第一篇：銀行保函業(yè)務(wù)在實務(wù)操作中的關(guān)注點

銀行保函業(yè)務(wù)在實務(wù)操作中的關(guān)注點

隨著銀行保函在國際國內(nèi)各社會領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，根據(jù)實際需要，保函的格式、內(nèi)容和擔(dān)保責(zé)任也越來越復(fù)雜，這給銀行保函操作帶來了許多實際困難，加大了銀行監(jiān)控風(fēng)險的難度，也提高了對銀行保函從業(yè)人員處理業(yè)務(wù)能力的技術(shù)要求。其中，存在著的一些需要關(guān)注的地方值得銀行人員進(jìn)行研究和探討。

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，由銀行出具的保函（擔(dān)保書）在企業(yè)運作業(yè)務(wù)和資金融通中有了日益廣闊的發(fā)展空間，保函涵蓋的擔(dān)保范圍非常廣，商品貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、工程建設(shè)、資金融通、交通運輸、法律糾紛等等不一而足。以往企業(yè)對保函業(yè)務(wù)的認(rèn)知較少，銀行對此項產(chǎn)品的宣傳力度也不夠，隨著銀行金融產(chǎn)品的多樣化發(fā)展和企業(yè)自身發(fā)展業(yè)務(wù)的需要，保函的應(yīng)用空間就越來越大，傳統(tǒng)的投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函已日益發(fā)展為形式多樣，功能強大的各種類型的保函：資金融通需要融資類保函，如授信額度保函、支持企業(yè)“走出去”的內(nèi)保外貸項下的保函、證券保付保函、借款保函、融資租賃保函（如飛機租賃保函）等；非融資類保函更是各式各樣，可以以銀行信用介入需要擔(dān)保的行為：如工程項下的投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函；商品貿(mào)易項下涉及的付款保函、關(guān)稅保函，服務(wù)貿(mào)易項下如旅游業(yè)中需要的替代保證金的保函等，還有法律事務(wù)中涉及的訴訟保函、海事糾紛中需要的海事保函等等。銀行保函可以以銀行信用替代有關(guān)行為當(dāng)事人彼此的不信任而需投入的大筆保證金，解除各方顧慮，加速資

金的周轉(zhuǎn)和流通乃至融通。但銀行保函在實務(wù)操作中存在以下關(guān)注點：

一、保函業(yè)務(wù)沒有一個遵從的國際慣例（備用信用證除外）

與國際跟單信用證操作遵從國際商會第600號出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》不同，國際保函在爭議討論多年以來，尚沒有形成一個國際上大家統(tǒng)一遵從的慣例，雖然對于保函業(yè)務(wù)，國際商會曾經(jīng)出版過第325號出版物《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》、第458號出版物《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》，聯(lián)合國貿(mào)易法委員會也擬定了《聯(lián)合國獨立擔(dān)保和備用信用證公約》，尤其是國際商會的第458號出版物《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG）相對來說在國際上被相當(dāng)一部分國家接受和應(yīng)用（這一規(guī)則較能滿足利益沖突各方的需要，較能平衡各方利益，同時獨立性較強，國際商會也推薦使用），但這些規(guī)則都沒有成為各國普遍認(rèn)知和認(rèn)可的在處理保函業(yè)務(wù)時可以憑借的統(tǒng)一慣例，甚至在歐洲，對URDG的認(rèn)可度也相當(dāng)?shù)汀?/p>

因此，在實踐操作中，可以發(fā)現(xiàn)，一些國際保函中要求遵守URDG，而一些國際保函中又未列明遵守何種國際慣例，一些國家接受URDG，而一些國家又不接受URDG，這就給保函發(fā)生作用和爭議時采用何種標(biāo)準(zhǔn)來加以裁定帶來困難，也給保函從業(yè)人員帶來困惑，而一些國家法院在進(jìn)行司法裁決時，又可能偏向于依據(jù)URDG，這就給未列明遵從URDG的保函帶來了操作性風(fēng)險。也正是因為如此和一些國家的法律沖突問題，備用信用證（standby l/c）這一具有保函功用，又有可遵循的國際統(tǒng)一慣例的產(chǎn)品才被更積極地使用（備

用信用證可遵循ISP98—國際商會第590號出版物《國際備用證慣例》或可遵循UCP600—國際商會第600號出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》）。

二、必須遵從《中華人民共和國擔(dān)保法》給保函業(yè)務(wù)失效判定增加難度

根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，人民幣保函不是一個獨立的擔(dān)保合同，而是從屬于主合同的從合同，主合同失效，則擔(dān)保合同無效（擔(dān)保合同另有約定的，按照約定）。因此，銀行保函從業(yè)人員應(yīng)熟悉《中華人民共和國擔(dān)保法》及其有關(guān)司法解釋，在處理人民幣保函業(yè)務(wù)尤其是沒有明確失效日而只能憑事實判定保函是否失效時，要充分了解其主合同的執(zhí)行情況，主債務(wù)的到期日等，要從保函被擔(dān)保人處切實獲得證據(jù)證明主合同履行完畢，謹(jǐn)慎處理保函撤銷，銀行責(zé)任解除的有關(guān)工作。

三、保函適用法律問題

在一些條款嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膰H保函中，常?？梢姷阶裱硣傻臈l款，而一些保函中，又未列明適用哪國法律。一般而言，保函適用擔(dān)保人所在國法律，但在實際操作中，存在保函有關(guān)當(dāng)事人存在不同意見的情況，如保函擔(dān)保人和被擔(dān)保人（或申請人）愿意采用其所在國法律，但保函受益人不愿意接受，而要求采用其所在國法律，尤其在反擔(dān)保中，若涉及需要受益人所在國銀行根據(jù)被擔(dān)保人所在國銀行（擔(dān)保人）出具反但保來出具正式保函給受益人的情況，常會出現(xiàn)反擔(dān)保函和正式保函之間所適用法律的沖突，如出具反擔(dān)保的銀行要求

適用其所在國法律，而出具正式保函的銀行又要求適用其所在國法律的沖突。

四、由于銀行保函業(yè)務(wù)涉及的領(lǐng)域十分廣泛，帶來銀行監(jiān)控風(fēng)險的難度

為便于國際國內(nèi)業(yè)務(wù)操作的便利，盡量做到對保函業(yè)務(wù)各方當(dāng)事人的公平，大多數(shù)銀行保函為見索即付保函，而保函本身現(xiàn)在運用到商品交易、工程建設(shè)、借款融資、飛機租賃、大型基建項目、旅游、稅務(wù)、法律訴訟等方方面面。這就要求銀行從業(yè)人員對于每一個保函后面的業(yè)務(wù)背景、履約情況有一個動態(tài)的跟蹤和掌握，如果等到一紙索賠書交到銀行柜臺，銀行必須賠付才發(fā)現(xiàn)其后隱藏的業(yè)務(wù)早就存在問題，如無法履行合同條款、工程無法按期完工、質(zhì)量瑕疵乃至詐騙等，這就會給銀行帶來巨大損失，乃至造成銀行壞賬。

許多保函的金額巨大，背后涉及的業(yè)務(wù)更往往是大型項目，因此，需要銀行的風(fēng)險控制人員、業(yè)務(wù)操作人員及時溝通，密切跟蹤被擔(dān)保人（或申請人）業(yè)務(wù)開展情況，將風(fēng)險控制前移，避免事故的發(fā)生。

五、需對保函項下的資金流向進(jìn)行監(jiān)控

保函背后一般都有項目，項目運做必有資金，銀行作為承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的一方，有權(quán)利要求項目項下的資金流轉(zhuǎn)處于銀行監(jiān)控之下，以便于跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展，化解保函風(fēng)險。如一個工程項目前期施工方要求業(yè)主給予先期資金投入，而業(yè)主就需要施工方通過銀行出具預(yù)付款保函，以保證預(yù)付資金是用于工程建設(shè)的，這時，銀行就可要求保函出具后，預(yù)付款須匯入施工方在出具保函的銀行所開立的賬戶以便于銀

行監(jiān)控資金的使用情況，甚至可要求此筆資金作為保函的保證金。以預(yù)付款保函為例，一般在保函條款中會列明該保函須在款項匯入時方才開始生效，以起到一個制約保函被擔(dān)保人（施工方）和受益人（業(yè)主）的作用。

六、關(guān)注內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)

為真正切實有效地支持國內(nèi)企業(yè)“走出去”，內(nèi)保外貸是一個重要的途徑，尤其是國內(nèi)企業(yè)在海外成立分支機構(gòu)在當(dāng)?shù)剡\作業(yè)務(wù)時，光靠其分支機構(gòu)的實力，十分難以獲得當(dāng)?shù)劂y行的融資支持，這就需要倚重其國內(nèi)總公司的大力扶持，轉(zhuǎn)化到實際的操作方式就是內(nèi)保外貸：

利用總公司在國內(nèi)銀行充足的融資實力，以國內(nèi)銀行提供融資擔(dān)保的方式向國外銀行開出融資保函，國外銀行憑此融資給“走出去”企業(yè)的海外機構(gòu)，發(fā)展海外業(yè)務(wù)。當(dāng)前我國大力提倡和支持國內(nèi)企業(yè)“走出去”，但就現(xiàn)狀來看，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展是“引進(jìn)來”的多，“走出去”的少或者說雖然“走出去了”，但整體實力都比較薄弱，尤其許多“走出去”企業(yè)的海外機構(gòu)良莠不齊，因此在內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中，要格外關(guān)注“走出去”企業(yè)的整體風(fēng)險和把握其海外業(yè)務(wù)拓展情況，避免造成對外債務(wù)，給銀行帶來損失。

七、反擔(dān)保函涉及當(dāng)事銀行過多的問題

以開往中東某國的保函為例根據(jù)該國法律，保函必須由當(dāng)?shù)劂y行直接出具，由于國內(nèi)某家銀行與中東該國的銀行之間沒有代理行之間的信用關(guān)系（有授信額度），但與歐洲某家銀行之間有代理行之間的信用關(guān)系（有授信額度），而歐洲某銀行又與中東該國的某銀行有代理行之間的信用關(guān)系（有授信額度），因此，一筆保函業(yè)務(wù)的運做流程就成為國內(nèi)某家銀行出具反擔(dān)保給歐洲某銀行，歐洲某銀行又出具反擔(dān)保給中東某國某銀行，請其出具正式保函給當(dāng)?shù)氐氖芤嫒?。一筆保函中，牽扯了三家銀行和三地法律，從風(fēng)險把握上來說，難度是比較大的，而且付出的銀行成本也是比較高的，這樣，也給保函業(yè)務(wù)的申請人帶來了較高的財務(wù)成本。

八、對《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG）的認(rèn)知問題

與每一個跟單信用證從業(yè)人員都應(yīng)熟知《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600國際商會第600號出版物）不同，并不是每一個保函從業(yè)人員都知道URDG，假設(shè)我國出具的保函中列明了適用URDG，但可能保函受益人和受益人的銀行就根本不了解URDG，甚至在我國，由于針對URDG的培訓(xùn)較少，相當(dāng)多的保函實務(wù)人員也不了解URDG。目前針對URDG的修訂已經(jīng)完成，國際商會即將出具新版本的URDG（國際商會第758號出版物），但是，URDG能否成為國際統(tǒng)一慣例才是一個關(guān)鍵問題。

九、保函項下的欺詐問題

由于大部分現(xiàn)行使用的國際國內(nèi)保函在索賠方式上都是見索即付，這就給欺詐帶來了較多可乘之機，尤其在URDG下，重點關(guān)注的也是欺詐問題，當(dāng)然，若能證明欺詐，即可成為擔(dān)保人在見索即付保函項下唯一可被接受的抗辯索賠的理由。

第二篇：借款保函操作業(yè)務(wù)

借款保函操作業(yè)務(wù)

協(xié) 議 書

甲方（需資方）：

乙方（出借方）：

第一條：乙方為支持甲方新建開發(fā)項目，向甲方出借資金億元人民幣，借款期限為五年，年利率為5%。

第二條：甲方在乙方資金到位后，應(yīng)當(dāng)即向乙方支付一次性貼息，貼息數(shù)額為借款總額的25%（含當(dāng)年年息），并自第二年起，年滿十二個月支付一次利息；此外，甲方在資金到位后，應(yīng)當(dāng)即向參與運作企業(yè)一次性支付4%的咨詢服務(wù)費。

第三條：甲方在簽訂本協(xié)議的同時，應(yīng)向乙方提供企業(yè)六證一卡及項目批復(fù)或備案文件；乙方確認(rèn)出借資金并確定出借額度后，即指定操作人員赴甲方所在地辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

第四條：操作程序

1、乙方操作人員應(yīng)攜帶有效資金證明（不少于，赴甲方銀行，由乙方和甲方銀行相互核實資金和擔(dān)保事宜。甲方同意在乙方進(jìn)入甲方擔(dān)保銀行前兩小時，向乙方支付陸萬元，作為核行保證金，同時雙控甲方資金壹佰萬元，做為履約保證金。

2、乙方核實甲方擔(dān)保銀行前，應(yīng)首先接受銀行對其所持的資金證明進(jìn)行核實，乙方對銀行的核實僅限于核實銀行簽字官員和經(jīng)辦官員身份和任職文件，并核實銀行是否為甲方提供借款擔(dān)保并出具不上網(wǎng)銀行保函。在確定身份并肯定答復(fù)后，乙方應(yīng)當(dāng)即將元人民幣轉(zhuǎn)入該銀行，并在小時內(nèi)將全

部借款轉(zhuǎn)入該銀行；甲方將壹佰萬元保證金支付給乙方，銀行開出保保函及貼息承諾書后，乙方將借款金額轉(zhuǎn)入甲方帳戶；擔(dān)保銀行應(yīng)同時將保函和貼息轉(zhuǎn)交給乙方。

3、甲方或甲方銀行在辦理上述業(yè)務(wù)后，亦應(yīng)當(dāng)即一次性向參與運作企業(yè)支付咨詢服務(wù)費。

第五條：違約責(zé)任

1、如甲方未按雙方約定進(jìn)行核行業(yè)務(wù)不實或當(dāng)日不能開出同等數(shù)額銀行保函，甲方所交的陸萬元費用及保證金不予退還，并賠付乙方人民幣伍佰萬元作為補償。

2、以上業(yè)務(wù)均應(yīng)在參與運作的企業(yè)協(xié)助下進(jìn)行，任何一方不得違反。否則，違約方向該企業(yè)賠償壹百萬元人民幣。

第六條：甲乙雙方應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行并履行約定程序和義務(wù)，如發(fā)生糾紛，可向當(dāng)?shù)刂俨脵C構(gòu)申請仲裁。

第七條：本協(xié)議一式叁份，甲、乙雙方和運作方各執(zhí)一份，有同等法律效力。

甲方：

乙方：

運作方：

年月日

第三篇：什么是銀行保函業(yè)務(wù)

什么是銀行保函業(yè)務(wù)

作者：金投網(wǎng)

銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。

銀行保函業(yè)務(wù)的特點：

1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受；

2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項下合理索賠時，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。

銀行保函種類

根據(jù)保函在基礎(chǔ)合同中所起的不同作用和擔(dān)保人承擔(dān)的不同的擔(dān)保職責(zé)，保函可以具體分為以下幾種：

借款保函。

指銀行應(yīng)借款人要求向貸款行所作出的一種旨在保證借款人按照借款合約的規(guī)定按期向貸款方歸還所借款項本息的付款保證承諾。

融資租賃保函。

指承租人根據(jù)租賃協(xié)議的規(guī)定，請求銀行向出租人所出具的一種旨在保證承租人按期向出租人支付租金的付款保證承諾。

補償貿(mào)易保函。

指在補償貿(mào)易合同項下，銀行應(yīng)設(shè)備或技術(shù)的引進(jìn)方申請，向設(shè)備或技術(shù)的提供方所作出的一種旨在保證引進(jìn)方在引進(jìn)后的一定時期內(nèi)，以其所生產(chǎn)的產(chǎn)成品或以產(chǎn)成品外銷所得款項，來抵償所引進(jìn)之設(shè)備和技術(shù)的價款及利息的保證承諾。

投標(biāo)保函。

指銀行應(yīng)投標(biāo)人申請向招標(biāo)人作出的保證承諾，保證在投標(biāo)人報價的有效期內(nèi)投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，不更改原報價條件，并且在其一旦中標(biāo)后，將按照招標(biāo)文件的規(guī)定在一定時間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同。

履約保函。

指銀行應(yīng)供貨方或勞務(wù)承包方的請求而向買方或業(yè)主方作出的一種履約保證承諾。

預(yù)付款保函。

又稱還款保函或定金保函。指銀行應(yīng)供貨方或勞務(wù)承包方申請向買方或業(yè)主方保證，如申請人未能履約或未能全部按合同規(guī)定使用預(yù)付款時，則銀行負(fù)責(zé)返還保函規(guī)定金額的預(yù)付款。

付款保函。

指銀行應(yīng)買方或業(yè)主申請，向賣方或承包方所出具的一種旨在保證貸款支付或承包工程進(jìn)度款支付的付款保證承諾。

其他的保函品種還有來料或來件加工保函、質(zhì)量保函、預(yù)留金保函、延期付款保函、票據(jù)或費用保付保函、提貨擔(dān)保、保釋金保函及海關(guān)免稅保函等等。

第四篇：村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務(wù)管理辦法

村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對村鎮(zhèn)銀行銀行保函業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行保函業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《貸款通則》、《擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行保函，是指村鎮(zhèn)銀行應(yīng)客戶申請，向受益人出具的、同意申請人在招投標(biāo)、履行合同、預(yù)付款或其它約定義務(wù)未能履行時，由銀行代為履行的一種書面承諾。

第二章 銀行保函分類及基本規(guī)定

第三條 銀行保函分為融資類保函和非融資類保函。融資類保函包括：借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函等。

非融資類保函包括：投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租賃保函等。

第四條 保函業(yè)務(wù)的審批程序及權(quán)限遵照授信業(yè)務(wù)的審批程序和權(quán)限辦理。

第五條 銀行保函申請人申請出具銀行保函必須以真實的交易或工程建設(shè)項目為依據(jù)。

第六條 銀行保函申請人出具保函時須一次性按照銀行保函金額的0.1‰交存手續(xù)費，最低100元，并根據(jù)保函期限一次 1

性收取擔(dān)保費，年費率不低于2‰。

第三章 申請、調(diào)查與審批

第七條 申請辦理銀行保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是依法注冊成立企事業(yè)法人或其它經(jīng)濟(jì)組織，同時應(yīng)具備如下條件：

（一）在村鎮(zhèn)銀行開立人民幣結(jié)算賬戶；

（二）資信狀況良好，具備履行保函項下義務(wù)的能力；

（三）有真實的工程建設(shè)項目或其它交易行為；

（四）能提供銀行要求的保證金，對保函金額扣除保證金后的差額部分能提供有效的反擔(dān)保。

銀行保函業(yè)務(wù)的反擔(dān)保條件遵照授信擔(dān)保的相關(guān)要求執(zhí)行，申請人需存入一定比例的保證金，保證金最低比例原則上為20%，以定期存單質(zhì)押的可以不交存保證金。

第八條 申請人申請辦理銀行保函業(yè)務(wù)時，須填寫《出具銀行保函申請書》，同時向經(jīng)辦行提供但不限于以下資料：

（一）申請人的書面申請，包括企業(yè)經(jīng)營情況、保函項下交易或建設(shè)項目的具體情況、保函期限、保函金額、保函用途等；

（二）年檢合格的營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件、組織機構(gòu)代碼證正副本復(fù)印件、國地稅稅務(wù)登記證正副本復(fù)印件、法定代表人身份證復(fù)印件、開戶許可證復(fù)印件、公司章程復(fù)印件、驗資報告復(fù)印件、貸款卡復(fù)印件；

（三）審計過的近三年的財務(wù)報表和最近一期的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表，成立不足三年的，提交自成立以來的財務(wù)報表和最近一期財務(wù)報表；

（四）銀行保函項下交易合同或建設(shè)項目的招投標(biāo)書等相關(guān) 2

文件；

（五）申請人出具的同意辦理銀行保函業(yè)務(wù)的股東（大）會或董事會決議；

（六）銀行認(rèn)可的銀行保函樣本；

（七）村鎮(zhèn)銀行要求提供的其他資料。

第九條 受理行收到申請人的《出具銀行保函申請》和其它相關(guān)資料后，對資料進(jìn)行初審，重點應(yīng)審查以下事項：

（一）申請人的主體資格是否符合要求；

（二）提交的申請材料是否完整、齊全；

（三）《出具銀行保函申請書》的填寫是否完整；

（四）營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證、貸款卡是否年審合格；董事會或股東會決議是否有效；交易合同的交易背景是否真實、可行；建設(shè)項目的招標(biāo)文件是否規(guī)定須投標(biāo)企業(yè)提供《銀行保函》；

（五）其它須審查的事項。

第十條 各經(jīng)辦行對申請人提交的材料進(jìn)行初審后，同意受理的，則按照授信業(yè)務(wù)流程進(jìn)行調(diào)查，不同意辦理的，則將資料退還申請人，并作好解釋工作。

第十一條 各經(jīng)辦行受理申請人的申請后，應(yīng)按照信貸業(yè)務(wù)流程對申請人進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查情況，撰寫調(diào)查報告，詳細(xì)寫明企業(yè)的實際經(jīng)營情況及對銀行保函項下交易或建設(shè)項目的履約能力進(jìn)行分析，在銀行保函業(yè)務(wù)審批書上填寫審批意見，按授信業(yè)務(wù)流程進(jìn)行審批。

第四章 出具銀行保函

第十二條 審批通過后，經(jīng)辦行與申請人簽署《開立銀行保 3

函協(xié)議書》，并辦理公證、擔(dān)保等審批所要求的手續(xù)。

第十三條 申請人按審批要求的比例存入保證金，交存手續(xù)費及擔(dān)保費。

第十四條 手續(xù)辦理完畢后，經(jīng)辦行為申請人出具《銀行保函》一式三份，申請人留存一份，經(jīng)辦行留存一份，另一份用作登記表外科目。

經(jīng)辦行為企業(yè)出具《銀行保函》后，應(yīng)于當(dāng)日登記《銀行保函臺賬》。

第五章 銀行保函的修改

第十五條 受理修改申請。銀行保函申請人申請修改銀行保函相關(guān)內(nèi)容時，需提交《修改銀行保函申請書》，同時提交銀行保函受益人要求或同意變更保函內(nèi)容的書面文件。

第十六條 經(jīng)辦行接到申請人的申請后，應(yīng)對申請修改事項進(jìn)行調(diào)查落實，形成調(diào)查報告，經(jīng)辦行應(yīng)按審批流程重新進(jìn)行審批。

第十七條 修改銀行保函的申請審批通過后，經(jīng)辦行根據(jù)修改情況、審批意見等，對《出具銀行保函協(xié)議書》、擔(dān)保合同、保證金情況進(jìn)行變更或重新辦理，并要求申請人交納手續(xù)費、工本費和擔(dān)保費等。

對于修改內(nèi)容不涉及增大保證責(zé)任或延長保證期間的，申請人只交納工本費及手續(xù)費，不再交納擔(dān)保費。

對于修改內(nèi)容屬于增大保證責(zé)任或延長保證期間的，申請人應(yīng)重新按修改后的保函金額及期限交納擔(dān)保費。

第十八條 審批通過后，申請人按要求交納相應(yīng)的費用，經(jīng) 4

辦行為申請人出具《銀行保函修改函》，作為原保函有效的組成部分。

經(jīng)辦行出具《銀行保函修改函》后，登記保函臺賬。

第六章 銀行保函出具后的管理

第十九條 銀行保函出具以后，經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格按照信貸業(yè)務(wù)貸后管理的要求對保函申請企業(yè)進(jìn)行檢查，主要內(nèi)容包括：

（一）保函被保證事項的進(jìn)展情況；

（二）被保證人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財務(wù)指標(biāo)是否正常；

（三）被保證人在銀行存貸款的變化情況；

（四）扣除保證金后的擔(dān)保情況是否產(chǎn)生不利于我行的因素；

（五）保證金賬戶情況。

第二十條 經(jīng)辦行出具保函后，應(yīng)及時登記臺賬，并嚴(yán)格按照信貸業(yè)務(wù)檔案管理要求管理銀行保函檔案。

第七章 銀行保函的履行

第二十一條 銀行保函有效期內(nèi)，受益人要求經(jīng)辦行履行銀行保函項下的義務(wù)時，經(jīng)辦行應(yīng)詳細(xì)審核要求履行義務(wù)的條款是否在銀行保函承諾的事項之內(nèi)，并及時與銀行保函申請人聯(lián)系，落實具體情況，如申請人不能提出足夠的抗辯理由且經(jīng)辦行也無抗辯理由的，經(jīng)辦行應(yīng)填寫《銀行保函履約審批書》，按審批權(quán)限與程序報批，報批通過后，履行義務(wù)。

第二十二條 經(jīng)辦行因履行義務(wù)而發(fā)生的資金墊付，應(yīng)按逾 5

期貸款處理。

第二十三條 經(jīng)辦行履行銀行保函義務(wù)后，應(yīng)根據(jù)《出具銀行保函協(xié)議書》和擔(dān)保合同的約定，向銀行保函申請人、擔(dān)保合同的出質(zhì)人、抵押人或第三方保證人主張債權(quán)。

第八章 銀行保函的失效

第二十四條 銀行保函的有效期屆滿、保證義務(wù)履行完畢或申請人與受益人要求終止銀行保函效力時，銀行保函自動失效。

根據(jù)銀行保函失效的不同形式，經(jīng)辦行應(yīng)作相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理：

（一）保函有效期屆滿后第一個有效工作日內(nèi)，受理行應(yīng)制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份信貸部門留存，銷記臺賬，一份交會計部門銷記表外科目。

（二）如銀行保函沒有明顯的截止日期，而是以某一事件的發(fā)生（如工程竣工驗收合格）為有效期屆滿的條件：

1、經(jīng)辦行應(yīng)要求銀行保函申請人向受益人追回銀行保函。

2、如受益人不能退回銀行保函，應(yīng)由受益人出具銀行保函失效的書面文件。

3、如不能收到退回的銀行保函或受益人出具的銀行保函失效的文件，經(jīng)辦行可要求銀行保函申請人提供該事件已發(fā)生的證明文件。

滿足上述條件的，經(jīng)辦行均需制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份留存，一份用作銷記表外科目。

（三）如經(jīng)辦行已履行銀行保函項下的義務(wù)，應(yīng)根據(jù)原始憑證填制會計憑證銷記表外科目。

如受益人要求終止銀行保函的效力，經(jīng)辦行應(yīng)制作《銀行保函失效通知書》，一式三份，二份留存，一份用作銷記表外科目。

第九章 附 則

第二十五條 本辦法由村鎮(zhèn)銀行管理部制定并解釋。第二十六條

本辦法自印發(fā)之日起生效。7

第五篇：保函業(yè)務(wù)

? 保函業(yè)務(wù) ?

保函業(yè)務(wù)是指擔(dān)保公司應(yīng)客戶的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由擔(dān)保公司履行擔(dān)保責(zé)任。

1、工程保函········································································?

工程保函是指為了保證建筑工程雙方按規(guī)定履約，預(yù)防與控制建設(shè)合同履約風(fēng)險，融通擔(dān)保所開立的保函，主要產(chǎn)品有：

? 銀行保函

? 履約保函

? 支付保函

? 投標(biāo)保函

產(chǎn)品優(yōu)勢：

? 融通擔(dān)保與中信銀行、廣發(fā)銀行等金融機構(gòu)及東莞市建設(shè)局建立了良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系；? 融通擔(dān)保是東莞市最早開創(chuàng)工程保函的擔(dān)保機構(gòu)之一，產(chǎn)品完善，操作便捷，我公司開立的保函在東莞市具有很高的公信力。

2、訴訟保函········································································?

訴訟保函又稱“訴訟保全擔(dān)?！?，是申請人在向法院申請進(jìn)行財產(chǎn)保全時，由融通擔(dān)保向法院提供的保函對因財產(chǎn)保全不當(dāng)給被申請人所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)膿?dān)保業(yè)務(wù)。融通擔(dān)保提供的訴訟保函分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保函。

產(chǎn)品優(yōu)勢：

? 融通擔(dān)保訴訟保函業(yè)務(wù)方便、快捷，不占用申請人的自有資產(chǎn)；

? 具有高度公信力的融通擔(dān)保能夠有力保障了申請人的合法權(quán)益。