第一篇：借款用途真實(shí)性審查

借款用途真實(shí)性審查

1、判斷借款人申請借款用途是否真實(shí)，主要考慮對借款人企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況或需求和用途之間的邏輯和推理性的聯(lián)系，并綜合申請的金額、用途和購銷合同等因素結(jié)合起來分析、核對，由此來分析借貸用途真實(shí)性。

用途真實(shí)性分析方法：

（1）借貸人的經(jīng)營范圍：首先生產(chǎn)經(jīng)營是否合法合規(guī)，如借款企業(yè)營業(yè)執(zhí)照等基礎(chǔ)資料是否合法、合規(guī)，在此基礎(chǔ)上還要重點(diǎn)審核借款人申請的用途（交易背景）是否符合營業(yè)執(zhí)照允許經(jīng)營范圍。簡單說，就是借款人要買的東西（如生產(chǎn)所需購入的原材料或貿(mào)易購入的商品），借款人營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范圍中是否有，同時(shí)還要注意對國家特許行業(yè)、產(chǎn)品、有毒產(chǎn)品等特許資質(zhì)的審查，看有無和真是性；

（2）國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策投向限制行業(yè)的分析：由于受國家產(chǎn)業(yè)和信貸政策的限制，由于其生產(chǎn)、交易對行業(yè)的依賴性大，經(jīng)營資金的流動(dòng)勢會(huì)受到市場變化的沖擊，被挪用風(fēng)險(xiǎn)很大；關(guān)注行業(yè)或生產(chǎn)經(jīng)營與之密切相關(guān)下屬企業(yè)及上下游企業(yè)的流動(dòng)資金需求，防止借貸被變相挪作他用。

(3)通過財(cái)務(wù)情況分析甄別借貸用途是否真實(shí)合理:借貸人的財(cái)務(wù)分析是判斷借款人申請借款用途是否真實(shí)、合理的一項(xiàng)重要步驟。我們可以通過以下幾個(gè)步驟進(jìn)行：

1、按照核實(shí)賬表賬實(shí)相符的原則，對財(cái)務(wù)報(bào)表驗(yàn)明正身。由于企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）諸科目當(dāng)期余額

源于分戶賬的合并、匯總，因此，最直接的方法就是深入借款企業(yè)，調(diào)查、了解其各分戶賬是否真實(shí)，并將各分戶賬當(dāng)期余額與財(cái)務(wù)報(bào)表對應(yīng)的科目逐項(xiàng)核對、還原。如出現(xiàn)差異或不對稱的情況，則說明借款人提供報(bào)表可能是虛假的，也由此說明借款申請用途可能存在不真實(shí)性。

2、審查企業(yè)連續(xù)三年資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中重要科目是否存在異常變動(dòng)情況，通常需關(guān)注的科目有：存貨、應(yīng)收款、其他應(yīng)收（付）賬款、在建工程以及長期投資等。

（4）正確測算資金需求，驗(yàn)證用途的真?zhèn)危涸谏鲜龇治龅幕A(chǔ)上，下一步我們要做的就是通過測算公式對上述分析、判斷予以驗(yàn)證，也就是我們常說的借款人流動(dòng)資金需求缺口測算，其測算公式為：新增流動(dòng)資金借貸額度=營運(yùn)資金量—借款人自有資金—現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款—其他渠道提供的營運(yùn)資金

注：自有資金，又稱自由資本或權(quán)益資本，是企業(yè)依法籌集并長期擁有、自主調(diào)配使用的資金來源。按照我國財(cái)務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)的自有資金包括：資本金、資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。

營運(yùn)資金量=上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×(1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長率)/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)。

營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/（存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)）

營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=上年度銷售收入／平均有效營運(yùn)資產(chǎn)額平均有效營運(yùn)資產(chǎn)＝（年初有效營運(yùn)資產(chǎn)＋年末有效營運(yùn)資產(chǎn)）／２

根據(jù)實(shí)際情況，客觀考慮應(yīng)參考的其他因素：

a，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可以適當(dāng)考慮一定保險(xiǎn)系數(shù)；

b，對企業(yè)關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報(bào)表估算流動(dòng)資金貸款額度，原則上納入合并報(bào)表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動(dòng)資金貸款總額不能超過估算值；

c，對小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)等情況，可在交易真實(shí)的基礎(chǔ)上，確保有效控制和回款的情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金額度；

d，對季節(jié)性生產(chǎn)、經(jīng)營的借款人，可按每年連續(xù)生產(chǎn)、經(jīng)營時(shí)段作為計(jì)算周期估算流動(dòng)資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定；

e，在對流動(dòng)資金貸款需求量測算后，對于借款人申請的貸款需求，在驗(yàn)證其貸款用途真實(shí)、合理依據(jù)成立的前提下，測算確定還款來源的穩(wěn)定性。

（5）購銷合同真實(shí)、合理性分析：對于借款人提供的與其交易上下游企業(yè)采購、銷售合同，一般通過以下方式辨別真?zhèn)危阂皇菍⒔灰缀贤钠髽I(yè)名稱與借款人生產(chǎn)、經(jīng)營往來賬的交易對象名錄核對，以此確定交易對象是否屬于其上下游的經(jīng)營伙伴；二是通過對交易合同涉及的交易對象問詢，由此驗(yàn)證借款人借貸背景的真實(shí)性。

第二篇：信貸資金用途真實(shí)性自查報(bào)告

信貸資金用途真實(shí)性自查報(bào)告

為貫徹落實(shí)溫家寶總理在浙考察重要講話精神，大力支持轄內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)資金需求，有效促進(jìn)小企業(yè)健康發(fā)展，確保中小企業(yè)信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)信貸資金順暢循環(huán)。日前，根據(jù)《浙江銀監(jiān)局辦公室關(guān)于開展轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資金用途真實(shí)性自查的通知》（浙銀監(jiān)辦[2011]327號）要求，我行認(rèn)真開展了一次全面自查。

一、高度重視，認(rèn)真自查

我行高度重視，精心組織，制定了切實(shí)可行的自查辦法，將自查工作進(jìn)行了分工，做到分工明確，責(zé)任到人。主要對有關(guān)貸款管理制度的落實(shí)情況進(jìn)行了檢查，查看借款借據(jù)和合同檔案辦理的合規(guī)性，對新增大額貸款進(jìn)行了貸后跟蹤回訪，通過多種形式使風(fēng)險(xiǎn)充分暴露，確保不留死角。

二、加強(qiáng)貸款管理工作

加強(qiáng)貸款管理工作。在發(fā)放貸款過程中，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，不存在逆程序操作、越權(quán)放貸、套用其他業(yè)務(wù)品種發(fā)放消費(fèi)貸款等現(xiàn)象。按規(guī)定對相關(guān)業(yè)務(wù)及信貸資金使用情況定期開展貸后檢查，對貸款流向和貸款使用情況進(jìn)行有效跟蹤及嚴(yán)格監(jiān)管，重點(diǎn)對公司類流動(dòng)資金貸款的用途進(jìn)行監(jiān)控，對新增流動(dòng)資金貸款進(jìn)行嚴(yán)格管理，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)信貸資金用途不合規(guī)等情況，應(yīng)采取有效控制措施立即收回貸款。

三、自查結(jié)果

我行逐步制定和建立信貸資金用途真實(shí)性的內(nèi)控制度，在實(shí)際中嚴(yán)格執(zhí)行到位。

2011年1月1日（含）以后新發(fā)放且截止2011年9月30日仍有余額的特定范圍中小企業(yè)公司貸款，共120筆，余額為662,792,500元。經(jīng)自查，以上信貸資金用途真實(shí)，均按約定用途使用，不存在信貸資金被挪用、轉(zhuǎn)借或轉(zhuǎn)作定期存款、用作保證金、挪用于繳納土地出讓金、挪用于股票投資、挪用于理財(cái)和證券基金投資等情況。

2011年1月1日（含）以后新發(fā)放且截止2011年9月30日仍有余額的個(gè)人貸款，共47筆，余額為97,001,603.51元。其中，個(gè)人經(jīng)營類貸款18筆，余額為44,600,000元；個(gè)人循環(huán)貸款19筆，余額為46,130,000元；個(gè)人住房一手房貸款4筆，余額為2,125,710.44元；個(gè)人綜合消費(fèi)貸款4筆，余額為2,675,893.07;個(gè)人信用貸款2筆，余額為1,470,000元。經(jīng)自查，以上信貸資金用途真實(shí)，均按合同約定用途使用，不存在挪用資金進(jìn)入股市等違反合同約定的用途。

通過此次自查，我行沒有發(fā)現(xiàn)信貸資金用途不合規(guī)等現(xiàn)象，我行將以此次檢查為契機(jī)，今后進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理，確保信貸資金的流向可控和安全。

第三篇：貸款真實(shí)性審查證明

貸款真實(shí)性審查證明

項(xiàng)目貸款單位：重慶西廂閣糧油食品廠，貸款合同號：，實(shí)際貸款數(shù)額：萬元，貸款種類：農(nóng)產(chǎn)品收購貸款，貸款用途：年加工3000噸湯元粉、8000噸大米等，貸款期限從年月日至年月日。目前該項(xiàng)目貸款余額萬元，2012支付利息萬元。上述情況真實(shí)有效，特此證明。

二O一三年元月日

第四篇：借借款用途協(xié)議

借

借款用途約定協(xié)議

（以下簡稱甲方）

（以下簡稱乙方）

（見證方）

1、甲方于年月日于乙方處借用（大寫）伍拾叁零壹佰叁拾壹元整人民幣；（小寫）￥：530131元員整人民幣。

2、甲方于乙方處借用的該款項(xiàng)用于甲方購買盧西嘉園項(xiàng)目8號樓7單元402之房屋。

3、甲方購房實(shí)際日期以盧西嘉園項(xiàng)目的開發(fā)商與甲方簽定購房合同日期為準(zhǔn)。

甲方與盧西嘉園項(xiàng)目的開發(fā)商簽定的購房合同必須表明該房屋權(quán)屬為商品房（即北京市大產(chǎn)權(quán)）。

4、乙方將上述錢款借于甲方購得盧西嘉園項(xiàng)目8號樓7單元402之房屋后，房屋入住費(fèi)用及日常使用的各項(xiàng)費(fèi)用由乙方承擔(dān)，待盧西嘉園項(xiàng)目的開發(fā)商通知甲方辦理入住手續(xù)時(shí)，甲方須通知乙方一并辦理，在辦理完畢入住手續(xù)時(shí)，甲方當(dāng)即將所有屬于該房屋的手續(xù)、材料及房屋鑰匙一并交由乙方。同時(shí)房屋交由乙方使用。甲方不收取租金及其他任何費(fèi)用。

5、房屋使用期至盧西嘉園項(xiàng)目的開發(fā)商通知甲方辦理房屋產(chǎn)權(quán)手續(xù)完畢時(shí)，甲方與乙方在的 開發(fā)商為甲方辦理房屋產(chǎn)權(quán)手續(xù)完畢十五個(gè)工作日內(nèi)辦理二手房買賣過戶全部事宜。

7、如甲方最終所購買盧西嘉園項(xiàng)目8號樓7單元402之房屋未能變更于乙方所有。則甲方必須在確定無法辦理的情況下十五日之內(nèi)將甲方借用的（大寫）伍拾叁零壹佰叁拾壹元整人民幣；（小寫）￥：530131元員整人民幣、入住費(fèi)用裝修費(fèi)用（裝修費(fèi)用按年限折舊計(jì)算定為：10%/年）、辦理產(chǎn)權(quán)費(fèi)用等全部歸還乙方。

8、除不可抗力以外，甲方在無正當(dāng)理由的情況下不得違反上述協(xié)議約定1-7條，乙方有權(quán)

選擇將甲方購買盧西嘉園項(xiàng)目8號樓7單元402之房屋通過法律途徑過戶于乙方所有或選擇索要回上述協(xié)議約定1-7條的全部款項(xiàng)。

9、甲乙雙方如有一方違反本協(xié)議約定事項(xiàng)，則違約方須賠付守約方￥：530131元員整人民幣的50%做為賠償。

9、本協(xié)議一式三份，共一頁。甲、乙雙方及見證方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。

甲方：

身份證號：

電話號碼：

有效住址：

郵政編碼：

見 證 方：

電話號碼：

有效住址：

協(xié)議生效日期：年月日 乙方：身份證號：電話號碼：有效住址：郵政編碼：

第五篇：限定用途借款合同

借款合同

甲方(借款人)：身份證號碼：乙方(放款人)：身份證號碼：

甲乙雙方就借款事宜，為明確責(zé)任、恪守信用，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上達(dá)成如下協(xié)議，并保證共同遵守執(zhí)行。

(1)乙方借給甲方人民幣：￥_________,即___________(大寫)，于__________交付甲方。

(2)借款利息：月利息?%，人民幣￥即____________(大寫)。

(3)利息支付方式： 自借款日起，三日內(nèi)，于每月日前，逐月支付當(dāng)月利息。

(4)借款期限：自_______年____月____日至_______年____月____日，期限_____年。

(5)借款用途：乙方借甲方款項(xiàng)用于甲方購買位于________________________房產(chǎn)。甲方需在借款1個(gè)月內(nèi)提供購房合同原件給乙方確認(rèn)。

(6)甲方權(quán)利及義務(wù)：自借款日起，滿壹個(gè)月后可按壹萬元的整數(shù)倍提前還款，剩余部分借款，最遲于最終還款日___ ____年____月____日前，壹次性歸還。還款時(shí)，超過壹個(gè)月，未滿半個(gè)月還款，按半個(gè)月利息計(jì)算，超過半個(gè)月還款，按壹個(gè)整月的利息進(jìn)行計(jì)算。

(7)乙方權(quán)利及義務(wù)：乙方諾需用錢，需提前壹個(gè)月，以任何形式通知到甲方，甲方在得到通知后，需盡快歸還借款。超過壹個(gè)月未能歸還部份借款利息按月息3%計(jì)算。

(8)違約責(zé)任：甲方未能在規(guī)定期限內(nèi)提供所需購房合同，乙方有權(quán)提前要求歸還款項(xiàng)，甲方需支付乙方_________的違約金。甲方連續(xù)叁個(gè)月未按本合同約定支付利息或未及時(shí)支付利息六次，乙方有權(quán)要求甲方立即歸還所有借款。甲方未能歸還剩余借款部份，利息按月息5%計(jì)算。

(9)補(bǔ)充協(xié)議：借出款與利息支付，均以以下兩個(gè)指定銀行卡的轉(zhuǎn)賬記錄為準(zhǔn)。

借款人：劉XX,XX銀行，卡號：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

放款人：陳XX,XX銀行，卡號：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

（10）爭議解決方式：本合同在履行過程中發(fā)生的爭議，由當(dāng)事人雙方友好協(xié)商解決，也可由第三人調(diào)解。協(xié)商或調(diào)解不成的，可由任意一方依法向人民法院起訴。

（11）本合同自_______年____月____日生效。本合同一式三份，甲乙雙方及擔(dān)保人各執(zhí)一份，合同文本具有同等法律效力。本合同未做約定的，按照《中華人民共和國合同法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。甲方(簽字、手印)：擔(dān)保人(簽字、手印)：

乙方(簽字、手印)：擔(dān)保人身份證號碼：

擔(dān)保人聲明：本人愿為本次借款合同做擔(dān)保人，保證方式為____________(一般保證或連帶責(zé)任保證)

合同簽訂日期：