第一篇：工程款支付審批管理規(guī)定

工程款支付審批管理規(guī)定

為了加強(qiáng)資金管理,規(guī)范付款審批程序,明確資金支付過(guò)程中的相關(guān)要求,方便用款部門(mén)理解、遵守、執(zhí)行公司資金審批管理制度 ,特制定本管理規(guī)定。

第一條取得票據(jù)及自制票據(jù)的規(guī)范事項(xiàng)

1、所有單據(jù)均應(yīng)清晰完整，必須有明確的付款單位、供應(yīng)商名稱、商品名稱、數(shù)量、單位、單價(jià)、金額等信息，除此之外的其他信息根據(jù)公司管理需要的其他要求填寫(xiě)，不得有空白項(xiàng)，已填寫(xiě)信息不得隨意涂改、添加、刪除。

2、工程所付款項(xiàng)均應(yīng)取得合法票據(jù)，收款人名稱應(yīng)與票據(jù)出具人一致。如出現(xiàn)票據(jù)方與收款方不一致，應(yīng)由開(kāi)票據(jù)方出具委托收款證明，并經(jīng)相應(yīng)權(quán)限人同意后方可付款。

3、所有付款單據(jù)付款事由均應(yīng)與所取得發(fā)票信息相一致，如實(shí)際付款事由與發(fā)票信息不相符，需用鉛筆標(biāo)注實(shí)際付款事由。并由出納人員登記《不符單據(jù)報(bào)銷登記表》備查。

4、所有付款單據(jù)均需簽字齊全，如遇特殊急需情況，相應(yīng)權(quán)限人無(wú)法及時(shí)簽字的，申請(qǐng)人可通過(guò)電話方式聯(lián)系審批人，取得審批人意見(jiàn)，并在付款單據(jù)上填寫(xiě)電話聯(lián)系時(shí)間，付款時(shí)由財(cái)務(wù)人員電話核實(shí)，并請(qǐng)審批人及時(shí)補(bǔ)簽。

5、公司自制單據(jù)使用分類：

（1）借款單：主要用于借款、領(lǐng)取備用金、外出采購(gòu)預(yù)借款等。

（2）費(fèi)用報(bào)銷單：用于公司各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷，如差旅費(fèi)、招待費(fèi)等。

（3）付款申請(qǐng)：支付各項(xiàng)工程款、材料款等。

第二條支付程序及支付方式的規(guī)范事項(xiàng)

（一）人工費(fèi)、機(jī)械費(fèi)的支付

工程現(xiàn)場(chǎng)施工費(fèi)用，需開(kāi)具《作業(yè)結(jié)算單》，由經(jīng)辦人簽字，經(jīng)審核人員審核，《作業(yè)結(jié)算單》結(jié)算聯(lián)交收款人用于核對(duì)款項(xiàng)，記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)用于記賬付款，存根聯(lián)工程部門(mén)留存?zhèn)洳椤?/p>

1、1000元及以下的零星用工與機(jī)械費(fèi)用，原則上由財(cái)務(wù)部門(mén)支付，不方便從財(cái)務(wù)部門(mén)支付的，需注明理由，經(jīng)相應(yīng)權(quán)限人審批同意后可由工程部門(mén)代為支付，但必須

由經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)，承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，收款人本人在收款處簽字，并填寫(xiě)收款人身份證號(hào)和聯(lián)系方式。

2、1000以上的人工費(fèi)或機(jī)械費(fèi)支出，必須由工程部門(mén)填寫(xiě)《付款申請(qǐng)》（如需大額支付需提前申請(qǐng)），《付款申請(qǐng)》經(jīng)相應(yīng)權(quán)限人審批后交財(cái)務(wù)付款。

3、長(zhǎng)期雇傭（連續(xù)工作7日以上，或經(jīng)常性多次雇傭）的人工費(fèi)先由財(cái)務(wù)入賬記錄，每月月初與公司工資一起發(fā)放上月人工費(fèi)。

4、工程部門(mén)按周匯總，根據(jù)當(dāng)周施工情況分項(xiàng)目匯總用工明細(xì)、機(jī)械明細(xì)，并附相應(yīng)財(cái)務(wù)未付款的《作業(yè)結(jié)算單》記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)入賬，財(cái)務(wù)部門(mén)向工程部門(mén)付款，做到周清、月結(jié)，錢賬相符。

（二）材料費(fèi)的支付1、3000元以內(nèi)的，原則上由工程部門(mén)填寫(xiě)《付款申請(qǐng)》經(jīng)財(cái)務(wù)付款，確實(shí)不方便由財(cái)務(wù)支付的，需注明理由，經(jīng)相應(yīng)權(quán)限人審批同意后可由工程部門(mén)代為支付，但必須由經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)，承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，由收款人本人在收款處簽字，并填寫(xiě)收款人身份證號(hào)和聯(lián)系方式。

2、3000元以上的，由工程部門(mén)填寫(xiě)《付款申請(qǐng)》，經(jīng)審批后交由財(cái)務(wù)付款。

3、采購(gòu)材料的付款申請(qǐng)需附《詢價(jià)單》、《購(gòu)銷合同》等單據(jù)，經(jīng)相應(yīng)權(quán)限人審批后交財(cái)務(wù)部門(mén)付款。

4、甲供材結(jié)算材料款時(shí)應(yīng)提供相應(yīng)的《材料調(diào)撥單》。

5、采購(gòu)額在1萬(wàn)元以上或需驗(yàn)證質(zhì)量與效果應(yīng)留取質(zhì)保金的材料采購(gòu)時(shí)均需與對(duì)方簽訂《購(gòu)銷合同》，申請(qǐng)付款時(shí)需附合同復(fù)印件，并出示《購(gòu)銷合同》原件，由財(cái)務(wù)人員對(duì)照復(fù)核。特殊情況經(jīng)相應(yīng)權(quán)限人批準(zhǔn)可以按批準(zhǔn)方案執(zhí)行，但必須在付款申請(qǐng)或相應(yīng)單據(jù)上注明原因。

（三）外包工程款的支付

1、付款前應(yīng)取得相應(yīng)工程款全額發(fā)票，并需取得與付款金額相應(yīng)的收款收據(jù)。

2、總包工程款，由申請(qǐng)人填寫(xiě)《付款申請(qǐng)》，并附《總包合同》及已完工部分的《預(yù)算》《工程量匯總表》經(jīng)各部門(mén)相應(yīng)權(quán)限人審批后交財(cái)務(wù)部門(mén)付款。

3、分包工程款，由申請(qǐng)人填寫(xiě)《付款申請(qǐng)》，并附《分包/分項(xiàng)合同》、《工程量匯總表》經(jīng)各部門(mén)相應(yīng)權(quán)限人審批后交財(cái)務(wù)部門(mén)付款。

4、外包工程款超過(guò)3000元或有保修期、需試用驗(yàn)收、分階段付款、留有質(zhì)保金等情況之一的均需簽訂《承包合同》，合同中應(yīng)明確注明工程款撥付時(shí)間節(jié)點(diǎn)或進(jìn)度節(jié)點(diǎn)，及每個(gè)節(jié)點(diǎn)付款條件。

（四）其他

1、質(zhì)保金到期支付時(shí)由工程部門(mén)填寫(xiě)《付款申請(qǐng)》，并附相應(yīng)《合同》。

2、批量支付工程款時(shí)需按項(xiàng)目不同分別填制《付款申請(qǐng)》，并編制《付款匯總表》。

3、如所付款項(xiàng)為代施工方支付款項(xiàng)，應(yīng)在取得施工方的發(fā)票、收據(jù)、收條等合法票據(jù)后方可付款，并需在《付款申請(qǐng)》上明確標(biāo)注。

4、無(wú)法在付款前取得發(fā)票的，需在《付款申請(qǐng)》上明確標(biāo)注發(fā)票取回時(shí)限，并請(qǐng)示相應(yīng)權(quán)限人審批。

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2013年11月10日

第二篇：工程款支付管理規(guī)定

工程款支付管理規(guī)定

為了有效控制項(xiàng)目基本建設(shè)資金的使用，規(guī)范建設(shè)過(guò)程中工程款支付的審批程序，確保資金使用安全，特制定本規(guī)定。

一、工程款支付依據(jù)

基本建設(shè)工程款的支付，應(yīng)以甲乙雙方簽訂的合同約定、相關(guān)（補(bǔ)充）協(xié)議、監(jiān)理單位審核意見(jiàn)、工程款撥付報(bào)告為依據(jù)，確保工程款支付及時(shí)、準(zhǔn)確。

二、工程進(jìn)度款支付程序

1.施工單位根據(jù)當(dāng)月實(shí)際完成的工程進(jìn)度，按照有關(guān)定額、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和合同約定，編制已完成工程量的預(yù)算書(shū)，據(jù)實(shí)填報(bào)工程款支付申請(qǐng)表，并注明形象進(jìn)度，報(bào)監(jiān)理單位審核。2.監(jiān)理單位審核確認(rèn)后，填報(bào)工程款支付審批表，經(jīng)工程總監(jiān)簽字和加蓋單位印鑒后報(bào)預(yù)算科。

3.工程預(yù)算部應(yīng)對(duì)監(jiān)理單位報(bào)送的工程款支付審批表的形象進(jìn)度、支付金額等進(jìn)行審核，審核無(wú)誤，報(bào)總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后報(bào)董事長(zhǎng)審定。審定通過(guò)后由財(cái)務(wù)部根據(jù)合同約定的付款方式辦理付款手續(xù)。

三、設(shè)備、材料款支付程序 1.設(shè)備、材料到達(dá)施工現(xiàn)場(chǎng)后，由材料科、工程科、監(jiān)理部門(mén)和施工單位共同驗(yàn)收合格后，供貨單位將材料、設(shè)備交給施工單位。

2.供貨單位持施工單位開(kāi)具的收料單，及時(shí)與材料科核實(shí)付款數(shù)額。供貨單位提供相關(guān)發(fā)票，材料科辦理材料轉(zhuǎn)賬手續(xù)，審核無(wú)誤后，將材料付款發(fā)票（發(fā)票背面須注明“已轉(zhuǎn)賬”）報(bào)總經(jīng)理審批，總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后報(bào)董事長(zhǎng)審定。審定通過(guò)后由財(cái)務(wù)部根據(jù)合同約定的付款方式辦理付款手續(xù)。

四、所有工程款、材料款均轉(zhuǎn)入對(duì)方對(duì)公賬戶，不得轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶。

五、工程竣工結(jié)算

1.工程竣工驗(yàn)收合格后，施工單位應(yīng)在合同要求的期限內(nèi)編制完整的工程結(jié)算書(shū)，經(jīng)監(jiān)理單位審核后報(bào)預(yù)算部門(mén)初審，預(yù)算部門(mén)審核后，施工單位辦理工程結(jié)算會(huì)簽單。根據(jù)會(huì)簽單，辦理項(xiàng)目結(jié)算通知單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批、總經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)審定后，辦理工程結(jié)算付款手續(xù)。財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)無(wú)誤后，按規(guī)定辦理結(jié)算款支付。

2.保修期內(nèi)工程款支付不得超過(guò)審定金額的95%。保修期已滿，必須具備項(xiàng)目相關(guān)部門(mén)審簽的意見(jiàn)并加蓋公章后方可支付 工程尾款?？⒐ろ?xiàng)目在保修期內(nèi)若發(fā)生任何質(zhì)量問(wèn)題，將責(zé)成施工單位對(duì)質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行修復(fù)，否則停止支付質(zhì)保金。施工單位維修不及時(shí)或不進(jìn)行維修，規(guī)劃建設(shè)處可安排其他維修單位進(jìn)行維修，維修款從質(zhì)保金中支付。

五、財(cái)務(wù)部門(mén)專人對(duì)施工單位、材料供應(yīng)商等部門(mén)的合同或協(xié)議建立臺(tái)賬，明確應(yīng)付款、已付款、應(yīng)開(kāi)發(fā)票、已開(kāi)發(fā)票等要素,按月提供財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告。

第三篇：工程款支付審批流程（本站推薦）

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工程款支付審批流程

1.目的

為了加強(qiáng)工程款支付管理，規(guī)范工作流程，確保工程資金安全、有效的使用，特制定本審批流程。2.適用范圍

本管理辦法適用于各項(xiàng)目工程款支付的管理。

3.職責(zé)

1）項(xiàng)目部：主要負(fù)責(zé)對(duì)分包單位所申報(bào)工程款是否達(dá)到合同約定的支付條件進(jìn)行審核確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及進(jìn)場(chǎng)材料、構(gòu)配件、半成品、成品、設(shè)備的‘三證’和數(shù)量的檢查確認(rèn)。

2）質(zhì)安部：主要負(fù)責(zé)復(fù)核工程形象進(jìn)度、已完工程的質(zhì)量驗(yàn)收（包括外觀質(zhì)量和隱蔽工程質(zhì)量）及進(jìn)場(chǎng)材料、構(gòu)配件、半成品、成品、設(shè)備的‘三證’，核對(duì)質(zhì)保金數(shù)額及支付時(shí)間，是否符合安全生產(chǎn)和文明施工的管理要求。

3）預(yù)結(jié)算部：審核工程進(jìn)度款申請(qǐng)資料是否齊全、準(zhǔn)確，審定工程形象進(jìn)度預(yù)算。

4）財(cái)務(wù)部：根據(jù)審批確認(rèn)的應(yīng)付款額進(jìn)行工程款的支付與扣回。4．工程進(jìn)度款的支付 1）具備申請(qǐng)付款的條件

按合同約定需支付預(yù)付款；工程達(dá)到合同約定形象進(jìn)度；工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收達(dá)到合同約定要求；相關(guān)工程資料齊全等。2）工程進(jìn)度款的確認(rèn)及支付審批流程

①分包單位在工程達(dá)到合同付款條件后按合同約定期限向項(xiàng)目部提交《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》（含工程形象進(jìn)度說(shuō)明、工程質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件、已完工程內(nèi)容及相應(yīng)數(shù)量、已完產(chǎn)值的計(jì)價(jià)書(shū)等）。

②現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)施工員對(duì)分包單位提交的《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》中內(nèi)容在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見(jiàn)（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）后將所有資料交項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；

③項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)專業(yè)施工員報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程量及已完產(chǎn)值的確認(rèn)、應(yīng)扣款及應(yīng)付進(jìn)度款的審核確定等）確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)報(bào)送質(zhì)安部；

④質(zhì)安部根據(jù)項(xiàng)目部報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》（含材料的‘三證’、工程形象進(jìn)度說(shuō)明、工程質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件、已完工程內(nèi)容及相應(yīng)數(shù)量、安全文明施工事項(xiàng)、已完產(chǎn)值的計(jì)價(jià)書(shū)等）在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)。

⑤預(yù)結(jié)算部對(duì)質(zhì)安部遞送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》進(jìn)

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行復(fù)核，對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)后報(bào)送分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

⑥分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核審批完畢后將《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》報(bào)送公司負(fù)責(zé)人審批；

⑦財(cái)務(wù)部根據(jù)公司負(fù)責(zé)人簽署的審批意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程進(jìn)度款；財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立《工程款支付臺(tái)帳》。5.工程材料及設(shè)備進(jìn)度款的支付 1）具備申請(qǐng)付款的條件

按合同約定需支付預(yù)付款；按合同約定已供貨到場(chǎng)；工程質(zhì)量及數(shù)量經(jīng)驗(yàn)收達(dá)到合同約定要求；相關(guān)資料齊全等。

2）工程材料及設(shè)備進(jìn)度款的確認(rèn)支付審批流程

①供貨單位在供貨達(dá)到合同約定付款條件時(shí)按合同約定期限向項(xiàng)目部提交《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》（含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號(hào)；已供貨的數(shù)量；《材料設(shè)備驗(yàn)收單》、質(zhì)量合格證明文件、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、檢驗(yàn)檢測(cè)報(bào)告或復(fù)試報(bào)告；材料及設(shè)備的單價(jià)及合價(jià)以及應(yīng)支付金額等）；

②項(xiàng)目部對(duì)供貨單位報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核確認(rèn)，簽署審核意見(jiàn)并報(bào)送質(zhì)安部；

③質(zhì)安部對(duì)報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)；

④預(yù)結(jié)算部對(duì)遞送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交分管領(lǐng)導(dǎo)；

⑤分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)。

⑥公司負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審批意見(jiàn)；

⑦財(cái)務(wù)部根據(jù)公司負(fù)責(zé)人的審批意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程進(jìn)度款；財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立《工程款支付臺(tái)帳》。6.工程結(jié)算款的支付 1）具備申請(qǐng)付款的條件

工程竣工經(jīng)驗(yàn)收質(zhì)量合格；按合同約定提供完整的竣工資料；提供工程竣工結(jié)算資料并辦理工程竣工結(jié)算。2）工程結(jié)算款支付

①分包單位根據(jù)《項(xiàng)目工程（預(yù)）結(jié)算書(shū)》中審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款及合同約定支付比例提出《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》交項(xiàng)目部審核；

②現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)施工員根據(jù)甲乙雙方審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款項(xiàng)(質(zhì)保金、罰款等)對(duì)《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，并在《工程款

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支付審批表》中簽署審核意見(jiàn)交項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；

③項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)遞交的《工程款支付審批表》進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)，報(bào)送質(zhì)安部；

④質(zhì)安部對(duì)報(bào)送的《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見(jiàn)；

⑤預(yù)結(jié)算部對(duì)遞送的《工程款支付審批表》進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)（包括根據(jù)付款臺(tái)帳簽署扣款意見(jiàn)），并報(bào)送分管領(lǐng)導(dǎo)；

⑥分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)報(bào)送的《工程款支付審批表》進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)，遞交財(cái)務(wù)部；

⑦財(cái)務(wù)部根據(jù)遞交的《工程款支付審批表》進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)，對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)；

⑧公司負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)送的《工程款支付審批表》復(fù)核完畢簽署審批意見(jiàn)，將《工程款支付審批表》返回財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部根據(jù)公司負(fù)責(zé)人簽署的審批意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程款。財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立《工程款支付臺(tái)帳》。7.特殊情況下的工程款支付流程

1）分包單位在合同未簽定的情況下已進(jìn)場(chǎng)施工，而提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)的，由項(xiàng)目部、質(zhì)安部、預(yù)結(jié)算部、分管領(lǐng)導(dǎo)按《工程款支付審批表》須對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)，各部門(mén)對(duì)此簽署審核意見(jiàn)，由公司負(fù)責(zé)人審批確認(rèn)后執(zhí)行。2）因工程工期變化及現(xiàn)場(chǎng)特殊性原因，分包單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，由項(xiàng)目部、質(zhì)安部、預(yù)結(jié)算部、分管領(lǐng)導(dǎo)按《工程款支付審批表》須對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)，各部門(mén)對(duì)此簽署審核意見(jiàn)，由公司負(fù)責(zé)人審批確認(rèn)后執(zhí)行。8.不予支付工程款的幾種情況 1）工程未達(dá)到合同約定的形象進(jìn)度； 2）工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收不合格； 3）相關(guān)工程資料不齊。9.相關(guān)表格

1）表0：工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表 2）附表1: 工程款支付審批表 3）附表2：質(zhì)量檢查表 4）附表3：進(jìn)度明細(xì)表 5）附表4：工人工資明細(xì)表

第四篇：工程款支付審批流程

A/0-20061/4

工程款支付審批流程

1.目的為了加強(qiáng)工程款支付管理，規(guī)范工作流程，確保工程資金安全、有效的使用，特制

定本審批流程。

2.適用范圍

本管理辦法適用于本公司所有房地產(chǎn)項(xiàng)目工程款支付的管理。

3.職責(zé)

工程部主要負(fù)責(zé)對(duì)施工單位所申報(bào)工程款是否達(dá)到合同約定的支付條件進(jìn)行審核

確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量的確認(rèn)；成本控制部主要負(fù)責(zé)復(fù)核工程形象進(jìn)度、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量以及應(yīng)支付工

程款的確定；財(cái)務(wù)部根據(jù)審批確認(rèn)的應(yīng)付款額進(jìn)行工程款的支付與扣回。

3.1 工程總監(jiān)根據(jù)工程項(xiàng)目部及成本控制的審核意見(jiàn)提出對(duì)本次進(jìn)度款支付的審

核意見(jiàn)；

3.2 工程項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)自身負(fù)責(zé)項(xiàng)目范圍內(nèi)的施工單位申報(bào)工程款是否達(dá)到合同約

定的支付條件進(jìn)行審核確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到

場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任；

3.3各專業(yè)工程師對(duì)本專業(yè)施工單位申報(bào)工程款是否達(dá)到合同約定的支付條件進(jìn)行

審核確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量審

核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任；

3.4 成本控制部經(jīng)理根據(jù)工程項(xiàng)目部及成本控制造價(jià)人員的審核意見(jiàn)提出對(duì)本次

進(jìn)度款支付的審核意見(jiàn)；

3.5各項(xiàng)目造價(jià)主管對(duì)自身負(fù)責(zé)項(xiàng)目范圍內(nèi)的應(yīng)支付工程款的審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)

任；

3.6 各項(xiàng)目造價(jià)人員對(duì)自身負(fù)責(zé)專業(yè)范圍內(nèi)的應(yīng)支付工程款的審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)

任；

3.7材料主管對(duì)自身負(fù)責(zé)的材料及設(shè)備供應(yīng)工程款的審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任;

3.8財(cái)務(wù)人員對(duì)自身負(fù)責(zé)的工程款的支付及扣款負(fù)全面責(zé)任。

4． 工程進(jìn)度款的支付

4.1具備申請(qǐng)付款的條件：

按合同約定需支付預(yù)付款；工程達(dá)到合同約定形象進(jìn)度；工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收達(dá)到合同

約定要求；相關(guān)工程資料齊全等。

4.2工程進(jìn)度款的確認(rèn)及支付審批流程：

4.2.1施工單位在工程達(dá)到合同付款條件后按合同約定期限向監(jiān)理公司提交《工程

進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》（含工程形象進(jìn)度說(shuō)明、工程質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件、已完工程內(nèi)

容及相應(yīng)數(shù)量、已完產(chǎn)值的計(jì)價(jià)書(shū)等）；若為分包單位，其《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》

質(zhì)量管理體系文件工程款支付審批流程

在提交監(jiān)理公司前須總包單位簽署審核意見(jiàn)。

4.2.2監(jiān)理公司對(duì)施工單位提交的《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》中內(nèi)容在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)并在《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》上簽署審核意見(jiàn)后交工程項(xiàng)目部。

4.2.3現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師、工程項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)施工單位提交的《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》中內(nèi)容以及監(jiān)理單位的審核意見(jiàn)在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見(jiàn)（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）后將所有資料交成本控制部；

4.2.4造價(jià)人員及項(xiàng)目造價(jià)主管對(duì)工程部報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程量及已完產(chǎn)值的確認(rèn)、應(yīng)扣款及應(yīng)付進(jìn)度款的審核確定等）；

4.2.5成本控制部經(jīng)理對(duì)造價(jià)工程師報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交工程總監(jiān)；

4.2.6工程總監(jiān)對(duì)項(xiàng)目部報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交財(cái)務(wù)部；

4.2.7財(cái)務(wù)部人員根據(jù)工程總監(jiān)報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)。對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)。

4.2.8總經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)；

4.2.9總經(jīng)理復(fù)核完畢后將《工程款支付審批表》及《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程進(jìn)度款。財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之成本控制及工程部。

4.2.10造價(jià)工程師根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立《工程款支付臺(tái)帳》。

注：工程設(shè)計(jì)、造價(jià)咨詢、產(chǎn)權(quán)測(cè)量等技術(shù)服務(wù)性合同支付工程款時(shí)，由服務(wù)單位報(bào)送的付款申請(qǐng)可不經(jīng)過(guò)工程項(xiàng)目部，直接報(bào)送成本控制部并按《工程款支付審批表》流程進(jìn)行審批支付。.工程材料及設(shè)備進(jìn)度款的支付

5.1具備申請(qǐng)付款的條件：

按合同約定需支付預(yù)付款；按合同約定已供貨到場(chǎng)；工程質(zhì)量及數(shù)量經(jīng)驗(yàn)收達(dá)到合同約定要求；相關(guān)資料齊全等。

5.2工程材料及設(shè)備進(jìn)度款的確認(rèn)支付審批流程：

5.2.1供貨單位在供貨達(dá)到合同約定付款條件時(shí)按合同約定期限向成本控制部提交《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》（含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號(hào)；已供貨的數(shù)量；《材料設(shè)備驗(yàn)收調(diào)撥單》、質(zhì)量合格證明文件；材料及設(shè)備的單價(jià)及合價(jià)以及應(yīng)支

付金額等）；

5.2.2材料采購(gòu)主管對(duì)供貨單位報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)；

5.2.3成本控制部經(jīng)理對(duì)材料采購(gòu)主管報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)；

5.2.4工程總監(jiān)對(duì)項(xiàng)目部報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交財(cái)務(wù)部；

5.2.5財(cái)務(wù)部人員根據(jù)工程總監(jiān)報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)。對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)。

5.2.6總經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)；

5.2.7總經(jīng)理復(fù)核完畢后將《工程款支付審批表》及《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程進(jìn)度款。財(cái)務(wù)部需財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之成本控制及工程部。

5.2.8材料主管根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立《工程款支付臺(tái)帳》。

注：對(duì)于零星材料采購(gòu)款（采購(gòu)款在3萬(wàn)元以下的）的支付：可憑采購(gòu)發(fā)票按財(cái)務(wù)報(bào)帳程序執(zhí)行。

6． 工程結(jié)算款的支付

6.1具備申請(qǐng)付款的條件：

工程竣工經(jīng)驗(yàn)收質(zhì)量合格；按合同約定提供完整的竣工資料；提供工程竣工結(jié)算資料并辦理工程竣工結(jié)算。

6.2工程結(jié)算款支付：

6.2.1施工單位根據(jù)《項(xiàng)目工程（預(yù)）結(jié)算書(shū)》中審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款及合同約定支付比例提出《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》交工程部審核；

6.2.2現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師、工程項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)甲乙雙方審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款項(xiàng)(質(zhì)保金、罰款等)對(duì)《工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)》進(jìn)行審核，并在《工程款支付審批表》中簽署審核意見(jiàn)；

6.2.3造價(jià)人員、項(xiàng)目造價(jià)主管對(duì)項(xiàng)目部報(bào)送的《工程款支付審批表》進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)；

6.2.4成本控制部經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目造價(jià)主管報(bào)送的《工程款支付審批表》進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)（包括根據(jù)付款臺(tái)帳簽署扣款意見(jiàn)）；

6.2.5工程總監(jiān)對(duì)報(bào)送的《工程款支付審批表》進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)；

6.2.6財(cái)務(wù)部人員根據(jù)成本控制部報(bào)送的《工程款支付審批表》進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)。對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)。

6.2.7總經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的《工程款支付審批表》進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)；

6.2.8總經(jīng)理復(fù)核完畢后將《工程款支付審批表》返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程款。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之成本控制及工程部。

6.2.9造價(jià)工程師根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立《工程款支付臺(tái)帳》。

7.特殊情況下的工程款支付流程

7.1施工單位在合同未簽定的情況下已進(jìn)場(chǎng)施工且施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程項(xiàng)目部按《工程款支付審批表》需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)，各部門(mén)對(duì)此簽署審核意見(jiàn)，由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。

7.2因工程工期變化及現(xiàn)場(chǎng)特殊性原因，施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程項(xiàng)目部按《工程款支付審批表》需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)，各部門(mén)對(duì)此簽署審核意見(jiàn)，由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。

8． 不予支付工程款的幾種情況

8.1 工程未達(dá)到合同約定的形象進(jìn)度；

8.2工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收不合格；

8.3相關(guān)工程資料不齊。

9.相關(guān)表格

9.1《工程款支付審批表》

9.2《工程款支付臺(tái)帳》

草擬部門(mén)：成本控制部

草擬人：

審核人：

簽發(fā)人：

簽發(fā)日期：2006年8月26日

第五篇：工程款支付審批流程

工程款支付審批流程

一、審批流程

施工單位→監(jiān)理單位→建設(shè)單位。①現(xiàn)場(chǎng)主管工程師②現(xiàn)場(chǎng)預(yù)算人員③建設(shè)單位項(xiàng)目部經(jīng)理④公司合同預(yù)算部⑤公司財(cái)務(wù)部⑥總經(jīng)理。

二、所用表格及表格附件

1.施工單位：

①施工單位應(yīng)填寫(xiě)工程款支付申請(qǐng)表。（附件一）

②附相對(duì)應(yīng)已完工程量的預(yù)算書(shū)。（編制說(shuō)明、計(jì)算依據(jù)）③附已完工程量人工工資發(fā)放證明書(shū)。（加公司公章）

④附人工工資發(fā)放工資表。

⑤附形象進(jìn)度報(bào)批表。（自制表格）

2.監(jiān)理單位：

①審核工程形象進(jìn)度是否與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際相符，在施工單位形象報(bào)表上簽證。

②審核已完工程量是否屬實(shí)。

③審核以上附件是否齊全有效。

④根據(jù)審核的已完工程量填寫(xiě)（工程款支付證書(shū) 附件二）

3.建設(shè)單位：

①首先由現(xiàn)場(chǎng)工程師在《項(xiàng)目部工程款支付審批表 附件三》上簽署意見(jiàn)。

②成本控制預(yù)算員對(duì)工程量、計(jì)量方法、計(jì)費(fèi)程序等進(jìn)行復(fù)核在《項(xiàng)目部工程款支付審批表》上簽署審核結(jié)果及意見(jiàn)。

③項(xiàng)目經(jīng)理在《項(xiàng)目部工程款支付審批表》簽寫(xiě)擬辦意見(jiàn)。④簽寫(xiě)完畢上傳公司成本控制部。

三、所用表格：

1.工程款支付申請(qǐng)表。（施工單位用表）

2.工程款支付證書(shū)。（監(jiān)理單位用表）

3.項(xiàng)目部工程款支付審批表。（建設(shè)單位用表）

四、其他：

若為分包單位，應(yīng)簽寫(xiě)《工程款支付申請(qǐng)表》及附件報(bào)總承包單位，由總承包單位簽署工程質(zhì)量結(jié)論及工程資料的完善情況后上報(bào)監(jiān)理單位。