第一篇：三套利、四不準范文

一、根據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于開展銀行業(yè)“監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利”專項治理工作的通知》，附件里對“三套利”的詳細解釋。

1、監(jiān)管套利：規(guī)避信用風(fēng)險指示；規(guī)避資本充足指標；規(guī)避流動性指標；規(guī)避其他類指標；違反宏觀調(diào)控政策；違反風(fēng)險管理政策；利用不正當(dāng)競爭；增加企業(yè)融資成本。（就是以規(guī)避監(jiān)管指標獲取收益的套利行為。比如說通過資管計劃將不良資產(chǎn)虛假出表、債券投資重分類調(diào)節(jié)利潤、信貸資金借道建筑業(yè)等投資兩高一剩等等。）

2、空轉(zhuǎn)套利：信貸“空轉(zhuǎn)”；票據(jù)“空轉(zhuǎn)”；理財“空轉(zhuǎn)”；同業(yè)“空轉(zhuǎn)”（是通過多種業(yè)務(wù)組合使資金在金融體系內(nèi)流轉(zhuǎn)，未流向?qū)嶓w經(jīng)濟，也就是所謂的“脫實向虛”。比如說用本行的融資違規(guī)置換其他行融資用于企業(yè)借新還舊、用本行理財資本購買他行理財產(chǎn)品、用本行吸收同業(yè)資金（含同業(yè)存單）對接外部理財產(chǎn)品和資管計劃等。關(guān)鍵在于“脫實向虛”）

3、關(guān)聯(lián)套利：違規(guī)向關(guān)聯(lián)方授信、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供其他服務(wù)；違反或規(guī)避并表管理規(guī)定。（是指銀行通過關(guān)聯(lián)方或附屬機構(gòu)設(shè)計交易機構(gòu)、交易背景等形式獲取利益。比如說像關(guān)聯(lián)方的融資提供擔(dān)保、通過關(guān)聯(lián)方進行利益輸送、借道相關(guān)附屬機構(gòu)內(nèi)部交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)模等。關(guān)鍵在于套利通過了關(guān)聯(lián)方。）

二、根據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于開展銀行業(yè)“不當(dāng)創(chuàng)新、不當(dāng)交易、不當(dāng)激勵、不當(dāng)收費”專項治理工作的通知》，附件里對“四不當(dāng)”的主要檢查內(nèi)容。

1、不當(dāng)創(chuàng)新：專項整治檢查要點包括,董事會和高級管理層是否知悉本機構(gòu)的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)、運行情況以及市場狀況；是否準確認識金融創(chuàng)新活動的風(fēng)險，是否定期評估、審批金融創(chuàng)新政策和各類新產(chǎn)品的風(fēng)險限額，使金融創(chuàng)新活動限制在可控的風(fēng)險范圍之內(nèi)。

2、不當(dāng)建議：方面著重檢查的業(yè)務(wù)包括同業(yè)業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)。同業(yè)業(yè)務(wù)方面，銀行要自查是否對特定目的載體投資實施了穿透管理至基礎(chǔ)資產(chǎn)，是否存在多層嵌套難以穿透到基礎(chǔ)資產(chǎn)的情況。同業(yè)融資中買入返售(賣出回購)業(yè)務(wù)項下金融資產(chǎn)是否符合規(guī)定；賣出回購方是否存在將業(yè)務(wù)項下的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)出資產(chǎn)負債表等行為。

3、不當(dāng)激勵：53號文讓銀行自查包括考評指標設(shè)置、考評機制管理、薪酬支付管理等。

4、不當(dāng)收費：則要檢查銀行是否向客戶收取服務(wù)費用時，是否有對應(yīng)明確的服務(wù)內(nèi)容，是否存在無實質(zhì)性服務(wù)、未提升實質(zhì)性效率的收費項目，以及多收費、少服務(wù)，超出價格目錄范圍收費的行為;是否存在以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤、以貸收費、浮利分費、借貸搭售收費、一浮到頂、轉(zhuǎn)嫁成本等七類附加不合理貸款條件的違法違規(guī)行為等。

第二篇：銀監(jiān)會三套利

附件1：

銀行業(yè)金融機構(gòu)“監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利”專項治理工作要點

一、指導(dǎo)原則

（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會要切實負責(zé)同業(yè)、理財（資管）等通道類業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃和風(fēng)險管控工作。各機構(gòu)要制定符合經(jīng)濟、金融發(fā)展實際和本機構(gòu)風(fēng)險管理能力的目標和規(guī)模，對本機構(gòu)通道類業(yè)務(wù)近年的發(fā)展情況進行梳理和總結(jié)，檢查是否存在過激或與本行風(fēng)險管控能力不相適應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略及規(guī)劃。通道類業(yè)務(wù)發(fā)展速度和規(guī)模過高且風(fēng)險管理能力明顯跟不上要求的機構(gòu)，應(yīng)制定切實有效的整改計劃。

（二）對于交叉性金融產(chǎn)品，總體原則是資金來源于誰，誰就要承擔(dān)管理責(zé)任，出了風(fēng)險就要追究誰的責(zé)任；相應(yīng)監(jiān)管機構(gòu)也要承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。

（三）對于資金來源于自身的資產(chǎn)管理計劃，銀行業(yè)金融機構(gòu)要切實承擔(dān)起風(fēng)險管控的主體責(zé)任，不能將項目調(diào)查、風(fēng)險審查、投后檢查等自身風(fēng)險管理職責(zé)轉(zhuǎn)交給“通道機構(gòu)”。

（四）各銀行業(yè)金融機構(gòu)在防范外部風(fēng)險沖擊方面，要管好自己的員工、自己的業(yè)務(wù)和自己的資金。尤其是要建立銀行體系與資本市場、債券市場、保險市場、外匯市場之間的防火墻，不得為各類債券或票據(jù)發(fā)行提供擔(dān)保。禁止將非持牌金融機構(gòu)列為同業(yè)合作交易對手。

二、監(jiān)管套利

監(jiān)管套利是銀行業(yè)金融機構(gòu)通過違反監(jiān)管制度或監(jiān)管指標要求來獲取收益的套利行為。

（一）規(guī)避監(jiān)管指標套利

1.規(guī)避信用風(fēng)險指標。主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否存在通過各類資管計劃（包括券商、基金、信托、保險、期貨等）違規(guī)轉(zhuǎn)讓等方式實現(xiàn)不良資產(chǎn)非潔凈出表或虛假出表，人為調(diào)節(jié)監(jiān)管指標；

（2）是否違反監(jiān)管規(guī)定或會計準則，通過調(diào)整貸款分類、重組貸款、虛假盤活、過橋貸款、以貸收貸、平移貸款等掩蓋不良，降低信用風(fēng)險指標或調(diào)整撥備充足率指標；

（3）是否存在低估抵債資產(chǎn)的損失程度或抵債資產(chǎn)減值準備計提不足的情況；

（4）是否存在理財資金投資非標債權(quán)資產(chǎn)總額超過規(guī)定上限的情況；（5）是否存在同業(yè)融入資金余額占比負債總額超過三分之一的情況。2.規(guī)避資本充足指標。主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否存在同業(yè)業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)未按照“穿透性”原則和“實質(zhì)重于形式”原則，準確進行會計核算、風(fēng)險計量并足額計提資本的情況，包括但不限于：通過違規(guī)提供同業(yè)增信，或通過借助券商、基金、信托、保險、期貨等通道方，設(shè)立定向資管計劃、有限合伙股權(quán)理財融資等模式；

（2）是否通過賣出回購或以表內(nèi)資產(chǎn)設(shè)立附回購協(xié)議的財產(chǎn)權(quán)信托等模式，將金融資產(chǎn)違規(guī)出表或轉(zhuǎn)換資產(chǎn)形態(tài)以達到調(diào)節(jié)監(jiān)管指標的目的；

（3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出票據(jù)、賣斷附帶追索權(quán)的票據(jù)業(yè)務(wù)是否按照規(guī)定計提資本；（4）是否存在以拆分時段買入返售相同票據(jù)資產(chǎn)，減少風(fēng)險資產(chǎn)占用；（5）是否存在利用第三方機構(gòu)，將票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)為資管計劃，以投資替代貼現(xiàn)，隨意調(diào)節(jié)會計報表并減少資本計提；

（6）是否存在考察期末時點將風(fēng)險權(quán)重相對較高的同業(yè)資金繳存央行，期末立即轉(zhuǎn)回，人為調(diào)節(jié)會計報表和資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重，虛增資本充足率及收益調(diào)節(jié)的情況；

（7）是否存在將不符合小微企業(yè)條件客戶人為調(diào)整為小微企業(yè)，致使信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量不準確。

3.規(guī)避流動性風(fēng)險指標。主要內(nèi)容包括但不限于：（1）是否存在利用票據(jù)業(yè)務(wù)，以票吸存虛增存貸款規(guī)模；（2）是否存在通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存，將同業(yè)存款變?yōu)橐话阈源婵睿唬?）是否存在協(xié)助同業(yè)機構(gòu)違規(guī)將同業(yè)存款變?yōu)橐话阈源婵畹?；?）是否存在違規(guī)開展資金池理財業(yè)務(wù)，理財產(chǎn)品期限嚴重錯配，通過滾動發(fā)售、混合運作、分離定價，發(fā)行分級理財產(chǎn)品或理財產(chǎn)品與代銷產(chǎn)品之間相互交易，調(diào)節(jié)流動性，隱匿流動性風(fēng)險；

（5）是否通過將非標資產(chǎn)人為調(diào)整按照標準資產(chǎn)核算，影響流動性指標；（6）是否將理財資金轉(zhuǎn)為一般性存款。4.規(guī)避其他類指標。主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否通過理財業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)之間相互交易，規(guī)避信貸規(guī)模控制或?qū)⒆誀I資產(chǎn)出表或減低信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)；

（2）是否通過違規(guī)辦理同業(yè)代理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，隱匿信貸資產(chǎn)規(guī)模；（3）表外理財業(yè)務(wù)違規(guī)通過人為調(diào)整將非標準化轉(zhuǎn)為標準化，突破非標監(jiān)管指標；

（4）是否存在利用“賣斷＋買入返售＋到期買斷”、“假買斷、假賣斷”、附加回購承諾等交易模式，調(diào)節(jié)信貸指標；

（5）是否存在倒換業(yè)務(wù)類型，提增中間業(yè)務(wù)收入等；（6）是否存在多頭開戶、多頭借款、多頭互保突破集團客戶集中度要求；（7）是否存在通過重分類債券投資調(diào)整利潤，債券投資未準確估值或提足撥備；

（8）是否為違規(guī)交易場所提供承銷、開戶、托管、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、代理買賣、投資咨詢、保險等服務(wù)；

（9）是否存在本行自營資金購買本行理財產(chǎn)品現(xiàn)象。

（二）規(guī)避監(jiān)管政策違規(guī)套利

1.違反宏觀調(diào)控政策套利。重點檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)是否貫徹落實國家行業(yè)調(diào)控政策和信貸調(diào)控政策。包括但不限于：

（1）信貸資金是否借道建筑業(yè)或其他行業(yè)投向房地產(chǎn)和“兩高一?！毙袠I(yè)領(lǐng)域；

（2）是否通過同業(yè)業(yè)務(wù)和理財業(yè)務(wù)或拆分為小額貸款等方式，向房地產(chǎn)和“兩高一?！钡刃袠I(yè)領(lǐng)域提供融資；

（3）是否通過同業(yè)非標投資、理財投資等方式，繼續(xù)對“僵尸企業(yè)”以及環(huán)保排放不達標、嚴重污染環(huán)境且整改無望的落后企業(yè)提供授信；

（4）是否違反落實新預(yù)算法和國務(wù)院關(guān)于地方政府性債務(wù)管理的有關(guān)要求，通過產(chǎn)業(yè)基金、委托貸款等方式提供融資放大政府性債務(wù)，通過產(chǎn)業(yè)基金等進行非標資產(chǎn)投資等；

（5）是否發(fā)放虛假用途的貸款用于股票或理財投資；

（6）是否人為調(diào)整企業(yè)標準形態(tài)，完成小微企業(yè)貸款“三個不低于”目標。2.違反風(fēng)險管理政策套利。重點檢查包括但不限于：

（1）是否放松風(fēng)險管理或授信條件，以形式審查替代實質(zhì)審查，為不符合條件的客戶辦理授信業(yè)務(wù)；

（2）是否放松信用證結(jié)算管理使企業(yè)挪用信用證結(jié)算回款，套取銀行信用；（3）是否給予企業(yè)進出口兩端雙重融資或開立與業(yè)務(wù)周期嚴重錯配的信用證；

（4）是否開展三方或以上交易對手之間的買入返售或賣出回購業(yè)務(wù)；（5）是否使用不符合監(jiān)管規(guī)定的金融資產(chǎn)辦理買入返售（賣出回購）業(yè)務(wù)；（6）是否規(guī)避自營貸款盡職調(diào)查、風(fēng)險審查和風(fēng)險管理要求，通過非標準化債權(quán)同業(yè)投資業(yè)務(wù)和理財產(chǎn)品非標準化債權(quán)資產(chǎn)投資提供授信融資；

（7）是否存在銀行名義上代銷主動管理類信托產(chǎn)品，實際主導(dǎo)相關(guān)項目選擇、盡職調(diào)查、審批以及貸后管理，并與信托公司簽訂隱性回購條款的情形。

3.利用不正當(dāng)競爭套利。重點檢查包括但不限于：（1）是否依據(jù)虛假的合同、增值稅發(fā)票、銀行進賬單、他項權(quán)證以及審計報告等辦理授信業(yè)務(wù)；

（2）是否向不符合固定資產(chǎn)貸款標準的企業(yè)和項目改為發(fā)放流動資金貸款；（3）是否與企業(yè)簽訂債權(quán)債務(wù)抵銷協(xié)議，為企業(yè)在會計報表中抵銷金融資產(chǎn)和負債提供便利；

（4）是否與中介合作，離行離柜辦理無真實貿(mào)易背景票據(jù)貼現(xiàn)非法牟利；（5）是否通過票據(jù)業(yè)務(wù)為他行隱匿、消減信貸規(guī)模提供“通道”；（6）是否通過簽訂“陰陽合同”或抽屜協(xié)議等行為為非保本理財提供保本承諾；

（7）是否存在將本行票據(jù)業(yè)務(wù)完全授信給第三方非金融機構(gòu)辦理。4.增加企業(yè)融資成本套利。重點檢查包括但不限于：（1）是否強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將部分貸款轉(zhuǎn)為存款；（2）是否以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件；

（3）是否要求客戶接受不合理中間業(yè)務(wù)或其他金融服務(wù)收取費用；（4）是否將利息分解為費用收取，變相提高利率；

（5）是否在發(fā)放貸款或以其他方式提供融資時強制捆綁搭售理財、保險、基金等金融產(chǎn)品；

（6）是否籠統(tǒng)將貸款利率上浮至最高限額；（7）是否將經(jīng)營成本以費用形式轉(zhuǎn)嫁給客戶；（8）是否對小微企業(yè)貸款收取承諾費、資金管理費；

（9）是否對小微企業(yè)及其增信機構(gòu)嚴格執(zhí)行限制收取財務(wù)顧問費、咨詢費等費用；

（10）是否承擔(dān)抵押登記費。

三、空轉(zhuǎn)套利

空轉(zhuǎn)套利是指銀行業(yè)金融機構(gòu)通過多種業(yè)務(wù)使資金在金融體系內(nèi)流轉(zhuǎn)而未流向?qū)嶓w經(jīng)濟或通過拉長融資鏈條后再流向?qū)嶓w經(jīng)濟來獲取收益的套利行為。

（一）信貸“空轉(zhuǎn)”

主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否存在以虛增存款和中間業(yè)務(wù)收入為目的為企業(yè)組合辦理表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)，拉長融資鏈條、造成資金低效空轉(zhuǎn)、增加企業(yè)負擔(dān)的現(xiàn)象；

（2）是否存在以本行表內(nèi)表外融資違規(guī)置換他行表內(nèi)表外融資等方式，用于企業(yè)舉新債還舊債，資金未被真正用于生產(chǎn)經(jīng)營的現(xiàn)象；（3）多頭過度授信集團企業(yè)及個人信用貸款領(lǐng)域，是否存在信貸資金被挪用于委托貸款、理財、信托、證券市場等現(xiàn)象；

（4）是否存在違規(guī)發(fā)放“搭橋貸款”，套取銀行資金進行民間借貸及投向高利率行業(yè)的現(xiàn)象。

（二）票據(jù)“空轉(zhuǎn)” 主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否存在循環(huán)開立無真實貿(mào)易背景的承兌匯票并辦理貼現(xiàn)，套取保證金，虛增存款和中間業(yè)務(wù)收入的情況；

（2）是否存在通過組合運用賣斷、買入返售、買斷轉(zhuǎn)貼等方式，將票據(jù)在資產(chǎn)負債表內(nèi)轉(zhuǎn)移出去逃避信貸規(guī)模管控、賺取買賣差價的行為；

（3）是否存在借助跨業(yè)合作通道，通過信托、券商等“通道”模式，運用理財資金投資票據(jù)資產(chǎn)的行為；

（4）是否存在違規(guī)辦理不與交易對手面簽、不見票據(jù)、不出資金、不背書的票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)“清單交易”業(yè)務(wù)；

（5）是否存在違規(guī)配合客戶辦理無風(fēng)險敞口、無真實貿(mào)易背景銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進行套利導(dǎo)致資金在銀行體系空轉(zhuǎn)。

（三）理財“空轉(zhuǎn)” 主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否存在以理財資金購買理財產(chǎn)品的現(xiàn)象；

（2）是否存在非銀機構(gòu)利用委外資金進一步加杠桿、加久期、加風(fēng)險等現(xiàn)象；

（3）是否存在理財資金為各類監(jiān)管套利提供支持的情況；（4）是否存在利用同業(yè)理財購買本行同業(yè)存單現(xiàn)象；

（5）簡述本行理財資金委外規(guī)模（主要指購買券商、保險、基金、信托、期貨等各類機構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理計劃）以及主動管理和非主動管理的規(guī)模情況，并列明簡要交易結(jié)構(gòu)。

（四）同業(yè)“空轉(zhuǎn)” 主要內(nèi)容包括但不限于： 1.同業(yè)資金空轉(zhuǎn)。

（1）是否存在通過同業(yè)存放、賣出回購等方式吸收同業(yè)資金，對接投資理財產(chǎn)品、資管計劃等，放大杠桿、賺取利差的現(xiàn)象；

（2）是否存在通過同業(yè)投資等渠道充當(dāng)他行資金管理“通道”，賺取費用，而不承擔(dān)風(fēng)險兜底責(zé)任的現(xiàn)象（信托公司開展的風(fēng)險管理責(zé)任劃分清晰的事務(wù)管理類信托除外）；（3）是否存在通過同業(yè)繞道，虛增資產(chǎn)負債規(guī)模、少計資本、掩蓋風(fēng)險等現(xiàn)象。

2.同業(yè)存單空轉(zhuǎn)。

是否通過大量發(fā)行同業(yè)存單，甚至通過自發(fā)自購、同業(yè)存單互換等方式來進行同業(yè)理財投資、委外投資、債市投資，導(dǎo)致期限錯配，加劇流動性風(fēng)險隱患；延長資金鏈條，使得資金空轉(zhuǎn)套利，脫實向虛。

四、關(guān)聯(lián)套利

關(guān)聯(lián)套利是指銀行業(yè)金融機構(gòu)通過利用所掌握的關(guān)聯(lián)方或附屬機構(gòu)資源，通過設(shè)計交易結(jié)構(gòu)、模糊關(guān)聯(lián)關(guān)系和交易背景等形式，規(guī)避監(jiān)管獲取利益的套利行為。

（一）違規(guī)向關(guān)聯(lián)方授信、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供其他服務(wù) 1.違反或規(guī)避限制性政策規(guī)定。主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否存在以降低定價標準、貸款貼息、騰挪收益、顯性或隱性承諾等方式變相優(yōu)化關(guān)聯(lián)交易條件的情況；

（2）是否存在向關(guān)聯(lián)方的融資行為提供顯性或隱性擔(dān)保的情況；（3）是否存在通過掩蓋或不盡職審查關(guān)聯(lián)關(guān)系、少計關(guān)聯(lián)方與商業(yè)銀行的交易、以不合格風(fēng)險緩釋因素計算對關(guān)聯(lián)方授信風(fēng)險敞口、“化整為零”等方式，規(guī)避重大關(guān)聯(lián)交易審批的情況；

（4）是否存在借道其他銀行、信托、證券等同業(yè)機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方間接提供授信資金，規(guī)避向已發(fā)生授信損失的關(guān)聯(lián)方授信的情況；

（5）是否存在通過投資關(guān)聯(lián)方設(shè)立的基金、合伙企業(yè)等，違規(guī)轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)，并規(guī)避關(guān)聯(lián)交易審批的情況；

（6）是否通過關(guān)聯(lián)方進行利益輸送、調(diào)節(jié)收益及本行資產(chǎn)負債表等行為。2.違反或規(guī)避關(guān)聯(lián)授信集中度控制。主要內(nèi)容包括但不限：

（1）向關(guān)聯(lián)方所在集團統(tǒng)一授信是否覆蓋全部關(guān)聯(lián)企業(yè)，是否存在通過掩蓋或不盡職審查關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)關(guān)系，規(guī)避關(guān)聯(lián)授信集中度控制的情況；

（2）是否存在未按“穿透原則”認定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方所在集團授信或未真實反映風(fēng)險敞口，規(guī)避關(guān)聯(lián)授信集中度控制的情況。

3.違反或規(guī)避股權(quán)管理規(guī)定。主要內(nèi)容包括但不限于：

（1）是否存在通過掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、股權(quán)代持、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式，違規(guī)超比例持有商業(yè)銀行股權(quán)、變更持股或股份總額5%以上股東的情況；（2）在增資擴股、引入戰(zhàn)投、員工持股、股權(quán)激勵等實施過程中，是否存在股權(quán)定價偏低、“低買高賣”等違規(guī)向關(guān)聯(lián)方、高管層等輸送利益的情況；

（3）是否存在以股權(quán)提供質(zhì)押反擔(dān)保等變相接受本行股權(quán)作為質(zhì)押提供授信的情況；

（4）股東質(zhì)押本行股權(quán)，是否存在高估股權(quán)價值，套取信貸資金、放大股權(quán)風(fēng)險的情況。是否存在通過控制關(guān)聯(lián)子公司并為子公司提供資金等方式間接控制本行或他行股權(quán)。

（二）違反或規(guī)避并表管理規(guī)定 主要內(nèi)容包括但不限于：

1.是否存在未將商業(yè)銀行具有實質(zhì)控制權(quán)的機構(gòu)，或借道理財、代銷、同業(yè)等渠道通過復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)設(shè)立且商業(yè)銀行具有實質(zhì)控制權(quán)或重大影響的合伙企業(yè)、合伙制基金等被投資機構(gòu)，或業(yè)務(wù)、風(fēng)險、損失等對商業(yè)銀行集團造成重大影響的被投資機構(gòu)等納入并表范圍，規(guī)避資本、會計或風(fēng)險并表監(jiān)管的情況，并表處理是否全面合規(guī)；

2.是否存在借道相關(guān)附屬機構(gòu)，利用內(nèi)部交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)模以及不良、撥備、資本等監(jiān)管指標的情況；

3.是否存在利用境內(nèi)外附屬機構(gòu)變相投資非上市企業(yè)股權(quán)、投資性房地產(chǎn)，或規(guī)避房地產(chǎn)、地方政府融資平臺等限制性領(lǐng)域授信政策的情況；

4.同一或關(guān)聯(lián)客戶是否借道銀行集團各附屬機構(gòu)，特別是信托公司、金融租賃公司、證券公司、保險公司、資產(chǎn)管理公司等機構(gòu)，通過復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)和安排進行融資，形成不正當(dāng)利益輸送，侵害其他投資者或客戶權(quán)益，或規(guī)避監(jiān)管政策限制、關(guān)聯(lián)集中度控制等情況；

5．是否通過購買QDII產(chǎn)品等投資國內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)在境外發(fā)行的債券。

第三篇：四嚴禁十六不準

四嚴禁十六不準

（一）嚴禁違反工作紀律 1．不準遲到早退、無故曠工；

2．不準擅自串崗、脫崗，扎堆聊天、打牌下棋； 3．不準在辦公場所上網(wǎng)聊天、看電影、打游戲、炒股等； 4．不準有事不請假，外出不報告。

（二）嚴禁違反公務(wù)接待規(guī)定

1．不準在工作日午間和節(jié)假日值班期間飲酒； 2．不準酗酒滋事，發(fā)生與身份不符的行為； 3．不準用公款相互宴請，大吃大喝；

4．不準在公務(wù)活動中提供或者接受超標準接待。

（三）嚴禁違反廉潔自律規(guī)定

1．不準接受與職權(quán)和執(zhí)業(yè)有關(guān)系的禮品、禮金、土特產(chǎn)、有價證券、支付憑證和商業(yè)預(yù)付卡；

2．不準以借為名占用與職權(quán)和執(zhí)業(yè)有關(guān)系的單位或者個人的財物； 3．不準接受與職權(quán)和執(zhí)業(yè)有關(guān)系的吃請、旅游、健身、娛樂等活動安排； 4．不準參與賭博或提供賭博場所。

（四）嚴禁違反職業(yè)紀律

1．不準在醫(yī)療服務(wù)中實行開單提成以及違規(guī)介紹醫(yī)療服務(wù)收取提成、私自收費； 2．不準在國家規(guī)定的收費項目和標準之外自立項目、分解項目收費，提高標準收費和重復(fù)收費；

3．不準違反規(guī)定私自采購、銷售、使用藥品、醫(yī)療器械、醫(yī)用衛(wèi)生材料等醫(yī)藥產(chǎn)品；

4．不準漠視群眾需求，態(tài)度蠻橫，推諉扯皮。

第四篇：“七不準”及“四原則”

銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真遵守信貸管理各項規(guī)定和業(yè)務(wù)流程，按照國家利率管理相關(guān)規(guī)定進行貸款定價，并嚴格遵守“七不準”。

（一）不得以貸轉(zhuǎn)存。銀行信貸業(yè)務(wù)要堅持實貸實付和受托支付原則，將貸款資金足額直接支付給借款人的交易對手，不得強制設(shè)定條款或協(xié)商約定將部分貸款轉(zhuǎn)為存款。

（二）不得存貸掛鉤。銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)和存款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格分離，不得以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件。

（三）不得以貸收費。銀行業(yè)金融機構(gòu)不得借發(fā)放貸款或以其他方式提供融資之機，要求客戶接受不合理中間業(yè)務(wù)或其他金融服務(wù)而收取費用。

（四）不得浮利分費。銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循利費分離原則，嚴格區(qū)分收息和收費業(yè)務(wù)，不得將利息分解為費用收取，嚴禁變相提高利率。

（五）不得借貸搭售。銀行業(yè)金融機構(gòu)不得在發(fā)放貸款或以其他方式提供融資時強制捆綁、搭售理財、保險、基金等金融產(chǎn)品。

（六）不得一浮到頂。銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款定價應(yīng)充分反映資金成本、風(fēng)險成本和管理成本，不得籠統(tǒng)將貸款利率上浮至最高限額。

（七）不得轉(zhuǎn)嫁成本。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依法承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)及其他服務(wù)中產(chǎn)生的盡職調(diào)查、押品評估等相關(guān)成本，不得將經(jīng)營成本以費用形式轉(zhuǎn)嫁給客戶。

銀行業(yè)金融機構(gòu)要嚴格遵守國家價格主管部門和監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于金融服務(wù)收費的各項政策規(guī)定，對現(xiàn)行收費服務(wù)價目進行全面梳理檢查，及時自查自糾，并嚴格遵守 “四原則“。

（一）合規(guī)收費。服務(wù)收費應(yīng)科學(xué)合理，服從統(tǒng)一定價和名錄管理原則。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)制定收費價目名錄，同一收費項目必須使用統(tǒng)一收費項目名稱、內(nèi)容描述、客戶界定等要素，并由法人機構(gòu)統(tǒng)一制定價格，任何分支機構(gòu)不得自行制定和調(diào)整收費項目名稱等要素。對實行政府指導(dǎo)價的收費項目，嚴格對照相關(guān)規(guī)定據(jù)實收費，并公布收費價目名錄和相關(guān)依據(jù)；對實行市場調(diào)節(jié)價的收費項目，應(yīng)在每次制定或調(diào)整價格前向社會公示，充分征詢消

費者意見后納入收費價目名錄并上網(wǎng)公布，嚴格按照公布的收費價目名錄收費。

（二）以質(zhì)定價。服務(wù)收費應(yīng)合乎質(zhì)價相符原則，不得對未給客戶提供實質(zhì)性服務(wù)、未給客戶帶來實質(zhì)性收益、未給客戶提升實質(zhì)性效率的產(chǎn)品和服務(wù)收取費用。

（三）公開透明。服務(wù)價格應(yīng)遵循公開透明原則，各項服務(wù)必須“明碼標價”，充分履行告知義務(wù)，使客戶明確了解服務(wù)內(nèi)容、方式、功能、效果，以及對應(yīng)的收費標準，確?？蛻袅私獬浞中畔ⅲ灾鬟x擇。

（四）減費讓利。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)切實履行社會責(zé)任，對特定對象堅持服務(wù)優(yōu)惠和減費讓利原則，明確界定小微企業(yè)、“三農(nóng)”、弱勢群體、社會公益等領(lǐng)域相關(guān)金融服務(wù)的優(yōu)惠對象范圍，公布優(yōu)惠政策、優(yōu)惠方式和具體優(yōu)惠額度，切實體現(xiàn)扶小助弱的商業(yè)道德。

第五篇：九不準四風(fēng)

京市木材廠職工醫(yī)院“九不準”

一、不準將醫(yī)療衛(wèi)生人員個人收入與藥品和醫(yī)學(xué)檢查收入掛鉤

二、不準開單提成

三、不準違規(guī)收費

四、不準違規(guī)接受社會捐贈資助

五、不準參與推銷活動和違規(guī)發(fā)布醫(yī)療廣告

六、不準為商業(yè)目的統(tǒng)方

七、不準違規(guī)私自采購使用醫(yī)藥產(chǎn)品

八、不準收受回扣

九、不準收受患者“紅包”

四風(fēng)：指形式主義、官僚主義、享樂主義、奢靡之風(fēng)。各科室應(yīng)當(dāng)切實加強對上述規(guī)定執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違規(guī)行為。對違反規(guī)定的，根據(jù)國家法律法規(guī)規(guī)定，視情節(jié)輕重、造成的影響與后果，由醫(yī)院人事部門部門給予相應(yīng)的組織處理或行政處罰；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法處理。對工作嚴重不負責(zé)任或失職瀆職的，嚴肅追究個人責(zé)任。

北京市木材廠職工醫(yī)院 2017年12月5日

糾正“四風(fēng)”培訓(xùn)內(nèi)容