第一篇：淺談信貸文化

信貸是體現(xiàn)一定經(jīng)濟關(guān)系的不同所有者之間的借貸行為，是以償還為條件的價值運動特殊形式，是債權(quán)人向債務人供應貨幣，債務人按期償還并支付一定利息的信用活動。信貸的表層定義是一種行為，而是更深層次的理解則是一種文化。信貸文化是銀行在信貸管理工作中所形成的價值取向和行為規(guī)范的總稱，是通過實現(xiàn)信貸業(yè)務基本理念、組織架構(gòu)、信貸操作、檢查反饋的全局業(yè)務或局部運營過程的統(tǒng)一，是通過逐步建立起對外服務和經(jīng)營標準化，對內(nèi)管理和操作規(guī)范化的一系列的，以信貸從業(yè)人員的共同價值觀為核心的，一整套信貸質(zhì)量體系所反映的文化特征。信貸文化是信貸與文化的有機結(jié)合,先進的信貸文化具有強大的凝聚力，推進企業(yè)的有效管理和促進生產(chǎn)經(jīng)營的可持續(xù)發(fā)展，同時規(guī)范信貸經(jīng)營的行為，爭創(chuàng)良好的經(jīng)營效益和社會效益。

一、對農(nóng)業(yè)政策性銀行信貸文化的理解和認識

農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟的基礎，是各產(chǎn)業(yè)之母。但隨著工業(yè)化，特別是市場經(jīng)濟的發(fā)展，它又是一個弱質(zhì)性的產(chǎn)業(yè)。在金融市場的競爭中，發(fā)展業(yè)務固然是核心任務，但也不能忽視強化文化意識的重要性。信貸文化是銀行企業(yè)文化的重要組成部分，在農(nóng)業(yè)政策性銀行的整體經(jīng)營運作中所處的特殊地位，決定了它所蘊涵的特性文化在農(nóng)業(yè)政策性銀行企業(yè)文化中發(fā)揮的重要作用。良好的信貸文化，有助于信貸團隊的建設，有利于制定有效的信貸管理體系，不斷提高信貸人員的素質(zhì)，規(guī)范信貸經(jīng)營的行為，確保信貸資金的安全性和效益性。信貸文化以制度的形式呈現(xiàn)，是我們合規(guī)辦貸的指引，因此加強信貸文化的學習是發(fā)展信貸業(yè)務的首要任務。

二、農(nóng)發(fā)行信貸文化的內(nèi)涵和特點

農(nóng)發(fā)行是我國目前唯一的農(nóng)業(yè)政策性銀行，明確我行在金融市場的定位。農(nóng)發(fā)行的核心理念是：“至誠服務，有效發(fā)展，以人為本，構(gòu)建和諧”?！敖ㄔO新農(nóng)村的銀行，服務三農(nóng)”是貫徹落實黨中央國務院提出的建設社會主義新農(nóng)村的客觀要求，大力推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，加強農(nóng)田基礎設施建設，促進農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展做貢獻。

隨著社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，城市經(jīng)濟發(fā)展的速度明顯快于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的速度。雖然近年來國家采取了一系列的支農(nóng)惠農(nóng)的政策，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展出現(xiàn)了積極的變化，但農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性問題還沒有得到根本的解決，農(nóng)業(yè)技術(shù)水平低，農(nóng)業(yè)本身的積累又十分有限，抗御自然災害能力差。

農(nóng)民在生產(chǎn)、生活方面不可避免地會遇到資金不足的困難，是制約農(nóng)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。一方面，農(nóng)民對脫貧致富、發(fā)展生產(chǎn)的資金需求將日益強烈，客觀上卻存在著農(nóng)戶分布廣、戶數(shù)多且單個規(guī)模小的問題，農(nóng)村受貸面廣，起點低，資金需求量大的特點，決定了農(nóng)發(fā)行必須有相應的零星分散、額度小、總量大的金融服務與之相適應；另一方面，農(nóng)業(yè)企業(yè)對資金的需求量大與農(nóng)發(fā)行信貸準入門檻高的矛盾日益突出。就農(nóng)業(yè)企業(yè)當前的規(guī)模而言，基本上都是國家界定的農(nóng)業(yè)中小型企業(yè)，在農(nóng)業(yè)利潤相對較低，企業(yè)自身經(jīng)濟實力不強、固定資產(chǎn)較少和社會缺少擔保的情況下，有抵押的企業(yè)嫌農(nóng)發(fā)行辦理貸款的手續(xù)繁瑣，沒有抵押的企業(yè)則根本就無法獲取貸款。

在這樣一種信貸環(huán)境下，農(nóng)發(fā)行的信貸文化建設顯得尤其重要。農(nóng)發(fā)行的信貸文化是以全行的基本職能為依據(jù)的，現(xiàn)階段的基本職能則是建設新農(nóng)村的銀行。這就要求農(nóng)發(fā)行的政策導向、制度規(guī)范、形象設計、人文理念等均必須向農(nóng)村傾斜。通過信貸文化的引導，使農(nóng)發(fā)行的信貸投入在農(nóng)村有新的突破，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)適應國民經(jīng)濟發(fā)展的宏觀要求，力求做到銀企雙贏的好局面。

三、打造農(nóng)發(fā)行信貸文化建設的措施和辦法

(一)強化員工的信貸文化意識，把信貸文化貫徹到實際工作中

如今信貸從業(yè)人員普遍存在著一些問題：風險意識淡薄，觀念陳舊，知識落后，認識模糊，缺乏危機感；有章不循，隨意變更，執(zhí)行不力；檢查難深入，發(fā)現(xiàn)問題遲，處理效輕；

避責不避險，防范風險注重“形似”而非“神似”；貸款調(diào)查，審查，審批獨立性弱等。鑒于這些問題的存在，我行應強化員工的信貸文化意識，把信貸文化貫徹到實際工作中。突出信貸文化的重要性，大力倡導積極的信貸文化，從而有意識地發(fā)揮文化對業(yè)務的推助作用。結(jié)合農(nóng)發(fā)行發(fā)展的遠期和近期目標，向員工灌輸先進的信貸管理理念，規(guī)范的信貸操作流程，科學的信貸管理架構(gòu)和信貸工作的價值取向，著重從思想和業(yè)務技能兩個方面培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神和道德操守。提高全體信貸人員的質(zhì)量意識，引導、培養(yǎng)業(yè)務人員質(zhì)量管理的主動性，使信貸業(yè)務在管理質(zhì)量、服務質(zhì)量、操作質(zhì)量和資產(chǎn)質(zhì)量上同步提高，以優(yōu)質(zhì)的服務和良好的操守，贏得廣大客戶和社會公眾的認同。

(二)建立統(tǒng)一的信貸管理政策和辦法

要保證信貸文化建設在全行得到有效的實施，必須制定有效的信貸管理制度，制訂科學規(guī)范的信貸操作流程，建立準確的信貸風險預警機制，落實系統(tǒng)規(guī)范的信貸風險處置措施，建立健全科學的信貸管理制度體系，以組織機制建設為著力點，強化信貸文化的系統(tǒng)性。必須制定分層次實施的策略，明確各級行的工作重點和職責。首先，從上級行、各級經(jīng)營行的領導和主管、主辦人員抓起，為全行提供強大的支持平臺；其次，要強化對信貸文化的學習，結(jié)合各行實際，廣泛開展討論，汲取已有信貸文化的精華，擯棄其不合理以及愚昧無知或落后的部分，使新的信貸文化內(nèi)涵、目標和內(nèi)容在全體信貸從業(yè)人員中得到廣泛的認同，并自覺地滲透到實際工作中；再次，要突出管理者在信貸文化建設中各個環(huán)節(jié)的作用。實施統(tǒng)一的信貸管理政策，規(guī)范信貸人員的辦貸行為。

(三)制定信貸責任問責制和信貸激勵制度

建立有效的違規(guī)問責制度和信貸激勵機制，提高違規(guī)成本，具體落實到辦理信貸業(yè)務各環(huán)節(jié)負責人的責任。對不認真履行職責，管理不到位等原因形成的貸款風險，要按有關(guān)規(guī)定對責任人實行追究問責，并視情節(jié)輕重分別給予經(jīng)濟處罰，行政處分，法律追究，努力營造自覺遵守信貸制度的工作氛圍。設置有效的制度體系，才能盡可能地維護我行的自身利益，有效地防控風險，降低因風險所造成的經(jīng)濟損失。

(四)樹立良好的企業(yè)形象，實現(xiàn)銀企雙贏的好局面

在現(xiàn)代的市場經(jīng)濟中，企業(yè)形象是一種無形的資產(chǎn)和寶貴的財富，其價值甚至超過有形的資產(chǎn)。良好的企業(yè)形象，可以得到公眾的信賴，為企業(yè)的商品和服務創(chuàng)造出一種消費心理；可以擴大企業(yè)的知名度，增加投資或合作者的好感和信心；可以吸引更多人才加入，激發(fā)員工的敬業(yè)精神，創(chuàng)造更高的效率；可以得到政府和公眾的支持與諒解。從員工整體素質(zhì)、管理體系、金融產(chǎn)品、辦公環(huán)境、服務質(zhì)量、專業(yè)技能等方面，全面提升農(nóng)發(fā)行的企業(yè)形象。每位員工必須跟上農(nóng)發(fā)行發(fā)展的步伐，提高自身修養(yǎng)，不斷充實和完善自我，找準自己的位子，挑起自己的擔子，演好自己的角色，這樣我們行才能鑄造出一支精干高效的員工隊伍，才能沿著正常的軌道，朝氣蓬勃地向前發(fā)展，實現(xiàn)銀企雙贏的好局面。

四、踐行農(nóng)發(fā)行信貸文化的感受和體會

2010年是農(nóng)發(fā)行的信貸制度學習和落實年，加強信貸文化的學習，運用良好的信貸文化理念指導全行員工正確辦貸。推進信貸文化的發(fā)展，首先從根本入手，讓信貸文化這個理念深入人心，增強每位員工的責任感和使命感；其次加強信貸制度的學習力度，積極學習政策法規(guī)、專業(yè)理論和操作技能，認真貫徹執(zhí)行上級行傳達的新文件、新精神、新制度；合理安排人員之間崗位輪換，為各部室員工之間的交流學習提供一個平臺，推進全行整體水平的提高。強化信貸文化意識的重要性，加強信貸制度學習的必要性，堅持信貸業(yè)務辦理的合規(guī)性，落實信貸資金使用的有效性，作為每位員工思想和行為的準則。聯(lián)系農(nóng)發(fā)行的自身優(yōu)勢，提出有效的企業(yè)發(fā)展方案，真正地解決農(nóng)民和農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款難的問題，擴大內(nèi)需，搞活農(nóng)村市場，促進國民經(jīng)濟健康發(fā)展，促進社會和諧。

作為一名會計綜合柜員，對信貸文化的認識尚淺，應積極主動地學習信貸制度，強化信

貸文化意識，深刻理解農(nóng)發(fā)行的企業(yè)文化，增強自身的使命感；與各部門相互協(xié)作，共同防范風險；及時更新理念，豐富知識，提高服務技能，提高工作效率，勝任本職工作的需求。忠于農(nóng)發(fā)行，全心全意服務“三農(nóng)”企業(yè)，為建設新農(nóng)村銀行貢獻一份力量，為農(nóng)發(fā)行爭創(chuàng)良好的經(jīng)濟效益和社會爭效益。(柳州分行 龍幸妮)

第二篇：信貸文化必須與時俱進

一家商業(yè)銀行的信貸文化，反映它的市場定位、客戶取向、風險偏好、經(jīng)營戰(zhàn)略和營銷風格等。大型銀行與中小銀行不一樣，城市銀行與農(nóng)村金融機構(gòu)不一樣，同一家銀行在不同時期也不可能一樣。信貸文化是否適合銀行自身，是否適合銀行的今天？要建立怎樣的信貸文化才能符合銀行自身已定的發(fā)展戰(zhàn)略？這是商業(yè)銀行高管在學習實踐科學發(fā)展觀活動中必須思考的問題。

一、信貸文化要反映選擇什么樣的客戶

歷史的教訓曾很自然地得出結(jié)論，銀行要尋找最安全的客戶，社會上誰最安全呢？一般認為，企業(yè)越大越安全，上市公司相對安全，公司比個人安全，政府項目比較安全。這里所說的安全是指貸款的安全回收，反映的信貸文化是以銀行為中心，保證銀行安全。這種文化在由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟過渡初期是必要的，尤其在整治金融秩序、撥亂反正的時候曾發(fā)揮積極作用。但是這種信貸文化已經(jīng)不適應市場化的發(fā)展，大量的中小企業(yè)、非上市公司、參與全民創(chuàng)業(yè)的個人、沒有政府背景的商業(yè)項目，它們不僅自身要發(fā)展，而且經(jīng)濟社會也期待它們發(fā)展。那些所謂最安全的大企業(yè)、大項目在金融脫媒的推動下，已經(jīng)不再以銀行為唯一融資渠道，資金市場的直接融資日趨發(fā)達。商業(yè)銀行的信貸文化怎樣與時俱進呢？安全是相對的，并不與規(guī)模大小、上市與否、有無政府背景絕對相關(guān)，例子不勝枚舉。尤其是漢口銀行這樣的小型城市商業(yè)銀行，攀大并不適合自身，因為包不了只能打補丁，擠不進只能讓利益。今天的市場是機遇與風險并存，無論大小企業(yè)，無論什么背景的項目，都在風險中成長，沒有最安全的客戶。我們的信貸文化必須轉(zhuǎn)向選擇成長性最好的客戶，最適合溝通的客戶。廣大中小企業(yè)正在發(fā)展中，其中不乏一批成長性好的新型企業(yè)，科技含量高，適應市場需要。這批企業(yè)與我們這樣的小型地方性銀行最適宜溝通，許多都是我行創(chuàng)建時期的小股東和信用社時期的老客戶，不僅溝通無障礙，而且曾經(jīng)患難與共，就成長性和適宜溝通這兩點，中小企業(yè)顯然最為適合。我們的信貸文化，選擇以中小企業(yè)為主要客戶群，這是以銀行為中心向以客戶為中心的觀念轉(zhuǎn)換，是一個在認識上似乎已很明確而在實踐中落實不夠的問題。為什么認識上還不夠堅定，主要有一個規(guī)模擴大的壓力，大企業(yè)授信上得快，小企業(yè)必須是汪洋大海般才能滿足規(guī)模增長，這其中營銷、審核、風險等都要付出大量成本。在規(guī)模壓力增大的時候，很自然就“棄小搶大”了。為什么實踐中落實不夠，操作上有考核問題，客戶經(jīng)理大中小企業(yè)都做，肯定丟小搶大，營銷費用、級別評定一個標準，沒有客戶經(jīng)理愿選擇中小企業(yè)；審批環(huán)節(jié)大中小授信一起審，一個標準，小企業(yè)肯定受冷落。要解決認識和實踐中的問題，信貸文化要堅定不移地反映銀行的定位。像漢口銀行這樣的小型城商行，就是貼近市民，貼近中小企業(yè)，貼近城市經(jīng)濟社會建設，將這個文化理念落實到實踐中，就必須落實小企業(yè)專營相關(guān)措施，把大小企業(yè)、成熟企業(yè)與成長中企業(yè)的金融服務分開來做，這樣才能保證成長中的中小企業(yè)能夠得到有力支持。在客戶經(jīng)理隊伍，考核標準，營銷費用，信貸計劃等方面逐一落實銀監(jiān)會的“六項機制”，實踐過程已經(jīng)證明，操作不到位的根源在于認識上不堅定，我們的信貸文化必須與時俱進，才能助推我行今天乃至未來的商業(yè)化發(fā)展。

二、信貸文化要融入城市經(jīng)濟社會的發(fā)展

象漢口銀行這樣的城商行，是在地方政府一手扶持中成立成長起來，長期以來形成了“政府的銀行”這樣的理念。在過去的歷史時期，有時也出現(xiàn)過比較多的行政干預，也有過慘痛的教訓，所以，曾一度也出現(xiàn)躲避行政干預，游離于地方經(jīng)濟社會發(fā)展重點建設的情況。近幾年來，政府的改革力度很大，幾乎再沒有行政強迫貸款的情況出現(xiàn)。銀行的商業(yè)化改革已使得城市經(jīng)濟社會發(fā)展的重點建設成為市場競爭的熱點，作為城商行，對所在城市的經(jīng)濟社會發(fā)展應當具有最為透徹的了解，應當積極把握市場機會，融入當?shù)亟?jīng)濟建設熱點之中。

我們的信貸文化要反映以客戶為中心，我們所在城市的企業(yè)和建設項目就是我們的客戶群體，尤其是重點經(jīng)濟建設項目，融入其中，是我們城商行的社會義務和責任，也是自身發(fā)展的機會和資源。當前，武漢市的重點建設大型項目，全民創(chuàng)業(yè)實踐中的中小企業(yè)及社會創(chuàng)業(yè)者，科技型企業(yè)的發(fā)展，這些都是地方經(jīng)濟社會發(fā)展的重點，熱點，也是難點。我們的信貸文化，離開了這些，就會偏離正確的方向。信貸文化怎樣助推融入城市經(jīng)濟社會發(fā)展呢？一是積極敏感，前期介入；二是科學評審，提高效率；三是揭示風險，把控防范；四是貸后跟蹤，服務全程。大中小企業(yè)，大中小型項目要區(qū)別，風險容忍不是放任自流，而是加大貸后服務工作量。在支付委托、結(jié)算回籠、現(xiàn)金流掌控等方面有效把控風險，達到支持力度更大，審批更迅速，把關(guān)更科學，效益風險平衡的目的。

融入城市經(jīng)濟社會建設之中，城商行才能安身立命，我們的信貸文化必須服務這個目的。

三、信貸文化應當符合金融業(yè)的社會分工

社會分工是客觀形成的，其中具有一定的科學因素，門當戶對，自覺自愿成為中小企業(yè)和市民群眾的伙伴，應當符合我行的社會分工。真正以客戶為中心，走近中小企業(yè)才能了解其艱難困苦，才能識別其成長性如何，才能量身定做幫助解決其發(fā)展中的困難，也才能做到雪中送炭，才會有能夠共患難的忠誠度。不要盲目攀大，不要做力所不能及的事，不做跟風作秀的事，應該做又可以做好的事，要不遺余力不失時機去做。做大做強的必由之路是在適合自己、可以做好和應該去做的選擇中去發(fā)展，凡不適合自己的事必然做不好，也就不應該去做，更不要指望可以由此做大做強。做大不是單指大客戶大項目，而是指銀行規(guī)模整體發(fā)展，我們這樣的銀行，唯有把“小”做好，才能做大，汪洋大海般的中小企業(yè)和全社會的自然人都是我行做大的基礎和資源。

明白上述道理，才能打造我行的信貸文化，文化的最核心內(nèi)涵，就是認識自己認識社會。我行的信貸文化體現(xiàn)在大量的信貸管理文件、制度、流程里面，有許多與同業(yè)沒有區(qū)別，體現(xiàn)我行自身特點的還較缺乏，貼近我行實際，貼近社會實際，貼近客戶實際，都很不夠。所以“文”是“文”了,遠沒有“化”，文化沒有形成，發(fā)展就沒有方向，要想發(fā)展快，方向是必須明確的。

學習是信貸文化的核心，自身在變化，別人在發(fā)展，社會在進步，經(jīng)驗的價值衰減在所難免。我們的信貸文化必須在學習同業(yè)、學習客戶、學習社會的實踐中發(fā)展。武漢市全民

創(chuàng)業(yè)的實踐，對我行傳統(tǒng)的信貸評判標準已提出挑戰(zhàn)，怎樣符合市場規(guī)律，向市場學習已成為借貸雙方共同的任務。（作者：漢口銀行行長張朝）

第三篇：信貸合規(guī)文化心得體會

信貸文化與合規(guī)文化同行

在前段時間的學習教育活動中，我深刻認識到，信合事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更與防控金融風險相伴。推進合規(guī)文化建設，必將為信用社經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，更是推進信貸文化的基礎。

近來省、市、區(qū)聯(lián)社高度重視合規(guī)文化建設，將合規(guī)文化作為企業(yè)文化建設的重要內(nèi)容，積極倡導嚴格、規(guī)范、謹慎、誠信、創(chuàng)新的企業(yè)精神，制定了系列規(guī)章制度和行為規(guī)范，確立了合規(guī)文化基調(diào)，我區(qū)聯(lián)社通過連續(xù)七期的案防知識培訓，大力宣傳合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責、主動合規(guī)、有效互動的合規(guī)文化建設內(nèi)容。良好的合規(guī)文化只有在健康企業(yè)文化的基礎上才能實現(xiàn)，那么以信貸文化為基礎，信貸合規(guī)才能實現(xiàn)，所以我希望每一位同仁都認同并自覺遵守合規(guī)操作理念、合規(guī)價值觀念和合規(guī)管理行為。因為只有合規(guī)經(jīng)營始終是銀行存在和發(fā)展的前提，是銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵所在，只有合規(guī)經(jīng)營才能使銀行風險始終在可承受和可控制的范圍之內(nèi)。

信貸文化的作用力具有持久性特征,它是銀行業(yè)企業(yè)文化的一個特殊分支,合規(guī)文化是立社之本,經(jīng)營之本,是企業(yè)文化的核心組成部分,我們整體聯(lián)動,多策并舉,持續(xù)有效地推動合規(guī)文化建設,就能從根本上解決合規(guī)文化缺失管理基礎薄弱、執(zhí)行力不強的問題,是我區(qū)聯(lián)社有效遏制案件及重大違規(guī)問題發(fā)生,實現(xiàn)長治久安和可持續(xù)發(fā)展的重大任務和當務之急,也是實現(xiàn)我區(qū)聯(lián)社組建商業(yè)銀行的根本保證。

信貸文化既是體現(xiàn)我區(qū)聯(lián)社與其他行之間的差異，又是我區(qū)聯(lián)社發(fā)展的動力源，大家都明白，信用社主要經(jīng)營資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務，而信貸業(yè)務是我們最大的收入來源，因此抓住信貸文化就抓住了銀行問題的核心。以科學發(fā)展觀為指導，以客戶為中心，以服務三農(nóng)為已任，為我區(qū)聯(lián)社的可持續(xù)發(fā)展打下堅實的基礎,是我們信貸人員的職責所在。所以我們一方面要提高職業(yè)技能，規(guī)范職業(yè)行為規(guī)范；另一方面，要使每一位員工在信貸文化的熏陶和信貸文化氛圍的感染之下，進行文化同化，培育和提高全體信貸人員的質(zhì)量意識，引導、培養(yǎng)業(yè)務人員信貸質(zhì)量管理的主動性，使信貸業(yè)務在管理質(zhì)量、服務質(zhì)量、操作質(zhì)量和資產(chǎn)質(zhì)量上同步提高，以優(yōu)質(zhì)的服務和良好的操守，贏得廣大客戶和聯(lián)社領導的認同。

目前可以說全市聯(lián)社都存因機制不健全，導致員工得不到激勵，對自己的工作乃至單位都沒有信心。影響職員能力發(fā)揮的最大因素是他的心態(tài)，員工的斗志低下，委靡的氛圍彌散，慢慢地就會斷送企業(yè)的發(fā)展。逃避辛苦、尋求安逸是人的天性，但為了實現(xiàn)目標，所有人必須做好自己不愿做的事，如不管刮風下雨，我們信貸員都要日復一日的去找客戶辦手續(xù)、要利息、還貸款、找存款，面對客戶的冷眼甚至辱罵，但是我們或者去做，或者不做，二者必居其一；要么全身退出，要么全力以赴，你只能做出一種選擇。所以人是根本點，我們在實際工作中要堅定自己的信心和理念，增強合規(guī)意識，嚴防操作風險，在自律和他律中做好本職工作，杜絕違規(guī)行為。我們都要去做，去執(zhí)行，執(zhí)行力就是我們的競爭力，它將決定單位的成敗和在民眾心目中的形象，所以我提倡執(zhí)行，無條件地執(zhí)行。如果你像羅德之妻：所多瑪城罪惡深重，上帝要毀滅它，事先讓天使通知城中的義人羅德全家出城，并再三叮囑“莫回頭看”。羅德一家出城后，上帝將有硫和火從天上噴下來，毀滅所多瑪城。羅德的妻子因為太好奇，忍不住回頭看了一眼，結(jié)果身體一下子變僵硬了，變成一根鹽柱，那般好奇，就別想做羅文了，更無法百分之百地完成送信任務了。那怕心存疑問，也得按照要求去做，這是無條件執(zhí)行的表現(xiàn)。再好的制度、方案、政策落實不到行動上，它們的價值就是零，甚至為負數(shù)，空耗精力而已。目前我們還存在執(zhí)行常見病就是抱怨。我們經(jīng)常聽到這樣的聲音：“領導就會讓我們加班，哎干得真沒勁”“做領導多舒服呀，苦的是員工”“安排給我這么多的活，怎么完成呀”“這活不是人干的”如果我們在執(zhí)行中充滿怨氣，那么所得的收獲便會大打折口。每抱怨一次，就會對工作更加反感，更覺得它難以完成，而且我們也失去了工作的樂趣。抱怨還會讓我們迷失方向，忘掉最重要的事情，找出完成工作的辦法。所以與其在執(zhí)行中抱怨連連，不如把抱怨的時間用于執(zhí)行，這樣我們會更快地完成工作，成功得也更早。我們還要學會不看輕自己的工作，用心努力，每個平凡的崗位對我們信用社都有著重要的意義，請?zhí)痤^來，哪怕是在一個普通的崗位上工作著，也要拿出我們應有的抱負和勁頭，切切實實地把小事做好，從做過的每件小事中鍛煉自己，吸取收獲，作出令人刮目相看的成績。

信貸管理部

高雪輝

第四篇：關(guān)于農(nóng)發(fā)行信貸文化及其建設的思考

關(guān)于農(nóng)發(fā)行信貸文化及其建設的思考

摘 要：本文從信貸文化的概念入手，詳細分析了農(nóng)發(fā)行信貸文化的三大特性和四項基本功能，并結(jié)合農(nóng)發(fā)行發(fā)展實際，就如何建設優(yōu)良的信貸文化提出了合理化建議。關(guān)鍵詞：信貸文化 特性 功能 建設

1.農(nóng)發(fā)行信貸文化

1.1 農(nóng)發(fā)行信貸文化概述

信貸文化是銀行企業(yè)文化的重要組成部分，是銀行在長期的信貸業(yè)務活動中所形成、沉淀和積累的有關(guān)信貸經(jīng)營管理的行為規(guī)范和價值的總和，主要包括信貸對象選擇、信貸風險認知、信貸業(yè)務取向等內(nèi)容。①

農(nóng)發(fā)行信貸文化是一種共識，它是指農(nóng)發(fā)行所有的管理經(jīng)營層面、操作環(huán)節(jié)都清楚地認識到政策、市場和客戶的重要性，都正確樹立了市場和客戶的觀念。農(nóng)發(fā)行信貸文化也是一種意識，它是指農(nóng)發(fā)行所有的管理經(jīng)營層面、操作環(huán)節(jié)都應該有大局意識、市場意識、客戶意識、風險意識、服務意識、創(chuàng)新意識、效益意識、成本意識和憂患意識。信貸文化還是一種機制，它是指農(nóng)發(fā)行所有的管理經(jīng)營層面、操作環(huán)節(jié)都是在同一目標指引下開展自己的工作，使銀行的每一個層面和環(huán)節(jié)的工作動機和努力方向必須符合銀行的發(fā)展目標。②

1.2 農(nóng)發(fā)行信貸文化的特性

1.2.1 政策性

作為我國唯一的一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，農(nóng)發(fā)行的所有貸款都體現(xiàn)了國家支持“三農(nóng)”發(fā)展的政策意圖，這是農(nóng)發(fā)行履行農(nóng)業(yè)政策性銀行職能的基本要求。農(nóng)發(fā)行的商業(yè)性貸款，同樣具有較強的政策性，只能說是執(zhí)行了商業(yè)性的操作手段和管理方式而已，它的支農(nóng)政策性特色沒有改變。具體表現(xiàn)在以下四個方面：

在貸款決策上，農(nóng)發(fā)行注重以政府信用為基礎，而不僅僅以客戶的自身信用為基礎。農(nóng)發(fā)行所有貸款的發(fā)放與管理，都是以執(zhí)行國家政策為前提，政府的規(guī)定性意味著貸款投向、投量的規(guī)定性，最終的風險負擔也具有較濃的政府信用色彩。如糧食流轉(zhuǎn)貸款中相當一部分是為執(zhí)行中央和地方政府調(diào)控市場、保護農(nóng)民利益政策的，部分企業(yè)本身并不具備農(nóng)發(fā)行貸款條件和資格，但經(jīng)地方政府指定，農(nóng)發(fā)行也須為其發(fā)放商業(yè)性的糧食收購貸款。因此，在貸款決策上，特別是傳統(tǒng)業(yè)務，農(nóng)發(fā)行在借鑒商業(yè)化貸款管理經(jīng)驗的基礎上，更多地是注重政府信用。

在還款來源上，農(nóng)發(fā)行注重第一還款來源，而不完全依賴于第二還款來源。農(nóng)發(fā)行貸款結(jié)構(gòu)以短期貸款為主，貸款企業(yè)業(yè)務經(jīng)營以流通領域為主，由于歷史和現(xiàn)實多方面的原因，企業(yè)本身的積累有限，相對于所需貸款數(shù)額，企業(yè)能夠用于抵押擔保的有效資產(chǎn)遠遠不夠，第二還款來源相當有限。加之，經(jīng)過十多年的實踐和探索，農(nóng)發(fā)行對糧棉油貸款的封閉管理被證明行之有效。因此，農(nóng)發(fā)行貸款的還款來源主要來自于第一還款來源，加強對庫存物資的管理仍然是農(nóng)發(fā)行信貸管理的重點。

在貸款方式的選擇上，農(nóng)發(fā)行多選用信用貸款方式，而不是不顧實際地強調(diào)擔保貸款方式。農(nóng)發(fā)行客戶主要以糧棉油流通的貿(mào)易經(jīng)營為主，流動資金需求量大，季節(jié)性強，固定資產(chǎn)相對較少是其共有的特征，能夠提供作為抵押的有效資產(chǎn)有限，而且糧棉油全行業(yè)的企業(yè)基本上同是農(nóng)發(fā)行的客戶，相關(guān)企業(yè)之間的擔保實質(zhì)上是互保。因此，農(nóng)發(fā)行依據(jù)客戶的實際情況，貸款方式多采用信用貸款方式。

在貸款的使用監(jiān)督上，農(nóng)發(fā)行注重資金運動的全程監(jiān)督，而不是風險形成后的控制與化解。

1.2.2 營銷性

隨著農(nóng)發(fā)行貸款業(yè)務范圍的逐年擴大，樹立客戶意識、市場意識、服務意識，建立農(nóng)發(fā)行特色貸款營銷體系，對于農(nóng)發(fā)行改革和今后的可持續(xù)發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實意義。其一，貸款營銷是提升農(nóng)發(fā)行核心競爭力，保持可持續(xù)發(fā)展的有力手段。核心競爭力是農(nóng)發(fā)行成長和發(fā)展的重要保證，客戶營銷能力作為核心競爭力的重要方面，在農(nóng)發(fā)行改革和保持可持續(xù)發(fā)展中起重要的支撐和保障作用。按現(xiàn)代銀行要求打造農(nóng)發(fā)行，構(gòu)建農(nóng)發(fā)行特色營銷體系，針對不同客戶，實施多目標營銷策略，把客戶作為重要的資源，完善客戶服務，以滿足客戶需求為目標，保證實現(xiàn)客戶價值，從而更好地為農(nóng)發(fā)行創(chuàng)造利潤，提升農(nóng)發(fā)行的核心競爭能力，保證商業(yè)性貸款業(yè)務的順利拓展，促進農(nóng)發(fā)行改革和可持續(xù)發(fā)展。

其二，貸款營銷是樹立以客戶為中心的信貸管理理念、實施優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略的重要措施。以客戶需求為導向，通過客戶營銷，積極主動了解客戶需求，營銷信貸產(chǎn)品和服務，培育忠誠客戶和挖掘客戶價值，發(fā)現(xiàn)和鞏固優(yōu)質(zhì)客戶，重點支持一批管理能力強、經(jīng)濟效益和社會效益好、發(fā)展前景好的貸款客戶，成為農(nóng)發(fā)行新的業(yè)務增長點和利潤增長點。

其三，貸款營銷是貸款決策流程的首要環(huán)節(jié)，也是防范信貸風險的首要關(guān)口。通過客戶營銷，全面認識和掌握我行貸款對象的情況，了解和掌握客戶經(jīng)營管理、資信狀況，以及客戶所屬行業(yè)狀況，為貸款決策提供依據(jù)，從而有效防范和控制信貸決策風險。

其四，貸款營銷是實現(xiàn)農(nóng)發(fā)行信貸職能的有效途徑。通過客戶營銷，對我行貸款支持對象進一步細分，針對不同類型客戶，以及客戶在我行貸款支持的不同階段，為客戶提供個性化、差異化服務；同時，通過客戶營銷，為我行信貸服務關(guān)口前移，向客戶傳遞農(nóng)發(fā)行信貸產(chǎn)品和服務理念，廣泛傳播農(nóng)發(fā)行的社會形象和農(nóng)業(yè)政策性銀行品牌形象，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)政策性金融的職能作用，進一步加大支農(nóng)力度。1.2.3 創(chuàng)新性

創(chuàng)新是指各種形式的創(chuàng)造、革新和發(fā)展。金融創(chuàng)新，概括地說，是整個金融領域的金融產(chǎn)品、金融服務、金融資源和管理制度等構(gòu)成要素的重新組合；具體地說，是由于運用新技術(shù)和新理念來開展融資服務活動，而引致支付系統(tǒng)、清算系統(tǒng)和技術(shù)管理水平的變化，導致金融產(chǎn)品、金融管理手段、管理機制和管理制度，以及整個金融體系的變革。③農(nóng)發(fā)行貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新就是不斷調(diào)整和開發(fā)新的貸款產(chǎn)品，增加金融產(chǎn)品的數(shù)量和多樣性，或根據(jù)不同地區(qū)的區(qū)位優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，向客戶提供新的產(chǎn)品類型，或提供只在某些地區(qū)和市場范圍的新產(chǎn)品，或在原有產(chǎn)品線上開發(fā)和延伸各種新產(chǎn)品，滿足客戶不同融資或交易需求，豐富業(yè)務范圍、經(jīng)營工具和市場競爭手段，進而推動貸款業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。金融創(chuàng)新，尤其是貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新對于農(nóng)發(fā)行貸款業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展具有重要的意義。

第一，貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新是按照現(xiàn)代銀行要求打造農(nóng)發(fā)行的需要。當前商業(yè)銀行金融創(chuàng)新日新月異，金融工具層出不窮，銀行業(yè)競爭日益激烈，農(nóng)發(fā)行只有投入到金融創(chuàng)新的浪潮中，才能按照現(xiàn)代銀行要求打造農(nóng)發(fā)行、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

第二，貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新是加快業(yè)務發(fā)展、增強支農(nóng)能力的需要。當前，中央一號文件對進一步發(fā)揮政策性金融的支農(nóng)作用提出了新的更高的要求，農(nóng)發(fā)行的貸款業(yè)務范圍也隨之進一步擴大。但由于農(nóng)發(fā)行長期從事糧棉油貸款封閉管理等傳統(tǒng)貸款業(yè)務，貸款產(chǎn)品相對比較單一，不能很好地滿足貸款業(yè)務可持續(xù)發(fā)展的多方面需求。因此，加大貸款產(chǎn)品創(chuàng)新力度，為客戶提供多層次、全方位、多形式的服務，是增強農(nóng)發(fā)行支農(nóng)能力的需要。

第三，貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新是農(nóng)發(fā)行提高自我發(fā)展能力的需要。金融產(chǎn)品都有一定的生命周期，為保持銀行可持續(xù)發(fā)展，就必須不斷開發(fā)新產(chǎn)品。這是農(nóng)發(fā)行加快金融創(chuàng)新、提高自我發(fā)展能力的基本理論依據(jù)。特別是當前隨著糧食流通體制改革的進一步深化，糧棉油購銷主體越來越呈現(xiàn)多元化，原有的以糧棉油購銷貸款為主的政策性貸款產(chǎn)品業(yè)務量有所收縮，來自于政策性產(chǎn)品的收益降低，傳統(tǒng)購銷貸款業(yè)務進入成熟期甚至衰退期。為提高農(nóng)發(fā)行自我發(fā)展能力，發(fā)揮好農(nóng)發(fā)行的政策性金融職能，必須加快貸款產(chǎn)品創(chuàng)新。

1.3 農(nóng)發(fā)行信貸文化的功能

一是引導員工行為規(guī)范的功能。信貸文化通過統(tǒng)一的核心價值觀、完備的管理體系、公平的激勵約束機制，使員工在潛移默化中將自己的思想和行為自覺符合銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標，符合信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的需要并最終實現(xiàn)個人目標與銀行目標的一致。

二是提升信貸管理水平的功能。當前，我行在信貸管理方面存在著許多認識上和操作上的誤區(qū)，而構(gòu)建健康的信貸文化有利于從根本上消除這些誤區(qū)，使得每一個客戶經(jīng)理都懂得怎樣分析現(xiàn)金流量、怎樣判斷企業(yè)的盈利能力、怎樣來了解企業(yè)的償債能力，它對現(xiàn)有信貸管理模式的改造是揚棄的和科學的。

三是整合金融產(chǎn)品的功能。健康的信貸文化能激發(fā)員工創(chuàng)新金融業(yè)務、改進金融服務、追求利潤最大化和風險最小化的愿望。不符合市場經(jīng)濟規(guī)律、盈利水平低、風險相對較高的信貸產(chǎn)品將被擯棄退出或重新整合。

四是塑造農(nóng)發(fā)行形象的功能。通過健康信貸文化的社會滲透和宣傳，讓廣大客戶感知到農(nóng)發(fā)行通過信貸產(chǎn)品、信貸衍生產(chǎn)品以及中間業(yè)務的優(yōu)質(zhì)服務，使人們的工作和生活更加簡便、高效、豐富；感受到農(nóng)發(fā)行為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的繁榮發(fā)展、農(nóng)村社會的文明進步承擔的責任和義務；也讓員工感受到農(nóng)發(fā)行對員工長遠利益的回報，使農(nóng)發(fā)行形象在健康信貸文化的襯托下，散發(fā)出迷人的光環(huán)。

健康的信貸文化是在信貸管理工作中所形成的良好價值取向、行為規(guī)范，具備企業(yè)文化功能的主要特征，是企業(yè)文化建設不可缺少的組成部分。而不健康的信貸文化，或者根本沒有信貸文化，極有可能助長借款人賴賬風氣的滋生和蔓延，使農(nóng)發(fā)行的資金和信譽蒙受損失。

2.建設農(nóng)發(fā)行優(yōu)良信貸文化的途徑

銀監(jiān)會劉明康主席曾經(jīng)說：“在市場經(jīng)濟條件下，要從根本上提高銀行風險管理水平，必須積極培育和建立健康的信貸文化”。信貸文化的培育是一個漸進的漫長過程，需要經(jīng)歷“全行倡導——制度強化——經(jīng)營管理過程中潛移默化影響——信貸人員自覺地在工作中詮釋”這樣一個過程。因此，構(gòu)建良好的信貸文化不可能一蹴而就，它需要農(nóng)發(fā)行長期地、持久地倡導和培育，著力建立“六種機制”。

2.1 規(guī)范管理，建立科學的信貸審貸機制

信貸需求的復雜性、多樣性和差異性，客觀上要求農(nóng)發(fā)行建立一個分權(quán)集權(quán)適宜、專業(yè)分工明確、縱橫相互制約的多層次信貸管理體系。信貸審批、操作各流程既要講程序和制約，更要講科學和專業(yè)；既要講控制，也要講效率；既要講民主，也要講問責。特別是要改革和完善現(xiàn)有的信貸審批流程，逐步建立具有農(nóng)發(fā)行特色的審貸分離、專業(yè)審貸、獨立決策的貸款審批機構(gòu)，最大限度地防范信貸審批過程中的道德風險，避免信貸決策過程中的經(jīng)驗主義和行政色彩。

2.2 獎罰分明，建立有效的員工激勵機制

農(nóng)發(fā)行應根據(jù)自身實際明確信貸業(yè)務評估標準，包括業(yè)績評估定性指標和定量指標，此

外，還應有明確的業(yè)績評估程序，通過實行“按業(yè)績?nèi)〕辍{貢獻領薪”的分配制度及“賽馬場上選駿馬”的用人制度，運用內(nèi)部利潤核算、內(nèi)部價格轉(zhuǎn)移、市場成本和資產(chǎn)質(zhì)量等指標，核算信貸人員的業(yè)績并與其收入、晉升掛鉤。同時，全面推行信貸責任認定和追究制度，對違規(guī)者嚴加追究、從嚴懲處，從而促使信貸人員在其位、謀其政、盡其責、享其利。

2.3 以防為主，建立系統(tǒng)的風險預警機制

對于信貸風險，應堅持預防為主，因此，農(nóng)發(fā)行要以推行十二級貸款分類法為切入點，建立一套科學合理的信貸風險預警和評估機制。十二級貸款分類法將貸后管理的要求加以制度化，有助于從流量上減少不良貸款的發(fā)生，有助于在信貸風險出現(xiàn)之前爭取主動。同時，還要對信貸風險進行準確的估價，早做處置準備。信貸風險預警和評估機制涉及信貸操作的相關(guān)個體，系統(tǒng)的風險預警機制無疑是調(diào)整和統(tǒng)一個體行為的有效方法，通過這種方法，可以將信貸風險最大限度地量化，使農(nóng)發(fā)行內(nèi)部相關(guān)個體對信貸風險的預測和評估最大限度地形成共識、統(tǒng)一尺度。

2.4 規(guī)范處置，建立系統(tǒng)的風險處置機制

信貸風險具有不可回避性，銀行不僅不可能完全杜絕信貸風險，而且還應當允許一定限度的信貸風險存在，這是銀行業(yè)自身的經(jīng)營特點所決定的，是客觀的現(xiàn)實，也是銀行經(jīng)營與發(fā)展的需要。因信貸風險的產(chǎn)生有其復雜的原因，除非不經(jīng)營，否則就會有風險；但不經(jīng)營、不發(fā)展，本身就是最大的風險。但農(nóng)發(fā)行應以信貸風險預警為基礎，對信貸風險進行全程控制、適時處置，同時，對信貸風險的處置應建立統(tǒng)一的操作規(guī)范，并且形成體系，使涉及信貸風險處置的相關(guān)業(yè)務都有章可循。

2.5 樹立品牌，建立現(xiàn)代的營銷服務機制

農(nóng)發(fā)行的信貸營銷應積極推行信貸品牌戰(zhàn)略，實現(xiàn)從“以產(chǎn)品為中心”到“以客戶為中心”、從“請客戶注意”到“請注意客戶”、從“業(yè)務營銷”到“服務營銷”的轉(zhuǎn)變。在細分市場的基礎上，通過充分利用內(nèi)部可控因素，對外部可控因素做出積極的動態(tài)反應，用已有的或積極創(chuàng)新新的金融產(chǎn)品為客戶提供系列化金融服務，即從客戶的實際需求出發(fā)，以互利雙贏、共同發(fā)展為原則，提供客戶所需要的個性化信貸服務，從而持久地贏得客戶、強化客戶的忠誠度、樹立農(nóng)發(fā)行的信貸品牌。

2.6 以人為本，建立立體的員工培訓機制

任何文化的出發(fā)點和歸結(jié)點都是人，信貸文化也不例外。因此，構(gòu)建良好的信貸文化，必須重視農(nóng)發(fā)行信貸隊伍的建設，重點抓好二個方面：首先是“德”，即職業(yè)道德和職業(yè)忠誠，誠信和道德的重建是信貸文化確立的根本；其次是“能”，即業(yè)務素質(zhì)和學習能力，員工素質(zhì)和能力的提升才能保證信貸文化有質(zhì)的飛躍。為此，一是要強化文化同化，通過感官感知型和行為感知型相結(jié)合的培訓方式，讓信貸人員對農(nóng)發(fā)行的信貸文化實現(xiàn)從“了解”到“理解”，直至“溶解”的文化同化；二是要加強信貸人員專業(yè)素質(zhì)培訓，培訓應側(cè)重于財務分析、政策解讀、創(chuàng)新能力、市場營銷及法律知識等方面，不斷改善員工的心智模式、更新員工的知識結(jié)構(gòu)、提高員工的職業(yè)技能。

參考文獻：

[1] 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行研究室.農(nóng)業(yè)政策性金融改革與發(fā)展[M].北京：中國金融出版社，2007.[2] 尉士武 等.商業(yè)性貸款業(yè)務知識讀本[M]．北京：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，2005．

[3] 湖南省銀行業(yè)協(xié)會.健康的信貸文化 城商行的生命工程.中國金融網(wǎng)，2010.[4] 農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸文化建設構(gòu)想..2010.③尉士武 等.商業(yè)性貸款業(yè)務知識讀本[M]．北京：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，2005, P36

第五篇：探討培育農(nóng)村信用社信貸文化的必要性

眾所周知,農(nóng)村信用社深化改革第一個重要的目標是防范化解金融風險。

分析農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因，無非有以下三個方面的原因：一是社會因素，二是借款人因素，三是信用社自身因素。具體分析每一筆不良貸款形成就會發(fā)現(xiàn)，無論是社會信用環(huán)境、政策性因素、體制因素，還是企業(yè)改制、逃廢債務、騙貸逃貸，還是信用社管理不善、盲目放貸、信貸管理不嚴等原因，都有一個共同特點，就是責任沒有明確到人。過去政府行為發(fā)放的貸款形成不良，其根本原因是計劃經(jīng)濟留下來的大鍋飯思想在作怪，認為都是國家的錢，不必較真，這是典型的不負責任，怎么談得上責任明確？借款人和信用社是一對矛盾，具有雙方面作用，可以是共同發(fā)展共同促進，也可以是互相約束互相打擊排擠，制約發(fā)展直至矛盾激化。當企業(yè)經(jīng)營正常時，大多數(shù)表現(xiàn)為前者，當借款人經(jīng)營出現(xiàn)問題時，或借款人不合作時，就會表現(xiàn)為后者。問題的關(guān)鍵是，何時發(fā)現(xiàn)、由誰發(fā)現(xiàn)經(jīng)營出現(xiàn)問題，或借款人有不合作傾向。這要靠信用社的預警系統(tǒng)敏感度、管理人的敏捷度和約束機制的有效性，這也是農(nóng)村信用社信貸管理的關(guān)鍵。而管理的主體是人，是人的責任心，如果明確這樣一個人時時刻刻密切關(guān)注借款人經(jīng)營和行為，第一時間采取行動，就會把矛盾消滅在萌芽狀態(tài)。信用社方面的原因分析，從根本上講，就是我們沒有建立起一套有效控制機制，限制貸款發(fā)放人的行為，從貸款的發(fā)放、運用、收回全程控制住貸款，也就是在貸款循環(huán)過程中，某個環(huán)節(jié)出了問題，使得貸款周轉(zhuǎn)沒有進行完整。縱觀不良貸款的形成過程，每一筆不良貸款都或多或少存在著人為因素，或是沒有把握好政策，或是不執(zhí)行制度,或是沒有及時發(fā)現(xiàn)及時處理，或是存在麻痹思想，或是存在違反程序現(xiàn)象，或是徇私舞弊現(xiàn)象，等等等等不一而論，但有一個共同特點就是沒有真正落實到責任上，信用社主任一換了之，信貸員放的貸款有主任簽字擋著，找信用社主任的貸款有聯(lián)社審貸委員會批文，審貸委員會審議的貸款由集體拍板，到底由誰負責很難確定。所以說責任不明確是不良貸款形成的實質(zhì)問題。

農(nóng)村信用社的不良貸款之所以長期居高不下，陷入不良貸款盤活了又產(chǎn)生新的不良貸款的怪圈，其中的重要原因之一就是農(nóng)村信用社的信貸運作長期以來一直生存在落后的信貸文化當中。可以說落后的信貸文化比巨額的不良貸款更可怕。不良貸款可以運用多種方法化解，但落后的信貸文化會形成源源不斷的不良貸款，所以治理農(nóng)村信用社的不良貸款最根本的辦法就是要在農(nóng)村信用社系統(tǒng)培育健康的信貸文化。

培育健康的信貸文化的對策

農(nóng)村信用社信貸文化是指信貸管理工作中所形成的價值取向、行為規(guī)范的總稱。其作用力具有持久性特征，信貸員、中高級管理人員是信貸文化的載體，信貸管理工作要用現(xiàn)代先進的信貸文化來規(guī)范信貸經(jīng)營行為，良好的信貸文化有助于信貸隊伍的建設，不斷提高信貸人員素質(zhì)。一種不健康的信貸文化（或者根本沒有信貸文化）有可能助長借款人賴賬風氣的滋生和蔓延，使農(nóng)村信用社的資金和信譽蒙受損失。

只有培養(yǎng)健康的農(nóng)村信用社信貸文化，農(nóng)村信用社才能從內(nèi)部增強生存競爭能力，消除不良資產(chǎn)的成因。筆者認為，要實現(xiàn)上述目的，應從以下方面入手：

一、以德治社，育人為先。任何內(nèi)控制度都不能面面俱到，農(nóng)村信用聯(lián)社管理層應思考如何逐漸在農(nóng)村信用社內(nèi)部形成道德約束力。以人為本是德育的關(guān)鍵，誠信和道德的重建是信貸文化確立的根本，是一門對人的思維改造的藝術(shù)?！坝罢叨似浔?，欲下廉者先其身”，農(nóng)村信用社中高級管理人員必須身體力行，率先垂范。只有摒棄居高臨下的官場作風，員工才會以誠相待；只有樹立良好的道德行為規(guī)范，正氣才能主導工作氛圍。信貸文化的內(nèi)涵很大程度上是信貸人員、中高級管理人員道德的回歸。由于信貸業(yè)務存在著許多不確定性，不能也不可能通過剛性的制度來確定未來的收益和風險，制度的完善只能降低而不能消除信貸員與管理層信息不對稱的矛盾，信貸風險的控制一定程度上要依靠員工愛社敬業(yè)的精神，而這種精神是農(nóng)村信用社健康信貸文化的培養(yǎng)土壤，有著潤物細無聲，功到自然成的效用。

二、建立嚴格的責任追究機制和信貸激勵機制。道德的培育與制度的創(chuàng)新是相輔相成的，我們不可能憑空甄別員工的品質(zhì)，故而從信貸調(diào)查到信貸各業(yè)務環(huán)節(jié)都應明確各自的責任。隨著農(nóng)村信用社省級成立后相關(guān)制度的健全，信貸資金的規(guī)范運行、效益和風險將更具有預測性，因而對信貸風險的早期判斷是可以逐步做到的，超前采取措施有可能使農(nóng)村信用社的損失降到最低。然而，這一切必須建立在貸前認真調(diào)查，不放過任何可疑點和風險點；貸中堅持審查、貸后及時跟蹤，敏銳發(fā)覺客戶經(jīng)營質(zhì)態(tài)變化的基礎上，建立在對信貸工作強烈責任心的基礎上。不可否認，在農(nóng)村信用社眾多的不良貸款中，屬貸前調(diào)查不實、貸后管理不嚴甚至沒有貸后檢查成因的，不在少數(shù)，而沒有必要的責任追究機制，無法從主觀上解決人為的、或者是工作不到位而造成的農(nóng)村信用社損失更是屢見不鮮。在明確責任的基礎上，還必須改革現(xiàn)行的分配制度，實施有效的激勵機制，全面推行客戶經(jīng)理制，客戶經(jīng)理的收入和提升應與其營銷業(yè)績緊密相關(guān)。

三、全面推行農(nóng)村信用社信貸五級分類。在“一逾兩呆”貸款分類法的引導下，許多基層信用社忽略了對雖未到期但卻可能已經(jīng)產(chǎn)生內(nèi)在風險的貸款管理；引導了借貸過分強調(diào)抵押和保證的作用，關(guān)注次要還款來源，忽視貸款的第一還款來源。這是一種扭曲的信貸文化。如果透過關(guān)系發(fā)放貸款，說明這家農(nóng)村信用社沒有信貸文化；而如果是透過抵押物來發(fā)放貸款，雖然這種判斷方式比政策指引和關(guān)系貸款要好，但是問題在于抵押物的價值會發(fā)生變化。這種過分依賴抵押的信貸文化甚至有可能引發(fā)經(jīng)濟泡沫和通貨緊縮，資本主義國家已有這方面的教訓。前幾年美國企業(yè)以房地產(chǎn)向銀行申請抵押貸款，然后用貸款購買新的房地產(chǎn)，從而不斷推動房地產(chǎn)價格上升。這種循環(huán)在銀行依賴抵押的貸款決策程序下得以持續(xù)。當房地產(chǎn)價格暴漲導致經(jīng)濟崩盤時，銀行只得吞下巨額資產(chǎn)縮水的苦果。作為一家永久運行的企業(yè)，真正的價值在于它的現(xiàn)金流，要真正考慮借款人的長期現(xiàn)金流狀況，而不僅是抵押物廠房、機器設備等等，這是現(xiàn)代農(nóng)村金融人最重要的信貸標準，這就是信貸文化。如果農(nóng)村信用社城區(qū)農(nóng)村信用社只重視借款人名氣、和關(guān)系，而不關(guān)注其現(xiàn)金流，那就不是信貸文化，而是政治文化、關(guān)系文化了。原武穴市益興城市信用社1997—1998年向湖北多菱動力機器股份有限公司放貸1400萬元發(fā)生損失就是一個例證。

四、積極支持廣泛“三農(nóng)”的發(fā)展。一個具可持續(xù)發(fā)展力的制度和文化應該是與時俱進、兼容并蓄的。目前金融界形成的片面追求新發(fā)放貸款要達到100%安全、對信貸人員終身追究貸款責任的信貸文化是低效的、缺乏生命力的，是以削弱農(nóng)村信用社貸款管理能力和風險識別能力為代價的。從農(nóng)村信用社的市場定位出發(fā)，支持廣泛“三農(nóng)”的發(fā)展也可合理配置信貸資源、切實分散信貸風險，為自身業(yè)務發(fā)展拓寬市場空間。追求利潤最大化也是農(nóng)村信用社發(fā)展的第二目標，與其挖空心思、不惜血本去爭取黃金客戶，不如以寬容大氣的姿態(tài)來關(guān)注一下廣泛涉農(nóng)中小企業(yè)，以農(nóng)村金融人的慧眼來識別和扶持那些誠信守法、人力資本雄厚、第一還款來源可靠的中小企業(yè)。在這種良性信貸文化推動下，農(nóng)村信用社也會不斷提高經(jīng)營管理能力，從而在整體上提升省級農(nóng)村信用聯(lián)社的綜合競爭力，在郵政儲蓄、農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社三足鼎立爭奪農(nóng)村金融市場的“與狼共舞”時代站穩(wěn)腳跟。當然全社會還要為農(nóng)村信用社營造良好的發(fā)展空間作不懈努力，讓信譽度差、違法亂紀的借款人無立足之地，讓誠實守信的人文風尚和商業(yè)氛圍成為社會價值觀，真正使信用和法制成為保障農(nóng)村信用社健康運行的平臺。