第一篇：會計崗位職責

會計崗位職責

（1）按照國家會計制度的規(guī)定進行會計核算，記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳；

（2）按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，對企業(yè)的經(jīng)營成果進行匯總核算，保證帳表的真實完整，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向領導提出合理化建議，當好領導的參謀；

（3）協(xié)調(diào)部門經(jīng)理做好稅收管理工作，負責企業(yè)所使用的發(fā)票、有效單據(jù)，作好申購、發(fā)放、登記和保管工作；

（4）根據(jù)規(guī)定的會計科目，設置總帳帳戶，按照采用的會計核算形式及時記帳，月末，與相關明細帳核對，保證帳目相符；

（5）按規(guī)定妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料；

（6）每月末，根據(jù)總帳和有關明細帳的記錄，編制有關會計報表，核對無誤后，及時報出；

（7）遵守、宣傳、維護財經(jīng)紀律和規(guī)章制度，同違法亂紀行為作斗爭；

（8）會計人員調(diào)離工作崗位時，必須按規(guī)定辦理移交手續(xù)；

（9）完成領導交付的其他工作。

第二篇：會計崗位職責

會計崗位職責

一、向財務經(jīng)理匯報日常工作。

二、嚴格遵守財經(jīng)紀律，堅持財務制度和會計核算原則。

三、完成原始憑證的制單、計帳、結帳工作、輸入財務數(shù)據(jù)、編制財務報表、核對總帳、明細帳期末余額。

四、統(tǒng)計物管費、維修費代收代繳水電費、電話費及其他費用。

五、統(tǒng)計月結單，按類別輸入計算機。

六、核對業(yè)務往來結算單，確保應收與實收相符；統(tǒng)計財務收支數(shù)據(jù)，上報計劃財務部經(jīng)理。

七、根據(jù)客戶服務部提供的應收物管費及代收代交費用表制作并打印月結單。

八、辦理稅務事項，填報并按時報交稅務報表及稅票。

九、抽查材料庫的庫房管理，帳、卡、物是否一致。

十、整理、裝訂會計憑證；完成財務部其他日常事務工作。

十一、根據(jù)不同時期的工作重點公司將有權對該崗位職責做出相應的調(diào)整。

十二、嚴守公司的各項機密資料，嚴禁外泄他人。

十三、無條件遵從公司一切合理的工作安排。

第三篇：會計崗位職責

公司財務組織職位

財務總監(jiān)：張靜雅 會計主管：鄭越 出納：王佳 一般會計：葉千千

周怡萍 彭丹軍 趙奔奔 潘芳煒

財務總監(jiān)崗位職責：主持公司財務戰(zhàn)略的制定、財務管理及內(nèi)部控制工作，籌集公司運營所需資金，完成企業(yè)財務計劃。

1.在董事會和總經(jīng)理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。

2.負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算或成本標準。

3.制定和管理稅收政策方案及程序。

4.建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。

5.組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。

6.監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。

一、業(yè)務職責

1、了解在當前銷售策略下的市場狀況；

2、組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益。

3、參與制訂公司總預算和季度預算調(diào)整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

4、負責重要內(nèi)審活動的組織與實施。

5、掌握公司財務狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理和董事長匯報工作情況。

6、主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監(jiān)督、預算管理、審計監(jiān)察、庫管工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督檢查落實情況。

7、組織執(zhí)行國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障公司合法經(jīng)營，維護股東權益。

8、按規(guī)定審批從銀行提現(xiàn)金的作業(yè)。

9、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議等。

10、參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟問題的分析和決策。

11、做好財務系統(tǒng)各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神。

12、組織做好財務系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。

13、組織做好保密工作。

14、代表公司與外界有關部門和機構聯(lián)絡并保持良好合作關系。

二、管理職責

1、組織建設

（1）、參與討論公司部門級以上組織結構；

（2）、確定下級部門的組織結構；

（3）、當發(fā)現(xiàn)下級部門的崗位設置或崗位分工不合理時，要及時指出問題，作出調(diào)整，并通知人力資源部。

2、招聘及任免

A、用人需求

（1）、提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經(jīng)理確認；

（2）、確認直接下級提交的用人需求（含崗位職責和任職資格），并提交總經(jīng)理確認。

B、面試（1）、進行直接下級崗位的初試；（2）、進行直接下級的直接下級崗位復試，并做最后確定；（3）、組織參與面試的人員。

C、不合格員工處理

（1）、提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經(jīng)理確認；

（2）、確認直接下級提出的對不合格員工的處理建議，提交給人力資源部。

3、培訓

（1）、提出對直接下級的培訓計劃，提交總經(jīng)理確認；

（2）、確認直接下級提出的培訓計劃，提交人力資源部。

4、績效考評

（1）、提出直接下級的績效考評原則，提交總經(jīng)理確認；

（2）、根據(jù)總經(jīng)理確認的績效考評原則，與人力資源部經(jīng)理商討并確定績效考評方法；

（3）、對直接下級進行考評，并進行考評溝通。將考評結果提交人力資源部。

5、工作溝通

（1）、匯總工作報告，并與總經(jīng)理進行信息溝通，同時將這些信息傳遞到直接下級；

（2）、負責將公司的政策、原則、策略等信息，快速、清晰、準確地傳達給直接下級；

（3）、確定書面的交互式的工作通報制度，與直接下屬進行溝通。

6、激勵

（1）、提議下級部門和直接下級的激勵原則，提交總經(jīng)理確認；

（2）、根據(jù)總經(jīng)理確認的激勵原則，與人力資源部經(jīng)理商討并確定激勵方法。

7、經(jīng)費審核與控制

（1）、依據(jù)財務制度審批下級部門的各項花費，并確認支出的合理性；

（2）、監(jiān)督并控制下級部門的費用支出，并向總經(jīng)理進行費用月報。

8、工作報告

（1）定期將自己的各項工作及下級部門工作以書面的形式向總經(jīng)理報告。

9、表現(xiàn)領導能力

（1）、指導、鼓勵、鞭策下級，使下級能努力工作；

（2）、有辦法提升下級的工作效果和工作效率；

（3）、能為下級描繪公司的戰(zhàn)略意圖和遠大前景。

（百度）

1、制定財務戰(zhàn)略：對企業(yè)財務活動進行全局性、長期性和創(chuàng)新性的籌劃，并確保其執(zhí)行的過程，包括融資戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略及生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略，企業(yè)財務戰(zhàn)略企業(yè)現(xiàn)金流的控制對企業(yè)的持續(xù)發(fā)展有著極為重要的作用。

2、負責財務核算：戰(zhàn)略成本管理與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，盈虧平衡點，固定成本，變動成本，營運資金運行質(zhì)量，資金時間成本，持續(xù)性成本競爭力，產(chǎn)品的不同周期的成本管理辦法。

3、主持內(nèi)部控制：強化內(nèi)功，事先控制，構筑防火墻。內(nèi)部控制體系構建、評價和內(nèi)部審計考核。健全財務管理制度，規(guī)范財務管理流程，提出整改措施，以財務管理為核心的內(nèi)控設計、財務控制、實物控制、人員控制。

4、負責資金管理：注重經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量，資金“鏈條”的重要性，“資金是企業(yè)的血液”，公司最佳資本結構，公司現(xiàn)金流管理，公司理財。

5、主持全面預算：以過程控制為核心的預算系統(tǒng)，企業(yè)經(jīng)營活動的過程控制、業(yè)績評價的方法、現(xiàn)代企業(yè)有效激勵制度的構建。預算管理要分步走，預算要全面管理，滲透到各部門，健全財務預警機制，健全監(jiān)控機制，財務要預算跟蹤。

6、負責稅務籌劃：現(xiàn)代企業(yè)如何合理避稅，樹立全局的節(jié)稅理念，并將其運用到企業(yè)的各個經(jīng)營階段和生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

7、主持政策經(jīng)營：協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。財政補貼很重要。

8、財務分析決策：償債能力分析、營運能力分析、盈利能力分析，財務分析報告書寫的原則與注意事項，企業(yè)的流動性分析、損益項目分析、公司支付能力分析、企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力分析，企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)運行情況分析。

9、財務ERP建設：負責公司財務信息化，財務ERP的執(zhí)行監(jiān)控工作。而國內(nèi)的ERP軟件一般都是從財務核算軟件開發(fā)提高而來，例如用友ERP和金蝶ERP，它們更加符合我國會計制度，但許多軟件功能尚在開發(fā)以及試運行階段。許多ERP軟件開發(fā)商對企業(yè)管理的了解不夠深入，造成ERP功能與企業(yè)管理實際需求的脫鉤。在中小企業(yè)的ERP開發(fā)上，許多國內(nèi)企業(yè)也著力不多，現(xiàn)有產(chǎn)品與企業(yè)管理的實際需求不符。

10、財務隊伍建設：良好的組織、協(xié)調(diào)能力，良好的表達能力和團隊合作精神。

11、企業(yè)投資戰(zhàn)略：包括資本運作、收購、兼并與重組：整合企業(yè)資源，提升企業(yè)資產(chǎn)價值：項目投資的評估方法及其工具、企業(yè)從事金融投資的種類、企業(yè)流動資產(chǎn)投資的闡述、企業(yè)融資渠道分析、企業(yè)融資成本計算及其企業(yè)合理資本結構、投資決策、融資決策、上市、收購管理層、兼并整合。融資成本和融資安全。

12、企業(yè)融資戰(zhàn)略：不同的融資渠道和融資方式有不同的財務風險和資本成本。長短期融資結構的配合、股權融資與債權融資的配合，是財務部門根據(jù)國家銀行信貸政策、利率走向分析和企業(yè)資金風險結構進行分析的結果。真實、規(guī)范、準確、收益、風險、政策、特點、負責人、余地等。項目融資和企業(yè)融資。長短結合。

（soso）

會計主管崗位職責

1、負責公司的目標成本管理，參與成本定額計劃的制定，并負責具體實施。

2、負責工程項目經(jīng)營成果分析、評價，竣工工程項目的考核評價,制作分析報告。

3、利潤及投資收益管理，擬定公司利潤分配方案,審核子公司的利潤分配方案。

4、固定資產(chǎn)購置、核算和盤點，定期與企業(yè)管理部一起盤點清理固定資產(chǎn)，保證固定資產(chǎn)帳實相符。

5、負責應收帳款、應收票據(jù)、其他應收款、存貨、呆壞帳管理。

6、編制月度資金支出計劃，監(jiān)督、控制計劃執(zhí)行資金平衡，編制計劃執(zhí)行情況表。

7、開支、經(jīng)費管理。

8、負責公司日常的納稅申報、辦理退稅等工作。

（其他）

1．貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)政策，參與制定貫徹公司各項規(guī)章制度和有關規(guī)定；

2．組織制定本公司的財務計劃，銀行借款計劃，并組織實施；

3．負責組織固定資產(chǎn)和資金的核算工作；

4．負責按國家規(guī)定進行嚴格審查各類有關財務方面的事項，并督促辦理解交手續(xù)；

5．負責審查或參與擬訂經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件；

6．負責向公司領導和董事會報告財務狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料；

7．定期或不定期地向公司領導、董事會，報告各項財務收支和盈虧情況，以便領導進行決策，支員群眾參加管理；

8．負責組織會計人員學習政治理論和業(yè)務技術；

9．負責會計人員考核，參與會計人員的任用和調(diào)配；

10．參加生產(chǎn)經(jīng)營會議，參與經(jīng)營決策；

（百度）出納崗位職責

1、嚴格遵守并執(zhí)行公司財務管理制度；

2、出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

3、現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權拒付；

4、現(xiàn)金要按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤；

5、支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況；

6、辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)總經(jīng)理批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款；

7、收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯；

8、對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失；

9、杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)貪污、用公款行為要及時匯報給總經(jīng)理；

10、對違反財務制度的行為要拒絕受理并及時向總經(jīng)理匯報；

11、按期與銀行對帳，按要求編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項、12、負責保守本部門所掌握的公司秘密；

13、負責績效工資的計算；

14、負責辦理稅務年檢和工商年檢；

15、對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。

16、負責一些由副總經(jīng)理安排的其他工作；（百度）

1.負責登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結。2.負責保管現(xiàn)金、有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關資料。

3.負責管理銀行賬戶，辦理銀行結算業(yè)務，月終及時對賬，并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

4.負責統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù)，做好各下屬部門領用和核銷工作。5.加強貨幣資金的管理，嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。

6、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

7、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。

8、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

9、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。

10、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。

11、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

12、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

13、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。

14、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

15、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

16、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。（谷歌）

一般會計崗位職責

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設置會計科目。2.即使確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。4.認真計算財務成果及各種稅金。

5.按財務制度規(guī)定正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款。

7.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9.對商場的財務檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

10.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。不許先出報表和后帳。

11.嚴格遵守財經(jīng)紀律及商場制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理。（SOSO）

（1）進行會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，記賬、算賬、?報賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬，如實反映財務狀況、經(jīng)營成果和財務收支情況。進行會計核算，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。

（2）實行會計監(jiān)督。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監(jiān)督。?會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當按照有關規(guī)定進行處理；無權自行處理的，應當立即向本單位行政領導人報告，請求查明原因，作出處理；對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務制度規(guī)定的收支，不予辦理。

（3）擬訂本單位辦理會計事務的具體辦法。

（4）參與擬定經(jīng)濟計劃、業(yè)務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執(zhí)行情況。

（5）辦理其他會計事務。

（百度）

分類：稅務會計崗位的職責

（百度）

（1）辦理公司稅務上的繳納、查對、復核等事項；

（2）辦理有關的免稅申請及退稅沖賬等事項；

（3）辦理稅務登記及變更等有關事項；

（4）編制有關的稅務報表及相關分析報告；

（5）辦理其他與稅務有關的事項。

往來會計崗位的職責

（1）認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級指揮和有關人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時完成工作任務。

（2）負責建立購銷業(yè)務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金及其他往來款項清算的手續(xù)與規(guī)定。

（3）按照單位和個人進行其他往來結算的明細核算，根據(jù)記帳憑證逐筆序時登記，?？顚ｍ棇Ｙ~處理。經(jīng)常核對余額，了解往來帳戶變動情況，確保準確無誤。定期與往來單位、個人對帳，并出具對帳報告，年終抄列清單。

（4）辦理其他往來款項的結算業(yè)務，及時催收結算各種應收、暫付款項，抓緊清償應付、暫收款項，控制債務帳戶的償付情況，確保公司既定目標。

（5）及時主動督促有關單位、個人清還欠款，并向會計室主管及時匯報工作情況。（6）協(xié)助公司清欠小組做好呆帳、死帳的清理工作。

（7）對實行備用金的單位，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續(xù)。（8）定期向會計室主管述職。

（9）積極參加培訓活動，努力鉆研本職工作，積極主動發(fā)現(xiàn)有關問題，提出處理建議和措施。

（10）做好會計檔案資料的保管，配合會計室主管做好整理與定期歸檔工作。（11）做好保密工作。

（12）完成會計室主管交辦的其他工作任務。

銷售會計崗位職責

1、認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級領導指揮和有關人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時完成工作任務。

2、做好增值稅發(fā)票的領用、保管與使用登記，依照稅務部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定，根據(jù)客戶以及進項稅的實際情況開具增值稅發(fā)票。

3、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務到款通知。（如遇網(wǎng)絡不暢，可用電話通知相關人員及時發(fā)貨）

4、次月5日前將上月收款金額核對準確登記銷售明細表并于10之前計算業(yè)務人員銷售提成。

5、接收核對每日車間、門市傳遞的銷售單據(jù)并簽字確認。

6、用友中應收單據(jù)的審核、制單及登記賬??；收款單據(jù)的錄入、審核、制單及登記賬薄。

7、每日下班前統(tǒng)計當日銷售訂單執(zhí)行及回情況統(tǒng)計表。具體項目包括：本日訂單筆數(shù)、已發(fā)貨定單筆數(shù)、本日回款金額筆數(shù)及總額。

8、認真復核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票、并及時制單及登記賬薄。

9、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。

10、月末完了匯總并裝訂會計憑證

11、每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統(tǒng)計報表，并對報表的真實準確性負責。

12、每月定期和不定期與相關單位、部門、人員核對往來明細帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

13、及時主動督促相關單位、個人清還應收賬款、其他應收款，并向會計主管及時匯報工作情況。

14、協(xié)助出納員及時清理和收回代收貨款工作。

15、協(xié)助公司相關人員做好銷貨呆帳、死帳的清理工作。

16、積極配合其他會計工作。

17、積極參加培訓活動，努力鉆研本職工作，主動提出合理化建議。

18、保守公司秘密。

19、做好業(yè)務內(nèi)會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作。20、完成會計主管及總經(jīng)理交辦的其他任務。

費用會計崗位職責

1、負責日常費用審核和帳務處理；

2、負責費用預算控制及審核；

3、負責編制公司各類費用統(tǒng)計表及相關費用預算余額表；

4、負責其他應收(付)款、備用金等業(yè)務及時催收和清算；

5、負責固定資產(chǎn)臺帳維護、實物盤點。

企業(yè)籌資管理調(diào)查問卷

企業(yè)名稱： 企業(yè)類型： 第1頁/共1頁

1.該企業(yè)籌資的金額是

? ? ? A、50萬以下

B、50萬~100萬

C、100萬以上 2.該企業(yè)籌資的動機是 *

? ? ? A、擴張籌資動機

B、償債投資動機

C、混合籌資動機

3.該企業(yè)籌資遵循的原則有哪些 * [多選題]

? ? ? ? ? A、建立資本金制度,充分體現(xiàn)資本保全和完整

B、根據(jù)資金需要量和時間,確定籌集資金的數(shù)量和時間

C、周密研究投資的方向,大力提高投資效果

D、認真選擇籌資的來源,力求降低資金成本

E、掌握自由資金的適度比例,正確運用負債經(jīng)營

4.該企業(yè)籌資通過了哪些渠道 [多選題]

? ? ? ? ? ? A、國家財政資金

B、銀行信貸資金

C、非銀行金融機構資金

D、其他企業(yè)資金

E、居民個人資金

F、企業(yè)內(nèi)部資金

5.企業(yè)籌資運用了哪些方式 [多選題]

? ? ? A、吸收直接投資

B、發(fā)行股票

C、留存收益 ? ? ? ? E、銀行貸款

F、商業(yè)信用

G、發(fā)行債券

H、融資租賃

6.企業(yè)的籌資屬于哪一類型 *

? ? ? ? A、自有資金與借入資金

B、長期資金與短期資金

C、內(nèi)部籌資與外部籌資

D、直接籌資與間接籌資

7.企業(yè)的資金成本中占主要比例的是 *

? ? ? A、用資費用

B、籌資費用

C、各占一半

第四篇：會計崗位職責描述

會計（崗位）職責

1、總帳會計

1.1認真執(zhí)行會計制度，指導出納員正確使用會計科目，負責審核原始憑證，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正。

1.2負責組織各類原始憑證的編制、整理、裝訂，登記好總帳，正確計算收入、支出、成本、費用和財務成果。

1.3負責編制會計決算報表，做到數(shù)字準確、資料齊全、賬表對口、帳帳相符、填寫清楚、裝訂整齊、按期上報。1.4負責稅金、利潤等解繳。

2、成本會計

2.1正確及時完整地歸集、核算分配生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種成本費用。2.2按照國家規(guī)定的成本開支范圍計算產(chǎn)品成本。2.3監(jiān)督各物資、動力消耗、工時費用定額的執(zhí)行情況。2.4正確計算報告期產(chǎn)品的總成本和單位成本。

2.5及時編報月、季、年成本報表，作出成本分析和文字說明，并系統(tǒng)地匯集和積累產(chǎn)品成本的歷史資料。

2.6幫助車間統(tǒng)計搞好核算和班組經(jīng)濟核算工作。

2.7負責存貨的核算管理，參與物資的定期清查、盤盈、盤虧的審查和報廢工作。3.材料帳會計

3.1負責完成材料采購入庫和材料出庫的核算及日常管理工作。3.2按時完成各類材料報表，做到清晰、準確、完整。3.3負責與倉庫核對帳目，做到帳帳、帳物、帳表相符。

3.4負責材料的登記，正確計算材料的采購成本，及時、準確地反映和監(jiān)督材料的收發(fā)，領退和保管情況。

3.5反映和監(jiān)督材料資金的占用情況，防止材料超儲，積壓和不足現(xiàn)象，并及時向領導反映情況。

3.6負責公司材料計劃價格的整理及調(diào)整工作。

3.7負責產(chǎn)成品的出入庫的監(jiān)督及核算工作，定期與成品庫進行核對，參與成品的定期清查、盤盈、盤虧、報廢的審查。

3.8負責固定資產(chǎn)的核算與管理，按規(guī)定按月計提折舊。3.9負責低值易耗品的核算與管理。3.往來帳稽查會計

3.1忠于職守，嚴格把關，協(xié)助銷售統(tǒng)計做好銷售統(tǒng)計工作。3.2負責往來帳的管理，認真核對，努力做到帳目清晰，數(shù)字準確。3.3認真做好往來帳的對帳工作，做到帳實相符，并做好清欠工作。3.4監(jiān)督應收帳的收回情況，編制各種統(tǒng)計報表，并做好分析說明。3.5發(fā)現(xiàn)帳目問題及時向領導匯報。

第五篇：會計崗位職責

會計崗位職責：

一、負責記好財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

出納員崗位職責 ：

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。

三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經(jīng)費領取手續(xù)，支付和結算工作。

五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。