第一篇：出納員的職責(zé)

出納人員的職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，認(rèn)真做好各種票據(jù)的管理工作，把好現(xiàn)金收支關(guān)；現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，對(duì)現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?，若收到假幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；

3、對(duì)當(dāng)日發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，要及時(shí)逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。做到日清月結(jié)。登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。

4、遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，帳面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查對(duì)；銀行存款帳與銀行對(duì)帳單要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

5、對(duì)當(dāng)日收入的現(xiàn)金，原則上要及時(shí)存入銀行，如因時(shí)間關(guān)系不能及時(shí)存入銀行，必須放入保險(xiǎn)柜，不準(zhǔn)在辦公室及辦公桌抽屜過(guò)夜，嚴(yán)禁將現(xiàn)金帶回家，確保資金的安全，否則造成損失，責(zé)任自負(fù)。

6、負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種票據(jù)的安全與完整。出納員離開(kāi)辦公座位時(shí)要將保險(xiǎn)柜上鎖，如管理不善而發(fā)生短缺，屬于出納責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

7、根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，各項(xiàng)開(kāi)支必須手續(xù)完備，由領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可列支。否則，后果自負(fù)。

9、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不挪用公款，不坐支現(xiàn)金，掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶(hù)為其它單位辦理結(jié)算。

10、對(duì)托收款項(xiàng)不得拖延，對(duì)承付業(yè)務(wù)要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行核對(duì)承付，沒(méi)有核對(duì)清楚的不得承付。

11、負(fù)責(zé)嚴(yán)格按照國(guó)家外匯管理和結(jié)購(gòu)匯管理的規(guī)定辦理外匯業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯；避免因調(diào)整外匯匯率造成的損失。

12負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白發(fā)票和空白支票。單位財(cái)務(wù)章、出納員章及法人名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續(xù)。

13、嚴(yán)格保守財(cái)務(wù)機(jī)密，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，團(tuán)結(jié)同事，遵章守紀(jì)，及時(shí)主動(dòng)地做好會(huì)計(jì)布置的其他工作。

2009

年2月17日

第二篇：出納員職責(zé)

出納員職責(zé)

1、在財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)下工作.2、負(fù)責(zé)職工工資發(fā)放.3、負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)的提取及使用.4、負(fù)責(zé)各類(lèi)報(bào)銷(xiāo).5、協(xié)助財(cái)務(wù)主管做好各類(lèi)數(shù)據(jù)匯總分析.6、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及支票類(lèi)款項(xiàng)的簽發(fā)工作，做好必要的監(jiān)控備案手續(xù).服從財(cái)務(wù)主管的日常安排，接受相關(guān)培訓(xùn)，并通過(guò)相應(yīng)考核。

第三篇：出納員職責(zé)

出納員職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，掌握庫(kù)存限額，按現(xiàn)金收付記帳，憑證辦理收付，收付數(shù)額當(dāng)面點(diǎn)清，防止差錯(cuò)。

二、記好現(xiàn)金日記帳，銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符，帳款相符，存取與銀行帳目相符，每月盤(pán)庫(kù)—次。

三、根據(jù)銀行收付記帳憑證辦理銀行支付，收入的支票現(xiàn)金和票證及時(shí)存入銀行，簽發(fā)的支票或票證必須有存款保證，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和絕期支票。

四、不得私下借支現(xiàn)金，需要暫付款必須有校長(zhǎng)簽字同意并按照程序暫付，不得拖欠公款。

五、學(xué)校實(shí)行財(cái)務(wù)一支筆審批制度，凡是經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，如教職工工資和崗位津貼、職務(wù)補(bǔ)貼及獎(jiǎng)勵(lì)等，必須經(jīng)校長(zhǎng)審批同意后可開(kāi)支出。

六、做好學(xué)校財(cái)務(wù)保密工作，不準(zhǔn)隨便泄露財(cái)經(jīng)信息。

七、廉潔奉公，堅(jiān)持各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，為學(xué)校增收節(jié)支。

八、加強(qiáng)存款和現(xiàn)金管理，及時(shí)核對(duì)銀行存款，做到帳款相符，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，要逐步盤(pán)點(diǎn)，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)人民銀行核定的限額。

九、每天下班前，嚴(yán)格檢查保險(xiǎn)柜的上鎖情況，妥善保管好鑰匙。

十、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會(huì)計(jì)人員密切合作，做到相互支持，配合默契。

第四篇：出納員職責(zé)

市第八中學(xué)出納員職責(zé)

一、負(fù)責(zé)學(xué)校行政收款和付款工作，做到日清月結(jié)，要求每旬的最后一天向會(huì)計(jì)交單據(jù)并附上出納日?qǐng)?bào)表一份。

二、對(duì)超庫(kù)存限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金貫理制度。

三、要及時(shí)與銀行對(duì)帳，發(fā)現(xiàn)未達(dá)帳或銀行存款金額與本單位存款金額不相符，要查明原因，及時(shí)追回單據(jù)入帳，每月一日把上月的銀行對(duì)帳單交給會(huì)計(jì)保存。

四、保管和發(fā)放現(xiàn)金支票和銀行轉(zhuǎn)帳支票。做好每月教職工工資和各項(xiàng)補(bǔ)貼的表格編制及發(fā)放工作。

五、負(fù)責(zé)學(xué)校一切現(xiàn)金的收支。催收校內(nèi)外各種欠款。

六、各種單據(jù)要有經(jīng)手人，驗(yàn)收人或證明人，并經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才能報(bào)銷(xiāo)，對(duì)違反制度的開(kāi)支，有責(zé)任拒絕付款。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。

第五篇：食堂出納員職責(zé)

食堂出納員職責(zé)

一、按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，審核憑證，辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)。

二、根據(jù)審核的原始憑證，登記現(xiàn)金日記帳和銀行存放日記悵，核實(shí)庫(kù)存現(xiàn)金，掌握銀行存款數(shù)，查詢(xún)未達(dá)帳款，做到帳、銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金相符。

三、妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金、支票、印章以及其它一切票據(jù)，確保其安全和完整無(wú)缺。

四、認(rèn)真做好食堂報(bào)核算，發(fā)現(xiàn)盈虧超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)較大時(shí)，應(yīng)立即向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并通知食堂有關(guān)人員，提出相應(yīng)改進(jìn)或糾正措施。

五、經(jīng)常深人食堂，檢查監(jiān)督食堂飯菜的成本核算工作。

六、每月應(yīng)及時(shí)會(huì)同食堂倉(cāng)庫(kù)保管員做好倉(cāng)庫(kù)物資的盤(pán)點(diǎn)工作并建立備存表。