第一篇：財(cái)務(wù)倉庫管理制度

財(cái)務(wù)報(bào)銷操作管理制度

一、固定資產(chǎn)報(bào)銷：

1、購置固定資產(chǎn)，必須先有批準(zhǔn)的購置計(jì)劃，控購商品必須經(jīng)董事會向有關(guān)部門辦理專項(xiàng)控制證明單才能購買。

2、在當(dāng)日內(nèi)購置，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計(jì)劃范圍購置，如能事先知道價(jià)格，單位名稱及帳號者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部開支票。

3、固定資產(chǎn)報(bào)銷時(shí)須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財(cái)務(wù)才準(zhǔn)予報(bào)銷。

4、固定資產(chǎn)經(jīng)財(cái)務(wù)報(bào)銷后，財(cái)務(wù)部列入“固定資產(chǎn)”科目。

二、流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)銷：

1、采購部門提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報(bào)財(cái)務(wù)部作出次月定額用款計(jì)劃。

2、凡購入材料物品，必須填寫出入庫驗(yàn)收單（一式三聯(lián)，采購、倉庫、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)）后，才予以報(bào)銷。

3、材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單（一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財(cái)務(wù)部）。

4、倉庫保管員兼收材料會計(jì)，每月與財(cái)務(wù)核對帳目，發(fā)現(xiàn)總是及時(shí)找原因更正。

5、年終部門應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對，并作出盈虧表。

6、采購部門可借支備用金，作為零星購料周轉(zhuǎn)，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部，第二年再借。

7、采購售貨員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借支空白支票（限制一定數(shù)額內(nèi)開支），必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷。如果取得正式發(fā)票，可辦理報(bào)銷手續(xù)，不再借支空白支票。

8、各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，經(jīng)酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按合同要求付款。

9、低值易耗品報(bào)銷手續(xù)同上，但必須建立低值易耗品卡片。

三、費(fèi)用報(bào)銷：

1、一切費(fèi)用報(bào)銷要在核定批準(zhǔn)的費(fèi)用定額范圍內(nèi)開支，超支部分須經(jīng)酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

2、已經(jīng)取得原始發(fā)票的，只要填制報(bào)銷憑證，由經(jīng)辦人驗(yàn)收或證明人簽章，領(lǐng)導(dǎo)簽字即可報(bào)銷（已批準(zhǔn)的費(fèi)用定額內(nèi)的由部門領(lǐng)導(dǎo)人簽字，定額外的由酒店主管領(lǐng)導(dǎo)簽字）。

3、未取得原始發(fā)票而要先付款時(shí)，可以到財(cái)務(wù)部辦理借款，由領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)（已經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用定額內(nèi)的由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，定額外的由總經(jīng)理簽字）一周之內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，同時(shí)撤回借款單第三聯(lián)。

財(cái)務(wù)管理制度

固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度

1、固定資產(chǎn)由使用部門管理，要建立卡片、分類、編號。財(cái)務(wù)部建立固定資產(chǎn)明細(xì)分類帳、折舊帳。

2、每年對固定資產(chǎn)進(jìn)行一次實(shí)地盤點(diǎn)，做到帳、卡、物三點(diǎn)相符，對盤盈盤虧的固定資產(chǎn)查明原因，寫出書報(bào)告。

3、固定資產(chǎn)盤虧報(bào)廢審批權(quán)限，由酒店主管領(lǐng)導(dǎo)審批，金額數(shù)量較大的設(shè)備盤虧報(bào)廢需報(bào)董事會及酒店管理公司財(cái)務(wù)部審批。

4、報(bào)廢固定資產(chǎn)應(yīng)作技術(shù)鑒定，符合報(bào)廢條件者，由使用部門提出報(bào)告，會同財(cái)務(wù)部審核后，由酒店主管領(lǐng)導(dǎo)審批（或酒店管理公司財(cái)務(wù)部）方可報(bào)廢。

5、需新增加固定資產(chǎn)事先由各部門提出設(shè)備購置計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)部提出意見后，由酒店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可購置。

存貨管理制度

第一條 存貨是指飯店在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而儲存的各種資產(chǎn)，是飯店流動(dòng)資產(chǎn)中的一個(gè)很重要項(xiàng)目，其金額占流動(dòng)資產(chǎn)的較大部分。因此，管理好用好存貨，是加強(qiáng)流動(dòng)資產(chǎn)管理的關(guān)健。

第二條 飯店的存貨主要指儲存在庫房內(nèi)的各項(xiàng)物資材料，包括：食品原料、酒水飲料物料用品、低值易耗品、工程維修材料等等。

第三條 存貨購入的計(jì)價(jià)。主要計(jì)價(jià)方法有：先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法、移動(dòng)平均法、后進(jìn)后出法等等。財(cái)務(wù)部可根據(jù)存貨管理的實(shí)際情況制定有關(guān)計(jì)價(jià)方法。

第四條 存貨管理的要求：

（1）

科學(xué)合理地制定存貨定額。對存貨不同類別要根據(jù)飯店經(jīng)營業(yè)務(wù)的要求，分別制定最高限量和最低庫存量，以此防止積壓或不能保證各部門業(yè)務(wù)領(lǐng)用需要的情況出現(xiàn)。

（2）

加強(qiáng)存貨的驗(yàn)收制度。對購進(jìn)的各項(xiàng)物資材料應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收入庫制度，在驗(yàn)收數(shù)量的同時(shí)要驗(yàn)收質(zhì)量。

（3）

建立存貨的保管制度。對存貨的各項(xiàng)物資材料，要建立專人負(fù)責(zé)的保管制度。設(shè)置有數(shù)量金額的輔助明細(xì)帳，以利核算與查對。（4）

健全存貨的領(lǐng)發(fā)手續(xù)。嚴(yán)格按領(lǐng)用的制度辦理領(lǐng)貨手續(xù)，倉管員憑單發(fā)貨，明確領(lǐng)發(fā)人的責(zé)任。

（5）

物資材料實(shí)行先進(jìn)先出制度。倉管人員對庫存物資應(yīng)實(shí)行先進(jìn)先出的制度，以防止物資的霉?fàn)€變質(zhì)。

（6）

勤進(jìn)快運(yùn)，壓縮庫存。對貨源供應(yīng)正常的物資盡可能勤進(jìn)快運(yùn)，降低庫存以加速資金周轉(zhuǎn)。

（7）

及時(shí)處理庫存積壓的物資材料。對近保持期或?qū)⒁冑|(zhì)的物資要及時(shí)早發(fā)現(xiàn)并進(jìn)行處理。

第五條 建立定期盤點(diǎn)制度，及時(shí)處理清查中發(fā)現(xiàn)的問題。（1）

按存貨的分類，每月盤點(diǎn)1次。年終進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。（2）

做好盤點(diǎn)清查準(zhǔn)備工作。確定盤點(diǎn)清查的目的與范圍以及具體盤點(diǎn)清查的方法與程度等等。

（3）

通過盤點(diǎn)清查，認(rèn)真編制“存貨盤點(diǎn)表”，以反映盤點(diǎn)結(jié)果，并據(jù)此計(jì)算存貨溢余和短缺的具體數(shù)額。

（4）

對清查盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)存貨的盤盈、盤虧、毀損、報(bào)廢等問題，應(yīng)認(rèn)真查明原因，分別情況進(jìn)行處理。同時(shí)要寫出情況報(bào)告，按審批制度規(guī)定，逐級上報(bào)，報(bào)準(zhǔn)后方能進(jìn)行處理。

第七條 物料用品庫存管理：

（1）

嚴(yán)格驗(yàn)收入庫物資。根據(jù)收貨驗(yàn)查單逐一核對入庫物品的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量，驗(yàn)收合格后開出驗(yàn)收單并簽名。

（2）

合理利用倉庫備件，分門別類保管好各類物品，做好清潔工作，保持庫房清潔。倉庫物品做到先入先出，防止損耗變質(zhì)。要勤檢查，發(fā)現(xiàn)霉變情況及時(shí)采取措施解決。

（3）

采用科學(xué)合理的方法管理庫房。根據(jù)各部門對物品的業(yè)務(wù)需求量，制定各類物品的最高限量和最低儲存量。及時(shí)制定申購計(jì)劃上報(bào)，督促進(jìn)貨補(bǔ)充貨存。

（4）

建立貨卡和物資數(shù)量明細(xì)帳。根據(jù)收發(fā)料單登記貨卡和明細(xì)帳，經(jīng)常核對帳、卡、物，以保持一致。月底將倉庫帳與物品記帳員的明細(xì)帳核對相符。

（5）

注意做好倉庫消防工作。按消防規(guī)定堆放物品，留出消防通道，同時(shí)做好倉庫防盜工作。

（6）

定期進(jìn)行清倉盤點(diǎn)工作。對盤盈盤虧等情況要查明原因及時(shí)上報(bào)，按審批同意的意見辦理有關(guān)手續(xù)。

低值易耗品的管理：

（1）

低值易耗品大致可分為以下幾類：

①

床上用品。主要有羊毛毯、鴨絨被、床罩、枕芯等。

②

布件。主要有床上用布件，洗理用巾、餐廳專用布件、各種簾套等。③

器皿餐具。主要有金屬類、下班類、陶瓷類、廚房用具等。④

工具類：主要有度、量、衡具、公用工具、個(gè)人工具、計(jì)算工具等。（2）

由各部門每月提出計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部核價(jià)后轉(zhuǎn)交采購部門根據(jù)該部的費(fèi)用定額掌握采購，財(cái)務(wù)部根據(jù)該部門費(fèi)用定額審核報(bào)銷。

（3）

低值易耗品由使用部門指定專人負(fù)責(zé)管理，建立卡片和帳冊?？ㄆ皇絻煞?，由采購部門專人管一份，使用部門專人管一份，財(cái)務(wù)部登記明細(xì)分類帳。領(lǐng)料單必須由部門負(fù)責(zé)人簽字。

（4）

低值易耗品的領(lǐng)用一般實(shí)行以舊換新的辦法。領(lǐng)用前應(yīng)先辦理報(bào)廢手續(xù)。各部門憑報(bào)廢單、領(lǐng)料單來領(lǐng)用新的低易品，屬新增或定額管理范圍內(nèi)的，需先經(jīng)有關(guān)部門核準(zhǔn)。

（5）

年終對庫存的低值易耗品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，并寫出盈虧報(bào)告及原因，由有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核，憑此報(bào)銷或入帳。對損壞和丟失的低值易耗品，分清責(zé)任，屬工作差錯(cuò)的要由責(zé)任人填寫報(bào)廢單，部門負(fù)責(zé)人簽字方能核銷。屬于個(gè)人過失的要按原價(jià)20%—50%賠償，屬有意破壞或丟失的要罰款處理。

（6）

對部門領(lǐng)用的各類工具，倉庫要建立在用工具卡，并按更換、報(bào)廢辦理有關(guān)手續(xù)。

（7）

低值易耗品的核算，可根據(jù)飯店的實(shí)際情況分別采用一次性攤銷法、“五五”攤銷法及分明攤銷法。

商品、原材料盤查管理制度

一、商品、原材料、物料在盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的溢損同樣存在自然溢損和人為溢損的因素，應(yīng)分為不同因素，作出處理。

二、自然溢損

（1）商品、原材料、物料采購進(jìn)倉庫，在盤點(diǎn)中出現(xiàn)的干耗或吸潮升溢，如食品中的米、面及其制品、干雜質(zhì)，在合理升損率的范圍內(nèi)，可填制升損報(bào)告，經(jīng)主管審查后，直接沖入“營業(yè)外收入”或“管理費(fèi)”科目處理。

（2）超出合理升損率的溢余或損耗，應(yīng)先填制升損報(bào)告書，查明原因，說明情況，報(bào)部門經(jīng)理審查，按規(guī)定在“營業(yè)外收入”或“管理費(fèi)“科目處理。

三、人為溢損：查明原因，根據(jù)單據(jù)，報(bào)部門經(jīng)理審查，按有關(guān)規(guī)定在“待處理費(fèi)

用”或“待處理收入”科目處理。

發(fā)票、收據(jù)管理規(guī)定

1、發(fā)票包括各種普通發(fā)票、增值稅專用發(fā)票，資金往來發(fā)票、專用收據(jù)、內(nèi)部收據(jù)。

2、集團(tuán)公司及成員企業(yè)對財(cái)務(wù)部門為發(fā)票的管理部門。（1）、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)對成員企業(yè)進(jìn)行指導(dǎo)與檢查監(jiān)督。

（2）、各企業(yè)財(cái)務(wù)部門須指定票據(jù)經(jīng)辦人，負(fù)責(zé)發(fā)票的印制、領(lǐng)購、保管、使用。

3、企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)需要印制發(fā)票時(shí)，應(yīng)該向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提了申請，提交擬訂的發(fā)票格式及相關(guān)材料，經(jīng)主管乘積機(jī)關(guān)審擬，選擇稅務(wù)機(jī)關(guān)指定的企業(yè)印制。

4、發(fā)票的領(lǐng)購

（1）、企業(yè)財(cái)務(wù)部門視經(jīng)營情況向稅務(wù)機(jī)關(guān)提了領(lǐng)購申請，主時(shí)印制或購買發(fā)票。

（2）、企業(yè)異地區(qū)經(jīng)營時(shí)，應(yīng)憑企業(yè)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的證明，向經(jīng)營地稅務(wù)機(jī)關(guān)申請領(lǐng)購經(jīng)營地的發(fā)票。

（3）、發(fā)票經(jīng)營人員發(fā)生變動(dòng)。須與接管人員辦理工作交接，交接內(nèi)容包括未用發(fā)票、已用發(fā)票存根、發(fā)票登記簿等所有相關(guān)材料。必要時(shí)，應(yīng)對發(fā)票管理狀態(tài)做出說明。

5、發(fā)票的保管

（1）、發(fā)票經(jīng)管人員設(shè)專門登記發(fā)票的領(lǐng)、用、存情況，并定期與庫存核對，檢查相符性，確保帳票相符。

（2）、發(fā)票印制或領(lǐng)購入庫，應(yīng)履行嚴(yán)格的驗(yàn)收毛續(xù)。

（3）、發(fā)票應(yīng)保管于公司保險(xiǎn)柜（箱）內(nèi)，與發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)專用章及其他財(cái)務(wù)印章分開保管。（4）、保管的空白發(fā)票不得加蓋發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)專用章或收款專用章；禁止攜帶已簽章空白發(fā)票外出，尤其是增值稅專用發(fā)票。特殊情況確須攜帶外出的，應(yīng)報(bào)請財(cái)務(wù)主管和企業(yè)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并辦理相應(yīng)登記手續(xù)。

（5）、已開具發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保管五年，保管期滿，報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)和稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)后銷毀，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自銷毀；未使用的發(fā)票要在稅務(wù)機(jī)關(guān)更換發(fā)票樣式及其他格式時(shí)，按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求進(jìn)行核銷。

6、發(fā)票和使用

（1）、發(fā)票使用實(shí)行登記制度，應(yīng)分別發(fā)票的種類設(shè)置購、領(lǐng)、銷、存登高簿，詳細(xì)記錄各種發(fā)票的購領(lǐng)、發(fā)放、使用、回收和注銷情況。（2）、發(fā)票由指定的人員依據(jù)業(yè)務(wù)部門的銷售通知單、收通知單或?qū)嶋H業(yè)務(wù)情況據(jù)實(shí)開具，嚴(yán)禁開具無業(yè)務(wù)風(fēng)容的發(fā)票。

（3）、開蛤發(fā)票必須按發(fā)票號碼順序填寫，項(xiàng)目填寫齊全，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、內(nèi)容一致。

（4）、發(fā)票開具錯(cuò)誤，應(yīng)將全部聯(lián)次作廢，并加蓋“誤填作廢”章予以注銷；銷貨發(fā)票因故退回，應(yīng)將全部聯(lián)次全部收回。按聯(lián)次粘貼于一處，并加蓋“誤填作廢”章，否則不得另行開具。

（5）、發(fā)票一般藍(lán)字開具，發(fā)生銷貨退回或給予折扣需紅填開時(shí)，應(yīng)取行購貨單位提供的其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)開出的《銷貨退回或索取折扣證明單日》，或退回原開具發(fā)票后，方能開具紅字發(fā)票沖抵。

（6）、需由財(cái)務(wù)部門以外的其他部門代開發(fā)票的。財(cái)務(wù)部門應(yīng)設(shè)計(jì)登記簿詳細(xì)登記發(fā)票的發(fā)出時(shí)間、領(lǐng)用單位、領(lǐng)用人、發(fā)票號碼，領(lǐng)用人員必須簽字；收回發(fā)票時(shí)，應(yīng)對已用發(fā)票存根和未用發(fā)票的號碼進(jìn)行登記，收回人員必須簽字，發(fā)票領(lǐng)用人需按月向財(cái)務(wù)部門報(bào)告發(fā)票使用情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對其發(fā)票使用情況進(jìn)行核對檢查，并做好檢查記錄。（7）、從財(cái)務(wù)部門領(lǐng)用的發(fā)票，禁止轉(zhuǎn)借使用。

（8）、財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)國家稅務(wù)機(jī)關(guān)對各種發(fā)票的管理要求，確保各種發(fā)票的正確開具。

倉庫安全管理制度

倉庫人員要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)安全規(guī)章制度。嚴(yán)禁火種入庫，執(zhí)行在庫安全管理的“八不準(zhǔn)”；

1、不準(zhǔn)在倉庫吸煙。

2、不準(zhǔn)在倉庫門前亂丟煙頭。

3、不準(zhǔn)火種及易燃品入庫。

4、不準(zhǔn)電梯裝貨超重。

5、不準(zhǔn)非電梯駕駛員動(dòng)用電梯。

6、不準(zhǔn)非倉庫工作人員直入倉庫。

7、倉庫工作人員不閃擅離工作崗位。

8、倉庫人員不準(zhǔn)在工作睦酗酒。

財(cái)務(wù)室安全管理制度

1、財(cái)務(wù)室員工必須忠予職守，嚴(yán)格內(nèi)部漢安、消防、保密制度。

2、非財(cái)務(wù)員工必須不行擅自進(jìn)入財(cái)務(wù)室。

3、不得在空白支票上加蓋印鑒。現(xiàn)金、票據(jù)、印鑒、帳冊應(yīng)由專人專項(xiàng)管理。

4、嚴(yán)格按規(guī)定使用保險(xiǎn)柜。印鑒、票據(jù)要存入保險(xiǎn)柜，并分開存放。嚴(yán)禁存放私人物品，下班密碼歸零。

5、財(cái)務(wù)室員工應(yīng)下班前應(yīng)認(rèn)真檢查抽屜、柜、空調(diào)、電源、門、窗的關(guān)閉情況。

6、財(cái)務(wù)室員工應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行飯店防火安全管理制度。嚴(yán)禁攜帶易燃、易爆物品進(jìn)入財(cái)務(wù)室。

7、經(jīng)飯店確認(rèn)的各類無效票證、資料應(yīng)按保密制度的有關(guān)手續(xù)予以處理。

8、辦公桌、柜等嚴(yán)禁存放現(xiàn)金。過夜現(xiàn)金不得高于銀行限額，特殊情況上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)同意，落實(shí)值班保護(hù)措施。

9、財(cái)務(wù)室如遇突發(fā)事件和事故應(yīng)立即報(bào)告飯店領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門。

物資、物品的驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用制度

1、倉庫的分類：

酒店的倉庫總的來說有“五金交電倉，機(jī)械、汽車零配倉，陶瓷小貨倉，家具設(shè)備倉，飲食部的干貨倉，水果倉，煙酒、飲品倉，商場部的百貨倉、工藝品倉、煙酒倉、食品倉、山貨倉、動(dòng)力部的油庫、石油氣庫，建筑、裝修材料倉，管理部的清潔劑、液、粉、潔具倉，綠化部花盆、3、物品的驗(yàn)收：（1）倉管員對采購員購回的物品無論大小、多少等都要進(jìn)行驗(yàn)收。并做到： —— 發(fā)票與實(shí)物的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量等不相符時(shí)不驗(yàn)收?！?對購進(jìn)的物品已損壞的不驗(yàn)收。

—— 對購進(jìn)的食品原材料、油味料、不鮮不收，味道不正不收 —— 發(fā)票與實(shí)物數(shù)量不相符，但名稱、型號、規(guī)格相符可按時(shí)際驗(yàn)收。（2）驗(yàn)收后，要根據(jù)發(fā)票上列明的物品名稱、型號、規(guī)格、單位、單價(jià)、數(shù)量和金額填寫驗(yàn)收單一式四份，其中一份留倉庫記帳，一份交材料會計(jì)，一份交采購員報(bào)銷，一份自存。

3、入庫存放：

（1）、凡經(jīng)驗(yàn)收收后的物資，除直撥的外，一律要進(jìn)倉保管。

（2）、凡進(jìn)倉的物品一律按物品的名稱、型號、品種、規(guī)格等集中按固定的位置堆放。堆放要有條理、注意整齊美觀。不能擠壓的物品要用層架平放。（3）、凡庫存物品，要逐項(xiàng)建立登記卡，物品進(jìn)倉時(shí)在卡片上按數(shù)加，發(fā)出時(shí)按數(shù)減，結(jié)出余數(shù)?？ㄆ潭ㄔ谖锲氛胺降闹虚g顯眼處。

4、保管與抽查：

（1）對庫存物資要認(rèn)真自管、勤于檢查、防蟲蛀、防鼠咬、防霉?fàn)€變質(zhì)，將物資的損耗率降到最低限度。（2）抽查：

——倉管員本身要經(jīng)常對自己所管各類物資進(jìn)行抽查、檢查實(shí)物與卡片或記帳是否相符，若不相符者要及時(shí)查對。

——材料會計(jì)或有關(guān)管人員也要經(jīng)常對倉庫物資歷進(jìn)行抽查，檢查是否帳物相符，帳卡相符，若不相符者要及時(shí)查對。

5、物資的頒發(fā)：（1）領(lǐng)用品計(jì)劃或報(bào)告：

——凡領(lǐng)用物品，根據(jù)規(guī)定須提前若干天做計(jì)劃報(bào)告庫存部門準(zhǔn)備?！獋}管員將報(bào)來的計(jì)劃按每天發(fā)貨的順序編排好，做好目錄，準(zhǔn)備好物品便于領(lǐng)貨單位的人員領(lǐng)取。（2）發(fā)貨與領(lǐng)貨

——各部門單位人領(lǐng)貨人員一般要求專人負(fù)責(zé)，便于溝通。

——領(lǐng)料員要先填好領(lǐng)料單（含日期、名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、用途）和簽名，倉管員憑單發(fā)貨。

——領(lǐng)料單一式三份，領(lǐng)料單位自留一份給單位負(fù)責(zé)人人單驗(yàn)收；倉管員一份，憑單入帳，材料會計(jì)一份，憑單記明細(xì)帳。（3）憑物記價(jià)：

——發(fā)出的貨物一般按進(jìn)價(jià)發(fā)出，若同一種型號、規(guī)格的商品有不同的進(jìn)價(jià)，一般按不均價(jià)發(fā)出。

6、盤點(diǎn)：

（1）、倉庫物資要求每月月中小盤點(diǎn)。月底大盤點(diǎn)。半年和年終徹底盤點(diǎn)。（2）、盤點(diǎn)期間停止發(fā)貨。

（3）、將盤點(diǎn)結(jié)果列明細(xì)表報(bào)財(cái)會部審核。

7、記帳：

（1）、按計(jì)帳的原則、方法和要求設(shè)立帳簿和登記帳，帳簿要整齊、清潔、一目

了然。

（2）、帳簿要分類設(shè)置、物資要分品種、型號、規(guī)格等到設(shè)立帳戶，不同的物資不得登在一個(gè)帳戶上。

（3）、記帳前要先審核發(fā)票和驗(yàn)收無誤后再入帳，發(fā)現(xiàn)有差錯(cuò)時(shí)，在未弄清和更正前不得入帳。

（4）、審核驗(yàn)收單、領(lǐng)料單的手續(xù)要完整才能入帳，否則要退回倉管員補(bǔ)齊手續(xù)后才能入帳。

（5）、發(fā)出的物資用加權(quán)平均計(jì)價(jià)。月終出現(xiàn)的發(fā)貨計(jì)價(jià)差額分品種列表一式三份（記帳員、部門、財(cái)務(wù)部各一份）經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)或部門經(jīng)理審批后沖正。（6）、直撥物資的收發(fā)，同其客觀存在入庫物資一樣入帳。

（7）、調(diào)出本酒店的物資歷所加的手續(xù)費(fèi)，管理費(fèi)不得用來沖減材料成本，應(yīng)由財(cái)會部沖減費(fèi)用。

（8）、進(jìn)口物資要按發(fā)票的數(shù)量、金額、稅金、檢疫等如實(shí)折為單元價(jià)人民幣入帳。發(fā)出時(shí)按如權(quán)平均法計(jì)價(jià)。對于發(fā)票、稅單、檢疫費(fèi)等尚未到的進(jìn)口物資歷，于月底要估價(jià)發(fā)放（估價(jià)多少，參照以前的進(jìn)價(jià)），待發(fā)票、稅單、檢疫費(fèi)等到了，沖減估價(jià)后，再按實(shí)價(jià)入帳，并調(diào)整暫估價(jià)，其差額沖減材料成本，并報(bào)財(cái)會部材料會計(jì)調(diào)整三級帳。

（9）、月終前三天按時(shí)將材料會計(jì)報(bào)表連同驗(yàn)收單，領(lǐng)料單等報(bào)送財(cái)會部材料會計(jì)。

（10）、經(jīng)常與倉管員校對實(shí)物帳，每月與財(cái)會部材料會計(jì)對帳，保證帳帳相符帳物相符。

8、建立檔案制度：

（1）、倉管員的倉庫檔案有驗(yàn)收單、領(lǐng)料單和實(shí)物帳簿。

（2）、材料會計(jì)的檔案有驗(yàn)收單、領(lǐng)料單、材料吸細(xì)帳，材料會計(jì)報(bào)表。

廢舊物品的管理規(guī)定

1、廢品的范圍：廢舊破璃、玻璃什瓶、啤酒瓶、罐、罐頭空

殼、廢紙皮、紙板、紙盒、舊報(bào)刊、廢舊地氈、爛木桶、爛木板、廢紙、廢舊塑料紙、袋、盒、廢舊麻袋、爛床單、破毛巾、破桌布、住客掉棄的舊衣物、用過的香皂、不成卷的廁紙以及餐廳的三鳥毛、豬皮、獸骨等。

2、各部門搜集的各種廢品，可由各部門自行處理，或送交倉管部統(tǒng)一處理。

3、倉管部在收到各部門送到的廢舊物品時(shí)，應(yīng)做出登記，注明品名、數(shù)量簽收，逐月按各部實(shí)交廢舊物品匯記數(shù)量。

4、各種廢物料（屬酒店設(shè)備方面）的處理收入，要沖銷營業(yè)面本。其余廢舊物料作廢品按二、八成（部門占八成、酒店占二成）屬部門所得部分，由部門自行處理，屬酒店所得，作為全酒店無廢品的各部門統(tǒng)一他配。

第二篇：銷售財(cái)務(wù)倉庫對賬管理制度

銷售-財(cái)務(wù)-倉庫對賬管理制度

為解決公司內(nèi)部，銷售人員己銷售且倉庫貨品己出庫的情況下，款項(xiàng)是否己經(jīng)收回，銷售人員，倉庫管理人員，財(cái)務(wù)三方不能互相知曉的情況發(fā)生?，F(xiàn)制定如下對賬管理制度:

銷售業(yè)務(wù)單據(jù)流程：

銷售人員接到銷售業(yè)務(wù)時(shí)制銷售訂單——倉庫收到銷售訂單時(shí)，制銷售單及出庫單——出庫后返回銷售人員銷售單——銷售人員銷售確認(rèn)后簽注到款時(shí)間后連同簽字后的出庫單及銷售人員簽字確認(rèn)后的銷售單——財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)收款后——制收款單返回銷售人員。如財(cái)務(wù)未收款——財(cái)務(wù)需每日下班前制未回款表以電子郵件形式發(fā)至銷售人員及倉庫管理人員郵箱中。每日早會時(shí)，銷售、倉庫、財(cái)務(wù)三方需在早會時(shí)核對數(shù)據(jù)。

對賬管理：

每周各部門互換銷售清單：

1、銷售部門統(tǒng)計(jì)銷售后送至財(cái)務(wù)

2、倉庫管理部門統(tǒng)計(jì)銷售后送至財(cái)務(wù)部

3、財(cái)務(wù)依各部門的統(tǒng)計(jì)單及財(cái)務(wù)收款情況制定客戶對賬單

如三方數(shù)據(jù)一致后，三方在客戶對賬單上簽字。如有差異，各部門重新對賬后再行簽字確認(rèn)直至準(zhǔn)確一致為止。

4、三方簽字確認(rèn)后的客戶對賬為客戶最終對賬單。對客戶僅以此單為依據(jù)。各獨(dú)立部門不再具有單獨(dú)出具對賬單的權(quán)利。

制度建議人： 萬勇

2013-3-4

第三篇：倉庫和財(cái)務(wù)交接（推薦）

倉庫和財(cái)務(wù)交接

方法一 采購業(yè)務(wù)：入庫單，一式四聯(lián)——存根、會計(jì)、供應(yīng)、倉庫，由供應(yīng)負(fù)責(zé)填開，倉庫確認(rèn)，供應(yīng)根據(jù)存根登記采購情況，會計(jì)根據(jù)“會計(jì)聯(lián)”記賬，供貨商根據(jù)“供應(yīng)聯(lián)”結(jié)算，倉庫根據(jù)“倉庫聯(lián)”記賬。

單據(jù)傳遞過程：貨物入廠，供應(yīng)開單，送貨人持2——4聯(lián)隨貨到倉庫辦理入庫，倉庫據(jù)實(shí)在入庫單上簽字確認(rèn)，會計(jì)、供應(yīng)聯(lián)由送貨人負(fù)責(zé)送供應(yīng)科確認(rèn)并登記，供應(yīng)科留下“會計(jì)”聯(lián)并負(fù)責(zé)定期交財(cái)務(wù)科據(jù)以記賬。

領(lǐng)料業(yè)務(wù)：領(lǐng)用單位開領(lǐng)料單，倉庫留存會計(jì)、保管兩聯(lián)，并定期將會計(jì)聯(lián)交財(cái)務(wù)科。對賬：入庫單、領(lǐng)料單本身就具備對賬性質(zhì)，供貨單位根據(jù)供應(yīng)科確認(rèn)的入庫單結(jié)算，進(jìn)一步保證了安全性；月末倉庫填制“盤存月報(bào)”，匯總每種物料出入庫進(jìn)銷存情況，在總體上反映進(jìn)出情況。

方法二

財(cái)務(wù)有存貨明細(xì)賬，庫存有臺賬。還要有暫估材料帳、在途物資賬。發(fā)出商品明細(xì)賬和代管帳。

日常的出入庫單是存貨明細(xì)賬和臺賬的記賬原始單據(jù)。

月底主要核對存貨明細(xì)賬和臺賬。

除此之外，到貨后沒有到票的要記暫估材料帳，到票沒有到貨的要記在途物資帳。發(fā)貨沒有開盤的要記發(fā)出商品帳，未發(fā)貨開盤的記代管物資帳。

以上的叫對賬，除此之外還有盤點(diǎn)業(yè)務(wù)。盤點(diǎn)業(yè)務(wù)由財(cái)務(wù)發(fā)盤點(diǎn)單去庫房進(jìn)行實(shí)物核對。

第四篇：倉庫管理制度

鄒平創(chuàng)星環(huán)保設(shè)備有限公司 倉庫管理制度（試行）

為加強(qiáng)管理，規(guī)范生產(chǎn)，特制定《倉庫管理制度》如下： 一、目的

本制度對于倉庫的收、發(fā)、貯、管作了規(guī)定，以確保不合格的原材料和成品不入庫、不發(fā)出，貯存時(shí)不變質(zhì)、不損壞、不丟失。

二、適用范圍

適用于原料庫和成品庫的管理。

三、內(nèi)容

（一）、職責(zé)

倉庫保管員負(fù)責(zé)原材料、外協(xié)品、產(chǎn)成品的收、發(fā)、貯、管工作及退回貨物的前期驗(yàn)收。

（二）、入庫

1、原材料、外協(xié)品的入庫

（1）、原材料、外協(xié)品到公司后，由庫管員指定放置于倉庫待驗(yàn)區(qū)內(nèi)，大宗的貨物可以直接放在倉庫合格區(qū)內(nèi)（于棧板上碼垛存放），然后，庫管員按規(guī)定通知請購部門（質(zhì)檢部門）進(jìn)行到貨驗(yàn)證。

驗(yàn)證的內(nèi)容包括：品名、型號規(guī)格、生產(chǎn)廠家、生產(chǎn)日期或批號、保質(zhì)期、數(shù)量、包裝狀況和合格證明等。經(jīng)驗(yàn)證合格的，庫管員及時(shí)辦理入庫手續(xù)，若為經(jīng)檢驗(yàn)不合格品不得辦理入庫手續(xù)。

（2）、入庫單（進(jìn)料單）一式三聯(lián)，倉庫存根一聯(lián)，第二聯(lián)連同供貨方銷貨單轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)記賬，第三聯(lián)交采購部或供貨方用于結(jié)算貨款。（3）、原材料、外協(xié)品經(jīng)領(lǐng)用后出現(xiàn)非人為因素造成的質(zhì)量問題，應(yīng)有領(lǐng)用部門填寫退貨申請，經(jīng)領(lǐng)用部門、倉庫、采購部三方檢驗(yàn)確為供貨方責(zé)任的，可由領(lǐng)用部門填寫紅字領(lǐng)料單附退貨申請辦理退庫手續(xù)后，由倉庫保管通知采購部門辦理退貨。

2、產(chǎn)成品入庫

（1）、檢驗(yàn)結(jié)論為“合格”的產(chǎn)品生產(chǎn)部到成品庫辦理產(chǎn)成品入庫手續(xù)，在辦理入庫時(shí)，庫管員應(yīng)檢查、核對產(chǎn)品的品名、型號、數(shù)量等標(biāo)識是否正確、規(guī)范以及外包裝是否干凈等，符合要求的方可入庫；若為經(jīng)檢驗(yàn)不合格品不得辦理入庫手續(xù)。

（2）、成品入庫后應(yīng)放置于倉庫合格區(qū)內(nèi)。

（3）、入庫單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根，第二聯(lián)入庫單，第三聯(lián)財(cái)務(wù)記賬。

3、退回貨物的入庫

（1）、貨物退回后，成品庫保管先用紅字入庫單沖銷所退貨物數(shù)量（2）、由生產(chǎn)部門填寫《領(lǐng)料單》領(lǐng)出所退貨物進(jìn)行維修（3）、維修后合格的產(chǎn)品重新辦理入庫時(shí)需單獨(dú)記賬

（三）貯存

1、貯存產(chǎn)品的場地或庫房應(yīng)地面平整，便于通風(fēng)換氣，有防鼠、防蟲設(shè)施，以防止庫存產(chǎn)品損壞或變質(zhì)。

2、合理有效地利用庫房空間，劃分碼放區(qū)域。庫存產(chǎn)品應(yīng)分類、分區(qū)存放，每批產(chǎn)品在明顯的位置做出產(chǎn)品標(biāo)識，防止錯(cuò)用、錯(cuò)發(fā)。具體要求如下：

（1）、庫存產(chǎn)品標(biāo)識包括產(chǎn)品名稱或代號、型號、規(guī)格、批號、入庫日期、保質(zhì)期，由庫管員用掛標(biāo)牌的方法做出。若產(chǎn)品外包裝已有上述標(biāo)識的，僅掛產(chǎn)品型號的標(biāo)識牌即可；

（2）、庫存產(chǎn)品存放應(yīng)做到“三齊”：堆放齊、碼垛齊、排列齊。離地、離墻10～20厘米，并與屋頂保持一定距離；垛與垛之間應(yīng)有適當(dāng)間隔；

（3）、成品按型號、批號碼放，高度不得超過6層；

（4）、原材料存放按屬性分類（防止串味），整齊碼放，紙箱包裝碼放高度不得超過規(guī)定層數(shù)；袋包裝和桶包裝碼放高度不宜過高，以防損壞產(chǎn)品；

（5）、放置于貨架上的產(chǎn)品，要按上輕下重的原則放置，以保持貨架穩(wěn)固。

（四）、發(fā)放

1、原料庫和成品庫的庫管員憑經(jīng)審批的《領(lǐng)料單》或《出庫單》、《發(fā)貨單》發(fā)放原材料、產(chǎn)成品，發(fā)放時(shí)應(yīng)做到：

（1）、認(rèn)真核對《領(lǐng)料單》或《出庫單》、《發(fā)貨單》的各項(xiàng)內(nèi)容，凡填寫不齊全、字跡不清晰、審批手續(xù)不完備的不得發(fā)放；

（2）、發(fā)放時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對實(shí)物的品名、型號和數(shù)量，符合領(lǐng)料或出庫憑證要求的才能發(fā)放；

2、發(fā)放完畢，庫管員應(yīng)對《領(lǐng)料單》或《出庫單》、《發(fā)貨單》進(jìn)行審核，單據(jù)應(yīng)妥善保管；

3、發(fā)放時(shí)，若產(chǎn)品標(biāo)識破損、字跡不清，應(yīng)重新作出標(biāo)識后發(fā)放；

4、同一規(guī)格的原料、半成品、成品應(yīng)按“先進(jìn)后出”的原則進(jìn)行發(fā)放；

5、倉庫保管每月末將各部門領(lǐng)料情況分類匯總后連同《領(lǐng)料單》或《出庫單》、《發(fā)貨單》第二聯(lián)一起轉(zhuǎn)會計(jì)記賬，便于成本核算。

四、倉庫內(nèi)部管理

1、成品庫的主管部門應(yīng)對倉庫進(jìn)行不定期的抽查，檢查賬、物、卡相符狀況，存放情況、標(biāo)識情況。原料庫主管應(yīng)抽查物料的倉儲情況、環(huán)境條件、有無錯(cuò)放、混料及超期貯存、變質(zhì)、損壞等現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決。

2、庫管員應(yīng)經(jīng)常對庫存產(chǎn)品進(jìn)行檢查和維護(hù)，發(fā)現(xiàn)變質(zhì)、發(fā)霉或標(biāo)識脫落等現(xiàn)象應(yīng)及時(shí)向直接上級報(bào)告，及時(shí)處理。

3、倉庫人員應(yīng)進(jìn)行經(jīng)常性動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，做到日清日結(jié)，保持賬、物相符，年中和年末應(yīng)配合財(cái)務(wù)部搞好盤點(diǎn)工作。

4、倉庫做到通風(fēng)、防潮、清潔，無蒼蠅、老鼠。倉庫內(nèi)嚴(yán)禁煙火，不允許存放易燃易爆物品和其它危險(xiǎn)品（危險(xiǎn)品庫除外），并設(shè)置足夠的消防器材。消防器材不允許占壓。

5、對有毒有害及帶有腐蝕性的物品應(yīng)分別貯存，并采取有效的安全防護(hù)措施。

6、退庫的成品應(yīng)按品種、型號分別碼放并予以標(biāo)識，經(jīng)質(zhì)管部檢驗(yàn)為合格的辦理入庫，并盡快發(fā)出。經(jīng)檢驗(yàn)為不合格的，按不合格評審處置意見辦理，并作出待處理標(biāo)識。

7、成品庫另劃待處理品區(qū)，存放退貨并予以標(biāo)識，同時(shí)配合有關(guān)部門按程序做好退貨處理工作。

8、原料庫根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，做好查料、備料工作，嚴(yán)格按領(lǐng)料制度發(fā)放原料。根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫存填報(bào)采購申請計(jì)劃，保證生產(chǎn)需要。

9、凡打開包裝的原料、半成品和成品，都應(yīng)重新包裝，保證密封，不允許敞開存放。沒有標(biāo)識的應(yīng)做出標(biāo)識。

10、成品庫負(fù)責(zé)樣品的包裝、發(fā)放。樣品包裝上應(yīng)有標(biāo)識，標(biāo)識內(nèi)容包括：品名、型號和生產(chǎn)日期。

五、安全事項(xiàng)

1、上班必須檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失；

2、下班檢查是否已鎖門、拉閘、斷電及是否存在其它不安全隱患。

六、本制度由辦公室制定并解釋。

七、本制度由生產(chǎn)部、銷售部負(fù)責(zé)實(shí)施、檢查與考核。

八、本制度施行后，原有的類似制度自行廢止

鄒平創(chuàng)星環(huán)保設(shè)備有限公司

2009年10月1日

第五篇：倉庫管理制度

倉庫管理制度

一、目的

為了保障倉庫貨品保管安全、提高倉庫工作效率和物流對接規(guī)范，制定倉庫管理制度，確保本公司的物資儲運(yùn)安全。

二、范圍

針對物流部倉庫和理貨區(qū)

三、內(nèi)容

（一）、嚴(yán)格遵守公司和部門各項(xiàng)規(guī)章制度。

1、嚴(yán)格按照公司的作息時(shí)間上下班，做到不遲到、不早退、不曠工、不罷工、不代人打卡，上班時(shí)間內(nèi)在各自崗位上盡職盡責(zé)，不串崗、不做與工作無關(guān)的事情。

2、非物控室和倉管室員工不得進(jìn)入倉庫，因工作需要的其他人員經(jīng)請示上級同意后，在倉管員的陪同下方可進(jìn)入倉庫，任何進(jìn)入倉庫的人員必須遵守倉庫管理制度。

3、物資入庫，倉管員要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，核對清點(diǎn)物資名稱、數(shù)量是否一致，填寫驗(yàn)收單并按要求簽字。

4、物品入庫，應(yīng)先入待驗(yàn)區(qū)，未經(jīng)檢驗(yàn)合格不準(zhǔn)進(jìn)貨位區(qū)。

5、須有檢驗(yàn)記錄，用合格的測量儀器按檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后，保管員憑送貨發(fā)票或送貨清單所開列的定單、供應(yīng)商、名稱、品牌、型號、數(shù)量、計(jì)量單位驗(yàn)收到位，填寫入庫單做收貨確認(rèn)。

6、不合格品可隔離堆放或拒絕接收，不可簽收驗(yàn)收單或收貨單。

7、驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)問題，須及時(shí)通知主管和經(jīng)辦人處理。發(fā)生單到貨未齊，或者貨到單未齊的情況，均應(yīng)向經(jīng)辦人反映查詢，直到消除懸念掛賬。

（二）物資的存儲保管，1、原則上應(yīng)以物資的屬性、特點(diǎn)和用途規(guī)劃設(shè)置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工。貨物堆放要有平面圖，每個(gè)客戶的貨物必須標(biāo)明，分開堆放。

2、物資堆放的原則。在堆放合理安全可靠的前提下，根據(jù)貨物特點(diǎn)，必須做到差點(diǎn)方便、成行成列、排列整齊。

3、倉庫保管員對庫存、代保管、驗(yàn)收物料以及設(shè)備、容器和工具負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。倉庫物資如有損失、貶值、報(bào)廢、盤盈、盤虧等，保管員應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管，分析原因，查明責(zé)任，按規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù)。

4、保管物資要根據(jù)其自然屬性，考慮存儲場所和保管常識處理，加強(qiáng)保管措施，達(dá)到“十不”（即不銹、不潮、不凍、不霉、不腐、不變質(zhì)、不揮發(fā)、不漏、不爆、不混）要求，使企業(yè)財(cái)產(chǎn)不發(fā)生保管責(zé)任損失。同類物品堆放，要考慮先進(jìn)先出，發(fā)貨方便，留有回旋余地。并保持倉庫的清潔衛(wèi)生。

5、保管物資，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，一律不得擅自借出?？偝晌镔Y，一律不得折件零發(fā)，特殊情況須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

6、嚴(yán)格執(zhí)行保衛(wèi)制度，禁止非本庫人員擅自入庫，倉庫嚴(yán)禁煙火，明火作業(yè)須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。保管員要懂得使用消防器材的方法和必要的防火知識。應(yīng)急燈，安全通道必須有平面圖。

（三）物資發(fā)放

1、按“規(guī)定供應(yīng)，節(jié)約用料”的原則發(fā)放。堅(jiān)持一盤底、二核對、三發(fā)料、四減數(shù)的規(guī)程操作。

2、物料申請單應(yīng)有詳細(xì)記錄，注明領(lǐng)料名稱、品牌、型號數(shù)量、領(lǐng)用人員及用途，并經(jīng)過相關(guān)審批。預(yù)算內(nèi)的物品及設(shè)備領(lǐng)用應(yīng)符合預(yù)算計(jì)劃，屬于限額供應(yīng)的物品應(yīng)符合相關(guān)控制制度，屬于規(guī)定審批的物品應(yīng)有審批人簽字。

3、對于專項(xiàng)物品申請，除保留安全庫存外，均應(yīng)有申領(lǐng)單位領(lǐng)用。常備用料，凡屬可以分割拆零的，本著節(jié)約的原則，都應(yīng)拆零供應(yīng)，不準(zhǔn)一次性出貨。

4、出貨必須與領(lǐng)用人和部門辦理交接，當(dāng)面點(diǎn)清楚，防止差錯(cuò)出門。

5、所有出貨憑證須保管員和領(lǐng)用人雙方簽字，由保管員妥善保管每月轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)備案，不可丟失。

（四）其它事項(xiàng)

1、每日更新庫存臺賬及收發(fā)存報(bào)表，日清日結(jié)，不可積壓。

2、允許范圍內(nèi)的磅差、合理的自然損耗所引起的盤虧盤盈，每月上報(bào)，要求隨時(shí)做到賬實(shí)相符。

3、保管員調(diào)動(dòng)工作，一定要辦理交接手續(xù)，移交中未了事宜及有關(guān)憑證，要列出清單三份，寫明情況，雙方簽字。雙方各執(zhí)一份，上報(bào)存檔一份，事后發(fā)生糾葛，仍由原移交人員負(fù)責(zé)賠償。對失職造成的損失，除照價(jià)賠償外，還要給予紀(jì)律處分。

倉庫注意事項(xiàng)

1、非倉管員不得單獨(dú)進(jìn)入倉庫重地。

2、凡領(lǐng)取物資，借用倉庫工具等都由借用人本人簽名，不經(jīng)倉管員簽發(fā)不可擅自從倉庫里拿走物資。

3、不愿簽名的，倉管員有權(quán)不發(fā)放物資。

4、從倉庫借走的工具，必須在當(dāng)天下午5:30前歸還，當(dāng)天不能歸還的須向倉管員說明。

5、建筑工地來借用工具的，須萬小青（萬總）親自簽名。

6、歸還時(shí)務(wù)必要交給倉管員本人手上，然后核消。

7、工具遺失或無故損壞，由借用人自行負(fù)責(zé)。

8、進(jìn)入倉庫重地，嚴(yán)禁煙火！