第一篇：14投資控制及合同管理辦法

投資控制及合同管理辦法

一、總則

1、為確保技經(jīng)人員嚴(yán)格按照監(jiān)理合同和監(jiān)理規(guī)劃的要求開展對受監(jiān)工程的投資控制及合同管理，特制定本辦法。

2、本辦法依據(jù)《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》（GB50319-2000）和公司質(zhì)量管理體系文件制定。

3、本辦法適用于技經(jīng)監(jiān)理師對工程投資和合同的管理。

二、工作要求

1、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)熟悉《監(jiān)理合同》，了解工作范圍和內(nèi)容；參加《監(jiān)理規(guī)劃》交底，明確工作程序和要點。

2、要溝通和各方的關(guān)系，了解、熟悉項目法人和各方所簽合同的重要條款內(nèi)容。

3、應(yīng)分析施工承包合同中合同價的構(gòu)成因素，了解其中有關(guān)費用和索賠的條款，確定投資控制的重點。

4、要熟悉設(shè)計圖紙，明確設(shè)計要求，進行工程概算與合同價的比較分析。

5、應(yīng)根據(jù)《監(jiān)理規(guī)劃》的要求，結(jié)合工程的具體特點編制《投資控制實施細(xì)則》，并且向項目法人和承包單位有關(guān)人員做詳細(xì)交底。

細(xì)則應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（1）實施投資控制的依據(jù)；（2）工作范圍內(nèi)容及監(jiān)理目標(biāo)；（3）投資控制的方法措施及要點；

（4）主要控制程序，如工程變更費用控制程序、索賠費用控制程序、月計量與支付控制程序等；

（5）工作中所形成資料的格式或表式。

6、以“工程清單”方式投標(biāo)報價、以實際完成工程數(shù)量及現(xiàn)場變更、簽證結(jié)算的工程項目，技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)熟悉施工承包合同中有關(guān)合同價調(diào)整的范圍和原則，確定合同價調(diào)整的計算方法和單價，依據(jù)實際完成工程量及合同規(guī)定審核、確認(rèn)承包單位申報的工程階段性結(jié)算資料。

7、以固定總價合同方式結(jié)算的工程項目，技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)根據(jù)設(shè)計概算、施工圖預(yù)算及其他有關(guān)資料，對合同價進行細(xì)化分解，確定最小的控制目標(biāo)值，以作為工程進度款撥付和工程結(jié)算的依據(jù)，確保工程實際完成情況與實付款相一致。

8、以施工圖預(yù)算加簽證結(jié)算的工程，在工程開始前，技經(jīng)監(jiān)理師要依據(jù)設(shè)計圖紙、現(xiàn)行定額認(rèn)真審查施工圖預(yù)算，審定后的預(yù)算值將作為工程進度款撥付和工程結(jié)算的依據(jù)。

9、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)組織編制資金使用計劃報項目法人審定，并協(xié)助其合理安排建設(shè)資金。

10、要按照施工綜合進度計劃控制工程開工，對單位工程開工執(zhí)行總監(jiān)理師審批制度，防止提前開工，占用資金；同時依據(jù)《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》（GB50319-2000）6.1、6.4條的規(guī)定，處理因工程暫停、工程延期和工程延誤引起的與工期、費用、索賠等有關(guān)問題。

11、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)協(xié)同各專業(yè)監(jiān)理師對專業(yè)施工組織設(shè)計和施工技術(shù)措施中施工方案進行優(yōu)化，包括對施工工藝、臨時設(shè)施、材料、設(shè)備的優(yōu)化，達(dá)到節(jié)約投資的目的。

12、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)依據(jù)工程實際和可能，向項目法人積極提出節(jié)約投資的合理化建議。

13、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)審核因設(shè)計變更和工程洽商引起的工程費用變動，并依據(jù)施工合同約定方法調(diào)整合同價。

14、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)計量已完工程量和審核施工單位報送的已完工程統(tǒng)計表和工程款支付申請表，審核后經(jīng)總監(jiān)理師審簽報送項目法人。

在工程量計量中，應(yīng)嚴(yán)格貫徹五不計量原則：（1）工程或設(shè)備質(zhì)量檢查驗收不合格，不予計量；

（2）規(guī)定須由監(jiān)理檢驗的分項工程、重要工序及隱蔽工程，但承包單位未通知監(jiān)理人員檢驗的，不論質(zhì)量如何，不予計量；

（3）上一道工序質(zhì)量不合格，下一道工序不予計量；（4）對不合格或虛假的工程量，不予計量；

（5）未經(jīng)監(jiān)理人員審簽的設(shè)計變更、工程洽商而增加的工程量，不予計量；

15、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)監(jiān)督各有關(guān)單位全面履行承包合同和協(xié)調(diào)有關(guān)方及時解決合同執(zhí)行中出現(xiàn)的問題，重大問題向總監(jiān)理師匯報并通報項目法人。對合同執(zhí)行中出現(xiàn)的合同爭議 糾紛，要深入調(diào)查原因和聽取各方意見，并協(xié)同總監(jiān)理師依法秉公調(diào)解處理，維護各方合法權(quán)益。

16、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)預(yù)測發(fā)生索賠的誘因，提請有關(guān)方面注意；一旦發(fā)生索賠事件時，要深入現(xiàn)場和有關(guān)單位調(diào)查事件發(fā)生的全過程，確定索賠事項，審核索賠費用，報項目法人最終審定。

17、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)建立工程投資支出統(tǒng)計臺賬，同時應(yīng)對投資偏差進行分析和制定調(diào)整措施，并定期向總監(jiān)理師和項目法人報告投資動態(tài)情況。

18、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)收集、整理來自工程內(nèi)部和外部環(huán)境的信息，及時掌握政府、行業(yè)調(diào)價的范圍和幅度。

19、技經(jīng)監(jiān)理師應(yīng)編寫工作報告，定期向總監(jiān)理師和部門領(lǐng)導(dǎo)匯報。報告內(nèi)容應(yīng)包括：

（1）工程完成情況；（2）工程費用審核簽證情況；（3）工程投資動態(tài)情況；（4）合同履行情況；（5）問題及建議；（6）其他。

20、在施工承包合同規(guī)定的原則下，組織審查竣工結(jié)算，嚴(yán)格控制工程總造價。

21、工程完工后，編寫技經(jīng)監(jiān)理工作總結(jié)。

三、投資控制工作流程依據(jù)合同確定工 程階段性結(jié)算的原則→分解工程投資，確定控制目標(biāo)值→制定投資控制措施和程序（編制投資控制實施細(xì)則）→實施投資控制（設(shè)計變更及工程洽商費用控制、計量控制、付款控制、索賠控制等），分析投資完成情況，制定調(diào)整措施→審查竣工結(jié)算文件。

四、工程計量及工程款支付審核規(guī)定

1、承包單位按實際完成工程量，向技經(jīng)監(jiān)理師報送“工程款支付申請表”。

2、技經(jīng)監(jiān)理師依據(jù)核對準(zhǔn)確的已完工程量和有關(guān)定額、標(biāo)準(zhǔn)，審定應(yīng)付款額，并由總監(jiān)理師簽發(fā)“工程款支付證書”，報項目法人核定。

3、承包單位對技經(jīng)監(jiān)理師核定的工程量和審定意見有異議時，可共同核對、確認(rèn)。

4、項目法人對監(jiān)理簽證的支付工程價款持有異議時，應(yīng)協(xié)商處理。

5、未經(jīng)總監(jiān)理師簽證的“工程款支付證書”，項目法人不予付款。

第二篇：工程項目投資控制管理辦法

第一章　總則

第一條　為了加強我廠工程項目投資管理，發(fā)揮投資作用,明確投資控制責(zé)任，特制定本辦法。

第二條　本辦法堅持歸口管理與專業(yè)分工相結(jié)合，目標(biāo)管理與過程控制相結(jié)合，項目評價與責(zé)任追究相結(jié)合。

第三條　本辦法適用于基本建設(shè)（產(chǎn)能、系統(tǒng)工程、老區(qū)改造、環(huán)境保護）、工業(yè)配套、生產(chǎn)維修和房屋維修工

程。

第二章　計劃投資管理機構(gòu)及職責(zé)

第四條　廠投資管理委員會（見附件１）是廠建設(shè)項目投資管理的決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)計劃立項、投資安排及相關(guān)激勵約束方案的審定。

第五條　廠規(guī)劃計劃部是工程項目投資管理的主管部門，參與全過程管理，負(fù)責(zé)組織規(guī)劃的編制審核、工程項目立項、投資計劃安排、設(shè)計及概算審查、計劃執(zhí)行的監(jiān)督檢查以及項目評價。

第六條　廠投資管理專業(yè)小組（見附件2）是廠建設(shè)項目投資管理的協(xié)管部門，隸屬規(guī)劃計劃部，按照要求進行工程立項、設(shè)計及概算審查、設(shè)備選型及價格審查、施工圖與竣工圖對比審查、竣工資料變更單和聯(lián)絡(luò)單審查，參與總圖管理、廠優(yōu)秀規(guī)劃設(shè)計及優(yōu)秀工程項目評定、超投資項目原因調(diào)查和分析。

第七條　基層單位投資管理小組，由主要領(lǐng)導(dǎo)、專業(yè)技術(shù)人員和高級技術(shù)工人組成，負(fù)責(zé)本單位規(guī)劃立項、計劃編制、設(shè)計任務(wù)書填報、設(shè)計配合、設(shè)計聯(lián)合審查、施工質(zhì)量監(jiān)督、現(xiàn)場指導(dǎo)及竣工驗收，參與施工現(xiàn)場管理，避免因施工造成其它破壞，并對損失承擔(dān)一定責(zé)任。

第八條　廠中長期（）規(guī)劃和（季度）投資計劃均需廠計劃投資管理專業(yè)小組審核以及廠投資管理委員會審定。

第三章投資立項管理

第九條　基本建設(shè)、工業(yè)配套工程規(guī)劃立項批準(zhǔn)后，廠研究所負(fù)責(zé)編制項目方案和概算，經(jīng)廠專業(yè)辦公會審核后，由廠規(guī)劃計劃部編制基本建設(shè)、工業(yè)配套工程項目建議計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，上報油田公司審批立項。

第十條　生產(chǎn)維修、房屋維修工程項目由廠規(guī)劃計劃部組織編制建議計劃，經(jīng)廠專業(yè)辦公會審查、經(jīng)理辦公會審定后，上報油田公司審批立項。

第四章投資計劃管理

第十一條　廠規(guī)劃計劃部根據(jù)油田公司下達(dá)的計劃，編制廠基本建設(shè)、工業(yè)配套及生產(chǎn)維修、房屋維修年（季）度工程項目實施計劃，以廠文件形式下發(fā)并組織實施。

第十二條　計劃下達(dá)后，原則上不予調(diào)整，相關(guān)部門必須嚴(yán)格執(zhí)行計劃，計劃調(diào)整必須嚴(yán)格履行審批程序。油田公司投資項目，按照油田公司概算批復(fù)文件，由廠規(guī)劃計劃部負(fù)責(zé)到油田公司辦理計劃調(diào)整。廠投資項目，由設(shè)計部門出具設(shè)計變更，標(biāo)明變更部分概算金額，經(jīng)規(guī)劃計劃部審批后，下達(dá)投資調(diào)整計劃，調(diào)整額以計劃為準(zhǔn)。當(dāng)年沒有實施的計劃，年底自然取消。

第五章　投資項目設(shè)計與概算管理

第十三條　基本建設(shè)、工業(yè)配套工程項目由廠研究所負(fù)責(zé)編制設(shè)計任務(wù)書和選址意見書（工業(yè)配套項目），按油田公司要求報油田公司審批。生產(chǎn)維修、房屋維修項目由各基層單位負(fù)責(zé)編制設(shè)計任務(wù)書，廠規(guī)劃計劃部負(fù)責(zé)審批。

第十四條　研究所根據(jù)批復(fù)的設(shè)計任務(wù)書組織設(shè)計，如無力承擔(dān)或不具備設(shè)計資質(zhì)，提出委托申請計劃，經(jīng)廠規(guī)劃計劃部批準(zhǔn)、油田公司批復(fù)，履行設(shè)計合同手續(xù)后外委設(shè)計。

第十五條　廠規(guī)劃計劃部編制下達(dá)設(shè)計計劃，規(guī)定方案（估算）、初設(shè)（概算）完成時間和審查時間。設(shè)計單位提前5天完成設(shè)計文件發(fā)放，使用單位及專業(yè)審查部門于審查前2天完成書面審查意見，交規(guī)劃計劃部及設(shè)計單位各1份。

第十六條　油田公司項目實行二段半設(shè)計和審查，即方案設(shè)計（估算）和審查 初步設(shè)計（概算）和審查 施工圖設(shè)計（施工圖和竣工圖對比審查）。維修工程項目實行一段半設(shè)計和審查，即初步設(shè)計（概算）和審查 施工圖設(shè)計（施工圖和竣工圖對比審查）。重點生產(chǎn)維修項目實行二段半設(shè)計和審查。

第十七條　審查方式采取使用單位（專業(yè)審查部門）預(yù)審查和廠總審查兩步。對于油田公司有特殊要求的項目按照油田公司要求進行，設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和概算編制嚴(yán)格執(zhí)行油田公司有關(guān)規(guī)定。

第十八條　使用單位和專業(yè)審查部門必須提出工程內(nèi)容、工程量、主要設(shè)備實用性和價格審查意見，物資部負(fù)責(zé)審查主要設(shè)備物資價格，基建管理中心負(fù)責(zé)審查定額標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)劃計劃部負(fù)責(zé)根據(jù)廠總審查意見編制下達(dá)設(shè)計文件、審查批復(fù)文件，做為合同簽定及有關(guān)付費依據(jù)。

第十九條　設(shè)計單位應(yīng)嚴(yán)格按照審查后的要求開展施工圖設(shè)計，不允許擅自增加工程內(nèi)容或工程量。對于因批復(fù)時間原因而先開展施工圖設(shè)計的單位，要按設(shè)計批復(fù)文件和概算審查批準(zhǔn)的內(nèi)容對設(shè)計文件進行重新調(diào)整。

第二十條　廠實行總圖管理和施工圖備案制，竣工資料完成后，對施工圖和竣工圖進行對比審查。

第六章投資項目實施管理

第二十一條　工程物資采購，要嚴(yán)格執(zhí)行廠物

資管理辦法，組織采購或委托采購，采購價格不得突破概算價格。

第二十二條　堅持“先算后干”的原則。施工單位接到圖紙后要及時進行施工預(yù)算對比分析，廠規(guī)劃計劃部負(fù)責(zé)提交專業(yè)辦公會對投資不足項目進行分析，制定措施。對于未在規(guī)定期限內(nèi)上報施工預(yù)算對比分析的單位，視為不超投資，計劃不予調(diào)整。

第二十三條　工程施工合同標(biāo)的金額（含甲方供料款）不得突破設(shè)計概算批復(fù)的工程費用。

第二十四條　設(shè)計變更和設(shè)計聯(lián)絡(luò)要嚴(yán)格執(zhí)行油田公司計劃規(guī)劃部（慶油計規(guī)發(fā)[2002]3號）文件精神，先審批后實施?；窘ㄔO(shè)、工業(yè)配套項目，由研究所負(fù)責(zé)到油田公司辦理設(shè)計變更單、聯(lián)絡(luò)單及概算調(diào)整審批，規(guī)劃計劃部負(fù)責(zé)到油田公司辦理投資調(diào)整。廠生產(chǎn)維修和房屋維修項目，由規(guī)劃計劃部負(fù)責(zé)審批。計劃投資調(diào)整結(jié)束后，不準(zhǔn)辦理設(shè)計變更和聯(lián)絡(luò)。

第二十五條　現(xiàn)場經(jīng)濟簽證實行項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，要根據(jù)項目投資情況嚴(yán)格控制，經(jīng)濟簽證及設(shè)計聯(lián)絡(luò)累計金額不得超過預(yù)備費用。

第二十六條　廠規(guī)劃計劃部定期組織工程項目投資管理協(xié)調(diào)會，集中研究、解決工程項目建設(shè)中遇到的各種問題。同時不定期發(fā)布《廠工程動態(tài)》，跟蹤監(jiān)督工程項目進展完成情況。

第七章投資項目款項支付管理

第二十七條　基本建設(shè)項目、工業(yè)配套項目設(shè)計費按照油田公司批復(fù)執(zhí)行。廠生產(chǎn)維修項目設(shè)計費執(zhí)行《工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定》（計價格[2006]*號），廠房屋維修項目設(shè)計費執(zhí)行《關(guān)于加強房屋維修工程項目設(shè)計管理的通知》（油計規(guī)發(fā)[2006]*號文件）。

第二十八條　工程預(yù)付款和進度款嚴(yán)格按照廠基本建設(shè)管理辦法，執(zhí)行（油財資聯(lián)發(fā)[2006]4號）及（油財資發(fā)[2006]*號）文件精神，以工程施工進度為依據(jù)，不得超進度和額度付款。

第二十九條　工程結(jié)算付款要按照合同預(yù)留工程款一定比例的質(zhì)量保證金。如果工程存在尾項，尾項工程款按尾項工程造價的兩倍預(yù)留。

第八章投資監(jiān)督考核管理

第三十條　任何單位或部門無權(quán)安排計劃外項目，否則追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第三十一條　廠對重點工程項目、新技術(shù)推廣和節(jié)能技術(shù)項目實行項目評價制度，以確定是否繼續(xù)推廣。對超投資項目實行全面分析，以明確責(zé)任，追究責(zé)任。

第三十二條　實行設(shè)計質(zhì)量保證金制度（預(yù)留10）。在項目實施過程中，發(fā)現(xiàn)設(shè)計出現(xiàn)重大錯、落、碰、缺而且設(shè)計單位不及時給予辦理設(shè)計變更和概算調(diào)整而造成超投資的，從設(shè)計費中扣除超出部分的費用。

第三十三條　實行設(shè)計文件備案制度。設(shè)計單位要嚴(yán)格按審核批準(zhǔn)的設(shè)計文件進行施工圖設(shè)計，不允許私自調(diào)改項目內(nèi)容、工程量及主要設(shè)備規(guī)格型號，否則，視情節(jié)輕重，進行處罰。

第三十四條　對越權(quán)審批或超簽證標(biāo)準(zhǔn)造成超投資行為的，按照超投資額的10扣罰直接責(zé)任人。

第三十五條　對基層單位、項目經(jīng)理明知工程質(zhì)量存在問題不報的，追究相關(guān)人員責(zé)任。

第三十六條　對整個工程建設(shè)過程中提出優(yōu)化方案，取得明顯節(jié)約投資效果的主要貢獻(xiàn)者以及有關(guān)人員，廠給予一定獎勵。

第三十七條　設(shè)計估算符合率、概算符合率、設(shè)計符合率、設(shè)計完成及時率、設(shè)計任務(wù)書符合率、投資總額控制、單項工程投資控制率、計劃安排符合率、計劃執(zhí)行符合率、設(shè)計文件發(fā)放及時率和設(shè)計會審組織及時率的控制，嚴(yán)格執(zhí)行廠《經(jīng)營責(zé)任制考核辦法》和《月度生產(chǎn)經(jīng)營管理工作考核辦法》。

第九章　附　則

第三十八條　本辦法由廠規(guī)劃計劃部負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條　本辦法與上級部門有關(guān)政策、規(guī)定沖突時，按上級政策、規(guī)定執(zhí)行。

第四十條　本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：股份公司證券投資風(fēng)險控制管理辦法

******股份公司證券投資風(fēng)險控制管理辦法

第一章 總則

1、為規(guī)范公司證券投資行為，有效控制風(fēng)險，保護公司利益，根據(jù)《證券法》、《深圳證券

交易所上市規(guī)范》、《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，綜合公司實際情況，制定本辦法。

2、本辦法所稱證券投資的范圍包括交易所掛牌的股票、國債及回購、企業(yè)債券、基金以及

國家允許投資的金融相關(guān)產(chǎn)品。

第二章 資金管理

1、公司用于證券投資的資金僅限于自有資金，不得將銀行貸款或募集的項目資金用于證券投資，原則上用于證券投資的資金總額不能超過公司凈資產(chǎn)的10%。

2、公司用于證券投資的資金的額度需經(jīng)公司董事會風(fēng)險控制委員會同意，超過100萬元的每筆資金的調(diào)撥都必須經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)、總裁、副董事長、董事長會簽后才能進行。

第三章 賬戶管理

1、公司的證券投資只能以公司的名義開設(shè)的資金賬戶和證券賬戶上進行，且開戶的券商也必須經(jīng)董事會風(fēng)險控制委員會同意，原則上不能選擇高風(fēng)險券商。

2、賬戶管理執(zhí)行人需公司董事會風(fēng)險控制委員會同意，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)、總裁、副董事長、董事長會簽后才能進行。

第四章 市場風(fēng)險控制

1、公司指定專人負(fù)責(zé)證券投資業(yè)務(wù)，并應(yīng)考慮接受專業(yè)證券投資機構(gòu)的服務(wù)，以提高自身的證券投資水平和風(fēng)險控能力。

2、公司投資的金融產(chǎn)品應(yīng)在董事會風(fēng)險控制委員會事先認(rèn)可的產(chǎn)品內(nèi)選擇。原則上股票池不應(yīng)超過50只股票，根據(jù)實際情況股票池中的股票可進行調(diào)整，但事先需要向董事會風(fēng)險控制委員會匯報并取得董事會風(fēng)險控制委員會的認(rèn)可，且每只股票都不能是有問題股。

3、止損設(shè)置：公司證券投資設(shè)定的止損線為損失達(dá)到總資金的20%，警戒線為損失達(dá)到總資金的15%，達(dá)到警戒線，董事會風(fēng)險控制委員會應(yīng)研究后決定調(diào)整頭寸，達(dá)到20%止損線，董事會風(fēng)險控制委員會應(yīng)決定平倉。

第五章 財務(wù)監(jiān)控

1、負(fù)責(zé)證券投資的專門人員，每周都必須將全部交易清淡交公司財務(wù)部，由財務(wù)部計算浮動贏虧并整理持倉情況。

2、公司財務(wù)部發(fā)現(xiàn)持倉股票可能存在較大風(fēng)險或浮動盈虧達(dá)到5%以上時，應(yīng)及時報告董事會風(fēng)險控制委員會，并由董事會風(fēng)險控制委員會決定是否需要采取風(fēng)險控制措施，同時公司財務(wù)部從公司實際情況出發(fā)，如果認(rèn)為公司證券投資規(guī)模過大時，亦可向董事會風(fēng)險控制委員會匯報，由董事會風(fēng)險控制委員會決定是否需要調(diào)整投資規(guī)模。

第六章 監(jiān)事會的監(jiān)控

公司監(jiān)事會有權(quán)對公司證券投資情況進行定期或不定期的檢查，如果發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作情況可提議召開董事會審議停止公司的證券投資。

第七章 附則

1、本辦法由公司董事會風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)解釋。

2、本辦法將隨著有關(guān)證券投資管理的政策法規(guī)的變化而適時進行修改或補充。

第四篇：西城區(qū)財政投資評審質(zhì)量控制管理辦法

西城區(qū)財政投資評審質(zhì)量控制管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范西城區(qū)財政投資評審（以下簡稱“評審”）工作，保證評審質(zhì)量，根據(jù)《西城區(qū)財政投資評審管理規(guī)定》和《西城區(qū)財政投資評審項目操作規(guī)程（試行）》等規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。

第二條 財政投資評審機構(gòu)（以下簡稱“評審機構(gòu)”）從事投資評審業(yè)務(wù)時，按照本辦法進行質(zhì)量控制。

第三條 評審機構(gòu)從事評審業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的內(nèi)容包括評審人員基本要求、評審準(zhǔn)備、實施階段控制、報告質(zhì)量、內(nèi)部稽核、檔案管理等。

第二章 評審人員的基本要求

第四條 評審人員應(yīng)當(dāng)遵循“科學(xué)、客觀、公正”的原則，恪守廉潔奉公、保守秘密的評審職業(yè)道德，堅持嚴(yán)謹(jǐn)、務(wù)實、負(fù)責(zé)的工作態(tài)度。

第五條 開展評審工作時，評審人員與被評審單位有法律法規(guī)規(guī)定回避的情形，應(yīng)當(dāng)回避；評審人員離開被評審單位不滿兩年的，應(yīng)當(dāng)回避；評審機構(gòu)與被評審單位存在與評審相關(guān)的業(yè)務(wù)往來，在接受委托時，應(yīng)主動回避。

第六條 評審人員應(yīng)當(dāng)具備的基本條件：

第四章 評審實施階段的控制

第十一條 評審人員的組織。根據(jù)項目特點，評審機構(gòu)將評審人員分成若干專業(yè)小組，每個小組至少由兩名評審人員組成。

第十二條 評審小組負(fù)責(zé)人須全面掌握項目評審的進展情況，負(fù)責(zé)填寫評審工作日志、檢查和復(fù)核各評審人員的工作記錄或底稿。

第十三條 評審人員在評審過程中須認(rèn)真計算、核實有關(guān)事項，作好相關(guān)記錄，并由相關(guān)人員簽名或蓋章確認(rèn)后作為檔案資料存檔。被評審單位或有關(guān)人員對出具的評審證據(jù)拒絕簽名或蓋章的，評審人員應(yīng)當(dāng)在評審證據(jù)或另附的材料上注明拒絕簽名或蓋章的原因和日期。拒絕簽名或蓋章的原因不影響事實存在的，該證據(jù)可以作為評審證據(jù)。

第十四條 評審人員在評審過程中要深入現(xiàn)場，掌握第一手資料，對已由相關(guān)職能部門出具的涉及工程技術(shù)、造價和管理方面的資料進行合理性、真實性復(fù)核，根據(jù)工作需要，據(jù)實評審。

第十五條 評審工作記錄應(yīng)當(dāng)做到內(nèi)容完整、真實，重點突出，條理清晰，格式規(guī)范，如實反映項目評審過程以及評審方案編制和實施情況；評審工作記錄中載明的事項、時間、地點、當(dāng)事人、數(shù)據(jù)、計量、計算方法和因果關(guān)系必須準(zhǔn)確無誤、前后一致；相關(guān)的評審證據(jù)如有矛盾，應(yīng)當(dāng)予以鑒別和說明。評審工作記錄不得擅自刪減或修改。主要內(nèi)容是：

第十八條 評審機構(gòu)在實施規(guī)定的評審程序后，以核實的事實為依據(jù)，綜合分析，形成評審結(jié)論，出具評審報告，并按規(guī)定送達(dá)被評審單位征求意見。

第十九條 評審報告分為項目預(yù)算評審報告、項目招標(biāo)控制價評審報告、項目結(jié)算評審報告、項目竣工決算評審報告等。

第二十條 評審報告的基本內(nèi)容主要包括：

一、封面，包括：項目名稱、評審報告類型、委托評審編號、評審機構(gòu)單位全稱、報告日期。

二、正文

（一）目錄。

（二）標(biāo)題：統(tǒng)一表述為：“**項目預(yù)算評審報告”、“**項目招標(biāo)控制價評審報告”、“**項目結(jié)算評審報告”、“**項目竣工決算評審報告”等。

（三）主送單位。主送單位為下達(dá)評審任務(wù)的單位。

（四）前言。前言對項目評審的依據(jù)、起止時間、方式和相關(guān)責(zé)任作明確說明。

（五）項目概況。項目報建批復(fù)，建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容，項目實施情況，投資總額，設(shè)計、施工及監(jiān)理等情況，在項目概況中作詳細(xì)說明。

（六）評審依據(jù)。

（七）評審范圍及程序。對項目評審的具體內(nèi)容范圍和程序作說明。

（八）評審結(jié)論。

第二十一條 評審報告應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、表述準(zhǔn)確、觀點客觀公正。評審報告的裝訂采取左側(cè)膠封裝訂,不得采用活頁方式裝訂。

第六章 項目評審的稽核

第二十二條 稽核采取三級復(fù)核制度。即先由評審小組負(fù)責(zé)人、項目稽核員對項目評審工作記錄、評審報告逐級審查，最后由評審機構(gòu)負(fù)責(zé)人審定并簽發(fā)評審報告。

第二十三條 稽核人員獨立于項目評審人員以外，稽核人員必須與項目負(fù)責(zé)人取得一致意見；如有不同意見，應(yīng)查找問題、分析原因，最終統(tǒng)一意見，確認(rèn)評審結(jié)論。

第二十四條 稽核應(yīng)包括現(xiàn)場稽核和報告審核兩個方面?，F(xiàn)場稽核是指稽核人員隨項目組到被評審單位現(xiàn)場進行稽核，其職責(zé)是對項目評審人員工作程序、方法、資料手續(xù)完備等情況，進行認(rèn)真的復(fù)核，提出意見；報告審核是指稽核人員根據(jù)評審工作底稿對評審內(nèi)容、方法、依據(jù)、計算過程等進行檢查，對評審中反映的問題、結(jié)論進行全面、系統(tǒng)復(fù)核。

第二十五條 稽核人員主要復(fù)核評審報告中有無重復(fù)計算工程量、錯套定額標(biāo)準(zhǔn)、擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象，以及對擠占挪用建設(shè)資金等重大問題沒有反映或定性不準(zhǔn)確等情況。

第七章 項目評審的檔案管理

第八章 附 則

第三十一條 本辦法由西城區(qū)財政局負(fù)責(zé)解釋，未盡事項按照國家及北京市相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；若國家和北京市發(fā)布實施新的規(guī)定，按照新的法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十二條 本辦法自公布之日起30日后實施。

北京市西城區(qū)財政局辦公室

2015年12月2日印發(fā)

第五篇：投資控制制度

（1）投資控制制度

①投資決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和交易執(zhí)行職能嚴(yán)格隔離，實行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機會。

②投資授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度，防止越權(quán)決策。投資決策委員會負(fù)責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例；基金經(jīng)理在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)確定與實施投資策略、建立和調(diào)整投資組合并下達(dá)投資指令，對于超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序；交易管理部負(fù)責(zé)交易執(zhí)行。

③警示性控制。按照法規(guī)或公司規(guī)定設(shè)置各類資產(chǎn)投資比例的預(yù)警線，交易系統(tǒng)在投資比例達(dá)到接近限制比例前的某一數(shù)值時自動預(yù)警。

④禁止性控制。根據(jù)法律、法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，基金禁止投資受限制的證券并禁止從事受限制的行為。交易系統(tǒng)通過預(yù)先的設(shè)定，對上述禁止進行自動提示和限制。

⑤多重監(jiān)控和反饋。交易管理部對投資行為進行一線監(jiān)控；風(fēng)險管理部進行事中的監(jiān)控；監(jiān)察稽核部門進行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時反饋并督促調(diào)整。

（2）會計控制制度

①建立了基金會計的工作制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務(wù)有章可循。

②按照相互制約的原則，建立了基金會計業(yè)務(wù)的復(fù)核制度以及與托管人相關(guān)業(yè)務(wù)的相互核查監(jiān)督制度。

③為了防范基金會計在基金頭寸管理上出現(xiàn)透支風(fēng)險，制訂了基金頭寸管理制度。④制訂了完善的檔案保管和財務(wù)交接制度。

（3）技術(shù)系統(tǒng)控制制度

為保證技術(shù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，公司對硬件設(shè)備的安全運行、數(shù)據(jù)傳輸與網(wǎng)絡(luò)安全管理、軟硬件的維護、數(shù)據(jù)的備份、信息技術(shù)人員操作管理、危機處理等方面都制訂了完善的制度。

（4）人力資源管理制度

公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。

（5）監(jiān)察制度

監(jiān)察部門，負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)和檢查工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。

（6）反洗錢制度

反洗錢工作小組作為反洗錢工作的專門機構(gòu)，指定專門人員負(fù)責(zé)反洗錢和反恐融資合規(guī)管理工作；各相關(guān)部門設(shè)立了反洗錢崗位，配備反洗錢負(fù)責(zé)人員。除建立健全反洗錢組織體系外，公司還制定了《反洗錢工作內(nèi)部控制制度》及相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保依法切實旅行金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)。

4、信息溝通

公司建立了內(nèi)部辦公自動化信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息，信息及時送交適當(dāng)?shù)娜藛T進行處理。目前公司業(yè)務(wù)均以做到了辦公自動化，不同的人員根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)及層次具有不同的權(quán)限。

5、內(nèi)部監(jiān)控

公司設(shè)立了獨立于各業(yè)務(wù)部門的稽核部門，通過定期或不定期檢查，評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。