第一篇：大額貸款盡職調(diào)查報(bào)告

附件1

對(duì)于盡職調(diào)查報(bào)告撰寫(xiě)的簡(jiǎn)要說(shuō)明

一、貸前調(diào)查的過(guò)程

此部分需說(shuō)明業(yè)務(wù)的來(lái)源情況以及調(diào)查人員進(jìn)行貸前調(diào)查的過(guò)程。

二、企業(yè)基本情況部分

1.企業(yè)的基本情況；

2.企業(yè)由誰(shuí)來(lái)控制，實(shí)際控制人的資信情況調(diào)查；

3.企業(yè)以前做過(guò)什么、現(xiàn)在在做什么、將來(lái)打算做什么？

4.企業(yè)現(xiàn)在的經(jīng)營(yíng)狀況；

5.企業(yè)的資信狀況。

三、企業(yè)財(cái)務(wù)情況部分

1.對(duì)企業(yè)所提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，并說(shuō)明企業(yè)報(bào)表的可信度，如提供的是審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)收集完整報(bào)告（包括會(huì)計(jì)師出具意見(jiàn)和簽字頁(yè)及附注）；

2.資產(chǎn)負(fù)債表分析中，需對(duì)超過(guò)總資產(chǎn)10%的重要科目進(jìn)行詳細(xì)分析，并說(shuō)明驗(yàn)證方式，通過(guò)報(bào)表和調(diào)查充分了解企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)狀況；利潤(rùn)表分析中，需對(duì)其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等重要科目進(jìn)行驗(yàn)證，并說(shuō)明驗(yàn)證方式，通過(guò)報(bào)表分析和驗(yàn)證充分了解企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；如企業(yè)提供了現(xiàn)金流量表，需對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流等主要部分進(jìn)行分析和交叉驗(yàn)證；

3.需了解企業(yè)和實(shí)際控制人的總體負(fù)債情況，對(duì)其銀行借款或其他金融機(jī)構(gòu)借款需詳細(xì)說(shuō)明，并進(jìn)行交叉檢驗(yàn)，說(shuō)明驗(yàn)證方式，詳細(xì)

說(shuō)明其對(duì)外擔(dān)保情況。

四、還款來(lái)源說(shuō)明

請(qǐng)重點(diǎn)分析第一還款來(lái)源的可靠性和充分性。

五、擔(dān)保情況部分

此部分需詳細(xì)說(shuō)明第二還款來(lái)源的充足性和可靠性。

1.需詳細(xì)了解抵質(zhì)押物的狀態(tài)，要求實(shí)地調(diào)查抵質(zhì)押物并提供照片，需詳細(xì)調(diào)查抵質(zhì)押物的權(quán)屬狀況，抵質(zhì)押物所有人如非申請(qǐng)人，請(qǐng)說(shuō)明申請(qǐng)人與其關(guān)系。如抵質(zhì)押物所有人為企業(yè)法人，需提供同意抵質(zhì)押的股東會(huì)決議；關(guān)注抵質(zhì)押物的流動(dòng)性及是否足值；

2.需詳細(xì)說(shuō)明保證人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，調(diào)查擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿，保證人與借款人關(guān)系；

3.如保證人為擔(dān)保公司，需關(guān)注擔(dān)保公司的反擔(dān)保措施，提供反擔(dān)保物清單，關(guān)注反擔(dān)保落實(shí)情況。

六、需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)

調(diào)查人員認(rèn)為以上未能說(shuō)明的內(nèi)容和情況。此部分需重點(diǎn)調(diào)查企業(yè)帳外經(jīng)營(yíng)、超經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)、涉足期貨股市等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、隱性負(fù)債、非正常渠道融資(如民間借貸、高利貸、非法集資等)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以外的其他信息和事項(xiàng)，并對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析。（如借款人或擔(dān)保人為個(gè)人時(shí)，請(qǐng)重點(diǎn)關(guān)注其資產(chǎn)和負(fù)債情況以及資信情況，所控制經(jīng)營(yíng)的企業(yè)和范圍。所經(jīng)營(yíng)企業(yè)的調(diào)查參照以上部分）

通過(guò)以上調(diào)查，信貸調(diào)查人員對(duì)該筆貸款提出信貸建議。

第二篇：企業(yè)貸款盡職調(diào)查報(bào)告

企業(yè)貸款盡職調(diào)查

模板

一、公司基本情況及歷史沿革

1、公司基本情況需披露公司設(shè)立情況，股東情況，實(shí)際出資情況，經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際經(jīng)營(yíng)的具體業(yè)務(wù)。

2、股東及實(shí)收資本的每次變化需詳細(xì)披露具體情況，包括變更前后的持股數(shù)量和比例，轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股價(jià)格及作價(jià)依據(jù)，每次是否辦理工商變更，是否驗(yàn)資，實(shí)際出資情況是否與驗(yàn)資報(bào)告相符；

公司的股權(quán)是否清晰：設(shè)立以來(lái)是否發(fā)生頻繁的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，尤其是涉及到公司核心人員的持股轉(zhuǎn)讓，控股股東及實(shí)際控制人是否保持穩(wěn)定（從買(mǎi)賣(mài)過(guò)程看實(shí)際控制人是否對(duì)公司的發(fā)展有信心，是否有大規(guī)模套現(xiàn)行為），是否存在名義與實(shí)際股東不符情況；

3、公司登記的業(yè)務(wù)范圍是否發(fā)生變化，實(shí)際經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是否發(fā)生變化，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的具體方式是否發(fā)生變化；

4、公司管理層的穩(wěn)定性（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、部分公司視情況還需要包括技術(shù)負(fù)責(zé)人、銷售負(fù)責(zé)人）。

5、實(shí)質(zhì)控制人的判斷、歷史出資問(wèn)題

二、公司人員情況

1、公司的主要高管，公司人數(shù)及年齡、學(xué)歷結(jié)構(gòu)；

2、公司人員結(jié)構(gòu)（人數(shù)、學(xué)歷層次、年齡層次等）；

3、分部門(mén)人員情況（分部門(mén)列表：中層人員、財(cái)務(wù)人員、銷售人員、采購(gòu)人員、技術(shù)人員）；

4、勞動(dòng)合同、社保及薪酬情況

公司所有人員是否都簽訂了勞動(dòng)合同、是否都繳納了社保；公司工資總額及平均工資額，各部門(mén)人均工資。

三、公司的經(jīng)營(yíng)模式

1、公司是做什么的？公司所從事行業(yè)的規(guī)模、總體需求及成長(zhǎng)性；主營(yíng)是否符合國(guó)家或區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策；主營(yíng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者是否容易進(jìn)入等；12、公司為誰(shuí)提供產(chǎn)品和服務(wù)？公司的主要客戶、客戶的實(shí)力、是否有在行業(yè)內(nèi)或區(qū)域內(nèi)較為著名的客戶等、公司市場(chǎng)占有率及其變化；

3、公司是如何提供產(chǎn)品和服務(wù)的？公司的營(yíng)銷、采購(gòu)策略及服務(wù)理念等；

4、公司是如何賺錢(qián)？利潤(rùn)來(lái)源及其穩(wěn)定和增長(zhǎng)性；決策機(jī)制水平；盈利預(yù)測(cè)（大多數(shù)時(shí)候只是口頭的盈利目標(biāo)）的可信度等；

5、是否存在對(duì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)的機(jī)制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價(jià)、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對(duì)公司的大致影響，以及公司在應(yīng)對(duì)這些因素時(shí)采取了哪些措施）。

6、公司是如何從設(shè)立到發(fā)展壯大的，公司的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有那些？公司通過(guò)什么途徑建立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，公司今后的前景（經(jīng)營(yíng)模式的總體判斷），公司通過(guò)什么途徑保持自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？可行性及持久性？。

（通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造真實(shí)的差異化產(chǎn)品？

通過(guò)品牌或信譽(yù)創(chuàng)造虛擬的差異化產(chǎn)品？（藥品、食品、服裝等）

通過(guò)降低成本并以更低的價(jià)格提供相似的產(chǎn)品？

通過(guò)創(chuàng)造高的轉(zhuǎn)換成本鎖定用戶？

通過(guò)建立門(mén)檻把競(jìng)爭(zhēng)者擋在外面？）（比如取得資質(zhì)、認(rèn)證等）

四、獨(dú)立及持續(xù)盈利能力

1、公司在調(diào)查期內(nèi)存在的所有關(guān)聯(lián)方，關(guān)聯(lián)交易的種類、交易金額及占同類總金額的比重、期末余額、價(jià)格及作價(jià)方式、關(guān)聯(lián)交易毛利占總毛利的比重；

2、公司經(jīng)營(yíng)所必需的房產(chǎn)、土地、商標(biāo)、專利及非專利技術(shù)的取得方式，所有權(quán)歸屬情況；

3、公司的技術(shù)、業(yè)務(wù)、利潤(rùn)來(lái)源是否過(guò)度依賴其他公司、相關(guān)政策及補(bǔ)貼收入；

4、公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生重大變化；

5、公司對(duì)主要供應(yīng)商及客戶是否存在嚴(yán)重依賴。

五、財(cái)務(wù)狀況及收入確認(rèn)分析

1、公司在過(guò)去三年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，包括銷售規(guī)模及收入、毛利率、凈利潤(rùn)、現(xiàn)金流分析；

2、收入確認(rèn)的具體政策，是否與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相符，成本是否配比，收入在內(nèi)分布不均衡的，分析在各季度或月份的比例；成本核算政策及方法；

3、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析公司的償債能力；

4、根據(jù)存貨、應(yīng)收賬款、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量、主營(yíng)收入的對(duì)比分析公司收入的質(zhì)量；

5、列示并分析公司報(bào)表與原始申報(bào)報(bào)表（營(yíng)業(yè)稅、增值稅、所得稅）的差異；

（對(duì)各個(gè)會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)作基本的判斷）

六、治理結(jié)構(gòu)

1、股東是否將與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)全部注入到公司，股東、董事、高管人員與公司的利益是否一致，公司是否存在向關(guān)聯(lián)方輸送利潤(rùn)的情況；

2、公司的內(nèi)部組織架構(gòu)及功能定位是否清晰（包括子公司），內(nèi)部決策的執(zhí)行效率；

3、公司是否存在違法違規(guī)情況（包括稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)境、外匯、金融、用工、工商及行業(yè)等等，關(guān)注訴訟、行政處罰方面），如是否存在內(nèi)部集資，非法發(fā)行股份等。

七、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)

1、公司財(cái)務(wù)部門(mén)的人員配置及年齡、學(xué)歷、職稱情況；

2、公司核算方式，如使用計(jì)算機(jī)，簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)其環(huán)境，說(shuō)明其使用的硬件、軟件、版本、是否正版及已使用年份；

3、會(huì)計(jì)核算的規(guī)范化程度；

4、原始憑證的合法性。

5、是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行成本核算。

八、根據(jù)調(diào)查了解到的問(wèn)題匯總

1、調(diào)查過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)及解決方案。

2、貸款發(fā)放的前提條件落實(shí)。

第三篇：個(gè)人貸款盡職調(diào)查報(bào)告

個(gè)人貸款盡職調(diào)查報(bào)告

模板

一、借款人情況

（一）、基本情況

借款人姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職稱、婚姻狀況、現(xiàn)居住地址及工作地址、聯(lián)系方式、家庭成員、個(gè)人及家庭有無(wú)不合理大額負(fù)債、個(gè)人及家庭成員有無(wú)重大慢性疾病、有無(wú)賭博、吸毒等不良嗜好。

備注：

1.婚姻狀況說(shuō)明（已婚者提供結(jié)婚證、未婚者提供未婚證明、離婚者提供離婚證）。

2.職稱：自然人客戶具有的重要專業(yè)資格（包括經(jīng)濟(jì)師、會(huì)計(jì)

師等專業(yè)資格）與職業(yè)資格（包括律師、醫(yī)生、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等職業(yè)資格。

3.居住地址通過(guò)查驗(yàn)自然人客戶真實(shí)住址的水電費(fèi)單、固定電話

費(fèi)單、物業(yè)管理費(fèi)單等，并檢查相關(guān)費(fèi)用額發(fā)生及支付是否具有連貫性，是否存在拖欠等相關(guān)情況。

4.聯(lián)系方式包括但不限于家庭固定電話，借款人移動(dòng)電話，借

款人單位固定電話，借款人配偶移動(dòng)電話，借款人配偶工作固定電話。

（二）、信用情況

通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)和有無(wú)利害關(guān)系第三方評(píng)價(jià)（從親戚，鄰居，以往合作關(guān)聯(lián)人）：，查詢借款人是否有惡意拖欠銀行、其他單位和個(gè)人借款及貨款的歷史，恪守信用等情況。有無(wú)犯罪記錄及糾紛。

（三）、收入支出情況

個(gè)人及家庭總收入及來(lái)源，上家庭總支出及去向，家庭純收入及上人均收入等情況及相關(guān)證明文件原件（如工資存折、房屋出租租賃合同協(xié)議、村民分紅憑證、相關(guān)股權(quán)證明及其他收入證明文件）。

（四）、資產(chǎn)負(fù)債情況

1、不易變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)：房屋間數(shù)及結(jié)構(gòu)，平方面積、座落位置、購(gòu)建時(shí)間、變現(xiàn)價(jià)值；其他不易變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)及變現(xiàn)價(jià)值。

2、主要可變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn) ：

（1）、機(jī)械設(shè)備名稱、數(shù)量及變現(xiàn)價(jià)值；

（2）、交通運(yùn)輸工具及變現(xiàn)價(jià)值；

（3）、家電器具及變現(xiàn)價(jià)值；

（4）、存貨及變現(xiàn)價(jià)值；

（5）、存款及其他變現(xiàn)價(jià)值等；

（6）、主要可變現(xiàn)價(jià)值合計(jì)。

3、負(fù)債情況

寫(xiě)清原貸款金額，貸款金融機(jī)構(gòu)，貸款形態(tài)、欠息金額和其它負(fù)債（比如私人借款）等，計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債比例。

二、調(diào)查貸款用途及還款情況

借款主要用于干什么？是否符合國(guó)家政策，市場(chǎng)前景如何？項(xiàng)目行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展前景如何?借款人的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)如何？借款人的經(jīng)營(yíng)理念及管理模式如何？生產(chǎn)技術(shù)水平、原材料供貨及銷售情況，結(jié)算方

式，預(yù)計(jì)效益如何？借款人的自有資金多少，尚缺資金多少，多長(zhǎng)時(shí)能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款。

三、調(diào)查抵押物情況

屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫(xiě)清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）與資產(chǎn)負(fù)債狀態(tài)、分析評(píng)估擔(dān)保資格，擔(dān)保人的資金來(lái)源等；屬于抵押擔(dān)保的貸款，要寫(xiě) 清抵押物的名稱，存放具體地點(diǎn)、數(shù)量、（房產(chǎn)寫(xiě)明座落位置結(jié)構(gòu)、間數(shù)、層數(shù)、平方面積，寫(xiě)清占地和建筑面積、附簡(jiǎn)易平面圖）估價(jià)、變現(xiàn)能力等。

四、總訴

通過(guò)對(duì)借款人基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況個(gè)效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)分析，測(cè)試本筆貸款給公司帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益和合作潛力，調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析的基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)客戶的“經(jīng)濟(jì)實(shí)力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，信用，風(fēng)險(xiǎn)狀況”結(jié)合借款用途、還款來(lái)源和計(jì)劃明確以下事項(xiàng)：

1、貸與不貸；2貸款方式；3貸款金額；4貸款期限；5貸款利率；6還款方式7.出帳前須落實(shí)的限制及保護(hù)性條款等。

第四篇：大額貸款管理制度

第一章總則

第一條為了規(guī)范大額貸款操作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高大額貸款質(zhì)量，為客戶提供高效、便捷服務(wù)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)金融方針政策、信貸管理法規(guī)，特制定本辦法。

第二條本辦法是公司辦理大額貸款必須遵循的基本規(guī)則，是規(guī)范單項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)品種運(yùn)作程序的基本依據(jù)。

第三條本辦法所稱大額貸款是指公司向同一客戶（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)放的余額超過(guò)公司董事會(huì)規(guī)定額度的貸款。

第四條發(fā)放大額貸款必須符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品政策和信貸政策。

第五條大額貸款必須嚴(yán)格按程序、按審批權(quán)限發(fā)放，要認(rèn)真執(zhí)行逐級(jí)申報(bào)審批（咨詢）的操作流程，不得省程序和逆程序操作。

第二章大額貸款操作基本程序

第六條辦理大額貸款的基本程序：

客戶申請(qǐng)→受理與調(diào)查→審查→審議與審批→報(bào)備→與客戶簽訂合同→發(fā)放貸款→貸后管理→貸款本息收回。具體按貸款操作規(guī)程執(zhí)行。

（一）受理與調(diào)查?？蛻籼岢龃箢~貸款申請(qǐng)，公司受理并進(jìn)行初步認(rèn)定，對(duì)同意受理的大額貸款進(jìn)行調(diào)查（評(píng)估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸管理部門(mén)審查。

（二）審查。信貸管理部門(mén)對(duì)報(bào)送的調(diào)查材料進(jìn)行審查，提出意見(jiàn)，報(bào)董事會(huì)審議。

（三）審議與審批。公司董事會(huì)會(huì)審議后，在權(quán)限范圍內(nèi)的貸款直接進(jìn)行審批，超過(guò)審批權(quán)限的貸款報(bào)股東會(huì)審批。

（四）貸后管理。對(duì)審批（咨詢）的大額貸款，通過(guò)信貸管理部門(mén)逐級(jí)批復(fù)，由公司與客戶簽訂信貸合同，發(fā)放貸款，并負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的貸后管理。

第三章大額貸款申請(qǐng)與受理

第七條客戶申請(qǐng)?？蛻粢詴?shū)面形式提出大額貸款申請(qǐng)，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請(qǐng)的貸款種類、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來(lái)源等。

第八條大額貸款申請(qǐng)的受理。接受客戶貸款申請(qǐng)以后，對(duì)客戶基本情況及項(xiàng)目可行性進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定客戶是否具備發(fā)放大額貸款的基本條件。根據(jù)初步認(rèn)定結(jié)果和公司資金規(guī)模等情況，由董事長(zhǎng)決定是否受理申請(qǐng)大額貸款。

第九條同意受理的大額貸款，公司根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種，通知客戶填寫(xiě)統(tǒng)一制式的申請(qǐng)書(shū)，同時(shí)提供相關(guān)資料。

第十條申請(qǐng)辦理大額貸款需提供以下基本資料原件或復(fù)印件。

（一）法人客戶申請(qǐng)辦理信貸業(yè)務(wù)需提供的資料：

1．企（事）業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，法定代表人任職資格證．身份證及其他有效身份證明或法定代表人授權(quán)的委托書(shū)；

2．有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明；

3．人民銀行頒發(fā)的貸款卡；

4．技術(shù)監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼；

5．實(shí)行公司制的企業(yè)法人辦理信貸業(yè)務(wù)需提供公司章程；公司章程對(duì)辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會(huì)同意的決議或授權(quán)書(shū)；財(cái)產(chǎn)共有人出據(jù)同意貸款的承諾書(shū)；

6．特殊行業(yè)的企業(yè)還須提供有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)部門(mén)頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證或企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書(shū)；

7．上財(cái)務(wù)報(bào)表和上月末財(cái)務(wù)報(bào)表，有條件的要經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；

8．新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣；

9．根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種，需提供的其他資料。

（二）自然人客戶申請(qǐng)辦理大額貸款業(yè)務(wù)需提供的資料：

1．個(gè)人身份證或其他有效身份證明；

2．個(gè)人及家庭收入證明； 3．個(gè)人及家庭資產(chǎn)證明； 4．根據(jù)大額貸款業(yè)務(wù)品種、信用方式需提供的其他資料。

（三）擔(dān)保人擔(dān)保需提供的資料：

1．抵、質(zhì)押物明細(xì)表；

2．抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明。包括房產(chǎn)證、土地證、動(dòng)產(chǎn)抵押物的原始復(fù)印件等；

3．有限責(zé)任公司的股東會(huì)、股份有限公司的董事會(huì)同意擔(dān)保的決議書(shū)；財(cái)產(chǎn)共有人出據(jù)的同意擔(dān)保承諾書(shū)；

4．擔(dān)保人的擔(dān)保能力及相關(guān)證明。

第十一條對(duì)客戶填制的制式申請(qǐng)（或書(shū)面申請(qǐng)）、提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，指定有關(guān)人員進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。新客戶和增量信貸業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)指派2名或2名以上人員參與調(diào)查。

第四章大額貸款調(diào)查

第十二條信貸部門(mén)是大額貸款的最初調(diào)查部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)客戶情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查的主要內(nèi)容：

（一）對(duì)客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對(duì)提供的復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)相符，并在復(fù)印件上簽署“與原件核對(duì)相符”字樣，并加蓋印章。

1．查驗(yàn)客戶提供的企(事)業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或有效居留的身份證明是否真實(shí)、有效，法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；查詢法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否被吊銷、注銷、聲明作廢，內(nèi)容是否發(fā)生變更等。

2．查驗(yàn)客戶法定代表人和授權(quán)委托人簽章是否真實(shí)、有效。

3．查驗(yàn)客戶填制的大額貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容是否齊全、完整，客戶的住所地址和聯(lián)系電話是否詳細(xì)真實(shí)。

（二）調(diào)查客戶信用及有關(guān)人員品行狀況。

1．銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供擔(dān)保情況，查驗(yàn)貸款反映的信貸金額與財(cái)務(wù)報(bào)表反映的是否一致,是否有不良信用記錄；對(duì)外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等。

2．調(diào)查了解客戶法定代表人、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部、銷售部等主要部門(mén)負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)管理能力和業(yè)績(jī)，是否有個(gè)人不良記錄等。有條件的地方，應(yīng)查詢個(gè)人信息征信系統(tǒng)。

（三）對(duì)企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織及其擔(dān)保人的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)查；分析信貸需求和還款方案。

1．深入客戶及其擔(dān)保人單位，查閱其資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、損益表、現(xiàn)金流量表等賬表，對(duì)客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本、利潤(rùn)等情況進(jìn)行分析，并進(jìn)行“賬賬、賬表、帳實(shí)”等核對(duì)。

2．調(diào)查客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否合法、正常，是否超出規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍；重點(diǎn)調(diào)查分析生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場(chǎng)占有率及市場(chǎng)趨勢(shì)等情況。

3．調(diào)查分析信貸需求的原因。

4．調(diào)查分析信貸用途的合法性。

5．查驗(yàn)商品交易的真實(shí)性，分析商品交易的必要性。

6．調(diào)查分析還款來(lái)源和還款時(shí)間。

第十三條對(duì)自然人大額貸款，應(yīng)調(diào)查分析個(gè)人客戶及其家庭的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)，各項(xiàng)收入來(lái)源是否穩(wěn)定，是否具有持續(xù)償還貸款本息的能力；提供擔(dān)保的，還要對(duì)擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)，各項(xiàng)收入來(lái)源是否穩(wěn)定等情況進(jìn)行調(diào)查。

第十四條根據(jù)客戶信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果及其他要素，參照客戶統(tǒng)一授信辦法測(cè)算或復(fù)測(cè)客戶最高綜合授信額度，填制客戶最高綜合授信額度測(cè)算表。

第十五條依據(jù)擔(dān)保管理辦法，對(duì)客戶提供的擔(dān)保資料進(jìn)行分析，判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力。

第十六條調(diào)查分析結(jié)束后，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容如下：

（一）法人客戶信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容：

1．客戶基本情況及主體資格；

2．財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益及市場(chǎng)分析；

3．擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；

4．本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；

5．結(jié)論。是否同意此項(xiàng)大額貸款；對(duì)信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款等提出初步意見(jiàn)。

（二）自然人客戶調(diào)查報(bào)告內(nèi)容：

1．申請(qǐng)人的基本情況；

2．申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的用途；

3．擔(dān)保情況；

4．收入來(lái)源；

5．還款來(lái)源；

6．結(jié)論。對(duì)是否同意辦理此筆大額貸款提出初步意見(jiàn)。

第十七條對(duì)大額貸款調(diào)查意見(jiàn)經(jīng)全體信貸人員討論通過(guò)、調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責(zé)任人簽字后，連同上述全部信貸資料報(bào)送總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審查、審批，并辦理登記手續(xù)。大額貸款資料由調(diào)查人員移交信貸檔案管理人員保管。

第五章大額貸款審查

第十八條 信貸管理部門(mén)是大額貸款的審查部門(mén)。信貸管理部門(mén)要對(duì)下級(jí)部門(mén)移交的客戶資料和信貸調(diào)查資料（以下簡(jiǎn)稱信貸資料）進(jìn)行審查。審查的主要內(nèi)容如下：

（一）基本資料審查：所需上報(bào)的資料是否齊全。

（二）主體資格審查：

1．客戶及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；

2．客戶及擔(dān)保人組織機(jī)構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，是否是關(guān)聯(lián)企業(yè)；

3．客戶及擔(dān)保人法定代表人、主要部門(mén)負(fù)責(zé)人有無(wú)不良記錄。

（三）信貸政策審查：

1．信貸用途是否合規(guī)合法，是否符合國(guó)家有關(guān)政策；

2．信貸用途、期限、方式、利率或費(fèi)率等是否符合信貸政策。

（四）客戶經(jīng)營(yíng)狀況的審查：

1．客戶資產(chǎn)負(fù)債比例結(jié)構(gòu)合理?？蛻糌?fù)債占資產(chǎn)總額的比例小于60%，自有資金占總資產(chǎn)的比例必須大于40%；

2．客戶原材料有來(lái)源，產(chǎn)品有銷路，生產(chǎn)技術(shù)有保障，有可觀利潤(rùn)，經(jīng)濟(jì)效益好；有償還貸款本息的能力。

3．同一客戶單戶企業(yè)所有貸款不得超過(guò)企業(yè)的資產(chǎn)總額。

4．客戶在發(fā)放貸款的公司轄區(qū)內(nèi)經(jīng)營(yíng)；

（五）信貸風(fēng)險(xiǎn)審查：

1．分析、揭示客戶的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，評(píng)價(jià)確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)程

度；

2．客戶貸款是否超過(guò)客戶資產(chǎn)總額；

3．在人民銀行信貸咨詢系統(tǒng)是否存在不良信用記錄；是否在各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在不良信用而被取消貸款資格；

4．提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

（六）貸款項(xiàng)目效益審查。對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)具有較好的盈利水平。

（七）擔(dān)保手續(xù)審查。

1．擔(dān)保人必須具有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和代替償貸的能力，必須是具備法人資格的企業(yè)、其它經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人；

2．抵押物必須合法足值，易變現(xiàn)，貸款額必須控制在動(dòng)產(chǎn)抵押物權(quán)益價(jià)值的50%以內(nèi)和不動(dòng)產(chǎn)抵押物權(quán)益價(jià)值的70%以內(nèi)；

3．質(zhì)押物、證、權(quán)真實(shí)清楚，票據(jù)合規(guī)合法有效。

第六章大額貸款發(fā)放及貸后管理

第十九條大額貸款發(fā)放及貸后管理按信貸相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七章大額貸款會(huì)審

第二十條大額貸款必須實(shí)行會(huì)審制，由公司信貸人員參加，對(duì)發(fā)放的大額貸款進(jìn)行集中審查。

第二十一條審查方法。會(huì)審成立若干會(huì)審小組，各小組由2名以上信貸人員組成，小組成員實(shí)行交叉會(huì)審。

第二十二條大額貸款會(huì)審必須堅(jiān)持實(shí)事求是，嚴(yán)肅認(rèn)真的原則，對(duì)通過(guò)會(huì)審發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，必須及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)，如未及時(shí)采取有效措施進(jìn)行處理而致使形成風(fēng)險(xiǎn)造成損失，將按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。

第二十三條會(huì)審內(nèi)容：

（一）貸款發(fā)放是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求；

（二）借款申請(qǐng)書(shū)、貸前調(diào)查報(bào)告、審批登記簿、借款合同、貸后檢查情況、展期還款申請(qǐng)書(shū)和協(xié)議、逾期催收通知書(shū)及回執(zhí)等貸前、貸時(shí)、貸后全過(guò)程資料及要素的完善情況；

（三）是否建立專戶檔案，檔案資料是否齊全；

（四）貸款到期收回情況；

（五）貸款是否按程序逐級(jí)審批、報(bào)告；

（六）對(duì)上級(jí)批示及建議的執(zhí)行情況；

（七）其它內(nèi)容。

第二十四條對(duì)進(jìn)行會(huì)審的每筆大額貸款經(jīng)會(huì)審參加人員簽字認(rèn)可后轉(zhuǎn)移保管，主要羅列貸款過(guò)程不合格的所有事實(shí)，并發(fā)出整改通知書(shū)。

第二十五條對(duì)會(huì)審問(wèn)題處理：

（一）完善貸款各項(xiàng)手續(xù)，確保手續(xù)合法、有效；

（二）根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)違反貸款管理的貸款管理責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

（三）積極催收到逾期貸款，確保貸款安全性、流動(dòng)性、效益性。

（四）限期收回“三違”貸款。

（五）其他處理措施。

第八章附則

第二十六條本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施，由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第五篇：大額貸款自查報(bào)告

富源縣雄達(dá)小額貸款有限公司

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況自查報(bào)告

富源縣財(cái)政局：

根據(jù)《曲靖市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展全市小額貸款公司現(xiàn)場(chǎng)檢查的通知》（曲財(cái)外[2010]30號(hào)），依據(jù)《云南省小額貸款公司管理辦法（試行）》（云政辦發(fā)[2008]195號(hào)）、《云南省小額貸款公司監(jiān)管工作指引（試行）》（云金辦[2010]33號(hào)）以及其他相關(guān)文件規(guī)定，富源縣雄達(dá)小額貸款有限公司管理層高度重視，召開(kāi)專題會(huì)議，研討自檢自查工作方案，布臵工作內(nèi)容。各部門(mén)統(tǒng)一思想，相互協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真落實(shí)文件精神，及時(shí)開(kāi)展自檢自查工作，于2010年5月1日至5月16日為期半月，對(duì)公司內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)執(zhí)行以及各種制度建立健全情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)將情況匯報(bào)如下：

一、公司基本情況

（一）公司機(jī)構(gòu)設(shè)臵及人員構(gòu)成富源縣雄達(dá)小額貸款有限公司經(jīng)云金辦[2009]149號(hào)文件批準(zhǔn)，并依法辦齊各種證照，于2009年5月31日開(kāi)業(yè)成立。注冊(cè)資本金為壹億壹仟萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)地址：富源縣鳴鳳路凱悅酒店一樓1-3號(hào)。公司高級(jí)管理人員設(shè)有：法定代表人（董事長(zhǎng)）：郭東；總經(jīng)理：田斌昌。自董事長(zhǎng)、總經(jīng)理下設(shè)臵8個(gè)管理職能部門(mén)，分別是：綜合 部、人力資源部、財(cái)會(huì)部、信貸業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、安全保衛(wèi)部、審計(jì)監(jiān)察部，審貸委員會(huì)。有工作人員11人，其中：有男性8名，女性3人；最大年齡44歲，最小年齡21歲，平均年齡29歲；學(xué)歷上：有本科6人，?？?人,高中3人。

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

公司貸款業(yè)務(wù)，以圍繞服務(wù)“三農(nóng)”、支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要投向，以信用、保證和抵押為主要方式，以利率合理、額小面廣、風(fēng)險(xiǎn)分散為原則，以依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)為經(jīng)營(yíng)理念，面向全縣廣大農(nóng)戶，個(gè)體工商戶，個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶，中小企業(yè)發(fā)放貸款。

公司2009年累計(jì)發(fā)放各項(xiàng)貸款12899萬(wàn)元，其中：涉農(nóng)貸款累放金額11104萬(wàn)元，占累放總額的86.08%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入454.86萬(wàn)元，銀行存款利息收入6.88萬(wàn)元，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用支出212.27萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加支出24.79萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)支出113.49萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)111.19萬(wàn)元，減去營(yíng)業(yè)外支出2萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額109.19萬(wàn)元，繳納所得稅27.30萬(wàn)元，凈利潤(rùn)81.89萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了既定效益目標(biāo)。2010年，是國(guó)家十一五規(guī)劃的最后一年，也是全面貫徹落實(shí)中央十七屆四中全會(huì)精神及2010年中央1號(hào)文件精神的重要一年。在全球金融危機(jī)影響逐步緩解的國(guó)際經(jīng)濟(jì)背景下，在中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作會(huì)議精神的指引下，公司堅(jiān)定不移地堅(jiān)持以立足縣域，服務(wù)“三農(nóng)”為原則，以嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)為

前提，繼續(xù)面向“三農(nóng)”發(fā)放貸款。截至2010年5月16日，公司累計(jì)發(fā)放貸款189筆，共計(jì)14057萬(wàn)元，貸款余額為11255萬(wàn)元，其中：涉農(nóng)貸款124筆，共計(jì)9210萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款余額的81.83%。

二、自檢、自查具體內(nèi)容

公司各部門(mén)依據(jù)公司賦予的職能，對(duì)自檢自查工作進(jìn)行了細(xì)致分工，任務(wù)明確，責(zé)任到人，嚴(yán)格認(rèn)真開(kāi)展自檢自查。

（一）勞動(dòng)人事管理

公司開(kāi)業(yè)后，通過(guò)多渠道擇優(yōu)錄取新員工進(jìn)入。根據(jù)國(guó)家《勞動(dòng)法》相關(guān)規(guī)定，與員工簽訂了勞動(dòng)合同，辦理了各種保險(xiǎn)，相應(yīng)制定了各種人事管理制度，通過(guò)自查，我公司人力資源部擬定了：《人事管理制度》、《職工薪酬福利制度》、《員工離職細(xì)則》、《員工培訓(xùn)制度》、《員工禮儀守則》、《員工手冊(cè)》、《員工行為管理?xiàng)l例》等制度，規(guī)范了員工行為，解決了員工的后顧之憂，培養(yǎng)了員工愛(ài)崗敬業(yè)精神，增強(qiáng)了員工與企業(yè)榮辱與共的歸屬感和認(rèn)同感。

（二）信貸營(yíng)業(yè)管理

通過(guò)對(duì)營(yíng)業(yè)以來(lái)的每一筆貸款進(jìn)行自查，未有單筆貸款超過(guò)200萬(wàn)元，單戶貸款超過(guò)注冊(cè)資本金5%的情況出現(xiàn)，無(wú)一筆違規(guī)跨區(qū)域貸款，利率執(zhí)行上下浮動(dòng)全部在人民銀行基準(zhǔn)利率0.9—4倍區(qū)間內(nèi)，無(wú)隱瞞收支、截留利潤(rùn)現(xiàn)象。公司施行按季結(jié)息方式，計(jì)息差錯(cuò)均能夠及時(shí)退補(bǔ)。經(jīng)自查所有貸款均屬合規(guī)、正常。具

體管理及運(yùn)作方式概括為以下三方面：

1、信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控制度的建立及落實(shí)情況。為加強(qiáng)信貸管理，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，公司制定了《信貸管理基本制度》。信貸人員進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)，并要求信貸員嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。同時(shí)結(jié)合自身實(shí)際，對(duì)貸款的“調(diào)查、審批、發(fā)放、收回”等一系列環(huán)節(jié)做了詳細(xì)具體的規(guī)定。

公司貸款期限有三個(gè)月、半年、一年、兩年、三年五種，貸款目前實(shí)行“正常、逾期、呆滯、呆賬”的四級(jí)分類進(jìn)行形態(tài)管理，以后將推行“正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失”的五級(jí)分類進(jìn)行貸款管理，以便有利于科學(xué)、規(guī)范、合理分析貸款風(fēng)險(xiǎn)和反映貸款占用形態(tài)。旨在從制度和源頭上保證貸款管理的科學(xué)化、規(guī)范化。

2、貸款審批情況。根據(jù)有關(guān)信貸內(nèi)控制度要求，公司成立了審貸委員會(huì)。并對(duì)貸款審批權(quán)限進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定。凡上報(bào)審貸委審批的貸款，首先必須對(duì)貸款項(xiàng)目的可行性進(jìn)行調(diào)查，對(duì)貸款人的信譽(yù)進(jìn)行評(píng)定。經(jīng)調(diào)查有風(fēng)險(xiǎn)的貸款，堅(jiān)決拒絕審批，貸款手續(xù)不全的責(zé)令補(bǔ)全后再行審批，嚴(yán)禁人情貸款和超權(quán)貸款的出現(xiàn)，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

3、大額貸款發(fā)放及管理情況。貸款投放堅(jiān)定向農(nóng)民，個(gè)體工商戶，縣域中小企業(yè)等“三農(nóng)”傾斜。貸款主管信貸員必須對(duì)每一筆貸款，進(jìn)行調(diào)查研究，風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估。如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，必須及時(shí)上報(bào)，避免因信息不對(duì)稱，致使不良貸款的發(fā)生。

（三）財(cái)務(wù)管理、執(zhí)行情況

依據(jù)《金融企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)出納制度》、《云南省企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)制度規(guī)定，財(cái)務(wù)堅(jiān)持每月對(duì)報(bào)表與總賬、總賬與分戶賬進(jìn)行了認(rèn)真核對(duì)，做到賬賬、賬表、賬實(shí)，賬據(jù)、賬款、內(nèi)外賬務(wù)完全相符。財(cái)務(wù)收支堅(jiān)持實(shí)事求是、真實(shí)準(zhǔn)確、增收節(jié)支、量入為出的原則，實(shí)行總經(jīng)理一支筆審批的管理制度，嚴(yán)格控制費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，完整記錄各種開(kāi)支，及時(shí)反映經(jīng)營(yíng)狀況。通過(guò)自查，無(wú)違規(guī)或超標(biāo)列支各種費(fèi)用情況發(fā)生。

（四）“三防一?！惫ぷ?/p>

為把安全保衛(wèi)工作落到實(shí)處，確保安全經(jīng)營(yíng)無(wú)事故，公司執(zhí)行防查并舉、重在預(yù)防、標(biāo)本兼治的工作方針，堅(jiān)持人防、物防并舉，不惜投入6萬(wàn)余元安裝了影像監(jiān)控系統(tǒng)，確保人員、資金、財(cái)產(chǎn)安全。此外，還強(qiáng)化了員工安全防范意識(shí)，完善了安全防范體系，堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)職能建章立制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，不斷增強(qiáng)防范措施和防范能力，保證經(jīng)營(yíng)安全有序。經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)重大安全隱患存在，營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及各種安全防衛(wèi)設(shè)備、措施均能夠保障公司業(yè)務(wù)正常、安全經(jīng)營(yíng)。

雖然經(jīng)過(guò)公司全體員工為期半月的自檢自查，未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，但是，基于公司絕大部分員工畢均應(yīng)屆畢業(yè)生的事實(shí)，實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)缺乏，政治素養(yǎng)欠缺，思想意識(shí)不夠嚴(yán)謹(jǐn)，特別是對(duì)一些政策、法律、法規(guī)、制度上的理解，可能會(huì)出現(xiàn)偏差，也難免會(huì)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理和一些業(yè)務(wù)操作上的失誤，各種超想象中出篇二：信貸資金用途真實(shí)性自查報(bào)告

信貸資金用途真實(shí)性自查報(bào)告

為貫徹落實(shí)溫家寶總理在浙考察重要講話精神，大力支持轄內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)資金需求，有效促進(jìn)小企業(yè)健康發(fā)展，確保中小企業(yè)信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)信貸資金順暢循環(huán)。日前，根據(jù)《浙江銀監(jiān)局辦公室關(guān)于開(kāi)展轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資金用途真實(shí)性自查的通知》（浙銀監(jiān)辦[2011]327號(hào)）要求，我行認(rèn)真開(kāi)展了一次全面自查。

一、高度重視，認(rèn)真自查

我行高度重視，精心組織，制定了切實(shí)可行的自查辦法，將自查工作進(jìn)行了分工，做到分工明確，責(zé)任到人。主要對(duì)有關(guān)貸款管理制度的落實(shí)情況進(jìn)行了檢查，查看借款借據(jù)和合同檔案辦理的合規(guī)性，對(duì)新增大額貸款進(jìn)行了貸后跟蹤回訪，通過(guò)多種形式使風(fēng)險(xiǎn)充分暴露，確保不留死角。

二、加強(qiáng)貸款管理工作

加強(qiáng)貸款管理工作。在發(fā)放貸款過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，不存在逆程序操作、越權(quán)放貸、套用其他業(yè)務(wù)品種發(fā)放消費(fèi)貸款等現(xiàn)象。按規(guī)定對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)及信貸資金使用情況定期開(kāi)展貸后檢查，對(duì)貸款流向和貸款使用情況進(jìn)行有效跟蹤及嚴(yán)格監(jiān)管，重點(diǎn)對(duì)公司類流動(dòng)資金貸款的用途進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)新增流動(dòng)資金貸款進(jìn)行嚴(yán)格管理，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)信貸資金用途不合規(guī)等情況，應(yīng)采取有效控制措施立即收回貸款。

三、自查結(jié)果

我行逐步制定和建立信貸資金用途真實(shí)性的內(nèi)控制度，在實(shí)際中嚴(yán)格執(zhí)行到位。2011年1月1日（含）以后新發(fā)放且截止2011年9月30日仍有余額的特定范圍中小企業(yè)公司貸款，共120筆，余額為662,792,500元。經(jīng)自查，以上信貸資金用途真實(shí)，均按約定用途使用，不存在信貸資金被挪用、轉(zhuǎn)借或轉(zhuǎn)作定期存款、用作保證金、挪用于繳納土地出讓金、挪用于股票投資、挪用于理財(cái)和證券基金投資等情況。2011年1月1日（含）以后新發(fā)放且截止2011年9月30日仍有余額的個(gè)人貸款，共47筆，余額為97,001,603.51元。其中，個(gè)人經(jīng)營(yíng)類貸款18筆，余額為44,600,000元；個(gè)人循環(huán)貸款19筆，余額為46,130,000元；個(gè)人住房一手房貸款4筆，余額為2,125,710.44元；個(gè)人綜合消費(fèi)貸款4筆，余額為2,675,893.07;個(gè)人信用貸款2筆，余額為1,470,000元。經(jīng)自查，以上信貸資金用途真實(shí)，均按合同約定用途使用，不存在挪用資金進(jìn)入股市等違反合同約定的用途。

通過(guò)此次自查，我行沒(méi)有發(fā)現(xiàn)信貸資金用途不合規(guī)等現(xiàn)象，我行將以此次檢查為契機(jī)，今后進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理，確保信貸資金的流向可控和安全。篇三：新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查方案

新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查方案 為了解和掌握我區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)合機(jī)構(gòu)）2009年新發(fā)放大額貸款的合規(guī)性，防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，自治區(qū)聯(lián)社將組織人員對(duì)部分縣級(jí)農(nóng)合機(jī)構(gòu)2009年新發(fā)放大額貸款實(shí)施專項(xiàng)檢查，具體方案如下：

一、檢查目的實(shí)施新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查，掌握了解我區(qū)農(nóng)合機(jī)構(gòu)大額貸款的合規(guī)性、安全性和效益性情況，本次主要檢查政府投融資平臺(tái)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、社團(tuán)貸款和貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)等情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正當(dāng)前大額貸款管理中的違規(guī)問(wèn)題，有效防范和控制大額貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)各級(jí)農(nóng)合機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

二、檢查范圍及對(duì)象

（一）檢查2009新發(fā)放單戶余額500萬(wàn)元（含）以上的大額貸款，2009咨詢區(qū)聯(lián)社新發(fā)放的大額貸款。

（二）檢查對(duì)象：

三、檢查內(nèi)容

（一）貸款投向合規(guī)方面。是否堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)宗旨,是否圍繞國(guó)家“保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”的要求以及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃的實(shí)施，將信貸資源有效配置到國(guó)家重點(diǎn)支持和鼓勵(lì)發(fā)展的領(lǐng)域，是否嚴(yán)格限制對(duì)“兩高一資”、產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的新增授信；發(fā)放特殊行業(yè)貸款是否具有特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證或資質(zhì)證書(shū)。

（二）貸款操作方面。是否嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度；

是否嚴(yán)格按照貸款管理制度和貸款管理辦法規(guī)定的有關(guān)要求對(duì)貸款（包括銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)）的合法性、安全性、效益性等進(jìn)行信貸調(diào)查，貸款資料、手續(xù)是否完備、貸款程序是否合規(guī)等。

（三）貸款擔(dān)保抵押情況。是否核實(shí)抵押物、保證人情況，是否根據(jù)借款合同辦理合規(guī)合法抵押手續(xù)；抵押物權(quán)屬關(guān)系是否清晰，抵押物是否足值、抵押物的變現(xiàn)能力，擔(dān)保人的收入狀況、負(fù)債情況、償債能力、擔(dān)保能力等。

（四）信貸資金的使用監(jiān)控情況。是否嚴(yán)格落實(shí)大額信貸資金使用審批制度，是否嚴(yán)密監(jiān)控信貸資金尤其是大額貸款使用狀況，信貸資金的使用是否符合合同約定；是否存在以貸收貸（息）等現(xiàn)象，信貸資金是否注入經(jīng)濟(jì)實(shí)體，被挪用是否及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取有效措施防范、化解風(fēng)險(xiǎn)；新發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款(2009年10月23日以后發(fā)放的),是否按《廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則（試行）》規(guī)定進(jìn)行管理。

（五）貸后管理方面。是否定期檢查客戶、擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，認(rèn)真分析財(cái)務(wù)狀況，分析主要產(chǎn)品市場(chǎng)變化及經(jīng)濟(jì)效益；是否按照信貸對(duì)象、貸款方式、貸款額度的差異確定不同的管理方式和要求，及時(shí)解決貸后管理中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題；是否加強(qiáng)對(duì)第一還款來(lái)源的持續(xù)性和可靠性，以及第二還款來(lái)源的完整性和安全性的分析檢查，對(duì)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)予以準(zhǔn)確的描述，并提出防范、化解的措施。

（六）信貸檔案資料的真實(shí)性、完整性和有效性。借款人提供的材料和財(cái)務(wù)報(bào)表是否齊全、真實(shí)、有效，有無(wú)以虛

假貸款材料騙取貸款的行為；借款申請(qǐng)書(shū)、貸前調(diào)查報(bào)告、貸款審查報(bào)告、審貸記錄、貸款合同、擔(dān)保合同、貸后檢查報(bào)告等重要信貸資料是否齊全有效。

（七）風(fēng)險(xiǎn)分類的執(zhí)行情況。是否按規(guī)定及時(shí)對(duì)新發(fā)放貸款進(jìn)行五級(jí)分類認(rèn)定，分類結(jié)果是否正確;是否根據(jù)檢查及其他途徑發(fā)現(xiàn)客戶情況發(fā)生明顯變化，及時(shí)調(diào)整貸款五級(jí)分類形態(tài)，填寫(xiě)分類認(rèn)定表，實(shí)行分類調(diào)整。

（八）大額貸款的質(zhì)量狀況。新發(fā)放貸款的欠息及質(zhì)量狀況，有無(wú)貸款發(fā)放后的第一個(gè)還本（息）周期就發(fā)生違約行為。

（九）政府投融資平臺(tái)貸款情況。重點(diǎn)檢查平臺(tái)貸款是否合規(guī)，合同及各種程序、手續(xù)是否齊全完備，擔(dān)保是否落實(shí)有效，項(xiàng)目資本金是否到位，貸款資金是否按約定用途使用。

（十）房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款情況。重點(diǎn)檢查是否存在向開(kāi)發(fā)項(xiàng)目“四證”不齊全、項(xiàng)目資本金不足、開(kāi)發(fā)商未取得規(guī)定資質(zhì)等不合規(guī)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目發(fā)放貸款；是否將開(kāi)發(fā)商、項(xiàng)目公司和母公司統(tǒng)籌管理，綜合授信，是否整體考核其資本金來(lái)源和比例的合規(guī)性和充足性；是否嚴(yán)格執(zhí)行貸款項(xiàng)目封閉管理，是否存在開(kāi)發(fā)商挪用或抽逃項(xiàng)目資金等行為；檢查開(kāi)發(fā)貸款與按揭貸款的結(jié)合情況，是否注重以聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷等方式，提高開(kāi)發(fā)貸款與按揭貸款的匹配率及項(xiàng)目收入歸社率。

（十一）社團(tuán)貸款情況。重點(diǎn)檢查社團(tuán)貸款主辦社及成員社的權(quán)利與義務(wù)的落實(shí)情況，信貸檔案資料的完整性、真

實(shí)性、有效性。

（十二）貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)情況。重點(diǎn)檢查貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)的合規(guī)性、完整性。

（十三）落實(shí)各級(jí)部門(mén)檢查整改意見(jiàn)情況。檢查是否按照銀監(jiān)部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管意見(jiàn)和區(qū)聯(lián)社檢查整改意見(jiàn)的要求，落實(shí)整改計(jì)劃與措施，逐項(xiàng)落實(shí)整改，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員是否按規(guī)定進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

（十四）檢查其它需要關(guān)注的問(wèn)題。

四、檢查組織安排 具體檢查工作由區(qū)聯(lián)社計(jì)劃信貸部和稽核審計(jì)部共同組織實(shí)施。區(qū)聯(lián)社抽調(diào)檢查人員組成檢查工作組進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查檢查結(jié)束后，檢查組副組長(zhǎng)于2010年4月5日前將本檢查組的檢查報(bào)告報(bào)送區(qū)聯(lián)社稽核審計(jì)部。

五、檢查工作要求

（一）高度重視，精心組織。各農(nóng)合機(jī)構(gòu)和各檢查組要充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展這項(xiàng)工作的重要性，精心組織，明確工作目標(biāo)，落實(shí)檢查責(zé)任，嚴(yán)格按照檢查方案和有關(guān)文件規(guī)定開(kāi)展檢查，確保此次專項(xiàng)檢查按時(shí)按質(zhì)按量完成。

（二）嚴(yán)格檢查，注重實(shí)效。各檢查組要集中時(shí)間和精力認(rèn)真開(kāi)展工作，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，注意發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題，準(zhǔn)確把握政策界限和存在問(wèn)題的性質(zhì)，實(shí)事求是地反映檢查情況，確保取得工作實(shí)效，防止搞形式主義、走過(guò)場(chǎng)。檢查人員在要堅(jiān)持原則，獨(dú)立、客觀、公平、公正地開(kāi)展檢查工作，認(rèn)真做好工作底稿、事實(shí)確認(rèn)書(shū)等各種檢查原始記錄，并按要求填報(bào)有關(guān)檢查表格。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)存在的違法、違規(guī)行為

要在工作底稿中進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并以此為導(dǎo)向制作事實(shí)確認(rèn)書(shū)，事實(shí)確認(rèn)書(shū)要求事實(shí)清楚、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，并經(jīng)被檢查單位簽章確認(rèn)。

（三）廉潔自律，保守秘密。檢查中要嚴(yán)格執(zhí)行廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守保密紀(jì)律，嚴(yán)格按照程序辦事，樹(shù)立檢查人員的良好形象。

（四）本次檢查實(shí)行費(fèi)用包干，嚴(yán)格執(zhí)行《廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)稽核審計(jì)總隊(duì)管理辦法》規(guī)定的“十不準(zhǔn)”。

（五）各農(nóng)合機(jī)構(gòu)務(wù)必將需調(diào)閱的貸款資料于2010年3月15日前準(zhǔn)備好，需調(diào)閱的信貸檔案資料包括：1.信貸調(diào)查、審查、審批、貸后管理中形成的信貸檔案；2.貸款發(fā)放后至2010年2月28日止放款賬戶明細(xì)；3.貸款發(fā)放后至2010年2月28日止50萬(wàn)元以上的信貸資金使用（取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬）銀行憑證復(fù)印件。

七、檢查主要依據(jù) 1.《貸款通則》

2.《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》 3．《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》 4.《關(guān)于加強(qiáng)信貸管理的若干意見(jiàn)》（桂農(nóng)信發(fā)［2005］35號(hào)）5.銀監(jiān)會(huì)的“三個(gè)辦法一個(gè)指引” 6.其他有關(guān)法律、法規(guī)和文件。篇四：關(guān)于“規(guī)范貸款行為,科學(xué)合理收費(fèi)”的自查報(bào)告

關(guān)于“規(guī)范貸款行為、科學(xué)合理收費(fèi)”的自查報(bào)告

根據(jù)總行《關(guān)于實(shí)施?規(guī)范貸款行為、科學(xué)合理收費(fèi)‘專項(xiàng)治理工作方案的通知》要求，我支行立即開(kāi)展了?不規(guī)范經(jīng)營(yíng)?專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、高度重視，確保組織工作到位

我支行為切實(shí)做好?規(guī)范貸款行為、科學(xué)合理收費(fèi)?專項(xiàng)治理工作，立即召開(kāi)了支行行務(wù)會(huì)，并成立了以行長(zhǎng)為組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的專項(xiàng)治理工作小組，對(duì)發(fā)放貸款時(shí)附加不合理?xiàng)l件和收費(fèi)管理不規(guī)范等專項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容分條線進(jìn)行了自查。

二、認(rèn)真開(kāi)展自查工作

（一）發(fā)放貸款時(shí)附加不合理?xiàng)l件的七個(gè)方面

1、?以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤?。自?三個(gè)指引，一個(gè)辦法?實(shí)施以來(lái)，我支行一直按?三法一指?的要求發(fā)放和支付貸款，沒(méi)有以貸轉(zhuǎn)存，也不搞存貸掛鉤。

2、?亂浮利率、一浮到頂?。我支行執(zhí)行浮動(dòng)利率是按企業(yè)情況和市場(chǎng)定價(jià)原則合理確定的，2011年發(fā)放的公司類和個(gè)人貸款浮動(dòng)在40%內(nèi)。

3、?以貸收費(fèi)、浮利分費(fèi)?。我支行貸款是按合同利率

收息，從未擅自提高利率，更無(wú)將利息分解為費(fèi)用收取的現(xiàn)象。

4、?轉(zhuǎn)嫁成本、增加負(fù)擔(dān)?。我行的所有貸款業(yè)務(wù)均未向客戶收取盡職調(diào)查、押品評(píng)估等相關(guān)費(fèi)用，也未將經(jīng)營(yíng)成本轉(zhuǎn)嫁給客戶。

5、?違規(guī)收費(fèi)、擅自提價(jià)?。我支行嚴(yán)格執(zhí)行人行和總行的相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)貸款客戶無(wú)亂收取各類費(fèi)用現(xiàn)象。

6、?強(qiáng)制捆綁、不當(dāng)搭售?。我支行對(duì)單位或個(gè)人授信業(yè)務(wù)均按其申請(qǐng)和資金需求合理給予綜合授信和單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種授信，從未在發(fā)放貸款時(shí)要求客戶購(gòu)買(mǎi)理財(cái)、保險(xiǎn)等金融程產(chǎn)品。

7、?高息攬存、借道收息?。我支行沒(méi)有高息攬存、借道收息的現(xiàn)象發(fā)生。

（二）收費(fèi)管理具體表現(xiàn)

1、?服務(wù)收費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一定價(jià)和名錄管理?。大額匯兌、委托收款、電子匯劃費(fèi)、?人行通?、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、電匯憑證、對(duì)公賬戶開(kāi)戶、詢證函、折單掛失等業(yè)務(wù)均按總行制定的收費(fèi)價(jià)目名錄進(jìn)行收費(fèi)，我支行未擅自制定和調(diào)整收費(fèi)項(xiàng)目名稱等要素。

2、?違規(guī)收費(fèi)行為?。我支行嚴(yán)格按照《xx銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法》和《xx銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，無(wú)對(duì)未給客戶提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)、未給

客戶帶來(lái)實(shí)質(zhì)性收益、未給客戶提升實(shí)質(zhì)性效率的產(chǎn)品和服務(wù)收取費(fèi)用的現(xiàn)象。

3、?服務(wù)收費(fèi)‘明碼標(biāo)價(jià)’，充分告知客戶?。我支行將中間業(yè)務(wù)收費(fèi)明細(xì)表在營(yíng)業(yè)大廳的電視上不斷重復(fù)播放，充分告知客戶，方便客戶了解服務(wù)內(nèi)容及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，確?？蛻糇灾鬟x擇各類服務(wù)。

通過(guò)此次自查我支行未發(fā)現(xiàn)發(fā)放貸款時(shí)增加不合理?xiàng)l件和違規(guī)收費(fèi)行為。今后我支行將嚴(yán)格執(zhí)行人行和總行相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)防違規(guī)行為的發(fā)生。

二〇一二年二月二十九日篇五：信貸自查報(bào)告

信貸自查報(bào)告 根據(jù)聯(lián)社xxxx年x月x日有關(guān)會(huì)議精神,我社積極組織信貸人員對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真自查，以規(guī)范行為、防范案件，查找問(wèn)題、解決問(wèn)題為出發(fā)點(diǎn)，對(duì)照聯(lián)社和自身的要求進(jìn)行排查，對(duì)個(gè)人在工作中存在的問(wèn)題充分暴露，深挖根源，充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控的重要意義，以促使每個(gè)人通過(guò)此次排查活動(dòng)，能夠在以后的工作中不斷的進(jìn)步，合規(guī)操作。

一、我社信貸人員，在平時(shí)的工作中，能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)及相關(guān)制度，較熟悉地掌握了業(yè)內(nèi)知識(shí)，但這些知識(shí)還不能夠完全滿足工作的需要，在新的業(yè)務(wù)處理方法上還有些欠缺，因此在以后的工作中我們應(yīng)更加努力學(xué)習(xí)各類相關(guān)知識(shí)。

二、牢固思想防線。一是能夠樹(shù)立正確的政治方向和立場(chǎng)，時(shí)刻保持清醒的頭腦。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動(dòng)。三是不計(jì)較個(gè)人得失。四是能夠加強(qiáng)自身愛(ài)崗敬業(yè)意識(shí)的培養(yǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。

三、恪守規(guī)章制度。信貸人員始終堅(jiān)持按章辦事，努力執(zhí)行好各項(xiàng)規(guī)章制度，辦理貸款手續(xù)，力求完善，不出差錯(cuò)，確保手續(xù)真實(shí)合法，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度。在經(jīng)手股金的處理上，均能賬款清晰，及時(shí)入帳，無(wú)截留行為；無(wú)截留貸款本息行為。在今后的工作中將貸后檢查做為重點(diǎn)予以改進(jìn)，隨時(shí)掌握客戶的動(dòng)態(tài)變化，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

四、工作作風(fēng)上。在工作中，兢兢業(yè)業(yè)，沒(méi)有利用職權(quán)索要、接受他人財(cái)物的行為，也不曾經(jīng)商、入股辦企業(yè)，無(wú)吃拿卡要行為，無(wú)涉及黃賭毒等違法行為，始終保持一個(gè)信合職工的光輝形象。

此次自查活動(dòng)，讓我們充分認(rèn)識(shí)到，工作的責(zé)任重大，想干好信用社的工作，就要時(shí)刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實(shí)實(shí)工作，老老實(shí)實(shí)做人，任何違規(guī)違法的行為都是對(duì)集體，對(duì)自己的不負(fù)責(zé)，通過(guò)這次自查以及對(duì)個(gè)人存在問(wèn)題的剖析，我們的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中一定會(huì)做好每一件事，努力爭(zhēng)當(dāng)一名優(yōu)秀的信合員工。銀行信貸員2011自查匯報(bào)

根據(jù)聯(lián)社深化三項(xiàng)治理工作的文件精神,以規(guī)范行為、防范案件，查找問(wèn)題、解 決問(wèn)題，放下包袱、輕裝上陣為思路，對(duì)照聯(lián)社下發(fā)的告全體員工書(shū)所列排查內(nèi)容，對(duì)個(gè)人在工作中存在的問(wèn)題充分暴露，深挖根源，充分認(rèn)識(shí)和領(lǐng)悟三項(xiàng)治理工作的重要意義，以促使個(gè)人通過(guò)這項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展，通過(guò)這次對(duì)存在問(wèn)題的排查整改，能夠在以后的工作中不斷的進(jìn)步，作出如下總結(jié)。

一、學(xué)習(xí)上。作為一名信貸人員，我在平時(shí)的工作中，能夠?qū)W習(xí)信貸業(yè)務(wù)及相關(guān)知識(shí)，較熟悉地掌握了業(yè)內(nèi)知識(shí)，但仍不夠努力，總是沿襲一些以往的經(jīng)驗(yàn)辦事，不能夠滿足個(gè)人和工作對(duì)知識(shí)的需要，沒(méi)有深層次的去鉆研開(kāi)創(chuàng)一些新的業(yè)務(wù)處理方法，因此在以后的工作中仍應(yīng)更加努力學(xué)習(xí)各類相關(guān)知識(shí)。

二、思想上。三項(xiàng)治理工作在我縣信合系統(tǒng)已開(kāi)展了將近兩年的時(shí)間，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)非常重視此項(xiàng)工作的成效，我作為一名黨員，在思想上紿終高度重視，深知這項(xiàng)工作的重要性，不敢有絲毫懈怠。

三、信貸管理上。自調(diào)入社以來(lái)，時(shí)刻保持清醒頭腦，辦理貸款手續(xù)，力求完善，不出差錯(cuò)，確保手續(xù)真實(shí)合法。但在經(jīng)濟(jì)檔案的整理上，貸前貸后的檢查上，存在一定的惰性，小部分的檔案信息沒(méi)有完善，一些幾千元額度的小額貸款，總是片面的認(rèn)為手續(xù)辦理的合規(guī)，片面的相信擔(dān)保人、介紹人，而沒(méi)有更為細(xì)致的調(diào)查。此一問(wèn)題在今后的工作中將做為重點(diǎn)予以改進(jìn)，杜絕違規(guī)行為，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

四、內(nèi)控制度的執(zhí)行上。多年來(lái)始終堅(jiān)持按章辦事，努力執(zhí)行好各項(xiàng)規(guī)章制度。但仍在一些細(xì)節(jié)的問(wèn)題上出現(xiàn)漏洞，如在安全制度的執(zhí)行上，信貸室的后門(mén)總是關(guān)不住，外人很容易進(jìn)入院內(nèi)，容易造成隱患；在經(jīng)手股金的處理上，均能賬款清晰，及時(shí)入帳，無(wú)截留行為；無(wú)截留貸款本息行為、擅自掛息等經(jīng)營(yíng)違規(guī)行為；無(wú)虛報(bào)費(fèi)用，私設(shè)小金庫(kù)待為；無(wú)擅自罰款，亂收手續(xù)費(fèi)行為。

五、工作作風(fēng)上。我在工作中，兢兢業(yè)業(yè)，沒(méi)有利用職權(quán)索要、接受他人財(cái)物的行為，也不曾經(jīng)商、入股辦企業(yè)，更無(wú)侵占集體財(cái)產(chǎn)的行為，無(wú)涉及黃賭毒等違法行為，始終保持一個(gè)信合職工的光輝形象。工作日的中午不允許外出就餐，是為了杜絕信貸人員中午喝酒后，下午不能正常辦公，以及禁止吃拿卡要行為的一項(xiàng)行之有效的方法之一，但是在我身上仍然存在少數(shù)幾次中午與朋友飲酒影響下午辦公的現(xiàn)象。在今后的工作中，一定杜絕此類現(xiàn)象，規(guī)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)與同事們監(jiān)督。

此項(xiàng)工作的開(kāi)展，非常必要，讓我充分認(rèn)識(shí)到，在信用社工作責(zé)任重大，想干好信用社的工作，更是要時(shí)刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實(shí)實(shí)工作，老老實(shí)實(shí)做人，任何違規(guī)違法的行為都是對(duì)集體，對(duì)自己的不負(fù)責(zé)，通過(guò)此次三項(xiàng)治理工作的開(kāi)展，通過(guò)這次對(duì)個(gè)人存在問(wèn)題的剖析，我的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中我一定會(huì)做好每一件事，努力爭(zhēng)當(dāng)一名優(yōu)秀的信合員工

信用社主辦會(huì)計(jì)自查報(bào)告3篇 作者：逐.風(fēng) 文章來(lái)源：山西信合網(wǎng) 加入時(shí)間：2011-8-20 8:29:25 點(diǎn)擊：1483 信用社主辦會(huì)計(jì)自查報(bào)告

為了深入貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)、省銀監(jiān)局、市銀監(jiān)分局關(guān)于加強(qiáng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，根據(jù)東信聯(lián)發(fā)[2005]192號(hào)文件的要求，結(jié)合我社的實(shí)際情況，我社制定了具體案件專項(xiàng)治理工作自查方案，并組織全體職工對(duì)此項(xiàng)工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過(guò)學(xué)習(xí)，我對(duì)這項(xiàng)工作有了較為深刻的認(rèn)識(shí)。這次工作旨在以案件專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺(jué)性，有效遏制案件高發(fā)的勢(shì)頭，確保我縣

農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。同時(shí)使廣大員工明確執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時(shí)間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了我社制定的《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)、出納員與復(fù)核員崗位職責(zé)暫行辦法》、《＊＊市＊＊信用社會(huì)計(jì)出納人員違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用合作社安全保衛(wèi)工作管理實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)百分制考核辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)出納人員操作規(guī)程》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社2005財(cái)務(wù)費(fèi)用管理實(shí)施辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社干部職工勞動(dòng)管理與違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過(guò)學(xué)習(xí)，加深了對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對(duì)照相關(guān)的條例，對(duì)自己一年以來(lái)的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時(shí)補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時(shí)整改，逐步完善。下面，我對(duì)自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。

一、業(yè)務(wù)方面

1、一年多來(lái)，本人擔(dān)任＊＊農(nóng)村信用社主辦會(huì)計(jì)一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會(huì)計(jì)、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報(bào)會(huì)計(jì)、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動(dòng)及時(shí)向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會(huì)計(jì)、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時(shí)制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。但是由于我社人員配置較緊，無(wú)法經(jīng)常組織會(huì)計(jì)、出納人員集中對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。有些規(guī)定只能以書(shū)面的形式下發(fā)到各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，交由各人各自學(xué)習(xí)，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會(huì)出現(xiàn)個(gè)別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象。

2、作為信用社的主辦會(huì)計(jì)，既是會(huì)計(jì)輔導(dǎo)員，又是二級(jí)稽查員，我在抓好各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)的同時(shí)，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問(wèn)題，做好事前輔導(dǎo)。能堅(jiān)持每月不少于一次的會(huì)計(jì)輔導(dǎo)與檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中存在的問(wèn)題與薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時(shí)向主任匯報(bào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項(xiàng)制度的執(zhí)行更加到位。但是有時(shí)因?yàn)槭聞?wù)繁忙，時(shí)間安排不夠合理，由于時(shí)間有限，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)輔導(dǎo)與檢查的力度與深度不夠。根據(jù)聯(lián)社的相關(guān)制度，結(jié)合我社的實(shí)際情況，編制檢查評(píng)分表，明確獎(jiǎng)罰，年終依據(jù)評(píng)分情況進(jìn)行獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，以此激勵(lì)會(huì)計(jì)出納做好本職工作。

3、作為主辦會(huì)計(jì)，我能認(rèn)真核算各項(xiàng)財(cái)務(wù)收入，嚴(yán)格成本管理，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，正確反映和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)成果，為主任的經(jīng)營(yíng)決策提供數(shù)據(jù)。

4、認(rèn)真做好全轄重要空白憑證的管理。能?chē)?yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫(kù)。合理安排各網(wǎng)點(diǎn)和存量。每月堅(jiān)持不少于一次的帳實(shí)檢查，確保憑證的使用、銷號(hào)有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。

5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項(xiàng)費(fèi)用；二是做好各網(wǎng)點(diǎn)的傳票、會(huì)計(jì)檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)息的輔導(dǎo)和事后監(jiān)督工作；四是及時(shí)核對(duì)內(nèi)部帳，督促會(huì)計(jì)做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來(lái)帳、帳戶余額的核對(duì)工作；五是能及時(shí)、準(zhǔn)確地完成各種會(huì)計(jì)報(bào)表的編制。六是每季度對(duì)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，便于主任的經(jīng)營(yíng)決策。

6、能夠嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算、財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)、出納操作規(guī)程，堅(jiān)持會(huì)計(jì)工作的“十六項(xiàng)基本規(guī)定”，保證會(huì)計(jì)核算達(dá)到“五無(wú)”、“六相符”。

7、能加強(qiáng)內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實(shí)際情況，合理制定各網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存限額，在保證資金安全的同時(shí)，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強(qiáng)固定資產(chǎn)購(gòu)建項(xiàng)目的管理，做到有計(jì)劃、有審議、有報(bào)批。定期對(duì)固定資產(chǎn)盤(pán)查，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對(duì)閑置的固定資產(chǎn)不能及時(shí)做到盤(pán)活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對(duì)于微機(jī)、終端設(shè)備、各類機(jī)具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點(diǎn)之間或領(lǐng)用人之間進(jìn)行調(diào)劑后，不能做到及時(shí)登記，有些物品損壞后，也未能及時(shí)進(jìn)行處理。

8、能夠嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)制度，一切開(kāi)支按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，需要上報(bào)審批的財(cái)務(wù)費(fèi)用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報(bào)銷費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、主任“雙簽”制度，確保每一筆開(kāi)支真實(shí)、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)處理正確、清楚，對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的人和事，能堅(jiān)持原則，敢于抵制，并及時(shí)反映和匯報(bào)，自覺(jué)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。