關(guān)于向保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報送保險公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計報告有關(guān)事項的通知

第一篇：關(guān)于向保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報送保險公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計報告有關(guān)事項的通知

關(guān)于向保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報送保險公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審

計報告有關(guān)事項的通知

2008-07-16

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保監(jiān)發(fā)〔2008〕56號

各保監(jiān)局、各保險公司：

為落實《保險公司內(nèi)部審計指引》關(guān)于保險公司內(nèi)部審計部門向保監(jiān)局報告其對分支機(jī)構(gòu)審計情況的有關(guān)規(guī)定，有效發(fā)揮內(nèi)部審計輔助監(jiān)管的作用，加強(qiáng)保監(jiān)局對保險公司內(nèi)部控制的監(jiān)管，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、報送內(nèi)容。向分支機(jī)構(gòu)所在地保監(jiān)局報送的審計報告應(yīng)當(dāng)包括如下內(nèi)容：

1、審計報告標(biāo)題及編號。

2、審計對象及審計目的。

3、審計人員及審計期間。

4、重要審計發(fā)現(xiàn)。主要報送審計對象在合法合規(guī)、財務(wù)真實性、內(nèi)部控制的健全性和有效性等方面存在的重要問題。問題描述應(yīng)當(dāng)簡明扼要、突出重點。對數(shù)量較多、性質(zhì)相同的問題，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分類匯總。

5、審計對象對審計發(fā)現(xiàn)問題已經(jīng)和即將采取的整改措施。

6、審計項目負(fù)責(zé)人簽章。

二、報送主體。分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計報告原則上由省級分公司聯(lián)系報送。

1、分支機(jī)構(gòu)審計由總公司或區(qū)域內(nèi)部審計部門實施的，其內(nèi)部審計報告應(yīng)當(dāng)及時發(fā)送當(dāng)?shù)厥〖壏止荆墒〖壏止景凑請笏蜁r限轉(zhuǎn)報當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局。

2、對于由省級分公司及其下屬機(jī)構(gòu)組織實施的審計項目，其審計報告由省級分公司統(tǒng)一報送當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局。

三、報送聯(lián)系人。各保險公司省級分公司應(yīng)當(dāng)確定1-2人作為審計報告報送的聯(lián)系人，并于2008年9月1日前報當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局備案。聯(lián)系人應(yīng)當(dāng)認(rèn)真做好各項審計報告報送的聯(lián)系和協(xié)調(diào)工作。聯(lián)系人發(fā)生變動的，應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)及時告知保監(jiān)局。

四、報送時限。各省級分公司應(yīng)當(dāng)在每季度的第一個月內(nèi)將上季度定稿完成的各項內(nèi)部審計報告以書面和電子形式全面報送當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局。

五、報送要求。各保險公司應(yīng)當(dāng)及時、全面、真實地向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送相關(guān)內(nèi)部審計報告。對于拒不報送、拖延報送、虛假或隱瞞報送內(nèi)部審計報告的，保監(jiān)會將依照有關(guān)規(guī)定給予處罰，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。各保監(jiān)局可以通過審計項目抽查、工作底稿復(fù)核等措施核查內(nèi)部審計報告的真實性，并對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行核實。

六、建立審計報告匯總分析制度。各保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部審計報告的收文、使用、歸檔和保密制度，定期對內(nèi)部審計報告進(jìn)行認(rèn)真匯總分析，更好地掌握轄區(qū)內(nèi)保險市場情況和保險公司內(nèi)控情況，為轄區(qū)內(nèi)市場分析和日常監(jiān)管提供參考。

七、審計發(fā)現(xiàn)問題的處理。對于內(nèi)部審計報告揭示的違反監(jiān)管規(guī)定的問題，保監(jiān)局認(rèn)為有必要的，可以立案調(diào)查。違規(guī)行為情節(jié)較輕，保險公司及時糾正，沒有造成危害的，免予處罰；情節(jié)較重，但保險公司整改及時，處理到位的，可酌情免予或減輕處罰；對于審計發(fā)現(xiàn)問題不認(rèn)真組織整改的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依照行政處罰程序從重處罰。

本《通知》自2008年8月1日起開始實施。

第二篇：中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于向保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報送保險公司分支機(jī)

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2008〕56號【發(fā)布日期】2008-07-08 【生效日期】2008-07-08 【失效日期】【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于向保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報送保險公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計報告有關(guān)事

項的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕56號)

各保監(jiān)局、各保險公司：

一、報送內(nèi)容。向分支機(jī)構(gòu)所在地保監(jiān)局報送的審計報告應(yīng)當(dāng)包括如下內(nèi)容：

1、審計報告標(biāo)題及編號。

2、審計對象及審計目的。

3、審計人員及審計期間。

5、審計對象對審計發(fā)現(xiàn)問題已經(jīng)和即將采取的整改措施。

6、審計項目負(fù)責(zé)人簽章。

二、報送主體。分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計報告原則上由省級分公司聯(lián)系報送。

1、分支機(jī)構(gòu)審計由總公司或區(qū)域內(nèi)部審計部門實施的，其內(nèi)部審計報告應(yīng)當(dāng)及時發(fā)送當(dāng)?shù)厥〖壏止?，由省級分公司按照報送時限轉(zhuǎn)報當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局。

2、對于由省級分公司及其下屬機(jī)構(gòu)組織實施的審計項目，其審計報告由省級分公司統(tǒng)一報送當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局。

本《通知》自2008年8月1日起開始實施。

中國保險監(jiān)督管理委員會

二○○八年七月八日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。

第三篇：中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險公司分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入管理辦法》的通知

中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險公司分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入管理辦法》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2013〕20號

各保險公司，各保監(jiān)局，機(jī)關(guān)各部門：

為統(tǒng)一規(guī)范保險公司分支機(jī)構(gòu)審批工作，加強(qiáng)保險公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立管理，我會制定了《保險公司分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國保監(jiān)會

2013年3月15日

保險公司分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入管理辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)保險市場體系建設(shè)，規(guī)范保險公司分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入，根據(jù)《保險法》、《保險公司管理規(guī)定》等法律、行政規(guī)章，制定本辦法。

第二條本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

第三條本辦法所稱保險公司分支機(jī)構(gòu)，是指保險公司依法設(shè)立的省級分公司、分公司、中心支公司、支公司、營業(yè)部和營銷服務(wù)部。

第四條保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局；

（二）審慎決策，嚴(yán)格管理；

（三）程序規(guī)范，質(zhì)量過硬；

（四）保障運營，強(qiáng)化服務(wù)。

第五條保險公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立，分為籌建、開業(yè)兩個階段。

第二章籌建條件

第六條保險公司注冊資本為兩億元的，在其住所地以外每申請設(shè)立一家省級分公司，應(yīng)當(dāng)增加不少于兩千萬元的注冊資本。注冊資本在五億元以上的，可不再增加。

第七條保險公司在注冊地所在省域以外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)開業(yè)滿兩年。專業(yè)性保險公司除外。

第八條保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行市場調(diào)研和可行性論證，制定科學(xué)規(guī)劃。

分支機(jī)構(gòu)設(shè)立規(guī)劃應(yīng)當(dāng)充分考慮自身經(jīng)營戰(zhàn)略、資本實力、管控能力、人員儲備及地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r、市場環(huán)境、競爭程度等因素。

第九條保險公司申請設(shè)立省級分公司，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）符合自身發(fā)展規(guī)劃。其中，成立三年以內(nèi)的保險公司設(shè)立省級分公司，如與該公司成立時提交的發(fā)展規(guī)劃不一致的，應(yīng)當(dāng)說明理由；

（二）上一及提交申請前連續(xù)兩個季度償付能力均達(dá)到充足Ⅱ類；

（三）上一及提交申請前連續(xù)兩個季度分類監(jiān)管類別均不低于B類；

（四）具備良好的公司治理，內(nèi)控健全；

（五）具備完善的分支機(jī)構(gòu)管理制度；

（六）最近兩年內(nèi)無受金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大行政處罰的記錄；

（七）不存在申請人或者其管理人員因工作行為涉嫌重大違法犯罪，正在受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的情形；

（八）已設(shè)立的省級分公司運轉(zhuǎn)正常，最近兩年內(nèi)沒有發(fā)生省級分公司市場退出情形；

（九）有符合省級分公司高級管理人員任職條件的籌建負(fù)責(zé)人；

（十）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第十條申請設(shè)立省級分公司以外分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）符合申請人自身發(fā)展規(guī)劃；

（二）保險公司上一及提交申請前連續(xù)兩個季度償付能力均達(dá)到充足Ⅰ類；

（三）保險公司上一及提交申請前連續(xù)兩個季度分類監(jiān)管類別不低于B類，且省級分公司上一及提交申請前連續(xù)兩個季度分類監(jiān)管類別不低于C類；

（四）保險公司具備良好的公司治理，內(nèi)控健全；

（五）申請人具備完善的分支機(jī)構(gòu)管理制度；

（六）在保險公司住所地以外的省、自治區(qū)、直轄市申請設(shè)立的，當(dāng)?shù)厥〖壏止疽呀?jīng)開業(yè)；

（七）擬設(shè)機(jī)構(gòu)的上級直接管理機(jī)構(gòu)開業(yè)滿三個月。省級分公司在其所在地市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)不受此限制；

（八）擬設(shè)機(jī)構(gòu)的上級直接管理機(jī)構(gòu)內(nèi)控健全；

（九）有符合擬設(shè)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人任職條件的籌建負(fù)責(zé)人。

第十一條申請設(shè)立省級分公司以外分支機(jī)構(gòu)的，不得有以下情形：

（一）申請人或者擬設(shè)機(jī)構(gòu)所屬省級分公司最近兩年內(nèi)受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大行政處罰的；

（二）申請人或者其管理人員因工作行為涉嫌重大違法犯罪，正在受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的；

（三）在擬設(shè)機(jī)構(gòu)所在地保監(jiān)局轄區(qū)內(nèi)的其他分支機(jī)構(gòu)最近六個月內(nèi)受到重大保險行政處罰的；

（四）在擬設(shè)機(jī)構(gòu)所在地保監(jiān)局轄區(qū)內(nèi)，最近一年內(nèi)有三家次以上分支機(jī)構(gòu)受到保險行政處罰的；

（五）擬設(shè)機(jī)構(gòu)的上級直接管理機(jī)構(gòu)最近六個月內(nèi)受到保險行政處罰的。

第十二條申請設(shè)立省級分公司以外分支機(jī)構(gòu)的，在擬設(shè)機(jī)構(gòu)所在地保監(jiān)局轄區(qū)內(nèi)的其他分支機(jī)構(gòu)運營情況不得有以下情形：

（一）無主要負(fù)責(zé)人或者臨時負(fù)責(zé)人超期的；

（二）無穩(wěn)定、規(guī)范的營業(yè)場所的；

（三）自行停業(yè)連續(xù)三個月以上的。停業(yè)情形已向保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告的除外；

（四）存在重大內(nèi)部控制缺陷，尚未整改到位的；

（五）最近一年內(nèi)撤銷分支機(jī)構(gòu)三家以上的；

（六）最近一年內(nèi)同一分支機(jī)構(gòu)變更營業(yè)場所兩次以上或者變更主要負(fù)責(zé)人三次以上的；

（七）最近六個月內(nèi)發(fā)生過五十人以上群訪群訴事件，或者一百人以上非正常集中退保事件，影響較為惡劣的；

（八）保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形。

第十三條專業(yè)性保險公司申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)具備專業(yè)化特色，主業(yè)突出。

第十四條保險公司分支機(jī)構(gòu)改建為其他級別分支機(jī)構(gòu)的，除符合本辦法規(guī)定的籌建條件外，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）改建具有必要性和合理性；

（二）對改建可能造成的影響已進(jìn)行充分評估，并有可行的應(yīng)對措施。

第三章開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

第十五條保險公司分支機(jī)構(gòu)名稱應(yīng)當(dāng)合法規(guī)范。同一保險公司各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)保持統(tǒng)一的命名規(guī)則。

第十六條保險公司分支機(jī)構(gòu)開業(yè)應(yīng)當(dāng)符合以下標(biāo)準(zhǔn)：

（一）營業(yè)場所權(quán)屬清晰，安全、消防等設(shè)施符合要求，使用面積、使用期限、功能布局等滿足經(jīng)營需要。營業(yè)場所連續(xù)使用時間原則上不短于兩年；

（二）辦公設(shè)備配置齊全，運行正常；

（三）信息系統(tǒng)符合監(jiān)管要求；

（四）內(nèi)控制度完善；

（五）擬任高級管理人員或者主要負(fù)責(zé)人符合任職條件；

（六）特定崗位工作人員符合法律法規(guī)規(guī)定的執(zhí)業(yè)資格要求。工作人員經(jīng)過培訓(xùn)，符合上崗條件；

（七）產(chǎn)品、單證、服務(wù)能力等滿足運營要求；

（八）籌建期間未開辦保險業(yè)務(wù)；

（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第十七條保險公司分支機(jī)構(gòu)改建為其他級別分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

第四章設(shè)立程序

第十八條保險公司設(shè)立省級分公司，向中國保監(jiān)會提出設(shè)立申請。中國保監(jiān)會收到完整申請材料之日起三十日內(nèi)對設(shè)立申請進(jìn)行審查。對符合規(guī)定的，向申請人發(fā)出籌建通知，并抄送當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局；對不符合規(guī)定的，作出不予批準(zhǔn)決定，并書面說明理由。

申請人應(yīng)當(dāng)自收到籌建通知之日起六個月內(nèi)完成分支機(jī)構(gòu)的籌建工作?；I建工作完成后，申請人向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提交開業(yè)驗收報告。

自收到完整開業(yè)驗收報告之日起三十日內(nèi)，當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局完成開業(yè)驗收并向中國保監(jiān)會報送驗收情況報告，中國保監(jiān)會據(jù)此作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。予以批準(zhǔn)的，保險公司持中國保監(jiān)會批準(zhǔn)文件到當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局領(lǐng)取分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證；不予批準(zhǔn)的，中國保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。

第十九條設(shè)立省級分公司以外分支機(jī)構(gòu)的，由保險公司總公司，或者省級分公司持總公司批準(zhǔn)文件向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提出申請。當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局收到完整申請材料之日起三十日內(nèi)對設(shè)立申請進(jìn)行審查。對符合規(guī)定的，向申請人發(fā)出籌建通知；對不符合規(guī)定的，作出不予批準(zhǔn)決定，并書面說明理由。

申請人應(yīng)當(dāng)自收到籌建通知之日起六個月內(nèi)完成分支機(jī)構(gòu)的籌建工作。籌建工作完成后，申請人向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提交開業(yè)驗收報告。

當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局收到完整開業(yè)驗收報告之日起三十日內(nèi)，完成開業(yè)驗收并作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證；不予批準(zhǔn)設(shè)立的，書面通知申請人并說明理由。

第二十條保險公司分支機(jī)構(gòu)籌建期間不計算在行政許可的期限內(nèi)?；I建期滿未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)重新提出設(shè)立申請。籌建機(jī)構(gòu)不得從事任何保險經(jīng)營活動。

第二十一條保監(jiān)局根據(jù)開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)對保險公司分支機(jī)構(gòu)實施開業(yè)驗收，可以采取現(xiàn)場驗收、遠(yuǎn)程審核或者委托查驗等形式。驗收方法包括談話、抽查、專業(yè)測試、系統(tǒng)演示等。

第二十二條除設(shè)立營銷服務(wù)部外，申請人應(yīng)當(dāng)在提交開業(yè)驗收報告的同時，向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提交該機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格核準(zhǔn)申請，由當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。其中，省級分公司總經(jīng)理的任職資格核準(zhǔn)文件作為驗收情況報告的附件報送中國保監(jiān)會。

第二十三條經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的保險公司分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件以及分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證，向工商行政管理部門辦理登記注冊手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后方可營業(yè)。

第二十四條保險公司分支機(jī)構(gòu)改建為省級分公司的，向中國保監(jiān)會提出申請。中國保監(jiān)會自收到完整申請材料之日起二十個工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的書面決定。

中國保監(jiān)會在作出決定之前，需要對改建機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗收的，通知當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局進(jìn)行驗收，當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局完成驗收后向中國保監(jiān)會報送驗收情況報告。

第二十五條保險公司分支機(jī)構(gòu)改建為省級分公司以外分支機(jī)構(gòu)的，向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提出申請。當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局自收到完整申請材料之日起二十個工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的書面決定。保監(jiān)局在作出決定之前，可以根據(jù)需要對改建機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗收。

第二十六條申請人應(yīng)當(dāng)在提交改建申請的同時，向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提交該機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格核準(zhǔn)申請，由當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。其中，改建為省級分公司的，當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局應(yīng)將其總經(jīng)理的任職資格核準(zhǔn)文件抄送中國保監(jiān)會相關(guān)部門。

第五章材料報送

第二十七條設(shè)立保險公司分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

（一）設(shè)立申請書；

（二）申請前連續(xù)兩個季度的償付能力報告和上一經(jīng)審計的償付能力報告；

（三）保險公司上一公司治理報告以及申請人內(nèi)控制度清單；

（四）申請人分支機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)劃和管理制度；

（五）分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的可行性論證報告，包括擬設(shè)機(jī)構(gòu)三年業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和市場分析，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)與公司風(fēng)險管理狀況和內(nèi)控狀況相適應(yīng)的說明；

（六）受到行政處罰或者立案調(diào)查情況的說明；

（七）擬設(shè)機(jī)構(gòu)籌建負(fù)責(zé)人的簡歷以及相關(guān)證明材料；

（八）保險機(jī)構(gòu)和高級管理人員管理信息系統(tǒng)客戶端程序生成的電子化數(shù)據(jù)文件；

（九）申請設(shè)立省級分公司以外分支機(jī)構(gòu)的，提交擬設(shè)機(jī)構(gòu)所在地保監(jiān)局轄區(qū)內(nèi)的其他分支機(jī)構(gòu)運營情況說明，并就是否存在本辦法第十二條所列情形做出聲明；

（十）中國保監(jiān)會規(guī)定提交的其他材料。

同一機(jī)構(gòu)申請設(shè)立多家分支機(jī)構(gòu)，以上第（二）、（三）、（四）、（九）項材料內(nèi)容未發(fā)生變化的，只需首次報送時提供，再次報送需提交已報送說明。說明內(nèi)容包括該材料首次報送時間、文號及具體事項等。

第二十八條申請人提交的開業(yè)驗收報告，應(yīng)當(dāng)附擬設(shè)機(jī)構(gòu)的以下材料：

（一）籌建工作完成情況報告，其中應(yīng)說明籌建機(jī)構(gòu)是否符合本辦法第十六條所規(guī)定的分支機(jī)構(gòu)開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；

（二）營業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)證明；

（三）消防證明或者已采取必要措施確保消防安全的書面承諾；

（四）計算機(jī)設(shè)備配置、應(yīng)用系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況報告；

（五）內(nèi)控制度建設(shè)情況報告，說明分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)總體情況，不包括內(nèi)控制度文本；

（六）機(jī)構(gòu)設(shè)置和從業(yè)人員情況報告，包括員工上崗培訓(xùn)情況等；

（七）擬任高級管理人員或者主要負(fù)責(zé)人簡歷及有關(guān)證明；

（八）保險機(jī)構(gòu)和高級管理人員管理信息系統(tǒng)客戶端程序生成的電子化數(shù)據(jù)文件；

（九）中國保監(jiān)會規(guī)定提交的其他材料。

第二十九條保險公司分支機(jī)構(gòu)改建為其他級別分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)提交本辦法第二十八條除第（一）項以外其他項內(nèi)容規(guī)定的材料，同時還應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

（一）改建申請書；

（二）保險公司同意改建的書面文件；

（三）申請人分支機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)劃和管理制度；

（四）改建報告，包括改建的必要性、合理性說明，改建情況，改建對保險業(yè)務(wù)和投保人、被保險人或者受益人的影響及處理方案，改建機(jī)構(gòu)三年業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和市場分析，改建機(jī)構(gòu)與公司風(fēng)險管理狀況和內(nèi)控狀況相適應(yīng)的說明；

（五）改建為上級分支機(jī)構(gòu)的，提交申請前連續(xù)兩個季度的償付能力報告和上一經(jīng)審計的償付能力報告；上一公司治理報告；受到行政處罰或者立案調(diào)查情況的說明；改建機(jī)構(gòu)所在地保監(jiān)局轄區(qū)內(nèi)的其他分支機(jī)構(gòu)運營情況說明，并就是否存在本辦法第十二條所列情形做出聲明。

第三十條申請人提供的申請材料中有復(fù)制資料的，應(yīng)當(dāng)簽注“經(jīng)核對與原件無誤”字樣，并加蓋申請人公章。

第六章附則

第三十一條保險公司在計劃單列市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，參照其在各省設(shè)立分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行。

第三十二條相互制保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，參照本辦法執(zhí)行。

第三十三條保險公司設(shè)立專屬機(jī)構(gòu)的，由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

第三十四條本辦法第九條、第十一條規(guī)定的受到行政處罰和接受違法行為調(diào)查的“申請人”指本級機(jī)構(gòu)，不包括其下轄分支機(jī)構(gòu)。

本辦法所稱上級直接管理機(jī)構(gòu)是指對擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)實際履行管理職能的上一級保險機(jī)構(gòu)。

第三十五條本辦法自2013年4月1日起施行。中國保監(jiān)會現(xiàn)行規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

第四篇：中國保監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險公司關(guān)聯(lián)交易管理有關(guān)事項的通知

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2017〕52號【發(fā)布日期】2017-06-23 【生效日期】2017-06-23 【失效日期】【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險公司關(guān)聯(lián)交易管理有關(guān)事項的通知

保監(jiān)發(fā)〔2017〕52號

各保險集團(tuán)（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、相互保險公司：

為進(jìn)一步加強(qiáng)保險公司關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，有效防范不正當(dāng)利益輸送風(fēng)險，維護(hù)保險公司和保險消費者利益，根據(jù)《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》等規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、保險公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，或指定審計委員會負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)方識別維護(hù)、關(guān)聯(lián)交易的管理、審查、批準(zhǔn)和風(fēng)險控制。

設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會的，成員不得少于五人，公司指定一名執(zhí)行董事?lián)呜?fù)責(zé)人，成員應(yīng)當(dāng)包括合規(guī)負(fù)責(zé)人等管理層有關(guān)人員。

一般關(guān)聯(lián)交易按照內(nèi)部程序?qū)徟?，最終報關(guān)聯(lián)交易控制委員會或?qū)徲嬑瘑T會備案或批準(zhǔn)；重大關(guān)聯(lián)交易經(jīng)由關(guān)聯(lián)交易控制委員會或?qū)徲嬑瘑T會審查后，按照有關(guān)規(guī)定提交董事會批準(zhǔn)。

二、保險公司應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制機(jī)制，優(yōu)化關(guān)聯(lián)交易管理流程，合規(guī)、業(yè)務(wù)、財務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審查意見以及關(guān)聯(lián)交易控制委員會等會議決議應(yīng)當(dāng)清晰留痕并存檔。

三、保監(jiān)會基于《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定，按照實質(zhì)重于形式的原則穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易行為。

（一）保險公司關(guān)聯(lián)方追溯至信托計劃等金融產(chǎn)品或其他協(xié)議安排的，穿透至實際權(quán)益持有人認(rèn)定關(guān)聯(lián)關(guān)系。

（二）保險公司投資或委托投資于金融產(chǎn)品，底層基礎(chǔ)資產(chǎn)包含保險公司或保險資產(chǎn)管理公司的關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)的，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

（三）保險資金投資股權(quán)所形成的關(guān)聯(lián)方（已受所在金融行業(yè)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)除外）與保險公司其他關(guān)聯(lián)方發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易，保險公司應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險控制機(jī)制，并向保監(jiān)會及時報告關(guān)聯(lián)交易有關(guān)情況，保險公司全資子公司之間的交易除外。

（四）保監(jiān)會按照實質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他關(guān)聯(lián)關(guān)系以及關(guān)聯(lián)交易行為。

四、保險公司應(yīng)當(dāng)按照保險資金穿透管理的監(jiān)管要求，監(jiān)測資金流向，全面掌握底層基礎(chǔ)資產(chǎn)狀況，建立有效的關(guān)聯(lián)交易控制制度。

保險公司開展資金運用和委托管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在協(xié)議中明確，資金投資的底層基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及保險公司關(guān)聯(lián)方的，應(yīng)當(dāng)按照關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)規(guī)定審查并向保監(jiān)會報告。委托方和受托方均為保險機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)就審查責(zé)任等作出明確約定，約定不清的，雙方均為關(guān)聯(lián)交易識別和報告的責(zé)任單位。

五、簽訂統(tǒng)一交易協(xié)議應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

（一）統(tǒng)一交易協(xié)議的內(nèi)部審查、報告和信息披露參照重大關(guān)聯(lián)交易辦理。統(tǒng)一交易協(xié)議項下發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易無需逐筆報送，在關(guān)聯(lián)交易季度報告中一并報送；

（二）統(tǒng)一交易協(xié)議簽訂期限一般不超過三年。無明確期限或者期限超過三年的統(tǒng)一交易協(xié)議應(yīng)當(dāng)自本通知生效之日起的一年內(nèi)重新簽訂；

（三）對于統(tǒng)一交易協(xié)議項下發(fā)生的資金運用行為，在底層基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及保險公司關(guān)聯(lián)方的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易審查并報告。

六、基于已經(jīng)報告的特定關(guān)聯(lián)交易事項產(chǎn)生的后續(xù)贖回、賠付、還本付息、分配股息和紅利、再保險攤出攤?cè)氡ＹM等交易行為，不計入關(guān)聯(lián)交易總額，也無需再次履行關(guān)聯(lián)交易審批、報告和信息披露程序。

保險公司向關(guān)聯(lián)方購買資產(chǎn)、股權(quán)的，關(guān)聯(lián)交易報告中應(yīng)當(dāng)說明關(guān)聯(lián)方最初的購買成本。保險公司向關(guān)聯(lián)方出售資產(chǎn)、股權(quán)的，關(guān)聯(lián)交易報告中應(yīng)當(dāng)說明最初的購買成本。

保險公司應(yīng)當(dāng)至少每半年更新一次關(guān)聯(lián)方檔案。

七、對于保險資金運用、變更注冊資本、股東變更等需要請示或報告的業(yè)務(wù)行為，若該行為同時構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，保險公司應(yīng)當(dāng)在申請、備案或報告材料后附關(guān)聯(lián)交易報告一并提交，不得單獨報送。

對于固定資產(chǎn)的買賣、借款、租賃等不需要批準(zhǔn)或備案的關(guān)聯(lián)交易，按照現(xiàn)有規(guī)定報送關(guān)聯(lián)交易報告。

向保監(jiān)會指定機(jī)構(gòu)（如中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會等）報送的業(yè)務(wù)行為，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)同時向保監(jiān)會報送。

八、保監(jiān)會在關(guān)聯(lián)交易審查中可以采取以下措施：

（一）質(zhì)詢函；

（二）責(zé)令修改交易結(jié)構(gòu)；

（三）責(zé)令停止或撤銷關(guān)聯(lián)交易；

（四）責(zé)令禁止與特定關(guān)聯(lián)方開展交易；

（五）視情況需要采取的其他措施。

九、未按規(guī)定報送關(guān)聯(lián)交易報告或者在關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審查環(huán)節(jié)未能勤勉盡職的有關(guān)責(zé)任人員，保監(jiān)會可以采取以下措施：

（一）公開譴責(zé)，記入履職記錄；

（二）認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

（三）依法可以采取的其他措施。

保險公司和保險資產(chǎn)管理公司均有責(zé)任的，一并處理。

十、保險公司違反關(guān)聯(lián)交易有關(guān)規(guī)定的，由保監(jiān)會依法予以處罰。

十一、本通知所稱保險公司包括在中國境內(nèi)依法設(shè)立的保險集團(tuán)（控股）公司、保險公司。保險資產(chǎn)管理公司、相互保險公司參照適用。

十二、本通知自發(fā)布之日起施行。