第一篇：案例：是典當(dāng)？還是借貸？

案例：是典當(dāng)？還是借貸？

清遠(yuǎn)雄志企業(yè)成雄志分享

一年前王某向**典當(dāng)行借款用于生意周轉(zhuǎn)并以自己的奔馳牌轎車(chē)向典當(dāng)行提供了抵押抵押期三個(gè)月王某朋友的服飾公司為其提供了連帶擔(dān)保后因無(wú)力償還又將借款展期三個(gè)月年月份典當(dāng)公司將展期未還款的王某和服飾公司訴至人民法院要求被告王某歸還其借款本金利息罰息及綜合費(fèi)用等共計(jì)服飾公司為其承擔(dān)連帶保證責(zé)任典當(dāng)公司對(duì)王某提供的抵押物奔馳轎車(chē)享有優(yōu)先受償權(quán)

日前人民法院對(duì)這起居民與典當(dāng)行之間發(fā)生的借款糾紛進(jìn)行了判決對(duì)于典當(dāng)行要求兩被告承擔(dān)%的月綜合費(fèi)用等未予支持法院指出典當(dāng)行是經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)的特許營(yíng)業(yè)組織其經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種類(lèi)及模式應(yīng)僅限于經(jīng)批準(zhǔn)許可的范圍不能借典當(dāng)之名行借貸之實(shí)來(lái)獲取高利息和重復(fù)計(jì)息法院對(duì)此更不予支持用奔馳車(chē)作抵押借款萬(wàn)

年月日王某與**典當(dāng)行簽訂了借款合同合同約定王某向典當(dāng)行借款期限三個(gè)月月利率為%月綜合費(fèi)率為%對(duì)逾期借款按日計(jì)收萬(wàn)分之五的利息為了保證合同的全面履行同日典當(dāng)行與王某簽訂了《動(dòng)產(chǎn)抵押合同》一份王某以其所有的奔馳牌轎車(chē)一輛向其提供了抵押王某朋友的服飾公司為其借款提供連帶責(zé)任保證并與原告簽訂了保證合同動(dòng)產(chǎn)抵押合同和保證合同均約定了抵押和保證的范圍包括主合同項(xiàng)下的項(xiàng)下的本金利息罰息復(fù)利違約金賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用和所有其他應(yīng)付費(fèi)用借款合同簽訂后典當(dāng)行如約向王某發(fā)放貸款元王某向典當(dāng)行出具借條一張典當(dāng)行向王某出具當(dāng)票一份借款期限屆滿后因無(wú)力償還典當(dāng)行同意將借款展期三個(gè)月王某又將抵押的車(chē)輛續(xù)當(dāng)三個(gè)月典當(dāng)行向王某出具續(xù)當(dāng)憑證一份在合同約定的借款三個(gè)月和展期三個(gè)月服飾公司向典當(dāng)行支付了元付清了年月日之前的全部借款利息和綜合費(fèi)用對(duì)簿公堂是典當(dāng)還是借貸

由于王某和服飾公司無(wú)力償還借款典當(dāng)公司將王某和服飾公司訴至法院審理中典當(dāng)公司出具了《借款合同》《動(dòng)產(chǎn)抵押合同》等證據(jù)以此證明其屬于典當(dāng)糾紛對(duì)于借款到期后借款人未及時(shí)清償?shù)牡洚?dāng)公司可將抵押物拍賣(mài)變賣(mài)后以所得款項(xiàng)優(yōu)先受償

服飾公司認(rèn)為原告既算利息又算罰息屬重復(fù)計(jì)算律師代理費(fèi)用應(yīng)包括在綜合費(fèi)用內(nèi)請(qǐng)求法院依法判決

年月舒城縣人民法院作出一審判決王某歸還六安某典當(dāng)公司借款人民幣元及利息及律師費(fèi)月利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率倍計(jì)算服飾有限公司對(duì)其給付內(nèi)容承擔(dān)連帶清償責(zé)任對(duì)于典當(dāng)行訴請(qǐng)的月綜合費(fèi)用等不予支持

法院認(rèn)為典當(dāng)行與被告王某之間的借款不具有典當(dāng)?shù)姆商卣鲗?shí)屬民間借貸關(guān)系原被告之間的借款利率應(yīng)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》第條第條的規(guī)定最高不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍超出部分的利息不予保護(hù)原被告雙方約定的原告追償債權(quán)費(fèi)用被告應(yīng)另行支付根據(jù)商務(wù)部公安部《典當(dāng)管理辦法》第二十六條規(guī)定典當(dāng)行不得經(jīng)營(yíng)動(dòng)產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)故典當(dāng)行與王某簽訂的《動(dòng)產(chǎn)抵押合同》無(wú)效

第二篇：房產(chǎn)典當(dāng)案例分析

房地產(chǎn)典當(dāng)案例分析

1993年7月12日，A公司與B典當(dāng)行簽訂一份典當(dāng)合同。雙方約定：A公司將其所有的文化賓館以1500萬(wàn)元人民幣的典價(jià)典給B典當(dāng)行，典期為一個(gè)月，A公司應(yīng)于同年8月11日贖典，逾期三天不贖則視為絕賣(mài)。合同經(jīng)公證后，B典當(dāng)行依約支付了典價(jià)款，并收取A公司典價(jià)月4％的收益金，同時(shí)將該賓館的房產(chǎn)證收歸自己保存。合同逾期后A公司無(wú)力還款，雙方經(jīng)多次協(xié)商后又于1995年12月12日達(dá)成協(xié)議，約定A公司于1996年6月25日前交出典產(chǎn)。此前A公司以為賓館辦理保險(xiǎn)為由，于1994年3月將其房產(chǎn)證從B典當(dāng)行取回，據(jù)此又與C銀行簽訂了抵押借款合同。C銀行持該房產(chǎn)證辦理抵押登記手續(xù)后貸給A公司40萬(wàn)美元。1996年7月C銀行以A公司無(wú)力償還貸款為由訴至法院。審理期間雙方達(dá)成調(diào)解協(xié)議，由A公司將文化賓館90％股份權(quán)利轉(zhuǎn)讓給C銀行。在調(diào)解書(shū)執(zhí)行過(guò)程中，B典當(dāng)行提出異議，稱(chēng)典當(dāng)合同成立在前，并且已有“逾期不贖視為絕賣(mài)”的明確約定，所典賓館所有權(quán)早已轉(zhuǎn)歸B典當(dāng)行；A公司以自己已不再享有產(chǎn)權(quán)的房產(chǎn)與C銀行設(shè)定的抵押擔(dān)保合同是無(wú)效的，其后達(dá)成的調(diào)解協(xié)議內(nèi)容也是違法的。

此案應(yīng)如何處理，存在幾種不同觀點(diǎn)。

一種意見(jiàn)認(rèn)為該典當(dāng)合同實(shí)質(zhì)上是房屋抵押借款合同，因其設(shè)定在先而具有優(yōu)先受償權(quán)。此案中，B典當(dāng)行并沒(méi)有實(shí)際占有房屋，并且按月4％收取的收益金顯屬利息。因此不具有“房不計(jì)租錢(qián)不計(jì)息”的典當(dāng)關(guān)系法律特征，應(yīng)按抵押借款合同處理。至于A公司與C銀行簽訂的抵押合同也是有效的，如果賓館的實(shí)際價(jià)值超過(guò)典價(jià)，其超出部分可以再設(shè)定抵押。但B典當(dāng)行具有優(yōu)先受償權(quán)。

另一種意見(jiàn)認(rèn)為該典當(dāng)合同合法有效。在法律、政策沒(méi)有明確規(guī)定，并且不損害他人和社會(huì)公共利益的情況下，應(yīng)允許當(dāng)事人自主作出民事法律行為。典當(dāng)合同已明確約定，逾期不贖視為絕賣(mài)。事后雙方也再次達(dá)成協(xié)議認(rèn)可了此約定。所以賓館的所有權(quán)已轉(zhuǎn)歸B典當(dāng)行，A公司以他人房產(chǎn)設(shè)定的抵押是沒(méi)有法律效力的。

筆者不同意上述意見(jiàn)。筆者認(rèn)為該典當(dāng)合同在當(dāng)時(shí)雖可認(rèn)定為房屋抵押貸款合同，但其并不具有對(duì)抗后一合法設(shè)定的抵押借款合同的法律效力。理由如下：

一、該案不是傳統(tǒng)民法意義上的典權(quán)糾紛

1、典當(dāng)作為一種質(zhì)押借貸，是擔(dān)保物權(quán)，是債；而典權(quán)則是對(duì)不動(dòng)產(chǎn)的用益物權(quán)，非債。這二者不應(yīng)混淆（參見(jiàn)大百科全書(shū)法學(xué)卷第713頁(yè)和辭海第330 頁(yè)）。雖然它們都有“到期不贖視為絕賣(mài)”的慣例，但該案中A公司并沒(méi)有將賓館交給B典當(dāng)行占有、使用和收益，因此也就談不上對(duì)房產(chǎn)進(jìn)行回贖和“房不計(jì)

租、錢(qián)不計(jì)息”。該案除標(biāo)的物是不動(dòng)產(chǎn)外，根本不具有傳統(tǒng)民間典權(quán)關(guān)系的法律特征。該案實(shí)質(zhì)上是一種將房產(chǎn)證作為權(quán)利進(jìn)行質(zhì)押的借貸。

2、最高法院于1992年3月16日對(duì)黑龍江省高院作出的（1991）民他字第15號(hào)《關(guān)于金德輝訴佳木斯市永恒典當(dāng)商行房屋典當(dāng)案件應(yīng)如何處理問(wèn)題的函復(fù)》也明確了在審判實(shí)踐中，對(duì)因典當(dāng)行以“典當(dāng)”形式從事融資借貸的案件應(yīng)定性為以房地產(chǎn)抵押的借款合同糾紛，并且不得將先行提取的利息計(jì)人典金計(jì)算復(fù)利。

二、典當(dāng)行并沒(méi)有取得典當(dāng)房屋的所有權(quán)

1．典當(dāng)合同約定的“逾期視為絕賣(mài)”不能作為賓館所有權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移的依據(jù)。所謂“絕賣(mài)”就是買(mǎi)斷典物的所有權(quán)。而該案中．B典當(dāng)行在逾期后很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)。既沒(méi)有實(shí)際取得該賓館的占有、使用和收益的權(quán)利，又沒(méi)有依法辦理房產(chǎn)的變更登記手續(xù)，因此，無(wú)論在事實(shí)上還是在形式上B典當(dāng)行自始至終均沒(méi)有取得該賓館的所有權(quán)。

2．即使我們將”逾期視為絕賣(mài)”看作是房屋所有權(quán)轉(zhuǎn)移的特別約定，但由于事后雙方又多次協(xié)商達(dá)成“1996年6月25日前交出典產(chǎn)”的協(xié)議，這就對(duì)典當(dāng)合同條款進(jìn)行了修改變更，解除了原先約定。這在B典當(dāng)行同意將房產(chǎn)證交給A公司辦理保險(xiǎn)的情節(jié)中也可以看出：該賓館所有權(quán)事實(shí)上并沒(méi)有發(fā)生轉(zhuǎn)移。

3．依據(jù)中國(guó)人民銀行《典當(dāng)行管理暫行辦法》規(guī)定，典當(dāng)行對(duì)死當(dāng)物芬裁揮興腥ǎ⑶葉緣蔽鋨燉肀Ｏ找彩塹淶斃械姆ǘㄒ邐?。该办幅訐]腥峽紗車(chē)摹熬簟倍還娑恕八賴(lài)薄薄Ｕ飫锏摹八賴(lài)薄庇搿熬簟輩煌賴(lài)苯鍪侵傅被Х牌嘶厥耆ǖ牡蔽錚淶斃脅⒉荒苊皇盞蔽鎩０旆ü娑ǎ核賴(lài)蔽鍥飯穆艉篤涫杖朐誑鄢舜畋鞠⒑偷淶奔芭穆艫姆延煤螅Ｓ嗖糠鐘ν爍被?。也就是藫?dān)賴(lài)蔽鍥返乃腥ú⒚揮兇聘淶斃校徊還淶斃卸運(yùn)賴(lài)蔽鍥返吶穆艏壑迪磧杏畔仁艸トò樟恕?BR>4．我國(guó)擔(dān)保法明確規(guī)定：“出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿質(zhì)權(quán)人未受清償時(shí)，質(zhì)物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為質(zhì)權(quán)人所有。”法律之所以要禁止流質(zhì)約定是為了防止質(zhì)權(quán)人乘出質(zhì)人急迫借貸之機(jī)作出不公平的行為，以保護(hù)正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。這種法定禁止是一種嚴(yán)格的、無(wú)條件的絕對(duì)禁止，即使物質(zhì)的價(jià)值與債權(quán)的價(jià)額相等，這種約定仍歸于無(wú)效。

5．房產(chǎn)證作為一種權(quán)利證書(shū)，本身并不能直接體現(xiàn)一定的財(cái)產(chǎn)利益。這與我國(guó)擔(dān)保法第七十五條規(guī)定的票據(jù)、股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)利不同。我國(guó)法律對(duì)用房產(chǎn)設(shè)定的擔(dān)保，并沒(méi)有在質(zhì)押上而僅是在抵押上加以規(guī)定。雖然法律沒(méi)有明文禁止房產(chǎn)權(quán)利證書(shū)的質(zhì)押，但依據(jù)物權(quán)法的公示主義原則，任何押物都應(yīng)

該以登記或占有的方式來(lái)體現(xiàn)，否則不得對(duì)抗第三人。特別是不動(dòng)產(chǎn)、車(chē)船、企業(yè)設(shè)備抵押和股票、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，我國(guó)法律更是明確要求必須以登記作為合同成立的生效條件。所以，不動(dòng)產(chǎn)權(quán)利證書(shū)即使可以質(zhì)押的話也應(yīng)以進(jìn)行他項(xiàng)權(quán)利登記為必要。該案中B典當(dāng)行既沒(méi)有一直保持對(duì)房產(chǎn)證書(shū)的留置占有，又沒(méi)有辦理該房產(chǎn)的他項(xiàng)權(quán)利登記，更沒(méi)有在逾期后很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)協(xié)商將典產(chǎn)折價(jià)并找補(bǔ)房?jī)r(jià)與典價(jià)之間的差額或者將典產(chǎn)公開(kāi)拍賣(mài)以收回典價(jià)款等損失，同時(shí)一并辦理房屋所有權(quán)過(guò)戶登記手續(xù)。所以，B典當(dāng)行只能自己承受未能及時(shí)正確主張和行使權(quán)利所帶來(lái)的不利后果。

三、典當(dāng)合同不得對(duì)抗C銀行抵押借款合同

1、A公司與B典當(dāng)行簽訂的房屋典當(dāng)合同，雖然當(dāng)時(shí)我國(guó)還沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)加以調(diào)整，但也應(yīng)該遵循我國(guó)民事法律所確定的公平、等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用、遵守法律和國(guó)家政策、維護(hù)國(guó)家和社會(huì)公共利益的基本原則。前已述及，該房產(chǎn)典當(dāng)合同既不具有典權(quán)的占有特征，又不具有典當(dāng)?shù)馁|(zhì)押特征，僅有的質(zhì)押物――房產(chǎn)證書(shū)還被欺騙放棄了質(zhì)押權(quán)！更重要的是典當(dāng)行沒(méi)有及時(shí)地主張自己的權(quán)利。因此也就根本不存在什么優(yōu)先受償權(quán)。這在我國(guó)擔(dān)保法和典當(dāng)行管理暫行辦法中均有明確的規(guī)定。這些法律、規(guī)章雖在事后頒布，無(wú)溯及力，但根據(jù)有關(guān)司法解釋?zhuān)诋?dāng)時(shí)沒(méi)有規(guī)定的情況下可以參照其規(guī)定進(jìn)行追溯處理。

2、由于該案件一直延續(xù)到我國(guó)城市房地產(chǎn)管理法公布施行后，且之前我國(guó)城鎮(zhèn)國(guó)有土地使用權(quán)出讓和轉(zhuǎn)讓暫行條例、城市房屋產(chǎn)權(quán)產(chǎn)籍管理暫行辦法等法規(guī)、規(guī)章和上海、深圳、天津、福建、廣東及珠海等地區(qū)性法規(guī)、規(guī)章均已明確規(guī)定對(duì)房屋抵押必須實(shí)行他項(xiàng)權(quán)利登記。并且，參照最高法院《關(guān)于審理房地產(chǎn)管理法施行前房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)案件若干問(wèn)題的解答》第16條規(guī)定，對(duì)前一個(gè)抵押合同未辦理抵押登記手續(xù)而又與第三人就同一房地產(chǎn)簽訂抵押合同并辦理了抵押登記手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定后一個(gè)抵押合同有效。綜上所述，筆者認(rèn)為：該案中典當(dāng)合同是一種以房產(chǎn)證質(zhì)押形式表現(xiàn)的房產(chǎn)抵押借貸合同。由于B典當(dāng)行沒(méi)有能夠通過(guò)合法有效的方式正確行使權(quán)利，并且還被A公司惡意欺騙，從而導(dǎo)致C銀行在不知情的情況下以合法形式實(shí)行了房產(chǎn)抵押。因此，基于后―抵押借款合同由法院主持達(dá)成的A公司與C銀行之間的調(diào)解協(xié)議合法有效，應(yīng)予執(zhí)行。B典當(dāng)行提出的異議理由是不能成立的。至于B典當(dāng)行為此遭受的損失只能另行要求A公司賠償。

第三篇：企業(yè)間借貸,管還是不管

企業(yè)間借貸：管還是不管？

企業(yè)間借貸已經(jīng)成為事實(shí)上的融資暗流，一度被央行禁止的各種管制正面臨市場(chǎng)無(wú)形之手的挑戰(zhàn)。如何能與時(shí)俱進(jìn)、而又不對(duì)金融秩序的穩(wěn)定構(gòu)成沖擊呢———

不久前，央行的一紙發(fā)文一石激起千層浪。

9月17日，央行發(fā)文向5個(gè)部委、3家政策性銀行、4家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行以及4家股份制商業(yè)銀行征求《貸款通則》的修改意見(jiàn)。

在央行看來(lái)，《貸款通則》是維護(hù)金融秩序、保護(hù)借貸雙方合法權(quán)益、保障信貸資產(chǎn)安全的惟一綱領(lǐng)性文件。從1996年至今，《貸款通則》實(shí)行了7年。“從2000年開(kāi)始，我們進(jìn)行了歷時(shí)三年的修改，一些計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩較濃的條款，將被刪除”，央行有關(guān)人士表示，由于處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，《貸款通則》中的許多規(guī)定不可避免地具有明顯的過(guò)渡痕跡，修改意味著政策的制定將更具有前瞻性。

在《貸款通則》征求意見(jiàn)稿中，我們?cè)僖舱也坏健捌髽I(yè)之間不得違反國(guó)家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)”的類(lèi)似條款了。而這，曾經(jīng)是原《通則》第六十一條的規(guī)定，是判定企業(yè)間非法借貸關(guān)系的主要依據(jù)，是證監(jiān)會(huì)近期下發(fā)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》的政策依據(jù)之一。

央行為什么要?jiǎng)h除“第六十一條”？企業(yè)之間究竟能不能借貸融資？這也許與普通人關(guān)系不大，但對(duì)金融改革及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響卻是重要而深遠(yuǎn)的。

誰(shuí)來(lái)確定合法與非法

“我們無(wú)法區(qū)分企業(yè)借出的是信貸資金還是自有資金。”銀行業(yè)內(nèi)人士的話，簡(jiǎn)單明了地點(diǎn)出了禁止企業(yè)間借貸的初衷。

也就是說(shuō)，過(guò)去強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)間借貸加強(qiáng)管理，主要是由于當(dāng)時(shí)國(guó)有企業(yè)總體負(fù)債率超過(guò)90％，企業(yè)借貸出去的資金實(shí)際是銀行貸款。而現(xiàn)在由于資本來(lái)源多元化，企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)、上市公司的負(fù)債率已經(jīng)很低，其資金主要為自有資金。“這種情況下再繼續(xù)嚴(yán)格禁止企業(yè)間借貸，實(shí)際是侵犯了企業(yè)應(yīng)有的合法權(quán)益。”央行人士表示。

眾所周知，資金是生產(chǎn)要素之一，資金交易是要素市場(chǎng)的一部分。在短缺經(jīng)濟(jì)時(shí)期，要素市場(chǎng)上主要表現(xiàn)短缺的，不是勞動(dòng)、不是土地，而是資金。在這種情況下，國(guó)家需要控制資金總量與流向，所有借貸關(guān)系都要通過(guò)金融機(jī)構(gòu)辦理，企業(yè)間只有貿(mào)易往來(lái)。

央行相關(guān)人士解釋?zhuān)@樣做的主要考慮是：第一，資金短缺，各種基金會(huì)、標(biāo)會(huì)、高利貸市場(chǎng)等地下經(jīng)濟(jì)盛行，非法借貸關(guān)系擾亂金融市場(chǎng)，最終還要國(guó)家出面處理；第二，在存貸款利率管制的情況下，管制利率低于市場(chǎng)利率，受信貸配額限制，能夠從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款的，在利益動(dòng)機(jī)驅(qū)使下，必然會(huì)借機(jī)轉(zhuǎn)貸牟利；第三，較長(zhǎng)時(shí)期里，企業(yè)間“三角債”侵蝕了信用基礎(chǔ)，困擾著經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。而許多三角債就是因資金借貸形成的。

需要提醒的是，這些禁止企業(yè)間借貸的理由還在不同程度上依然存在。

法律法規(guī)沒(méi)有明確規(guī)定

借貸行為是一種合同行為，借貸關(guān)系即為合同關(guān)系。而在《合同法》中，借款合同是指借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。這里并沒(méi)有禁止企業(yè)作為貸款人。

在法規(guī)層次上，企業(yè)間借貸是否被禁止呢？1998年，國(guó)務(wù)院頒布《非法金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》第四條規(guī)定，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)“非法發(fā)放貸款”即是非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。但是，此“貸款”非彼“貸款”。

據(jù)了解，正在修改的《貸款通則》中已明確規(guī)定，“本通則所稱(chēng)貸款，系指經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)，以社會(huì)公眾為服務(wù)對(duì)象，以還本付息為條件，出借貨幣資金使用權(quán)的經(jīng)營(yíng)行為?！备爬▉?lái)說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)所謂的“貸款”一般具有三個(gè)特征：第一，是公眾性，貸款對(duì)象是不特定的社會(huì)公眾；第二，是經(jīng)營(yíng)性，以發(fā)放貸款為營(yíng)業(yè)目的，并獲取利潤(rùn)；第三，是特許性，需要批準(zhǔn)。而這些，都是企業(yè)間借貸所不具備的。這是不是說(shuō)，企業(yè)間的借貸只要是合法的就可以進(jìn)行？且慢！

惟一明確的禁止性規(guī)定

記者了解到，在法律規(guī)制的三個(gè)層次————法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章中，只有在部門(mén)規(guī)章，即《貸款通則》中，企業(yè)間借貸被明令禁止。

1996年下發(fā)的《貸款通則》第六十一條明確規(guī)定“企業(yè)之間不得違反國(guó)家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)”。從這條規(guī)定可以看出，企業(yè)之間不僅不得辦理借貸，而且連“變相”借貸融資都不被允許。央行專(zhuān)業(yè)人士告訴記者，在許多國(guó)家，企業(yè)間借貸屬于私法范疇，法律未禁止，即應(yīng)為合法；但是，我國(guó)把它作為金融管制的一部分，由金融監(jiān)管當(dāng)局作出規(guī)定，并由金融監(jiān)管當(dāng)局予以取締。而屬于金融管制范疇的內(nèi)容，必須要在法律上明確合法或非法，否則就是非法?？梢韵胂?，一旦《貸款通則》第六十一條被刪除，企業(yè)間借貸就有可能陷入政策模糊的兩難境地：既沒(méi)有明確禁止，又沒(méi)有明確放開(kāi)。因?yàn)樵诜煞ㄒ?guī)沒(méi)有明確規(guī)定的情況下，刪除“第六十一條”之后，企業(yè)間借貸還屬不屬于金融管制范疇呢？如果屬于，意味著企業(yè)間借貸仍為非法；如果不屬于，那么在《合同法》與《非法金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》都沒(méi)有明確規(guī)定的情況下，企業(yè)間借貸將為合法。

為什么屢禁不止

“有法必依，違法必究”。這是一個(gè)法制社會(huì)的常識(shí)。既然有了具體的規(guī)定禁止，那企業(yè)間的借貸是不是銷(xiāo)聲匿跡了呢？

記者查閱上市公司報(bào)表，發(fā)現(xiàn)有關(guān)企業(yè)間借貸的信息并不鮮見(jiàn)。

————環(huán)保股份（＊ST環(huán)保）年報(bào)顯示，公司在去年11月底分別借給沈陽(yáng)中環(huán)科技投資有限公司4900萬(wàn)元，上海特環(huán)水務(wù)投資管理公司4800萬(wàn)元，借款利率為5‰／月；與沈陽(yáng)中環(huán)置地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司簽訂《關(guān)于沈陽(yáng)“長(zhǎng)安·國(guó)際”房地產(chǎn)項(xiàng)目借款合同書(shū)》，借給其3520萬(wàn)元作為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)流動(dòng)資金。————內(nèi)蒙宏峰（ST宏峰）報(bào)表披露，截至2001年上半年，公司為第三大股東宏峰集團(tuán)墊付資金39669.29萬(wàn)元?！案鶕?jù)雙方協(xié)議，在2001年上半年之內(nèi)增加的一次性借款金額較大的資金，按占用時(shí)間收取10％的資金占用費(fèi)，公司累計(jì)應(yīng)收資金占用費(fèi)5264.30萬(wàn)元”。

作為一名資深的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，中瑞華恒信會(huì)計(jì)師事務(wù)所的張連啟一談起這個(gè)話題就很激動(dòng)，“禁止企業(yè)間借貸是一種無(wú)效的制度安排。很多上市公司是以代墊款項(xiàng)、資金占用、資金往來(lái)等未提及用途的‘模糊說(shuō)法’來(lái)進(jìn)行信息披露”。

既然企業(yè)間借貸一直屬于違法行為，借貸合同被視為無(wú)效合同，為什么仍然普遍存在？為什么有些上市公司還將此信息屢屢予以披露？

懲罰的力度

根據(jù)最高人民法院司法解釋及相關(guān)法規(guī)解答，法院在認(rèn)定企業(yè)之間借貸合同為無(wú)效合同時(shí)，判決的結(jié)果是讓借款人返還本金，并支付銀行同期貸款利息；對(duì)出借方已經(jīng)取得或者約定取得的利息予以收繳，并由“中國(guó)人民銀行對(duì)出借方按違規(guī)收入處以一倍以上至五倍以下罰款”。

也就是說(shuō)，這種判決雖然從法律意義上否定了企業(yè)之間借貸行為，但其法律后果，對(duì)借款人來(lái)說(shuō)，與向銀行貸款無(wú)實(shí)質(zhì)差別；對(duì)出借方來(lái)說(shuō)，受到的僅僅是并不太重的經(jīng)濟(jì)處罰。

但是，如果算作“轉(zhuǎn)貸牟利”，將另當(dāng)別論。《刑法》第一百七十五條規(guī)定，“以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金?！钡?，在實(shí)踐中，許多“轉(zhuǎn)貸牟利”是很難界定的。

懲罰重要的不是懲罰本身，而是一種警示作用，要使得違法者“望而卻步”。如果違法行為難以認(rèn)定或懲罰成本極低，那么這種制度安排是不是一種無(wú)效制度呢？

民間借貸已經(jīng)放開(kāi)

其實(shí)，2001年11月，高法專(zhuān)門(mén)就此問(wèn)題征求過(guò)有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，建議放開(kāi)企業(yè)間借貸。高法的理由主要有三個(gè)：第一，企業(yè)間借貸普遍存在；第二，《合同法》并沒(méi)有明確禁止；第三，既然民間借貸已經(jīng)放開(kāi)了，再繼續(xù)禁止企業(yè)間借貸，對(duì)企業(yè)“不公平”。

民間借貸是指自然人之間或自然人與法人、其他組織之間的借貸關(guān)系。1991年即得到法律認(rèn)可。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》，民間借貸利率最高為銀行同類(lèi)貸款利率的4倍。

4倍，意味著民間借貸市場(chǎng)的利率可以高達(dá)20％左右，由此可見(jiàn)，在利率管制的金融市場(chǎng)中，一些發(fā)達(dá)地區(qū)的民間借貸非常發(fā)達(dá)是可以理解的了。根據(jù)人民銀行溫州市中心支行的監(jiān)測(cè)，今年8月份，溫州地區(qū)民間借貸規(guī)模擴(kuò)大、利率上升，金額達(dá)到5893億元，比上月增加679億元，加權(quán)平均月利率為8.813‰，比上月上升1.92個(gè)千分點(diǎn)。

高法方面指出，在民間借貸中，只要雙方當(dāng)事人意思表示真實(shí)，即可認(rèn)定為有效。企業(yè)間借貸與民間借貸在法理上并無(wú)不同，企業(yè)作為合法的具有獨(dú)立行為能力的法人，只要意思表示真實(shí)，就不應(yīng)與民間借貸區(qū)別對(duì)待。

不過(guò)，在沒(méi)有實(shí)行利率市場(chǎng)化的前提下，如果民間借貸的資金規(guī)模太大，會(huì)直接沖擊正規(guī)金融市場(chǎng)?？紤]到這一點(diǎn)，高法于1999年明確規(guī)定，民間借貸不得以借貸名義向社會(huì)公眾發(fā)放貸款，在“量”上做了限制。而一旦放開(kāi)企業(yè)間借貸，其數(shù)量之大不可估量。所以，這是目前有關(guān)部門(mén)最為擔(dān)心的問(wèn)題。況且，利率該如何規(guī)定，規(guī)定了又如何監(jiān)管？

————總之，完全禁止企業(yè)間借貸是轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)時(shí)期的一種無(wú)奈選擇。央行也注意到了“禁令”帶來(lái)的種種弊端，因此采取了一些變通方式，比如以委托貸款、信托貸款的形式實(shí)現(xiàn)企業(yè)間資金融通。同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的發(fā)展變化，市場(chǎng)也出現(xiàn)了一些企業(yè)間借貸的“創(chuàng)新”形式，比如私募基金等。改善管制勢(shì)在必行

放松管制，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中一個(gè)永恒的話題，被備加推崇；而不放松管制，則是轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)中一個(gè)謹(jǐn)慎的理由，曾飽受批評(píng)。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家麥金農(nóng)曾指出，“對(duì)一個(gè)高度受抑制的經(jīng)濟(jì)實(shí)行市場(chǎng)化，猶如在雷區(qū)行進(jìn)：你的下一步很可能就是你的最后一步?！?/p>

專(zhuān)業(yè)人士指出，目前看來(lái)，放開(kāi)企業(yè)間借貸，至少有兩個(gè)方面的好處。

第一個(gè)好處是，有利于促進(jìn)金融資產(chǎn)配置格局，有利于分散間接融資風(fēng)險(xiǎn)。央行第三季度貨幣政策執(zhí)行報(bào)告顯示，今年1—9月份，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)新增融資總量為29734億元，其中貸款26687億元，占89.8％，金融資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)性矛盾十分突出。放開(kāi)企業(yè)間借貸，首先，資金富余的企業(yè)不會(huì)把錢(qián)全部存到銀行，銀行存款有所分流；其次，資金短缺的企業(yè)也不會(huì)完全依靠銀行貸款。這樣一來(lái)，就分散了間接融資壓力。企業(yè)間可以自行融通資金，銀行貸款占金融資產(chǎn)絕對(duì)比重的壓力將大大減輕，金融資產(chǎn)的失衡狀況將有所改善。

第二個(gè)好處是，緩解了中小企業(yè)貸款難。中小企業(yè)貸款難，是一個(gè)世界性的難題，世界各國(guó)采取了財(cái)政補(bǔ)貼、信用補(bǔ)充、政策性貸款等許多政策，我國(guó)已經(jīng)建立了848家的擔(dān)保機(jī)構(gòu)并積極研究創(chuàng)業(yè)板、發(fā)展中小商業(yè)銀行等政策。亞洲開(kāi)發(fā)銀行駐中國(guó)代表處首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家湯敏指出，“實(shí)際上，中小企業(yè)的債權(quán)融資還可以采取一些別的方式。目前在國(guó)外也有一種市場(chǎng)的辦法是企業(yè)間的借貸。”

最重要的是，一些主張放松管制的經(jīng)濟(jì)學(xué)者認(rèn)為，放開(kāi)企業(yè)間借貸，使得企業(yè)間借貸的交易成本降低，資金流通路徑暢通，符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，提高了資源配置效率，有利于資源的合理配置，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然選擇。

第四篇：是...是...還是怎么造句

1、孩子是父母的希望，也是祖國(guó)的希望，還是人類(lèi)的希望。

2、老師是蠟燭，是園丁，還是慈母

3、快樂(lè)是享受，是權(quán)利，還是一種象征。

4、做一個(gè)對(duì)社會(huì)有用的人是父母對(duì)我們的寄望，是老師對(duì)我們的希冀，還是祖國(guó)對(duì)我們的期盼！

5、你是聽(tīng)到了窸窸窣窣的落葉聲碼？是高貴的靈魂在歌唱嗎？還是想用手去撫摸那些可愛(ài)而可悲的聽(tīng)眾？

6、那個(gè)人是我的慈祥的父親，是我媽媽的值得依靠的丈夫，還是我奶奶的孝順兒子。

7、雷鋒是一名普通的戰(zhàn)士，是黨的好同志，還是人民的好榜樣。

8、今天的天氣很好，我們是去打籃球，是去打乒乓，還是去打羽毛球呢？

9、小明是學(xué)校里的好學(xué)生，是家里的好孩子，還是同學(xué)們的好朋友。

10、這個(gè)小孩為什么一直哭呢？是渴了，是餓了，還是身體不舒服呢？

11、勤奮是通向成功之門(mén)的道路，是照亮成功之門(mén)的明燈，還是打開(kāi)成功之門(mén)的鑰匙

12、你是敵人，是朋友，還是旁觀者？

13、我是父母的好孩子，是老師的乖學(xué)生，還是祖國(guó)的未來(lái)。

第五篇：借貸案例試題 法律相關(guān)試題

婚姻法

問(wèn)題1：夫妻一方婚前財(cái)產(chǎn)婚后孳息和自然增值不是共同財(cái)產(chǎn)? 問(wèn)題2：夫妻一方贈(zèng)與另一方的房產(chǎn)，能夠撤銷(xiāo)贈(zèng)與嗎?

案情將一方所有的財(cái)產(chǎn)約定為另一方所有，也就是夫妻之間的贈(zèng)與行為，雖然雙方達(dá)成了有效的協(xié)議，但因未辦理房屋變更登記手續(xù)，依照《物權(quán)法》的規(guī)定，房屋所有權(quán)尚未轉(zhuǎn)移，而依照《合同法》關(guān)于贈(zèng)與一節(jié)的規(guī)定，贈(zèng)與房產(chǎn)的一方可以撤銷(xiāo)贈(zèng)與。

問(wèn)題3：婚后由一方父母購(gòu)買(mǎi)房屋的歸屬

這個(gè)問(wèn)題簡(jiǎn)單的可以從下面三點(diǎn)來(lái)分析：

房子是你岳父貸款買(mǎi)，房產(chǎn)證是他和你妻子的名字，1、如果是由你的岳父自己交首付、還款，那么就和你沒(méi)關(guān)系，不算是你和你妻子的共同財(cái)產(chǎn)。

2、如果是由你和你的妻子共同來(lái)交首付或還款，那么雖然從表面權(quán)屬上是屬于你岳父和妻子名下的，但因?yàn)橛心愫湍愕钠拮庸餐兜目铐?xiàng)，有證據(jù)證實(shí)的話就可以提出部分分割請(qǐng)求。

3、你岳父在你離婚簽將房產(chǎn)贈(zèng)送給你們夫婦，或其死亡后按遺產(chǎn)相關(guān)法規(guī)你可以提出分割請(qǐng)求。

你說(shuō)的情況不是很詳細(xì)，只能給你這些作為參考。問(wèn)題4：如果婚后雙方父母購(gòu)買(mǎi)房屋，房子歸誰(shuí)所有?

問(wèn)題5：由一方婚前支付首付款購(gòu)買(mǎi)的房屋，婚后共同還貸，離婚時(shí)房屋歸誰(shuí)? 這個(gè)房子登記在誰(shuí)的名下就歸誰(shuí)，但是他,她需要把對(duì)方供的房貸款和相對(duì)應(yīng)的財(cái)產(chǎn)增值部分補(bǔ)給對(duì)方，即婚后共同還貸的一半及房子在婚后孳生的利息應(yīng)雙方平分。

問(wèn)題6：夫妻一方擅自出售房屋，另一方能夠要回房屋嗎?

2009年10月,張某與韓某登記結(jié)婚,2009年12月,張某在北京市朝陽(yáng)區(qū)購(gòu)買(mǎi)商品房一套,房屋價(jià)款240萬(wàn)元,2011年2月,該商品房辦理了房產(chǎn)證,登記在張某名下。2012年4月27日,張某在北京某中介公司介紹下簽訂了《房屋買(mǎi)賣(mài)合同》,賣(mài)方為張某,買(mǎi)方為王某,中介公司為居間方,房屋售價(jià)300萬(wàn)元。合同簽訂后，雙方于2012年6月1日去房屋管理部門(mén)辦理了過(guò)戶登記手續(xù)。2012年8月，韓某知道了張某出售該房屋的實(shí)際情況，但已辦理了過(guò)戶登記手續(xù)，韓某能以張某出售房屋未經(jīng)過(guò)其同意為由要回上述房屋嗎? 【律師說(shuō)法】

最高院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)婚姻法》若干問(wèn)題的解釋

（三）第十一條規(guī)定，一方未經(jīng)另一方同意出售夫妻共同共有的房屋，第三人善意購(gòu)買(mǎi)、支付合理對(duì)價(jià)并辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)，另一方主張追回該房屋的，人民法院不予支持。夫妻一方擅自處分共同共有的房屋造成另一方損失，離婚時(shí)另一方請(qǐng)求賠償損失的，人民法院應(yīng)予支持?；氐奖景府?dāng)中，王某善意購(gòu)買(mǎi)了上述房屋，并支付了300萬(wàn)元的價(jià)款，辦理了產(chǎn)權(quán)過(guò)戶手續(xù)，韓某不能以未經(jīng)其同意為由追回屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的房屋。這也是為了維護(hù)交易的安全。韓某的損失只能在其離婚時(shí)請(qǐng)張某賠償。

問(wèn)題7：用夫妻共同財(cái)產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)的一方父母的房改房屋，離婚時(shí)如何分配？房改房是帶有福利性質(zhì)的政策房，購(gòu)買(mǎi)房改房的職工通常享受了工齡折扣、付款折扣及稅收等方面的優(yōu)惠，因此與普通商品房相比其產(chǎn)權(quán)及與此相關(guān)的轉(zhuǎn)讓和交易就有可能受到限制。

夫妻雙方以共同財(cái)產(chǎn)出資購(gòu)買(mǎi)以一方父母名義參加房改的房屋，屬于借名購(gòu)房，離婚時(shí)如何分割，需要具體分析。

我國(guó)實(shí)行不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的登記公示主義，即在一般情況下，房屋產(chǎn)權(quán)登記在誰(shuí)的名下，就推定該房屋的產(chǎn)權(quán)歸誰(shuí)所有，除非其他人能提出相反證據(jù)足以推翻這種推定。所以，以下三種情況下，可以認(rèn)定夫妻雙方取得以父母名義購(gòu)買(mǎi)的房改房的所有權(quán)，可以說(shuō)對(duì)此房進(jìn)行分割。

第一，以一方父母名義購(gòu)買(mǎi)的房改房已經(jīng)過(guò)戶到夫妻雙方或一方名下的； 第二，符合上市交易條件且與父母簽有書(shū)面的委托購(gòu)買(mǎi)合同；

第三，雖然沒(méi)有書(shū)面的委托購(gòu)買(mǎi)合同但父母承認(rèn)委托購(gòu)買(mǎi)的事實(shí)的。在僅有出資憑證的以下兩種情況下，無(wú)法主張房屋所有權(quán)，但購(gòu)買(mǎi)該房屋時(shí)的出資，可以作為雙方離婚時(shí)的債權(quán)予以處理。第一，因?yàn)椴粨碛型耆袡?quán)或者不能上市交易，使得借名購(gòu)房的委托合同無(wú)效； 第二，房屋沒(méi)有過(guò)戶，沒(méi)有書(shū)面的委托購(gòu)買(mǎi)合同且擁有購(gòu)房資格的父母不承認(rèn)委托事項(xiàng)的。

對(duì)此，《婚姻法司法解釋

（三）》第12條也特別強(qiáng)調(diào)，婚姻關(guān)系存續(xù)期間，雙方用夫妻共同財(cái)產(chǎn)出資購(gòu)買(mǎi)以一方父母名義參加房改的房屋，產(chǎn)權(quán)登記在一方父母名下，離婚時(shí)另一方主張按照夫妻共同財(cái)產(chǎn)對(duì)該房屋進(jìn)行分割的人，人民法院不予支持。購(gòu)買(mǎi)該房屋時(shí)的出資，可以作為債權(quán)處理。

問(wèn)題8：當(dāng)事人簽訂了離婚協(xié)議書(shū)后，一方反悔的，那么另外一方有權(quán)要求必須按照離婚協(xié)議書(shū)履行嗎?

一、準(zhǔn)予原告高雅娟與被告董海鋒離婚。

問(wèn)題9：如果夫妻離婚時(shí)，一方有遺產(chǎn)尚未繼承，能夠要求分割遺產(chǎn)嗎？

問(wèn)題10：以夫妻共同財(cái)產(chǎn)出借給一方，用于一方從事個(gè)人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者其他事務(wù)的，離婚時(shí)如何處理? 需要注意的是，離婚時(shí)只需償還屬于另一方的財(cái)產(chǎn)，具體表現(xiàn)為出借的夫妻共同財(cái)產(chǎn)的一半。

問(wèn)題11：離婚后，如果還有夫妻財(cái)產(chǎn)沒(méi)有分割，能夠要求分割夫妻共同財(cái)產(chǎn)

1、如果離婚時(shí)未分割的夫妻財(cái)產(chǎn)是因?yàn)槭艿疆?dāng)時(shí)某些客觀存在的原因，例如：股票沒(méi)有拍賣(mài)、報(bào)酬沒(méi)有取得等的影響，那么離婚后仍然可以通過(guò)訴訟的方式，要求分割夫妻共同財(cái)產(chǎn)，法院經(jīng)過(guò)查證屬實(shí)之后會(huì)給與分割的支持。

2、如果離婚時(shí)，一方是故意的通過(guò)藏匿、轉(zhuǎn)移、變賣(mài)夫妻共同財(cái)產(chǎn)，或者偽造債務(wù)企圖侵占另一方財(cái)產(chǎn)的，另一方不僅可以起訴到法院要求對(duì)這部分財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割，同時(shí)藏匿一方可能還會(huì)根據(jù)情節(jié)的程度，受到相應(yīng)的處罰。

繼承法：

車(chē)禍死亡。甲乙均年老，無(wú)固定生活來(lái)源，女兒出嫁后，拒不贍養(yǎng)老人，并曾數(shù)度虐待甲乙，甲乙主要依

靠?jī)合倍」B(yǎng)。甲于2000年3月死亡，留下房屋4間。按照繼承法規(guī)定，下列哪些人可以參加第一順序繼承

？（2000，多選）A、乙 B、丙 C、丁 D、戊

[答案及題解] A、C、D。

依《繼承法》第10條第1款之規(guī)定，乙、丙作為甲的配偶和子女，應(yīng)作為第一順序繼承人。但又依第7條之

規(guī)定，丙因虐待被繼承人情節(jié)嚴(yán)重(數(shù)度虐待甲乙，拒不贍養(yǎng))，而喪失繼承權(quán)。故選A項(xiàng)，排除B項(xiàng)；丁作

為兒媳本不屬第一順序繼承人之列，但依《繼承法》第12條規(guī)定，喪偶兒媳對(duì)公婆盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。故應(yīng)選擇C項(xiàng)；戊因《繼承法》第11條規(guī)定的代位繼承制度而為第一順序繼承人。故應(yīng)選擇D項(xiàng)。、萬(wàn)某死亡，留下房7間，外欠醫(yī)療費(fèi)等1000元。第三子出示遺囑，由他繼承5間，兄、姐各1間。遺囑由三兒媳方某代書(shū)，有萬(wàn)某手印，在場(chǎng)有三子萬(wàn)某及護(hù)士小李作證。兄、姐認(rèn)為遺囑系偽造，應(yīng)無(wú)

效，遂起訴。法院查明，手印確是萬(wàn)某的。有三種處理意見(jiàn)： Ａ、遺囑有效，遺產(chǎn)按遺囑分，債務(wù)按比例分擔(dān) Ｂ、遺囑無(wú)效，遺產(chǎn)平均分，債務(wù)也平均分

Ｃ、遺囑無(wú)效，三子萬(wàn)某因與父共同生活分3間，兄、姐各2間，債務(wù)按比例分擔(dān)

你認(rèn)為哪種對(duì)？（）（1988，不定選）

[答案及題解] Ｃ 參見(jiàn)《繼承法》第17條、18條、10條、13條、33條、最高人民法院《于<繼承法>的意

見(jiàn)》第62條。

甲有父母（均系農(nóng)民）、配偶（圖書(shū)管理員）和兒子（工程師）、女兒（歌唱演員）各一人。甲

去世，留有住房（私房）4間，存款2000元，古字畫(huà)10件和鋼琴一架。甲生前立有遺囑，房產(chǎn)歸妻

子和兒女所有，古字畫(huà)贈(zèng)給文物部門(mén)。另有2000元存款和鋼琴遺囑未作處理，由法定繼承人繼承?，F(xiàn)

甲的女兒提出要將鋼琴留給自己，其他繼承人亦對(duì)繼承份額發(fā)生爭(zhēng)議，訴至法院。甲的父母皆年邁喪失勞

動(dòng)能力，且無(wú)生活來(lái)源。審理中發(fā)現(xiàn)甲還有2000元債務(wù)未還。訴訟開(kāi)始，甲的兒子未表示放棄繼承權(quán)，但卻以不愿?jìng)τH屬感情為由，不愿參加訴訟。問(wèn)？（1990，案例分析）

1、甲的遺囑是否有效？

2、甲的女兒的要求有無(wú)法律依據(jù)？

3、甲的債務(wù)首先應(yīng)由接受遺贈(zèng)人、遺囑繼承人還是法定繼承人來(lái)清償？

4、本案中甲的父母能否實(shí)際分得遺產(chǎn)？

5、針對(duì)甲的兒子表現(xiàn)，人民應(yīng)當(dāng)怎樣處理？ [答案及題解]

1、有效

2、有（法律依據(jù)）。參見(jiàn)《繼承法》第15條。

3、法定繼承人。最高人民法院《關(guān)于<繼承法>的意見(jiàn)》第62條。

4、能（可以）。參見(jiàn)《繼承法》第10條

5、追加其（甲的兒子）為共同原告。最高人民法院《關(guān)于<繼承法>的意見(jiàn)》第60條。

保證法

2006年6月22日，王某向其朋友陳某借款四萬(wàn)元，約定借期為一年，月息6‰。并由萬(wàn)某在借條上出具了保證承諾書(shū)，主要內(nèi)容為，萬(wàn)某自愿為上述借款的歸還提供擔(dān)保，如王某到期不能還清借款，由擔(dān)保人負(fù)責(zé)歸還，擔(dān)保人萬(wàn)某。借款到期后，經(jīng)陳某多次催要未果，由于王某經(jīng)濟(jì)較困難，故陳某將萬(wàn)某訴至法院，請(qǐng)求法院判決萬(wàn)某承擔(dān)保證責(zé)任，而萬(wàn)某提出其為一般保證享有先訴抗辯權(quán)的抗辯。

【案情】

2006年6月22日，王某向其朋友陳某借款四萬(wàn)元，約定借期為一年，月息6‰。并由萬(wàn)某在借條上出具了保證承諾書(shū)，主要內(nèi)容為，萬(wàn)某自愿為上述借款的歸還提供擔(dān)保，如王某到期不能還清借款，由擔(dān)保人負(fù)責(zé)歸還，擔(dān)保人萬(wàn)某。借款到期后，經(jīng)陳某多次催要未果，由于王某經(jīng)濟(jì)較困難，故陳某將萬(wàn)某訴至法院，請(qǐng)求法院判決萬(wàn)某承擔(dān)保證責(zé)任，而萬(wàn)某提出其為一般保證享有先訴抗辯權(quán)的抗辯。

【分歧】

一種觀點(diǎn)認(rèn)為，本案擔(dān)保的表述符合《擔(dān)保法》第十七條第1款關(guān)于一般保證的規(guī)定，應(yīng)認(rèn)定為一般保證，萬(wàn)某享有先訴抗辯權(quán)。

另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，《擔(dān)保法》第十九條規(guī)定對(duì)保證方式未約定或約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。只有采用“一般保證”文字表述，才可認(rèn)定為一般保證，本案中對(duì)保證方式?jīng)]有明確約定，故而應(yīng)為連帶責(zé)任保證，萬(wàn)某不享有先訴抗辯權(quán)。

【管析】

筆者同意第一種意見(jiàn)。筆者認(rèn)為我國(guó)擔(dān)保法以“保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)”為主要立法宗旨，第十九條的規(guī)定也充分體現(xiàn)了注重保護(hù)債權(quán)人的立法傾向。但是不能因此將第十九條的“明確規(guī)定”理解為必須采用“一般保證”這一字眼，否則就是連帶責(zé)任保證。

擔(dān)保法試題

一、、判斷題

1、擔(dān)保法規(guī)定，抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。（√）。

2、擔(dān)保法規(guī)定，訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。（√）

3、在一般保證中，保證期間債權(quán)人未對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，保證人不免除保證責(zé)任。（×）

4、一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起3個(gè)月。（×）

5、抵押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。（×）

6、質(zhì)押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。（×）

7、具有代為清償能力的法人，其他組織或者公民可以作保證人。（√）

8、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會(huì)團(tuán)體均可作保證人。（×）

9、國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)，軍事機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)可以作保證人。（×）

10、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，職能部門(mén)不得為保證人。（√）

11、當(dāng)事人以《擔(dān)保法》第四十二條規(guī)定的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記，抵押合同自簽訂之日起生效。（×）

12、下列權(quán)利可以質(zhì)押：匯票、支票、本票、債券、存款單。(√)

13、定金的數(shù)額由當(dāng)事人約定,但不得超過(guò)主合同標(biāo)的百分之三十。（×）

14、擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效。(√)

15、根據(jù)貸款通則，對(duì)實(shí)行整體股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)明確其所欠貸款債務(wù)由改造后公司全部承擔(dān)；對(duì)實(shí)行部分股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)要求改造后的股份公司按占用借款人的資本金或資產(chǎn)的比例承擔(dān)原借款人的貸款債務(wù)。（√）

16、保證人與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式訂立保證合同。(√)

17、保證擔(dān)保的范圍僅包括主債權(quán)及利息。（×）

18、以出讓方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)可以單獨(dú)抵押。(√)

19、判決或調(diào)解生效后，申請(qǐng)執(zhí)行的期限為一年，而且申請(qǐng)執(zhí)行的時(shí)效適用中止、中斷的規(guī)定。（×）20、根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，抵押權(quán)人應(yīng)在訴訟時(shí)效期限屆滿后的兩年內(nèi)行使抵押物權(quán)。（×）

抵押貸款試題案例：

A公司向Y銀行申請(qǐng)一筆100萬(wàn)元的貸款，A公司以自己所有的價(jià)值50萬(wàn)元的汽車(chē)一輛設(shè)定了抵押，同時(shí)由B公司提供了保證，保證合同中B公司承擔(dān)一般保證責(zé)任。A公司未能按時(shí)歸還貸款。根據(jù)Y銀行掌握的情況，B公司資金雄厚，于是Y銀行要求B公司歸還這100萬(wàn)元貸款，但遭B公司拒絕。

問(wèn)：(1)B公司的拒絕是否有法律依據(jù)?(2)B公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)多少金額的保證責(zé)任? 答：(1)B公司的拒絕有法律依據(jù)。由于保證合同中約定B公司承擔(dān)一般保證責(zé)任，因此，根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，一般保證責(zé)任的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，可以對(duì)債權(quán)人拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

(2)由于該筆貸款A(yù)公司以其價(jià)值50萬(wàn)元的汽車(chē)設(shè)定了抵押，因此存在同一債權(quán)既有物的擔(dān)保，又有人的保證的情況。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，B公司只對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。因此，B公司應(yīng)承擔(dān)50萬(wàn)元的保證責(zé)任。

2、某印染廠決定進(jìn)口一套先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備。該廠現(xiàn)有資金5萬(wàn)元，需要向他方借款。于是，1998年8月，印染廠以本廠一輛價(jià)值20萬(wàn)元的轎車(chē)作抵押，向該市工商銀行貸款10萬(wàn)元，貸款期限為一年，如果到期不能清償貸款，由銀行以拍賣(mài)汽車(chē)所得價(jià)款受償。合同簽訂后，雙方到車(chē)管所辦理了抵押物登記手續(xù)。由于進(jìn)口設(shè)備尚需五萬(wàn)元，1998年10月，印染廠又向自己的關(guān)系戶某機(jī)械廠借款8萬(wàn)元，借款期限為半年，并以已設(shè)立抵押的那輛汽車(chē)再次抵押，雙方也到車(chē)管所辦理了抵押物登記手續(xù)。1998年11月，印染廠用來(lái)和抵押的那輛轎車(chē)因火災(zāi)被燒毀，獲保險(xiǎn)公司賠償20萬(wàn)元。1999年4月，機(jī)械廠要求印染廠歸還8萬(wàn)元借款，否則將申請(qǐng)拍賣(mài)被抵押的汽車(chē)。工商銀行聽(tīng)說(shuō)后，認(rèn)為印染廠未經(jīng)其同意，將同一抵押物再次抵押，侵犯了其抵押權(quán)。而印染廠答復(fù)說(shuō)車(chē)已被燒毀，抵押權(quán)沒(méi)了標(biāo)的物，自然也就沒(méi)了抵押權(quán)。試分析：（1）印染廠用作抵押的汽車(chē)再次抵押是否有效？（2）汽車(chē)被毀，抵押權(quán)人如何實(shí)現(xiàn)其抵押權(quán)？

答：（1）印染廠用已作抵押汽車(chē)再次抵押有效。《擔(dān)保法》第35條規(guī)定：“抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出抵押物的價(jià)值；財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分?！北景钢校∪緩S以?xún)r(jià)值20萬(wàn)元的轎車(chē)先與工商銀行簽訂了抵押貸款合同，然后又以該轎車(chē)同機(jī)械廠簽訂了抵押借款合同，這屬于重復(fù)抵押。第一次抵押，抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的余額是10萬(wàn)元，第二次抵押所擔(dān)保的債權(quán)是8萬(wàn)元、并未超出其余額部分，因此，印染廠用已作抵押的汽車(chē)再次抵押有效。

（2）《擔(dān)保法》第54條規(guī)定，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，如果抵押合同以登記生效的，拍賣(mài)、變賣(mài)抵押物所得的價(jià)款按照抵押物登記的先后順序清償?！稉?dān)保法》第58條規(guī)定：“抵押權(quán)因抵押物滅失而滅失。因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)?！庇缮鲜鲆?guī)定可知，印染廠用作抵押的汽車(chē)因滅失所得的賠償金20萬(wàn)元應(yīng)作為抵押財(cái)產(chǎn)由工商銀行和機(jī)械廠先后受償10萬(wàn)元、8萬(wàn)元。

3、張某欲開(kāi)辦一個(gè)酒店，但資金不足，于1999年以自己房屋4間作抵押向農(nóng)業(yè)銀行貸款8萬(wàn)元，并辦理了登記手續(xù)，之后張某把房屋中向西的兩間租給了李某，在經(jīng)營(yíng)酒店的過(guò)程中，張某又向工商銀行貸款4萬(wàn)元并以上面的四間房屋作抵押，簽訂了抵押合同，辦理了登記手續(xù)，又用同一辦法在建設(shè)銀行貸款2萬(wàn)元，也辦理了登記手續(xù)。2000年5月歸還了農(nóng)業(yè)銀行4萬(wàn)元、工商銀行2萬(wàn)元、建設(shè)銀行1萬(wàn)元，張某將4間房屋中靠東的2間賣(mài)給了孫某，孫某知道房屋上設(shè)有抵押權(quán)，但又在靠東面的側(cè)墻新建了一個(gè)大廚房。2000年10月，張某的酒店倒閉，此時(shí)仍欠農(nóng)業(yè)銀行4萬(wàn)元，工商銀行2萬(wàn)元，建設(shè)銀行1萬(wàn)元，在2000年7月，農(nóng)業(yè)銀行將2萬(wàn)元貸款的抵押權(quán)轉(zhuǎn)讓給了工商銀行，現(xiàn)貸款已到期，張某無(wú)力償還。問(wèn)：

（1）張某與承租人李某的租賃房屋合同在4間房屋都抵押后是否繼續(xù)有效？（2）工商銀行將抵押權(quán)單獨(dú)轉(zhuǎn)讓的行為是否有效，說(shuō)明理由。（3）工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行如何實(shí)現(xiàn)自己的抵押權(quán)？

（4）設(shè)工商銀行的債權(quán)先到期，農(nóng)業(yè)銀行的債權(quán)未到期，應(yīng)如何處理？（5）設(shè)李某的租賃合同尚未到期，抵押權(quán)人能否中止租賃合同？（6）前述抵押權(quán)人可否就4間房屋和1間廚房一并行使抵押權(quán)？ 答：（1）繼續(xù)有效，參見(jiàn)《擔(dān)保法》第48條之規(guī)定。

（2）將抵押權(quán)單獨(dú)轉(zhuǎn)讓無(wú)效。根據(jù)《擔(dān)保法》第50條之規(guī)定，抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。抵押權(quán)從屬于債權(quán)，只能隨債權(quán)一齊轉(zhuǎn)讓。

（3）根據(jù)《擔(dān)保法》第53、54條之規(guī)定，債權(quán)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償?shù)模梢耘c抵押人協(xié)議以抵押物折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該抵押物所得的價(jià)款受償，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣(mài)、變賣(mài)抵押物所得的價(jià)款按照以下規(guī)定清償：抵押合同以登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償。因此，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行可以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押物，將所得價(jià)款按抵押登記的先后順序依次受償。即先清償農(nóng)業(yè)銀行貸款，有余款時(shí)再清償工商銀行，再有余款時(shí)方清償建設(shè)銀行。

（4）根據(jù)《擔(dān)保法解釋》第78條之規(guī)定，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，順序在后的抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)先到期的，抵押權(quán)人只能就抵押物價(jià)值超出順序在先的抵押擔(dān)保債權(quán)的部分受償。工商銀行的抵押權(quán)順序在農(nóng)業(yè)銀行之后，因此只能就抵押物價(jià)值超出農(nóng)業(yè)銀行債權(quán)的部分受償。

（5）可以。根據(jù)《擔(dān)保法解釋》第66條之規(guī)定，抵押人將已抵押的財(cái)產(chǎn)出租的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后，租賃合同對(duì)受讓人不具有約束力。張某將房屋抵押之后方租給李某，因此抵押權(quán)人可以終止租賃合同。

（6）根據(jù)《擔(dān)保法》第55條之規(guī)定，城市房地產(chǎn)抵押合同簽訂后，土地上新增的房屋不屬于抵押物，廚房系對(duì)主房屋設(shè)定抵押權(quán)后新建，故不屬于抵押物，但需要拍賣(mài)該抵押的房屋時(shí)，可以依法將廚房一齊拍賣(mài)，但對(duì)拍賣(mài)廚房所得，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)優(yōu)先受償

銀行貸款基本試題

什么為銀行抵押貸款的首要工作（銀行從業(yè)試題）

1.貸款擔(dān)保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。A.貸款償還 B.貸款性質(zhì) C.發(fā)放方式 D.數(shù)額多少 【答案】A 【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。

2.抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的（），而債權(quán)人則取得（）。A.占有權(quán)、占有權(quán) B.所有權(quán)、所有權(quán) C.占有權(quán)、所有權(quán) D.所有權(quán)、占有權(quán) 【答案】C 【解析】抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人仍保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)人(抵押權(quán)利人)則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時(shí)獲得對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。因此C為正確選項(xiàng)。3.以下各項(xiàng)中不得抵押的財(cái)產(chǎn)是（）。A.抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品 B.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn) C.土地所有權(quán) D.專(zhuān)款專(zhuān)用 【答案】C 【解析】根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項(xiàng)為正確答案。4.對(duì)抵押物進(jìn)行估價(jià)時(shí)，對(duì)于庫(kù)存商品、產(chǎn)成品等的估價(jià)，主要考慮（）。A.抵押物的市場(chǎng)價(jià)格 B.無(wú)形損耗 C.折舊 D.造價(jià) 【答案】A 【解析】對(duì)庫(kù)存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價(jià)，主要是考慮抵押物的市場(chǎng)價(jià)格、預(yù)計(jì)市場(chǎng)漲落、抵押物銷(xiāo)售前景，因此A為正確答案。

5.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的（），分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，科學(xué)地確定抵押率。A.原值 B.評(píng)估值 C.市場(chǎng)價(jià)值 D.核定價(jià)值 【答案】B 【解析】信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，科學(xué)地確定抵押率，因此B為正確選項(xiàng)。

6.為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真正保證貸款抵押的安全性。A.風(fēng)險(xiǎn)防范 B.風(fēng)險(xiǎn)管理 C.風(fēng)險(xiǎn)分析 D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督 【答案】C 【解析】C項(xiàng)為銀行抵押貸款的首要工作，為正確選項(xiàng)。

7.抵押期限應(yīng)（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。A.大于 B.小于 C.等于 D.大于或等于 【答案】D 【解析】抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限。D項(xiàng)正確。

8.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。A.抵押權(quán)人 B.質(zhì)押人 C.銀行 D.抵押人 【答案】D 【解析】在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取。D項(xiàng)正確。

9.商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押為（）。

A.出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動(dòng)產(chǎn) B.依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)

C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán) D.租用的財(cái)產(chǎn) 【答案】D 【解析】商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)包括租用的財(cái)產(chǎn)，D項(xiàng)正確。

10.銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司做價(jià)值認(rèn)定，選擇（）的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。A.價(jià)值高 B.價(jià)值低 C.價(jià)格高 D.價(jià)值穩(wěn)定 【答案】D 【解析】銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門(mén)做價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率;選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。D項(xiàng)正確。