第一篇：邵陽縣黃塘鄉(xiāng)石牛村資金互助社操作規(guī)范

邵陽縣黃塘鄉(xiāng)石牛村資金互助社操作規(guī)范

（討論稿）

一、資金來源

（一）互助社資金由四部分構(gòu)成：政府扶貧資金、村民自愿繳納的互助金、占用費和其他社會捐贈資金。

（二）資金互助社采取“貧困戶贈股、其他戶配股”的方式，用政府扶貧資金做引子，把農(nóng)戶個體的資金聚積起來，建立扶貧互助資金（以下簡稱互助金）。

1、將政府扶貧資金和捐贈資金作為集體股，每股資金1000元。

2、凡本村有勞動能力的扶貧開發(fā)戶，通過自愿申請、村民小組民主推薦，經(jīng)村兩委審核公示核準(zhǔn)后，互助社按每戶一股的原則贈送集體股，并成為股東。

扶貧開發(fā)戶以縣扶貧辦等有關(guān)部門認(rèn)定的為準(zhǔn)，并根據(jù)上述部門的調(diào)整而調(diào)整。

新增扶貧開發(fā)戶按上述程序辦理贈送集體股手續(xù)，已脫貧的收回集體股，但脫貧的可以按一般農(nóng)戶的要求進行配股。

3、其他農(nóng)戶不贈送集體股，自愿入股的，按每股500元繳納，政府按1：1配股，原則上政府配股每戶不超過2股，即不超過1000元。

（三）股份轉(zhuǎn)讓和自愿退股的原則

互助金中政府扶貧資金、捐贈資金及其增值部分歸石牛村全體村民所有，村民繳納的互助金及其增值部分歸其本人所有。在互助金運轉(zhuǎn)正常的情況下，資金使用權(quán)屬互助社全體成員所有。

入股二年以上的持股人確因特殊原因，可以轉(zhuǎn)讓屬于本 1

人所有的股份，轉(zhuǎn)股實行會員優(yōu)先原則。

入股二年以上的農(nóng)戶可以自愿申請退股。凡自愿申請退股的，只退個人入股部分。經(jīng)營盈余，分給其應(yīng)得紅利；經(jīng)營虧損，扣除其應(yīng)承擔(dān)的虧損份額。政府配股部分不予退還個人。

不得分配互助社集體財產(chǎn)。

二、資金使用

（一）使用原則

資金使用遵循民主管理、高效便捷、小額貸款、短期還款、、連續(xù)滾動的原則。

（二）借款對象

互助金的借款對象為家庭有勞動力和增收項目且接受過有關(guān)互助社章程的培訓(xùn)的互助社社員。

優(yōu)先向符合上述條件的貧困戶和婦女成員發(fā)放借款。

（三）借款用途

1、互助金借款只能用于可以增加家庭收入并對環(huán)境和社區(qū)沒有負面影響的生產(chǎn)經(jīng)營項目。

2、發(fā)現(xiàn)有以下行為的，互助社有權(quán)根據(jù)章程的規(guī)定，收回借款和占用費：

（1）沒有把借款用于指定的用途；

（2）把借款轉(zhuǎn)借他人；

（3）用借款償還其他欠款。

（四）借款原則

1、借款額度

互助資金的借款為小額借款，單筆借款的最高限額為3000元。

2、借款占用費率

借款占用費率(包括提前還款的占用費率)為月5‰（年占用費率6%）。

為了鼓勵提前還款，在三個月內(nèi)的還款免收占用費；每提前一個月，資金占用費優(yōu)惠10%。

延期還款期間借款占用費率為月7‰。

3、借款期限

（1）互助金借款期限不超過12個月。

（2）借款人在歸還本次借款后方可申請下一次借款。

（3）符合延期還款條件的借款，延期期限不得超過6個月。

（五）借款程序

1、借款申請。借款人向互助社提出申請，填寫借款申請書并簽名、蓋章或按手印，同時提供小組聯(lián)保協(xié)議書。

2、借款審查。采用理事會和金牛水果互助合作社兩級審查制度。首先，理事會對借款人資格進行審查；其次，理事會委托金牛水果互助合作社對借款人投資項目可行性進行審查。理事會根據(jù)審查結(jié)果，對借款申請進行批準(zhǔn)或否決，并予以公告。

3、借款發(fā)放。凡經(jīng)過理事會研究同意的借款，經(jīng)理事長簽字后由財會人員向社員辦理借款發(fā)放手續(xù)。

4、借款擔(dān)保。擔(dān)保采用聯(lián)戶擔(dān)保方式，即農(nóng)戶自愿組成借款小組（原則上5—7戶為1組，每組成員不能都是扶貧開發(fā)戶，也不能都是其他農(nóng)戶），小組內(nèi)部討論使用借款的先后順序，每個小組同時使用借款的成員不能超過半數(shù)，本組第一批借款正常還款后，才可以啟動下一批借款申請。

小組內(nèi)任一農(nóng)戶借款，如該農(nóng)戶不能按期歸還，其他農(nóng)

3戶必須負連帶責(zé)任。

（六）還款方式

1、借款本金可以整借整還，也可以整借零還。借款占用費在借款期滿時一次性償還。

2、延期還款

（1）只有發(fā)生以下情況，才能對借款進行延期： ①發(fā)生人力不能控制的重大自然災(zāi)害；

②借款人家庭成員發(fā)生重大變故，包括意外事故身亡、殘廢、重病。

（2）延期須經(jīng)超過一半以上的互助社理事會成員同意。

（3）同一筆借款，最多只能延期一次。

3、以新還舊

不允許對借款進行以新還舊。

（七）還款程序

1、借款本金和占用費按約定的還款方式償還；

2、還款時，由會計開出還款收據(jù)，出納和還款人簽字；

3、會計匯總每月收款表并公示。

（八）逾期還款程序

1、對不能按時償還的借款，借款人應(yīng)在還款期限內(nèi)向理事會申請延期還款，由理事會根據(jù)實際原因討論決定是否同意延長還款期，不同意延長還款期的為逾期還款。

2、對逾期還款，小組成員承擔(dān)連帶還款責(zé)任。在借款未還清之前，小組成員不得借款。

3、逾期還款應(yīng)盡早還清，不得超過6個月。借款人還清借款后的6個月內(nèi)，不得再次申請借款。

4、對逾期超過6個月的借款，由互助社收回借款人相應(yīng)的集體股，如借款人集體股不足以彌補其未還借款，剩余金

4額部分從聯(lián)保小組其他成員的集體股中扣除。

（九）收益分配

1、管理人員報酬和操作費用

（1）支付非人工的管理成本，如水電費、印制農(nóng)戶借款申請書、借款合同、借款發(fā)放和回收記錄、收據(jù)及培訓(xùn)等費用。

（2）支付管理人員的誤工補助。補助標(biāo)準(zhǔn)由社員大會討論決定。

（3）2009年度管理人員報酬和操作費用兩項支出不高于貸款利息收入的60%，以后經(jīng)過社員大會討論可以調(diào)整。嚴(yán)格控制操作費用支出，實際支出額必須在村內(nèi)公示。

2、分紅

入股本金每年可以按實際收益分紅。

集體股的分紅，60%返回到本金中，40%交村委會作為村級發(fā)展資金和運轉(zhuǎn)經(jīng)費。個人股的分紅全部返回給本人。

3、擴大本金

收益在扣除管理費用和分紅后，原則上全部返回到本金中。

隨著社員入股和資金來源的多樣化，每年收益的至少30%應(yīng)該返回到本金中，以不斷擴大互助社的資本金。

4、風(fēng)險貸款準(zhǔn)備金

每年按年末應(yīng)收賬款余額（或稱農(nóng)戶互助金借款余額）的5%計提壞賬準(zhǔn)備金。

試點第一年，壞賬準(zhǔn)備金直接來源于本金，從第二年起來自利息收入。

壞賬準(zhǔn)備金的使用或壞賬注銷須經(jīng)社員大會討論通過，經(jīng)鄉(xiāng)政府審查后，報請縣財政局、縣扶貧辦批準(zhǔn)。5