖。

（2）現(xiàn)金調(diào)撥管理。柜員間尾箱現(xiàn)金調(diào)撥、上繳、領(lǐng)用時，是否按規(guī)定辦理；柜員之間現(xiàn)金調(diào)劑是否通過庫管員進行；綜合柜員是否存在柜員間擅自調(diào)劑現(xiàn)金現(xiàn)象。是否存在逆程序辦理款

項調(diào)撥現(xiàn)象；賬務(wù)柜員之間辦理交接是否合規(guī)，是否對交接的憑證及現(xiàn)金認真核對；是否由主任或主管柜員監(jiān)交。

（3）查庫管理。查庫人員是否履行職責，有無代查代登現(xiàn)象，查庫次數(shù)是否符合要求，查庫時是否盤查有價單證、抵質(zhì)押有價物品；營業(yè)終了，帶班人員是否認真復(fù)點核查柜員款箱，是否做到復(fù)點“三核對”（系統(tǒng)尾箱、柜員現(xiàn)金、庫存登記簿），有無非帶班人員代查現(xiàn)象。

2.存放款項及往來賬管理方面。對存放款項往來賬采取上門核對、逐筆勾對，檢查往來業(yè)務(wù)資金變動是否異常，內(nèi)外賬務(wù)核對是否相符；檢查對賬單是否齊全，是否按要求換人對賬；約期存款、通知存款是否經(jīng)有權(quán)人審批；賬務(wù)記載是否正確，是否存在多筆捏總或單筆拆分或延遲記賬現(xiàn)象；是否有利用未達賬空收空付搞造假等活動或提前、延遲記賬挪用單位資金現(xiàn)象。

3．應(yīng)付賬款方面。是否將正常業(yè)務(wù)引入其他應(yīng)付款科目核算列支；列賬是否正確、內(nèi)容是否真實；有無非營業(yè)資金長期占用而沒有清理；對無法支取的其他應(yīng)付款是否查明原因，是否轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入；表內(nèi)外應(yīng)收未收利息是否建立分戶賬，核算是否正確、真實。

4．應(yīng)收賬款方面。其他應(yīng)收款是否經(jīng)過審批，有無隨意列支現(xiàn)象；對大額及長期掛賬的應(yīng)收款是否及時清理、催收；有無利用其他應(yīng)收款套取現(xiàn)金現(xiàn)象。

5．檔案管理。日終批處理流水、憑證、清單是否及時打印，各種賬表、憑證是否及時裝訂，每日是否堅持逐筆勾對賬務(wù)柜員 的現(xiàn)金收付流水；檔案是否按年歸檔，會計檔案的登記、保管、使用、調(diào)閱、移交和銷毀是否符合制度規(guī)定；檔案管理人員變動是否辦理檔案交接手續(xù)。

（二）印、押、證、卡管理方面

1．重要空白憑證管理。重要空白憑證賬實、賬表、賬簿是否相符，是否納入表外核算；是否執(zhí)行“印證分管”的原則；是否入庫保管；是否按順序使用，對無法聯(lián)動銷號的是否進行手工銷號處理，是否有跳號使用現(xiàn)象；作廢的重要空白憑證是否隨當日傳票裝訂，金農(nóng)卡作廢是否上繳。重要空白憑證是否按規(guī)定進行定期、不定期檢查；柜員間是否存在擅自調(diào)劑憑證現(xiàn)象。金農(nóng)卡、“金農(nóng)易貸福農(nóng)”卡、USBKey 客戶數(shù)字證書等是否視同重要空白憑證管理，領(lǐng)用、保管、發(fā)卡、銷卡、換卡、廢卡收回等是否按規(guī)定處理。

2．柜員（卡）管理方面

（1）柜員卡（指紋）管理。柜員卡管理是否符合要求，是否存在一人多卡或一卡多人現(xiàn)象；柜員離柜（崗）時是否收起柜員卡并妥善保管；是否亂丟亂放、他人代為保管柜員卡或?qū)⒐駟T卡借與他人使用。是否存在授權(quán)柜員將柜員卡（指紋）移交賬務(wù)柜員的現(xiàn)象，特殊情況時非賬務(wù)柜員卡（指紋）需交接給賬務(wù)柜員時，風險控制是否符合規(guī)定，對柜員跨機構(gòu)調(diào)動、內(nèi)退、退休或其他原因不再從事柜面工作時，其指紋是否設(shè)臵為禁用狀態(tài)。

（2）柜員管理。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)有無虛擬柜員存在；是否合理分配柜員的角色權(quán)限，或者擅自擴大柜員的交易權(quán)限和修改柜員

信息；柜員離崗時是否進行簽退處理，是否有他人代為辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象；柜員是否有違規(guī)處理業(yè)務(wù)行為，柜員是否存在自己為自己辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象；柜員休假是否將其狀態(tài)設(shè)臵離崗,從柜員狀態(tài)設(shè)臵看離返崗記錄時間與實際是否相符。

（3）柜員授權(quán)管理。是否建立柜員授權(quán)登記簿，并按要求登記；授權(quán)人員授權(quán)是否符合要求，是否有將柜員卡和密碼授受給他人進行授權(quán)操作現(xiàn)象；授權(quán)人進行業(yè)務(wù)授權(quán)時是否認真審核交易內(nèi)容，是否查驗原記賬憑證。

（4）柜員密碼管理。柜員密碼是否定期、不定期更換；柜員卡（指紋）交接后交回是否及時修改密碼。柜員輸入密碼時其他人員是否實行回避制度。

3．印章管理方面。柜員臨時離崗，印章是否入箱加鎖，或營業(yè)終了是否入庫保管；柜員離崗時印章是否進行交接和登記，交接是否經(jīng)主管柜員或主任監(jiān)交；印、押、證是否分管分用，是否執(zhí)行人離章鎖；已停用、作廢的印章是否封存上繳或及時銷毀。

（三）存款業(yè)務(wù)方面

1．賬戶管理方面。個人賬戶、對公賬戶開戶資料、手續(xù)等是否齊全，是否符合人民銀行賬戶管理辦法規(guī)定；是否按規(guī)定對客戶身份信息進行聯(lián)網(wǎng)核查，是否簽訂相關(guān)結(jié)算協(xié)議。結(jié)算賬戶使用是否符合規(guī)定，單位結(jié)算賬戶是否按進行年檢，資料是否及時更新，是否及時錄入賬戶管理系統(tǒng)，賬戶性質(zhì)或類型的變更有無審批與系統(tǒng)是否一致；是否按規(guī)定年限保管對公結(jié)算戶開銷戶資料。代理開立個人結(jié)算賬戶的是否核實留存代理人與被代

理人的身份證件。辦理批量開戶代收代發(fā)業(yè)務(wù)是否簽訂協(xié)議，操作是否規(guī)范；存款的開戶、提前支取及大額支取、掛失、查詢、控制、凍結(jié)及扣劃等是否要求客戶及有權(quán)方提供有效證件并履行相關(guān)手續(xù)；是否有違規(guī)辦理存款人死亡后或所有權(quán)有爭議的存款過戶、支付業(yè)務(wù)；待銷賬是否合規(guī)，是否有長期未銷款或違規(guī)資金轉(zhuǎn)入待銷賬，是否有透支現(xiàn)象。

2.存取款方面。是否有將單位或個人存款轉(zhuǎn)入長期不動戶盜取客戶存款現(xiàn)象；睡眠戶存款的轉(zhuǎn)移和支付是否符合規(guī)定；是否做到定期核對；存款賬戶是否有透支、空收、空付，虛存虛支現(xiàn)象；有無虛存實取套取現(xiàn)金的現(xiàn)象，有無為完成任務(wù)而虛開存款的現(xiàn)象。是否頻繁開、銷戶、通過虛假業(yè)務(wù)交易進行洗錢活動；是否通過過渡賬戶，直接將系統(tǒng)內(nèi)資金轉(zhuǎn)入個人賬戶，盜用資金；是否有編造憑證從應(yīng)付利息科目或利息支出科目轉(zhuǎn)入他人賬戶現(xiàn)象。是否建立《大額資金支取預(yù)約登記簿》并按規(guī)定使用；對客戶風險等級評定是否及時、準確、規(guī)范；大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)是否聯(lián)網(wǎng)核查客戶身份證件、是否執(zhí)行授權(quán)制度、是否按照規(guī)定登記審批，是否存在分筆辦理業(yè)務(wù)逃避授權(quán)現(xiàn)象，大額現(xiàn)金支取、可疑支付是否按制度審批登記上報；發(fā)現(xiàn)反洗錢或可疑支付是否按要求及時上報；是否按要求及時登錄反洗錢系統(tǒng)進行填報。是否認真審核并經(jīng)主管授權(quán)后辦理。通過檢查非賬務(wù)流水和傳票，打印資料等方式查看是否有柜員擅自修改客戶信息，盜取客戶資金現(xiàn)象；是否存在通過儲蓄單折換新，當日沖正、一記雙訖，單邊記賬等交易侵占客戶存款或盜取客戶資金現(xiàn)象。特殊情況下自

制手工憑證是否經(jīng)會計主管批準。

3.掛失處理方面。掛失資料是否完整，委托掛失時被委托人是否提供其身份證明；掛失業(yè)務(wù)是否無書面掛失申請書辦理掛失手續(xù)，或代理人未提供存款人和本人身份證件辦理代理掛失手續(xù)；掛失補發(fā)、密碼重臵或辦理解掛時是否本人辦理；是否有冒用客戶名義辦理存單、折掛失，盜用客戶資金、套取信用社利息現(xiàn)象。

4．支票業(yè)務(wù)方面。對印鑒卡片的管理是否合規(guī)；是否有違規(guī)受理、使用支票，受理超期、遠期等作廢無效支票，現(xiàn)金支票做轉(zhuǎn)賬交易現(xiàn)象；是否有盜竊、借用他人空白支票，利用偽造的印章進行詐騙現(xiàn)象；是否有對支票要素審核不嚴，出現(xiàn)差錯，未對支票進行折角驗印，導致客戶資金被盜現(xiàn)象。

5．匯兌業(yè)務(wù)方面。受理客戶匯款業(yè)務(wù)時，客戶填寫的匯兌憑證是否符合要求，各項要素是否齊全、規(guī)范；有無錯匯、漏匯或積壓匯款憑證的現(xiàn)象；退匯、查詢查復(fù)是否及時。存款通存通兌業(yè)務(wù)是否符合規(guī)定，“農(nóng)信銀”通存通兌程序是否規(guī)范、核算是否正確，業(yè)務(wù)差錯處理是否規(guī)范，檢查自動沖正失敗后的處理情況。是否存在記賬串戶或不及時入賬現(xiàn)象。

六、檢查要求

檢查人員要按照本方案認真、負責地做好檢查工作。檢查工作要做到檢查嚴格、事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準確、處罰到位、整改及時，作好工作底稿、資料調(diào)閱清單、相關(guān)取證材料、各種附表的收集和整理工作。

七、問題的處臵與整改

對檢查出的違規(guī)問題，一是由聯(lián)社向全轄進行通報，并按照有關(guān)規(guī)定予以處罰；二是聯(lián)社組織柜員進行針對性的培訓，提高整改效果；三是要求各社建立存在問題整改臺賬，限期逐條對照整改，對于經(jīng)復(fù)查仍未整改的，聯(lián)社將按照《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)工作人員違規(guī)行為處理辦法》擇重處理。

八、檢查依據(jù)

（一）《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)工作人員違規(guī)行為處罰辦法》；

（二）《中華人民共和國會計法》、《金融企業(yè)會計制度》、《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)會計核算制度》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)會計核算基本規(guī)范》；

（三）《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理規(guī)定》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)柜員制管理暫行辦法》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員管理辦法》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員授權(quán)管理辦法》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)存款通存通兌管理辦法》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)處理手續(xù)（試行）》、《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會計憑證使用及其日終批處理業(yè)務(wù)說明（暫行）》；

（四）本聯(lián)社以及上級部門與檢查有關(guān)的相關(guān)制度和管理辦法。

2014-5-30

第四篇：2020會計監(jiān)督檢查工作情況總結(jié)

為切實履行財政部門會計監(jiān)督職責，充分發(fā)揮會計監(jiān)督服務(wù)宏觀調(diào)控和財政管理的重要作用，進一步加強嚴肅財經(jīng)紀律，維護財經(jīng)秩序，促進全區(qū)經(jīng)濟社會事務(wù)發(fā)展。按照省財政廳《關(guān)于開展2020年會計監(jiān)督檢查工作的通知》和《市財政局關(guān)于開展2020會計評估監(jiān)督檢查工作的通知》要求，區(qū)財政局統(tǒng)一部署，認真組織，強化措施，依法監(jiān)督，開展了2020會計監(jiān)督檢查工作?，F(xiàn)將檢查工作開展情況總結(jié)如下。

一、工作開展情況

（一）加強組織領(lǐng)導，全面安排部署，搞好組織發(fā)動工作。

根據(jù)省市財政部門的要求，為高質(zhì)量做好此次監(jiān)督檢查，局黨組召開黨組會，安排部署相關(guān)工作，確定調(diào)元鎮(zhèn)、區(qū)發(fā)改局、區(qū)人民檢察院等3個行政事業(yè)單位作為2020會計監(jiān)督檢查的被單位。

（二）加強業(yè)務(wù)學習，提高檢查技能，促進規(guī)范檢查。

為高質(zhì)量做好此次監(jiān)督檢查，區(qū)財政局組織檢查人員認真學習《省財政廳關(guān)于開展2020會計監(jiān)督檢查工作的通知》精神，掌握好相關(guān)政策和法律依據(jù)，在檢查程序上做好功夫，在法律法規(guī)運用上把好尺度。

（三）規(guī)范檢查程序，采取措施，提高檢查效率及效果。

為了認真做好會計監(jiān)督檢查工作，根據(jù)省市財政部門文件精神，按照新冠肺炎疫情防控工作的要求，制定了《市區(qū)財政局2020會計監(jiān)督檢查工作方案》，成立了會計監(jiān)督檢查小組。按照“雙隨機、一公開的原則”，加強與相關(guān)業(yè)務(wù)股室的溝通配合，選擇了調(diào)元鎮(zhèn)人民政府、區(qū)發(fā)改局、區(qū)人民檢察院等3個行政事業(yè)單位開展專項檢查，將《市區(qū)財政局關(guān)于開展2020會計監(jiān)督檢查公示》在市區(qū)政府門戶網(wǎng)站公開。重點檢查單位執(zhí)行財經(jīng)紀律情況以及存在隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或私分非稅收入，超標準、超范圍列支“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費和差旅費，濫發(fā)工資、獎金、補貼，違規(guī)進行資產(chǎn)購置、處置，以及是否存在私設(shè)“小金庫”等問題。明確了專項檢查范圍、重點、內(nèi)容和時間及檢查要求，有效推進會計監(jiān)督工作有序、深入開展，提高了檢查效率和效果。

二、檢查情況

（一）基本情況。

按照“雙隨機、一公開的原則”，2020我區(qū)共檢查了3個單位，其中：行政事業(yè)單位3個，全面完成了市局關(guān)于“科學選戶，確保檢查規(guī)?！钡囊?。全區(qū)共投入檢查力量總?cè)藬?shù)3人，其中：財政部門3人。

（二）檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題。

全區(qū)通過對3個行政事業(yè)單位進行檢查，共查出違規(guī)問題戶數(shù)3個，違規(guī)金額18.18萬元。

1.支出管理方面存在的問題。

“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費、差旅費等方面存在的問題。

①超預(yù)算列支費用。發(fā)改局下屬事業(yè)單位公務(wù)用車運行維護費超預(yù)算，涉及資金0.23萬元。

②其他。調(diào)元鎮(zhèn)人民政府舉辦培訓無培計劃審批文件、培訓通知等，僅有租車合同，涉及資金0.3萬元；

發(fā)改局、檢察院、調(diào)元鎮(zhèn)外出培訓、參會等差旅費無出差審批單，涉及資金2.12萬元。

2.財務(wù)會計管理方面存在的問題。

未按照實際發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)列支。發(fā)改局購置食堂燃氣灶，涉及資金0.76萬元，記入其他商品服務(wù)支出科目；

調(diào)元鎮(zhèn)支付2018年農(nóng)村運行維護資金，涉及資金12.18萬元，核算為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實際為保潔員工資、黨建資料等費用。

5.政府采購管理方面存在的問題。

采購程序不合規(guī)。發(fā)改局購置辦公家俱等，單位未納入政府采購，涉及資金2.59萬元。

三、下一步工作計劃

（一）針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，責成被查單位及時整改落實。

我區(qū)嚴格按照相關(guān)法律、法規(guī)下達書面整改通知，責成被查單位及時進行整改落實。對超預(yù)算列支問題要求單位嚴格預(yù)算執(zhí)行；

對政府采購不符合程序的問題，要求單位嚴格執(zhí)行政府采購，強化政府采購管理，凡是應(yīng)納入政府采購目錄的事項均應(yīng)通過政府采購，并及時向政府采購管理部門申報辦理審批手續(xù)；

對“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費、差旅費等違規(guī)問題，要求相關(guān)單位進一步加強相關(guān)法律法規(guī)學習，增強法規(guī)意識、提高會計水平。建立健全財務(wù)管理制度，加強對預(yù)算支出的管理，強化預(yù)算支出約束。

（二）切實規(guī)范管理，建立健全長效機制。結(jié)合此次檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，進一步強化財政監(jiān)督職責，以高度的責任感，投入到監(jiān)督檢查中去，不走過場，變事后檢查為事前、事中、事后同時監(jiān)督，促進會計信息質(zhì)量穩(wěn)步提高。

第五篇：銀行會計檢查年終總結(jié)

時光飛逝，轉(zhuǎn)眼一年的時間過去了，下面一起看看銀行會計檢查年終總結(jié)該如何寫吧~

銀行會計檢查年終總結(jié)【一】

一年來，在行領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，在其它部室的密切配合和會計出納部全體員工的辛勤努力下，我行的會計、出納、財務(wù)工作已全面完成了上級行下達的各項指標及我行年初制定的各項工作任務(wù)，并取得了一定的工作業(yè)績，為了總結(jié)經(jīng)驗，克服不足，使今后更好的開展工作，現(xiàn)將一年來我行會計出納工作作簡要匯報：

一、全面貫徹落實總行會計監(jiān)督和規(guī)范化管理制度的要求，繼續(xù)保持會計出納規(guī)范化管理工作達標一級行。

隨著總行對會計監(jiān)督和規(guī)范化管理制度的不斷加強和完善，對會計出納崗位的工作要求也越來越高，為保持省分行授予會計出納部規(guī)范化管理達標一級單位的榮譽，鞏固會計監(jiān)督和規(guī)范化管理的成果，幾年來，我們?nèi)尕瀼芈鋵嵣霞壭懈黜椧?guī)章制度，嚴格按照會計監(jiān)督和規(guī)范化管理工作的要求認真執(zhí)行，對各會計崗位監(jiān)督職責進行了補充和完善，制定了各崗位每一天的具體工作內(nèi)容，設(shè)立了操作員崗位責任牌，坐班主任負責監(jiān)督員工當日對各項制度指行情況，工作效率、服務(wù)態(tài)度情況以及會計核算情況，及時的發(fā)現(xiàn)問題，及時的解決問題。會計主管不定期的對員工的工作進行檢查和考核，對檢查和考核中發(fā)現(xiàn)的問題除及時糾正外，還要按考核的內(nèi)容和標準進行處罰，從而減少工作中的疏漏，通過多年來的運用，這種方法還是行之有效的，在市行的會計督導檢查中得到了上級行的好評。

二、加強財務(wù)管理，增收節(jié)支，較好的完成全年各項財務(wù)指標。

1、協(xié)助行領(lǐng)導加強財務(wù)管理，減少不必要的費用支出。

年初，按照市行下達的費用指標，根據(jù)行長工作會議要過緊日子的要求，首先根據(jù)我行的實際情況，制定了業(yè)務(wù)管理費用支付預(yù)測表，對一些剛性費用支出做到預(yù)測細致、準確，合理的壓縮一些彈性開支，及時的向行領(lǐng)導匯報費用的支出情況，嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格審批制度，為行領(lǐng)導把好關(guān)，守住口。

2、準確的為上級行提供各種報表和財務(wù)測算

會計報表反映著一個單位、一個部門的經(jīng)濟狀況和經(jīng)營成果，及時準確的向上級行提供可靠的會計報表和預(yù)測是基層會計工作的基本職責，為此，在報表過程中我們嚴格要求有關(guān)人員要嚴肅認真，一絲不茍，特別是在上報一些測算表時，對一些不確定因素我們都仔細斟酌，謹慎考慮，當事人報完后由坐班主任審核，然后由會計主管，主管行長審查無誤后方可報出，由于我們對報表工作的嚴格要求，使我行會計報表工作沒有出現(xiàn)過差錯，為上級行的各項決策提供了真實、準確的數(shù)據(jù)。

3、狠抓收息工作，上半年年實現(xiàn)利潤xxx萬元

收息工作是全行工作的重中之重，收息任務(wù)完成得好壞，關(guān)系到全行各項指標的順利實現(xiàn)，為此，我們年初按照行領(lǐng)導的總體部署，配合有關(guān)部門制定了收息計劃，做到領(lǐng)導心中有數(shù)，職工工作目標明確，并根據(jù)財政補貼情況及時調(diào)整收息計劃，及時向有關(guān)部門及行領(lǐng)導匯報損益情況，對利息補貼做到應(yīng)收盡收，對企業(yè)銷售回籠款及時提供資金分割單，及時收回分割利息，我們配合有關(guān)部積極收息，xxx上半年我行貸款應(yīng)計利息xxx萬元，實際收回利息xxx萬元，實現(xiàn)利潤 xxx萬元，貸款收息率達到xx%，超額完成了上全年的利潤計劃。

三、加強職工隊伍建設(shè)，努力提高會計出納人員整體素質(zhì)，業(yè)務(wù)技能競賽取得好成績。

營業(yè)部是發(fā)行的“窗口”，直接面向客戶，工作瑣碎而繁雜，這就要求一線的每一位員工不但要有扎實的業(yè)務(wù)理論基礎(chǔ)，同時還要有準確無誤的辦事效率，從而提高客戶對農(nóng)發(fā)行的信任度，這就需要營業(yè)部全體員工齊心協(xié)力，做好各方面工作。

1、加強政治、業(yè)務(wù)理論學習。

營業(yè)部始終保持著每周五下午學習政治及業(yè)務(wù)理論的良好習慣，一是積極參加今年總、省行開展的遠程教育“知識講座”活動;二是組織職工每個月進行兩次業(yè)務(wù)理論學習，我們先后學習了“xxx銀行會計員工手冊”、“xxx銀行財務(wù)管理制度”、“糧改及銀行信貸政策制度選編”、“人民銀行小額支付系統(tǒng)匯編”等內(nèi)容。通過學習，使大家對國家的路線、方針、政策有了一定的了解，對當前糧食體制改革有了進一步的認識，學習過程中大家都很認真，不應(yīng)敷了事，并記錄了大量的學習筆記，我們還對全體員工進行了一次業(yè)務(wù)考核和反洗錢知識考試，使全體職工整體素質(zhì)有了顯著提高。

2、以“提高業(yè)務(wù)技能和整體業(yè)務(wù)素質(zhì)”為重點，精心備戰(zhàn)，業(yè)務(wù)比賽榮獲團體第xxx名。

開展多層次、多渠道的業(yè)務(wù)培訓。在財務(wù)會計部門職工中開展崗位練兵、崗位培訓、技能考試等活動，積極倡導終身學習的風氣，增強職工的危機意識、競爭意識、大局意識，提高職工隊伍的整體素質(zhì)。xx年x月初，市分行為響應(yīng)省行“關(guān)于在全省范圍內(nèi)舉行財會人員業(yè)務(wù)比賽”的通知，決定在全市范圍內(nèi)舉行會計人員業(yè)務(wù)知識比賽，接到市分行郵件后，會計部全體成員一同為業(yè)務(wù)選手營造寬松的學習環(huán)境，先后多次組織業(yè)務(wù)選手人員進行模擬練習，大家放棄了節(jié)日休息時間積極備戰(zhàn)，終以平均分255分的好成績?yōu)槲倚袏Z取了團體第xx名的獎牌。事后，市分行以文件形式對密山行進行了表楊。

四、結(jié)合本行實際情況，制定了五項規(guī)章制度，把關(guān)守口、充分發(fā)揮監(jiān)督職能。

1、從落實制度入手，強化督導檢查。會計檢查是各項制度落到實處的一個重要保證，因此完善會計檢查體系非常重要。一是依據(jù)上級行文件要求，結(jié)合本行實際情況，制定了《xxx支行電子驗印管理制度》《xx會計規(guī)范化考核指引補充規(guī)定》《xxx》二是開展會計部門內(nèi)部檢查監(jiān)督。會計部門是各項會計業(yè)務(wù)活動的自身檢查監(jiān)督的承擔者，其監(jiān)督檢查能有效保證各項規(guī)章制度的正確貫徹實施。包括會計復(fù)核員對每一筆業(yè)務(wù)的檢查，主管會計或坐班主任對重要業(yè)務(wù)事項的審查，以及對每天業(yè)務(wù)的事后檢查，各基層單位會計部門負責人對每月的會計出納業(yè)務(wù)進行全面、系統(tǒng)的檢查等。三是重點抽查和現(xiàn)場觀摩相結(jié)合，督促各項制度的落實。會計部門的負責人，應(yīng)經(jīng)常對重要崗位、重要環(huán)節(jié)進行重點抽查。并經(jīng)常深入業(yè)務(wù)一線，現(xiàn)場觀摩臨柜人員操作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，消除重要環(huán)節(jié)風險隱患。確保會計業(yè)務(wù)辦理的真實性、合規(guī)性、合法性以及各項制度辦法執(zhí)行的經(jīng)常性和有效性。

2、從內(nèi)控建設(shè)入手，強化監(jiān)督機制。健全的內(nèi)控機制，要求各項業(yè)務(wù)工作以法律法規(guī)、規(guī)章制度為依據(jù)，做到一環(huán)扣一環(huán)，每一環(huán)實現(xiàn)雙人、雙職、雙責的配置，使內(nèi)控鏈條運轉(zhuǎn)流暢。因此一是全面落實崗位責任制。以崗定責，把每個崗位的職責落實到人，使每個員工各司其責，行為規(guī)范，相互監(jiān)督，防范風險于未然。二是嚴格執(zhí)行崗位輪換和強制休假制度。對重要崗位，要嚴格執(zhí)行崗位輪換或強制休假，以防范重要崗位隱藏的風險。三是嚴格授權(quán)管理制度，嚴禁越權(quán)操作和相互交叉操作。從而建立一道“鐵的”防線，防御風險的發(fā)生。

3、從考核兌現(xiàn)入手，強化監(jiān)督效果。一是建立以崗位責任制為主的考核制度，每月對各崗位職責履行情況進行量化考核，與崗位工資掛勾兌現(xiàn)。二是對違規(guī)違紀行為，做到違章必糾，及時進行處罰和糾正，造成經(jīng)營風險甚至資金損失的，應(yīng)按照有關(guān)的處罰辦法從嚴查處。三是年終要計算全年各崗位考核綜合得分，作為干部提拔任用、評先、評優(yōu)的條件。只有這樣才能形成一種自律機制，保證人人自覺遵守各項制度2加強服務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)，設(shè)投訴舉報電話，意見簿。制定辦理各項業(yè)務(wù)的時間標準，減少客戶等侯時間。

五、完善反洗錢內(nèi)控制度，加強宣傳，確保工作落到實處。

2017年6月按照人行統(tǒng)一布置和要求，懸掛反洗錢宣傳標語，并在營業(yè)場所進行現(xiàn)場宣傳、咨詢有關(guān)反洗錢方面知識、發(fā)放反洗錢宣傳單，不定期對業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進行反洗錢業(yè)務(wù)知識培訓，對在我行開戶的客戶發(fā)放宣傳資料，并由專人負責業(yè)務(wù)咨詢，及時為企業(yè)講解如何做好反洗錢的防范工作。通過自查我們沒有發(fā)現(xiàn)可疑支付交易，我行的服務(wù)對象主要是為糧食購銷企業(yè)、糧食加工企業(yè)服務(wù)的，服務(wù)內(nèi)容比較單一，主要是企業(yè)進行糧食銷售、收購過程中的資金存取和匯劃，還有一些數(shù)額不太大的儲糧資材款，以及小量勞務(wù)、工資性支出及企業(yè)的日常費用，每筆金額也不大，雖然我們的服務(wù)對象比較特殊也比較單一，但我們也不能放松對反洗錢工作管理，當今的犯罪分子活動廣、手段高，會千方百計的利用各種手段進行洗錢活動。因此，我們決不能掉以輕心，嚴格按照《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民市大額和可疑支付交易報告管理辦法》等制度要求去做，決不給以犯罪分子在我行有可乘之機。相關(guān)專題：上半年工作總結(jié)財務(wù)上半年工作總結(jié)財務(wù)會計部工作總結(jié)財務(wù)會計部上半年工作總結(jié)僅供范文寫作參考，切勿完全照抄!

六、立足當前，抓好各項階段性工作

隨著糧食流通體制改革進一步深入，農(nóng)發(fā)行財務(wù)會計工作遇到新的問題和困難，工作重點隨之變化，階段性任務(wù)較多較重。我部嚴格按照上級行各文件、會議精神和行務(wù)會決議精神，及時召開專題業(yè)務(wù)研究會議，對相關(guān)工作進行詳細布置，經(jīng)過緊張而高效的工作，圓滿地完成了各項階段性任務(wù)。

㈠ 結(jié)舊轉(zhuǎn)新，做好資料歸檔和各項結(jié)轉(zhuǎn)工作

對2017年所有文件、報表、傳票資料等逐一整理分類、裝訂歸檔，達到整齊有序、便于查找的現(xiàn)實效果，為去年的工作打上圓滿的句號。同時及時將XX年年會計報表及傳票移交行綜合檔案室。

㈡積極協(xié)調(diào)密山市國稅局，圓滿完成呆帳企業(yè)的稅前申報扣除工作。

2017年，我行經(jīng)總行批復(fù)的國有糧食購銷呆帳企業(yè)共有xx家，涉及金額xx萬元，行會計人員積極配合信貸人員完成了呆帳核銷的入帳工作，2017年初，按省市分行行的要求，我部將呆帳千萬以下的企業(yè)在當?shù)貒惥诌M行稅前扣除申請，涉及企業(yè)xx家，申請扣除金額 xxx 萬元。為確保及時完成申報工作，在行領(lǐng)導的幫助下，我部積極與國稅局溝通與協(xié)調(diào)，熱情解答對方的疑問，終于2017年xx月初按時完成了稅前扣除申報工作。

㈢按上級行要求，準確復(fù)核了以前各項稅款申報數(shù)據(jù)、按要求對欠繳的稅金進行了補交。

㈣按行要求改造營業(yè)室、滿足柜員制上線的要求、同時積極配合保衛(wèi)部門完成了監(jiān)控設(shè)施的安裝調(diào)試工作。

依據(jù)市分行x月x日柜員制推進會的要求，在行領(lǐng)導按排下，我部全體成員放棄了休息日，利用周六周日兩日，配合施工單位將營業(yè)部的地面加高到規(guī)定要求，同時為營業(yè)部新增加五組暖氣，確保職工有良好的工作環(huán)境。

配合辦公室保衛(wèi)部門，按時完成了監(jiān)控設(shè)施的安裝調(diào)試工作，為營業(yè)部室內(nèi)安裝了xx臺攝像機，同時在營業(yè)柜臺窗口及大門外，前、后大門外，樓梯口，尾隨門外，微機室，金庫門外各裝xx臺攝像機，從而完成了對營業(yè)場所防護區(qū)域?qū)崟r圖像、聲音、報警數(shù)據(jù)的遠程監(jiān)視、監(jiān)測、控制功能，滿足了上級行對各營業(yè)場所營業(yè)狀況的實時、集中監(jiān)督與管理的需求。

七、塑造xx銀行社會形象，打造農(nóng)發(fā)行品牌文化

“水因勢而變，人因思而變”，銀行業(yè)更要因每一位客戶的要求而變。結(jié)合農(nóng)發(fā)行的現(xiàn)實業(yè)務(wù)。糧食收儲企業(yè)就是我們服務(wù)的對象，就是我們的上帝，為企業(yè)服務(wù)成為我們義不容辭的責任與義務(wù)。在工作中我們也盡最大努力為客戶提供快捷而優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

1、加強服務(wù)環(huán)境的建設(shè)，提升xxx銀行在公眾心目中的地位。營業(yè)場所外標牌規(guī)范、統(tǒng)一;營業(yè)場所內(nèi)部設(shè)施齊全;服務(wù)窗口標識明確;各項物品擺放整齊;營業(yè)證件醒目懸掛;建立健全安全防范設(shè)施;環(huán)境衛(wèi)生整潔;統(tǒng)一著裝，保持整潔;發(fā)型自然，裝飾得體?？傊?，營業(yè)窗口要以“明亮、潔凈、齊全、舒適”的標準，優(yōu)化臨柜服務(wù);堅持“美觀、真誠、先進、特色”的標準，從員工的儀表、行為、站立、坐姿到禮貌用語進行統(tǒng)一規(guī)范，給客戶一種精神上的滿足感。

2、倡導文明服務(wù)，提高窗口服務(wù)質(zhì)量和改進服務(wù)態(tài)度。加大創(chuàng)建文明服務(wù)窗口的工作力度，用“快捷、準確、安全、方便”的標準，規(guī)范服務(wù)質(zhì)量;用“主動、熱情、耐心、周到”的標準，規(guī)范服務(wù)態(tài)度;把“一切為了客戶，為了一切客戶，為了客戶一切”貫穿于優(yōu)質(zhì)服務(wù)和創(chuàng)建文明服務(wù)窗口活動之中，時刻把客戶需要放在第一位置，把客戶情緒作為第一信號，把客戶滿意作為第一標準，使我們的服務(wù)窗口成為為當?shù)乜蛻艮k實事的品牌。在工作中營業(yè)時間準時滿點，迎接客戶主動熱情，受理業(yè)務(wù)積極主動，辦理業(yè)務(wù)認真快捷，業(yè)務(wù)辦完禮貌道別，聽取意見虛心謙和，使用文明服務(wù)用語，堅持良好的服務(wù)態(tài)度，使客戶滿意。

總之，會計工作是防范金融風險的前沿陣地，只有充分發(fā)揮會計工作的職能，實現(xiàn)會計基礎(chǔ)管理的規(guī)范化，才是有效防范和化解內(nèi)部風險，確保國家財產(chǎn)安全。

銀行會計檢查年終總結(jié)【二】

XX年，在分行黨委、行長室的正確領(lǐng)導下，xx支行進一步發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢，明確目標，堅持業(yè)務(wù)發(fā)展和合規(guī)經(jīng)營相結(jié)合，正確處理好規(guī)模、質(zhì)量、效益三者關(guān)系，在取得一定成績。

截止到XX年12月末，我行各項主要業(yè)務(wù)指標完成情況

中間業(yè)務(wù)：國際結(jié)算量累計xx萬美元，比去年同期增加xx萬美元，增幅達xx%;結(jié)售匯合計為xx萬美元，比去年同期增加xx萬美元，增幅達xx%。

負債業(yè)務(wù)：本外幣存款余額為xxxx萬元，其中：人民幣存款余額為xxx萬元，比年初新增xxx萬元，完成計劃的xx%。增量結(jié)構(gòu)為：儲蓄存款新增xx萬元，完成計劃xx%;企業(yè)存款新增xx萬元，完成計劃xx%。外幣存款余額為xx萬美元，比年初新增xx萬元，完成計劃的xx%。

資產(chǎn)業(yè)務(wù)：本外幣各項貸款余額為xx萬元，比年初增加xx萬元，資產(chǎn)優(yōu)良率、收息率保持100%。消費貸款新增xx萬元，同期增幅為xx%，完成計劃xx%。

總結(jié)今年各項業(yè)務(wù)發(fā)展和管理，我們主要采取以下工作措施

一、狠抓內(nèi)控合規(guī)管理，營造愛行愛崗企業(yè)文化

1、以專項活動嚴控風險重點。一季度開展各條線部門XX年問題的對照梳理，由各業(yè)務(wù)主管對照問題匯總，查找本部門存在的問題并加以整改;二季度“人人挖遺漏，處處防風險”的百條風險建議活動，組織對公、對私、國際結(jié)算業(yè)務(wù)人員座談操作中制度未覆蓋的風險，組織評選“慧眼獎”，涌現(xiàn)有一些有價值的防風險建議。

2、制定xxx員工全面管理規(guī)劃，加強員工整體性管理。將員工管理和成長進行細分，規(guī)劃個人發(fā)展生涯，打造支行和諧奮進的企業(yè)文化氛圍。

3、強化業(yè)務(wù)主管“內(nèi)當家”作用。從責權(quán)利方面對業(yè)務(wù)主管提出更高要求。同時今年開始實行定期獨立匯報制，加強對業(yè)務(wù)主管的雙線管理，由內(nèi)控監(jiān)督員每月向綜合管理部匯報制和每季向分管行長匯報，從而掌控網(wǎng)點內(nèi)部管理現(xiàn)狀。

二、突出績效考核引導作用，重點競賽活動拉動業(yè)務(wù)發(fā)展

1、各季度與時俱進，重點競賽活動加速業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。

一季度堅持存款立行原則，根據(jù)市場規(guī)律開展存款開門紅競賽，通過采取支行每周通報、定期例會分析，網(wǎng)點業(yè)務(wù)宣傳咨詢活動和vip客戶座談等措施，使開門紅活動扎實有效開展，在分行開門紅競賽活動中，支行對公日均存款處于分行領(lǐng)先位置，對私存款中網(wǎng)點入圍率40%。

2、完善改進績效考核整體方案，突出考核的全面引導作用。

今年對各項業(yè)務(wù)指標考核取消了加分封頂?shù)南拗?，鼓勵網(wǎng)點充分發(fā)揮優(yōu)勢，利用自身區(qū)域特點發(fā)展業(yè)務(wù)。同時，為配合總行經(jīng)營合規(guī)年的創(chuàng)建，在考核中強化了綜合管理考核力度，特別是業(yè)務(wù)主管的管理職能考核分大幅度提高，體現(xiàn)對內(nèi)控管理的重視。

三、做大做強中間業(yè)務(wù)，拓展贏利新空間

1、其他中間業(yè)務(wù)：經(jīng)過積極引導，各網(wǎng)點明確了中間業(yè)務(wù)對于我們收益、功能和形象上的重要性，通過早籌備、早落實，紛紛挖掘客戶資源，積極拓展中間業(yè)務(wù)指標，經(jīng)過上下努力，目前大部分業(yè)務(wù)進度均已完成。另外，支行積極拓展分行新業(yè)務(wù)，制定xxx競賽獎勵方案，通過每日發(fā)送短信，及時向行長室和網(wǎng)點負責人通報黃金寶行情及相關(guān)信息，舉辦業(yè)務(wù)培訓會和情景營銷，帶動xxx新品業(yè)務(wù)的市場占有率提升。

2、國際結(jié)算：培育重大客戶，爭攬市場業(yè)務(wù)份額。根據(jù)年初制定的方案，對支行前十位大客戶實行首席客戶經(jīng)理制，業(yè)務(wù)發(fā)展部主管客戶經(jīng)理每季向首席客戶經(jīng)理匯報業(yè)務(wù)情況和公司經(jīng)營情況，共同商定下一步營銷方案，提高客戶忠誠度與貢獻度。我行通過與分行及xx分行聯(lián)動營銷，抓住有利時機，以網(wǎng)上銀行為營銷手段促進了該公司在我行國際結(jié)算量的增加;對于另一結(jié)算大戶—xx公司，我們以資產(chǎn)業(yè)務(wù)投入為契機，采取靈活的用款還款方式。經(jīng)過多方面營銷，目前為止，xx公司國際結(jié)算量達xx億美元，xx結(jié)算量達xx萬美元。與此同時，也關(guān)注中小公司的國際結(jié)算業(yè)務(wù)，利用各種機會進行營銷，形成兩頭抓，兩頭都不放松的發(fā)展局面。

3、零售貸款：在有效防范風險的前提下，結(jié)合XX宏觀調(diào)控對無錫房市的影響，我們注重加強與中介的合作，重點發(fā)展二手房業(yè)務(wù)，同時兼顧新樓盤開發(fā)的發(fā)展思路。經(jīng)過努力，實現(xiàn)新增xxx萬元，較同期增幅為xxx%。

四、充分認識優(yōu)勢及壓力，樹立營銷新理念

由于支行一季度行長室成員調(diào)整，新的領(lǐng)導班子到位后，加強分工，明確職責，三位行長與網(wǎng)點建立聯(lián)系負責制。提出“用腦用心的有效營銷”、“團隊個人相結(jié)合的有效營銷”新理念。為此倡導個性化營銷，充分挖掘本區(qū)域資源;柜面和目標客戶營銷相結(jié)合，柜面以管理引導柜員營銷為主，變被動服務(wù)為主動營銷;業(yè)務(wù)拓展通過聯(lián)動營銷等手段，利用項目組豐富的拓展經(jīng)驗，增強對目標客戶的營銷力度。此外，行長室十分重視產(chǎn)品的聯(lián)動營銷，由國際結(jié)算產(chǎn)品帶動，負債業(yè)務(wù)的增長。

五、深層發(fā)掘區(qū)域資源，確保業(yè)務(wù)源遠流長

1、提高員工素質(zhì)，加強企業(yè)文化建設(shè)

2、加強對新項目爭攬。累計爭攬新項目xx個，注冊資金合計達xx萬元。日資項目爭攬的傳統(tǒng)優(yōu)勢地位得到進一步鞏固;歐美項目爭攬?zhí)げ角斑M，如xx等紛紛落戶我行。

3、加大對他行目標客戶的爭攬力度。三個項目組具體鎖定4-5家他行客戶作為近期目標，有針對性地進行營銷。對已開立帳戶的他行客戶，要求增加走帳、存款比例;尚未營銷成功的，進一步通過外圍營銷、產(chǎn)品營銷、走訪等形式，積極爭攬。

4、繼續(xù)強化與政府招商部門的溝通，確保新的優(yōu)質(zhì)項目源頭。首先要求客戶經(jīng)理們每星期至少跑招商部門兩次，第一時間捕捉項目信息，并據(jù)此展開跟蹤與營銷。其次，按項目組進行具體分工，三個項目組對應(yīng)三個招商局，充分利用有限資源，重點聯(lián)絡(luò)，重點跟蹤;再次，點面結(jié)合，在全面保持與招商部門聯(lián)系的同時，有重點的選擇部分招商經(jīng)理，重點公關(guān)，使他們成為“內(nèi)線”人物。

在今后的工作歲月中，我還是會一如既往的努力工作，將我該做的事情做好，將領(lǐng)導布置的任務(wù)完成好，和同事處好關(guān)系，為我們支行的發(fā)展做出自己應(yīng)有的貢獻。

做好自己的工作看似簡單，其實也是對國家作出了自己應(yīng)有的貢獻了。全球金融危機的爆發(fā)導致我們國家的經(jīng)濟已經(jīng)發(fā)展的不如之前幾年迅猛了，這是大環(huán)境，全球影響都這樣，不過我們還是應(yīng)該不要灰心，金融危機早晚都要過去，只要我們做好了自己的工作，就是為國家經(jīng)濟的恢復(fù)做出了應(yīng)有的貢獻。

xx年是我負責工作的第3年，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事的大力幫助下，本人順利完成工作任務(wù)，現(xiàn)將履職情況匯報

1、強化服務(wù)意識，優(yōu)質(zhì)高效為一線服務(wù)。做為一名總行員工，服務(wù)的好壞直接關(guān)系到總行形象。...工商銀行儲蓄柜員xx工作總結(jié) xx年是工行發(fā)展史上濃墨重彩的一年，工行成功邁出了股份制改革的第一步。xx年對南岸支行來講，是辛勤耕耘的一年，是適應(yīng)變革的一年，是開拓創(chuàng)新的一年，也是理清思路、加快發(fā)展的一年。

轉(zhuǎn)眼間，一年就這樣過去了，自己還沒感覺怎么樣呢，可見時間的快速程度有的時候令人感到無可奈何。不過總的來說，我在過去一年中的工作還是不錯的，除了很好的完成了自己的工作外，還幫助同事完成一些力所能及的事情，也因此多次受到領(lǐng)導...XX年5月，我到***信用社任副主任，分管存款工作，一年來，我在行領(lǐng)導和**主任的正確領(lǐng)導下，在全體員工作的大力支持下，認真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級行的有關(guān)規(guī)定，不斷加強政治和業(yè)務(wù)學習，以三個代表重要思想為指導

時間飛逝，轉(zhuǎn)眼我已經(jīng)與xx銀行共同走過了五個春秋。xx年8月當我還是一個初入社會的新人的時候，我懷著滿腔的熱情和美好的憧憬走進xx銀行的情形油然在目。

以下是本站給大家推薦的銀行客戶經(jīng)理XX工作總結(jié)供大伙參考，希望對大家有所幫助!我于20xx年4月接到省分行的調(diào)令，調(diào)任xxx支行客戶經(jīng)理。

工作總結(jié)范文**年對南岸支行來講，是辛勤耕耘的一年，是適應(yīng)變革的一年，是開拓創(chuàng)新的一年，也是理清思路、加快發(fā)展的一年。在這一年里，各支行及下屬分理處機構(gòu)業(yè)務(wù)整合平穩(wěn)發(fā)展，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面推進并取得預(yù)期目標。

過去的一年，我部在聯(lián)社領(lǐng)導的直接關(guān)心下，在聯(lián)社各部室、基層各社的支持配合下，緊緊圍繞聯(lián)社年初提出不良貸款下降和經(jīng)濟效益提高的工作思路，強調(diào)以人為本，以強化信貸管理為突破口，全力抓好不良貸款速降和新增貸款的管理，以此帶動我工作上更大的熱情。