第一篇：什么是銀行保函業(yè)務

什么是銀行保函業(yè)務

作者：金投網(wǎng)

銀行保函業(yè)務是指銀行應客戶的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。

銀行保函業(yè)務的特點：

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據(jù)商務合同開出的，但又不依附于商務合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務。

銀行保函種類

根據(jù)保函在基礎合同中所起的不同作用和擔保人承擔的不同的擔保職責，保函可以具體分為以下幾種：

借款保函。

指銀行應借款人要求向貸款行所作出的一種旨在保證借款人按照借款合約的規(guī)定按期向貸款方歸還所借款項本息的付款保證承諾。

融資租賃保函。

指承租人根據(jù)租賃協(xié)議的規(guī)定，請求銀行向出租人所出具的一種旨在保證承租人按期向出租人支付租金的付款保證承諾。

補償貿易保函。

指在補償貿易合同項下，銀行應設備或技術的引進方申請，向設備或技術的提供方所作出的一種旨在保證引進方在引進后的一定時期內，以其所生產(chǎn)的產(chǎn)成品或以產(chǎn)成品外銷所得款項，來抵償所引進之設備和技術的價款及利息的保證承諾。

投標保函。

指銀行應投標人申請向招標人作出的保證承諾，保證在投標人報價的有效期內投標人將遵守其諾言，不撤標、不改標，不更改原報價條件，并且在其一旦中標后，將按照招標文件的規(guī)定在一定時間內與招標人簽訂合同。

履約保函。

指銀行應供貨方或勞務承包方的請求而向買方或業(yè)主方作出的一種履約保證承諾。

預付款保函。

又稱還款保函或定金保函。指銀行應供貨方或勞務承包方申請向買方或業(yè)主方保證，如申請人未能履約或未能全部按合同規(guī)定使用預付款時，則銀行負責返還保函規(guī)定金額的預付款。

付款保函。

指銀行應買方或業(yè)主申請，向賣方或承包方所出具的一種旨在保證貸款支付或承包工程進度款支付的付款保證承諾。

其他的保函品種還有來料或來件加工保函、質量保函、預留金保函、延期付款保函、票據(jù)或費用保付保函、提貨擔保、保釋金保函及海關免稅保函等等。

第二篇：村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務管理辦法

村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務管理，規(guī)范業(yè)務操作，防范業(yè)務風險，促進村鎮(zhèn)銀行保函業(yè)務的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《貸款通則》、《擔保法》等相關法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行保函，是指村鎮(zhèn)銀行應客戶申請，向受益人出具的、同意申請人在招投標、履行合同、預付款或其它約定義務未能履行時，由銀行代為履行的一種書面承諾。

第二章 銀行保函分類及基本規(guī)定

第三條 銀行保函分為融資類保函和非融資類保函。融資類保函包括：借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函等。

非融資類保函包括：投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租賃保函等。

第四條 保函業(yè)務的審批程序及權限遵照授信業(yè)務的審批程序和權限辦理。

第五條 銀行保函申請人申請出具銀行保函必須以真實的交易或工程建設項目為依據(jù)。

第六條 銀行保函申請人出具保函時須一次性按照銀行保函金額的0.1‰交存手續(xù)費，最低100元，并根據(jù)保函期限一次 1

性收取擔保費，年費率不低于2‰。

第三章 申請、調查與審批

第七條 申請辦理銀行保函業(yè)務的客戶應當是依法注冊成立企事業(yè)法人或其它經(jīng)濟組織，同時應具備如下條件：

（一）在村鎮(zhèn)銀行開立人民幣結算賬戶；

（二）資信狀況良好，具備履行保函項下義務的能力；

（三）有真實的工程建設項目或其它交易行為；

（四）能提供銀行要求的保證金，對保函金額扣除保證金后的差額部分能提供有效的反擔保。

銀行保函業(yè)務的反擔保條件遵照授信擔保的相關要求執(zhí)行，申請人需存入一定比例的保證金，保證金最低比例原則上為20%，以定期存單質押的可以不交存保證金。

第八條 申請人申請辦理銀行保函業(yè)務時，須填寫《出具銀行保函申請書》，同時向經(jīng)辦行提供但不限于以下資料：

（一）申請人的書面申請，包括企業(yè)經(jīng)營情況、保函項下交易或建設項目的具體情況、保函期限、保函金額、保函用途等；

（二）年檢合格的營業(yè)執(zhí)照正副本復印件、組織機構代碼證正副本復印件、國地稅稅務登記證正副本復印件、法定代表人身份證復印件、開戶許可證復印件、公司章程復印件、驗資報告復印件、貸款卡復印件；

（三）審計過的近三年的財務報表和最近一期的財務報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表，成立不足三年的，提交自成立以來的財務報表和最近一期財務報表；

（四）銀行保函項下交易合同或建設項目的招投標書等相關 2

文件；

（五）申請人出具的同意辦理銀行保函業(yè)務的股東（大）會或董事會決議；

（六）銀行認可的銀行保函樣本；

（七）村鎮(zhèn)銀行要求提供的其他資料。

第九條 受理行收到申請人的《出具銀行保函申請》和其它相關資料后，對資料進行初審，重點應審查以下事項：

（一）申請人的主體資格是否符合要求；

（二）提交的申請材料是否完整、齊全；

（三）《出具銀行保函申請書》的填寫是否完整；

（四）營業(yè)執(zhí)照、機構代碼證、貸款卡是否年審合格；董事會或股東會決議是否有效；交易合同的交易背景是否真實、可行；建設項目的招標文件是否規(guī)定須投標企業(yè)提供《銀行保函》；

（五）其它須審查的事項。

第十條 各經(jīng)辦行對申請人提交的材料進行初審后，同意受理的，則按照授信業(yè)務流程進行調查，不同意辦理的，則將資料退還申請人，并作好解釋工作。

第十一條 各經(jīng)辦行受理申請人的申請后，應按照信貸業(yè)務流程對申請人進行調查，并根據(jù)調查情況，撰寫調查報告，詳細寫明企業(yè)的實際經(jīng)營情況及對銀行保函項下交易或建設項目的履約能力進行分析，在銀行保函業(yè)務審批書上填寫審批意見，按授信業(yè)務流程進行審批。

第四章 出具銀行保函

第十二條 審批通過后，經(jīng)辦行與申請人簽署《開立銀行保 3

函協(xié)議書》，并辦理公證、擔保等審批所要求的手續(xù)。

第十三條 申請人按審批要求的比例存入保證金，交存手續(xù)費及擔保費。

第十四條 手續(xù)辦理完畢后，經(jīng)辦行為申請人出具《銀行保函》一式三份，申請人留存一份，經(jīng)辦行留存一份，另一份用作登記表外科目。

經(jīng)辦行為企業(yè)出具《銀行保函》后，應于當日登記《銀行保函臺賬》。

第五章 銀行保函的修改

第十五條 受理修改申請。銀行保函申請人申請修改銀行保函相關內容時，需提交《修改銀行保函申請書》，同時提交銀行保函受益人要求或同意變更保函內容的書面文件。

第十六條 經(jīng)辦行接到申請人的申請后，應對申請修改事項進行調查落實，形成調查報告，經(jīng)辦行應按審批流程重新進行審批。

第十七條 修改銀行保函的申請審批通過后，經(jīng)辦行根據(jù)修改情況、審批意見等，對《出具銀行保函協(xié)議書》、擔保合同、保證金情況進行變更或重新辦理，并要求申請人交納手續(xù)費、工本費和擔保費等。

對于修改內容不涉及增大保證責任或延長保證期間的，申請人只交納工本費及手續(xù)費，不再交納擔保費。

對于修改內容屬于增大保證責任或延長保證期間的，申請人應重新按修改后的保函金額及期限交納擔保費。

第十八條 審批通過后，申請人按要求交納相應的費用，經(jīng) 4

辦行為申請人出具《銀行保函修改函》，作為原保函有效的組成部分。

經(jīng)辦行出具《銀行保函修改函》后，登記保函臺賬。

第六章 銀行保函出具后的管理

第十九條 銀行保函出具以后，經(jīng)辦行應嚴格按照信貸業(yè)務貸后管理的要求對保函申請企業(yè)進行檢查，主要內容包括：

（一）保函被保證事項的進展情況；

（二）被保證人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財務指標是否正常；

（三）被保證人在銀行存貸款的變化情況；

（四）扣除保證金后的擔保情況是否產(chǎn)生不利于我行的因素；

（五）保證金賬戶情況。

第二十條 經(jīng)辦行出具保函后，應及時登記臺賬，并嚴格按照信貸業(yè)務檔案管理要求管理銀行保函檔案。

第七章 銀行保函的履行

第二十一條 銀行保函有效期內，受益人要求經(jīng)辦行履行銀行保函項下的義務時，經(jīng)辦行應詳細審核要求履行義務的條款是否在銀行保函承諾的事項之內，并及時與銀行保函申請人聯(lián)系，落實具體情況，如申請人不能提出足夠的抗辯理由且經(jīng)辦行也無抗辯理由的，經(jīng)辦行應填寫《銀行保函履約審批書》，按審批權限與程序報批，報批通過后，履行義務。

第二十二條 經(jīng)辦行因履行義務而發(fā)生的資金墊付，應按逾 5

期貸款處理。

第二十三條 經(jīng)辦行履行銀行保函義務后，應根據(jù)《出具銀行保函協(xié)議書》和擔保合同的約定，向銀行保函申請人、擔保合同的出質人、抵押人或第三方保證人主張債權。

第八章 銀行保函的失效

第二十四條 銀行保函的有效期屆滿、保證義務履行完畢或申請人與受益人要求終止銀行保函效力時，銀行保函自動失效。

根據(jù)銀行保函失效的不同形式，經(jīng)辦行應作相應的業(yè)務處理：

（一）保函有效期屆滿后第一個有效工作日內，受理行應制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份信貸部門留存，銷記臺賬，一份交會計部門銷記表外科目。

（二）如銀行保函沒有明顯的截止日期，而是以某一事件的發(fā)生（如工程竣工驗收合格）為有效期屆滿的條件：

1、經(jīng)辦行應要求銀行保函申請人向受益人追回銀行保函。

2、如受益人不能退回銀行保函，應由受益人出具銀行保函失效的書面文件。

3、如不能收到退回的銀行保函或受益人出具的銀行保函失效的文件，經(jīng)辦行可要求銀行保函申請人提供該事件已發(fā)生的證明文件。

滿足上述條件的，經(jīng)辦行均需制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份留存，一份用作銷記表外科目。

（三）如經(jīng)辦行已履行銀行保函項下的義務，應根據(jù)原始憑證填制會計憑證銷記表外科目。

如受益人要求終止銀行保函的效力，經(jīng)辦行應制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份留存，一份用作銷記表外科目。

第九章 附 則

第二十五條 本辦法由村鎮(zhèn)銀行管理部制定并解釋。第二十六條

本辦法自印發(fā)之日起生效。7

第三篇：保函業(yè)務

? 保函業(yè)務 ?

保函業(yè)務是指擔保公司應客戶的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由擔保公司履行擔保責任。

1、工程保函········································································?

工程保函是指為了保證建筑工程雙方按規(guī)定履約，預防與控制建設合同履約風險，融通擔保所開立的保函，主要產(chǎn)品有：

? 銀行保函

? 履約保函

? 支付保函

? 投標保函

產(chǎn)品優(yōu)勢：

? 融通擔保與中信銀行、廣發(fā)銀行等金融機構及東莞市建設局建立了良好的業(yè)務合作關系；? 融通擔保是東莞市最早開創(chuàng)工程保函的擔保機構之一，產(chǎn)品完善，操作便捷，我公司開立的保函在東莞市具有很高的公信力。

2、訴訟保函········································································?

訴訟保函又稱“訴訟保全擔?！?，是申請人在向法院申請進行財產(chǎn)保全時，由融通擔保向法院提供的保函對因財產(chǎn)保全不當給被申請人所造成的損失進行賠償?shù)膿I(yè)務。融通擔保提供的訴訟保函分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保函。

產(chǎn)品優(yōu)勢：

? 融通擔保訴訟保函業(yè)務方便、快捷，不占用申請人的自有資產(chǎn)；

? 具有高度公信力的融通擔保能夠有力保障了申請人的合法權益。

第四篇：銀行保函格式

附件11

履 約 保 函

保函編號：

： 鑒于貴公司與（以下簡稱承包人）就 工程，雙方已于 年 月 日簽訂施工合同（編號為，下簡稱“合同”），合同金額為__________。本行已經(jīng)接受承包人的申請，愿意向貴公司提供如下不可撤銷的連帶責任保證：

一、本保函項下所承擔的保證責任的最大擔保金額為施工合同約定的合同價款的 ％，即人民幣 元（大寫：，下稱保證金額）。

二、本保函的保證期間自簽發(fā)之日起至 年 月 日止。

三、在本保函保證期間內，貴公司認為承包人違反施工合同約定的，可以直接向本行提出書面索賠申請。申請應當說明承包人違約情況及索賠金額。不論承包人或任何第三方是否有異議，本行均在收到貴公司提交的書面索賠申請及索賠材料之日起7工作日內，在本保函第一條確定的保證金額范圍內向貴公司支付賠償金。

四、貴公司提出的承包人違約責任理由是否成立應當依據(jù)施工合同另行認定，本行依據(jù)本保函支付賠償金的行為不構成對承包人違約責任成立的承諾。

五、貴公司與被保證人對合同進行修訂的，應當將修訂后的合同原件送我方備案，未經(jīng)我方書面同意不得加重我方在本保函項下的責任和義務。本保函項下的合同或基礎交易不成立、不生效、無效、被撤銷、被解除，本保函無效。

六、本保函最高保證金額將隨我方已支付索賠的金額而自動相應遞減。

七、本保函項下的權利不得轉讓。

八、本保函確定的保證期間屆滿，或本行向貴公司支付的賠償金達到本保函確定的保證責任最大擔保金額時，本行的保證責任解除。

保證人：

負責人或授權代理人： 簽發(fā)日期: 年 月 日

（注：本保函保證期間屆滿后，應退回本行（公司）注銷。）

第五篇：銀行保函

一、銀行保函的概念

銀行保函是指銀行應委托人的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。它有以下兩個特點：

1.保函依據(jù)商務合同開出，但又不依附于商務合同，具有獨立法律效力。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務。

2.銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。

二、銀行保函的主要法律關系

銀行保函業(yè)務中涉及到的主要當事人有三個：委托人、受益人和擔保銀行。此外，往往還有反擔保人、通知行及保兌行等。這些當事人之間形成了一環(huán)扣一環(huán)的合同關系，它們之間的法律關系如下：

1.委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權債務關系或其他權利義務關系。此合同是它們之間權利和義務的依據(jù)，相對于保函協(xié)議書和保函而言是主合同，他是其他兩個合同產(chǎn)生和存在的前提。如果此合同的內容不全面，會給銀行的擔保義務帶來風險。因而銀行在接受擔保申請時，應要求委托人提供他與受益人之間簽訂的合同。

2.委托人與銀行之間的法律關系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產(chǎn)生的委托擔保關系?！侗：袝分袘獙鶆盏膬热荨?shù)額、擔保種類、保證金的交存、手續(xù)費的收取、銀行開立保函的條件、時間、擔保期間、雙方違約責任、合同的變更、解除等內容予以詳細約定，以明確委托人與銀行的權利義務?！侗：袝肥倾y行向委托人收取手續(xù)費及履行保證責任后向其追償?shù)膽{證。因此，銀行在接到委托人的擔保申請后，要對委托人的資信、債務及擔保的內容和經(jīng)營風險進行認真的評估審查，以最大限度降低自身風險。

3.擔保銀行和受益人之間的法律關系是基于保函而產(chǎn)生的保證關系。保函是一種單務合同，受益人可以以此享有要求銀行償付債務的權利。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔保證責任。

三、銀行保函的種類

由于銀行保函種類較多，主要有：

●見索即付保函

見索即付保函是指對由銀行出具的，書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規(guī)定的其它條件時，承擔無條件的付款責任。

見索即付保函與我國國內經(jīng)常使用的保證合同有重要區(qū)別，它的主要特點：

（1）見索即付保函具有獨立性。雖然擔保人是依照基礎合同的一方當事人申請，向基礎合同的另一方當事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔保人與受益人之間的權利義務關系就完全以保函中所記載的內容為準，而不再受基礎合同的影響。只要受益人按照保函的要求提交了索賠文件，擔保人必須付款。擔保人不得主張先訴抗辯權，也不能以基礎合同的債務人的抗辯理由來對抗受益人。即使基礎合同的債務人已經(jīng)履行了合同義務或者基礎合同已經(jīng)因其它原因中止，擔保人的責任也不能隨之解除。只有在保函本身的有效期過后，擔保人才能解除擔保責任。相反，通常使用的保證合同具有從屬性，主合同無效，作為從合同的保證合同亦無效。

（2）見索即付保函具有無條件性。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔保人即應付款。擔保人并不審查基礎合同的履行情況，擔保人的付款義務的成立也不以委托人在基礎合同履行中違約為前提。而通常使用的保證合同保證人，其承擔保證責任是以基礎合同中主債務人違約為前提，保證人可以行使主債務人的抗辯權，即使主債務人本人放棄抗辯權，保證人亦可以行使抗辯權而不受影響。

（3）見索即付保函主要適用于國際融資、國際商務的擔保等業(yè)務，與其它國內商務或融資時的擔保有不同法律特征。根據(jù)我國擔保法和擔保法司法解釋的規(guī)定，物的擔保是由債務人本身提供的，物的擔保優(yōu)于人的擔保；物的擔保是由第三人提供時，債權人可以隨意選擇某一擔保人承擔責任。保證人在承擔保證責任后，享有對擔保物的代位求償權。而在見索即付保函下，付款責任順序通常在保函中事先規(guī)定，一般開立見索即付保函的銀行承擔第一付款人責任，并享有對抵押物代位求償權，這一點，不同于一般的保證合同?！衤募s保函（PERFORMANCE GUARANTEE／BOND）

多用于供貨方／勞務方／承包人向買方／業(yè)主提供承諾。

●預付款保函（ADVANCE PAYMENT／REPAYMENT GUARANTEE）

多用于保證一旦供貨方／勞務方／承包人未能履約，買方／業(yè)主的預付金額能得以收回。

●預留金／留置金保函（RETENTION MONEY GUARANTEE）

多用于對合同尾款的提前支取所做出的歸還承諾。

●付款保函（PAYMENT GUARANTEE）

作用類似信用證，對合同一方在合同項下的付款責任所做出的擔保。適合國際及國內貿易?！裱悠诟犊畋：―EFERRED PAYMENT GUARANTEE）

屬于廣義上的付款保函，對延期支付或遠期支付的合同價款及利息所做出的擔保。

●借款保函（LOAN GUARANTEE）

指應借款人要求，向貸款行或貸款人所出具的對借款償還的保證。

四、如何辦理保函業(yè)務

●向銀行申請核定相應的授信額度或繳存保證金；

●向銀行提交申請書、保函格式、合同或招標書等業(yè)務背景資料、經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照副本以及貸款卡號等資料；

●銀行按申請人的要求開立保函后交申請人帶走或以SWIFT/TELEX的方式直接向受益人開立；

●銀行在保函載明的到期日后注銷保函，或待保函項下的業(yè)務結束后由申請人退回保函正本后注銷保函。