第一篇：20111219 首期“中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)高級研修班”在廊坊舉行

首期“中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)高級研修班”在廊坊舉行

來源：CBA

2011年12月13-15日,首期“中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)高級研修班”在河北廊坊中國銀行業(yè)協(xié)會銀行家研修院(籌)舉行。研修班開班儀式由中國銀行業(yè)協(xié)會郭三野副秘書長主持,中國銀行業(yè)協(xié)會楊再平專職副會長出席開班儀式并致辭。

本期研修班邀請到中國銀監(jiān)會銀行監(jiān)管一部副主任陳穎、中國工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理劉瑞霞、中國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理總部(操作風(fēng)險(xiǎn))總經(jīng)理王琪、交通銀行高管層新協(xié)議領(lǐng)導(dǎo)小組資深顧問(原風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理)周曉、中國人民銀行軟件開發(fā)中心/中國金融電子化公司副總經(jīng)理張永福,以及淡馬錫集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家給學(xué)員授課,來自全國50余家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、9家地方銀行業(yè)協(xié)會(同業(yè)公會)以及中國證券業(yè)協(xié)會、中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會、中國銀行間市場交易商協(xié)會的相關(guān)負(fù)責(zé)人共計(jì)120人參加了此次研修班。

楊再平專職副會長指出,中國銀行業(yè)三十多年改革開放取得了巨大成功,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力普遍增強(qiáng),盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力明顯提高。他還強(qiáng)調(diào),中國銀行業(yè)協(xié)會一直致力于構(gòu)建一個高端金融職業(yè)教育研修平臺,實(shí)施中高級金融管理人才、國際金融人才的培訓(xùn),為中國銀行業(yè)適應(yīng)復(fù)雜國際金融環(huán)境,培養(yǎng)專業(yè)人才和高級管理人才。

本期研修班采取專家授課、教學(xué)互動相結(jié)合的形式。通過研修,學(xué)員不僅了解了銀監(jiān)會在實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議方面的最新政策要求,也深入學(xué)習(xí)了國際機(jī)構(gòu)以及各大行在新資本協(xié)議實(shí)施和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中所積累的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。根據(jù)學(xué)員反饋,本期研修班內(nèi)容豐富、重點(diǎn)突出、安排緊湊、互動性強(qiáng),達(dá)到了預(yù)期的研修目的,受到了學(xué)員的高度好評,取得了圓滿成功!

第二篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見

中國銀監(jiān)會關(guān)于中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)

準(zhǔn)的指導(dǎo)意見

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 銀監(jiān)發(fā)【2010】44號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

“十二五”規(guī)劃綱要明確提出參與國際金融準(zhǔn)則新一輪修訂，完善我國金融業(yè)穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)。2010年12月16日，巴塞爾委員會發(fā)布了《第三版巴塞爾協(xié)議》（Basel III），并要求各成員經(jīng)濟(jì)體兩年內(nèi)完成相應(yīng)監(jiān)管法規(guī)的制定和修訂工作，2013年1月1日開始實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2019年1月1日前全面達(dá)標(biāo)?！兜谌姘腿麪枀f(xié)議》確立了微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，大幅度提高了商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，建立全球一致的流動性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，將對商業(yè)銀行經(jīng)營模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。為推動中國銀行業(yè)實(shí)施國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性和國內(nèi)銀行的國際競爭力，特制定本指導(dǎo)意見。

一、總體目標(biāo)和指導(dǎo)原則

（一）總體目標(biāo)

借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，根據(jù)國內(nèi)銀行業(yè)改革發(fā)展和監(jiān)管實(shí)際，構(gòu)建面向未來、符合國情、與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌的銀行業(yè)監(jiān)管框架，推動銀行業(yè)貫徹落實(shí)“十二五”規(guī)劃綱要，進(jìn)一步深化改革，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高發(fā)展質(zhì)量，增強(qiáng)銀行業(yè)穩(wěn)健性和競爭力，支持國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健平衡可持續(xù)增長。

（二）指導(dǎo)原則

1.立足國內(nèi)銀行業(yè)實(shí)際，借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，完善銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)?；谖覈y行業(yè)改革發(fā)展實(shí)際，堅(jiān)持行之有效的監(jiān)管實(shí)踐，借鑒《第三版巴塞爾協(xié)議》，提升我國銀行業(yè)穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建一整套維護(hù)銀行體系長期穩(wěn)健運(yùn)行的審慎監(jiān)管制度安排。

2.宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合。統(tǒng)籌考慮我國經(jīng)濟(jì)周期及金融市場發(fā)展變化趨勢，科學(xué)設(shè)計(jì)資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準(zhǔn)備等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)并合理確定監(jiān)管要求，體現(xiàn)逆周期宏觀審慎監(jiān)管要求，充分反映銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的單體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。3.監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性和監(jiān)管實(shí)踐靈活性相結(jié)合。為保證銀行業(yè)競爭的公平性，統(tǒng)一設(shè)定適用于各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，同時適當(dāng)提高系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)不同機(jī)構(gòu)情況設(shè)置差異化的過渡期安排，確保各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)平穩(wěn)過渡。4.支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長和維護(hù)銀行體系穩(wěn)健統(tǒng)籌兼顧。銀行體系是我國融資體系的主渠道，過渡期內(nèi)監(jiān)管部門將密切監(jiān)控新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的微觀影響和對實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的宏觀效應(yīng)，全面評估成本與收益，并加強(qiáng)與相關(guān)部門的政策協(xié)調(diào)，避免新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施對信貸供給及經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能造成的負(fù)面沖擊。

二、提高銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)《第三版巴塞爾協(xié)議》確定的銀行資本和流動性監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)，在全面評估現(xiàn)行審慎監(jiān)管制度有效性的基礎(chǔ)上，提高資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準(zhǔn)備等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，建立更具前瞻性的、有機(jī)統(tǒng)一的審慎監(jiān)管制度安排，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（一）強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管

1.改進(jìn)資本充足率計(jì)算方法。一是嚴(yán)格資本定義，提高監(jiān)管資本的損失吸收能力。將監(jiān)管資本從現(xiàn)行的兩級分類（一級資本和二級資本）修改為三級分類，即核心一級資本、其他一級資本和二級資本；嚴(yán)格執(zhí)行對核心一級資本的扣除規(guī)定，提升資本工具吸收損失能力。二是優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法，擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍。采用差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力；明確操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場外衍生品交易等復(fù)雜金融工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

2.提高資本充足率監(jiān)管要求。將現(xiàn)行的兩個最低資本充足率要求（一級資本和總資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例分別不低于4%和8%）調(diào)整為三個層次的資本充足率要求：一是明確三個最低資本充足率要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不低于5%、6%和8%。二是引入逆周期資本監(jiān)管框架,包括:2.5%的留存超額資本和0-2.5%的逆周期超額資本。三是增加系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，暫定為1%。新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%；若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過快增長，商業(yè)銀行需計(jì)提逆周期超額資本。

3.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，即一級資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于4%，彌補(bǔ)資本充足率的不足，控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及銀行體系的杠桿率積累。

4.合理安排過渡期。新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)從2012年1月1日開始執(zhí)行，系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)分別于2013年底和2016年底前達(dá)到新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。過渡期結(jié)束后，各類銀行應(yīng)按照新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露資本充足率和杠桿率。

（二）改進(jìn)流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

1.建立多維度的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測指標(biāo)體系。建立流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、流動性比例、存貸比以及核心負(fù)債依存度、流動性缺口率、客戶存款集中度以及同業(yè)負(fù)債集中度等多個流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，其中流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例均不得低于100%。同時，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立多情景、多方法、多幣種和多時間跨度的流動性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)控指標(biāo)體系。

2.引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。進(jìn)一步明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的審慎監(jiān)管要求，提高流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平，嚴(yán)格監(jiān)督檢查措施，糾正不審慎行為，促使商業(yè)銀行合理匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)銀行體系應(yīng)對流動性壓力沖擊的能力。

3.合理安排過渡期。新的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測指標(biāo)體系自2012年1月1日開始實(shí)施，流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例分別給予2年和5年的觀察期，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于2013年底和2016年底前分別達(dá)到流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例的監(jiān)管要求。

（三）強(qiáng)化貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管

1.建立貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。貸款撥備率（貸款損失準(zhǔn)備占貸款的比例）不低于2.5%，撥備覆蓋率（貸款損失準(zhǔn)備占不良貸款的比例）不低于150%，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。

2.建立動態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備制度。監(jiān)管部門將根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)行動態(tài)化和差異化調(diào)整：經(jīng)濟(jì)上行期適度提高貸款損失準(zhǔn)備要求，經(jīng)濟(jì)下行期則根據(jù)貸款核銷情況適度調(diào)低；根據(jù)單家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款質(zhì)量和盈利能力，適度調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備要求。 3.過渡期安排。新標(biāo)準(zhǔn)自2012年1月1日開始實(shí)施，系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于2013年底前達(dá)標(biāo)；對非系統(tǒng)重要性銀行，監(jiān)管部門將設(shè)定差異化的過渡期安排，并鼓勵提前達(dá)標(biāo)：盈利能力較強(qiáng)、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較少的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2016年底前達(dá)標(biāo)；個別盈利能力較低、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較多的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2018年底前達(dá)標(biāo)。

三、增強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管有效性

根據(jù)國內(nèi)大型銀行經(jīng)營模式以及監(jiān)管實(shí)踐，監(jiān)管部門將從市場準(zhǔn)入、審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、持續(xù)監(jiān)管和監(jiān)管合作幾個方面，加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管。

1.明確系統(tǒng)重要性銀行的定義。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的評估主要考慮規(guī)模、關(guān)聯(lián)性、復(fù)雜性和可替代性等四個方面因素，監(jiān)管部門將建立系統(tǒng)重要性銀行的評估方法論和持續(xù)評估框架。2.維持防火墻安排，改進(jìn)事前準(zhǔn)入監(jiān)管。為防止系統(tǒng)重要性銀行經(jīng)營模式過于復(fù)雜，降低不同金融市場風(fēng)險(xiǎn)的傳染，繼續(xù)采用結(jié)構(gòu)化限制性監(jiān)管措施：一是維持現(xiàn)行銀行體系與資本市場、銀行與控股股東、銀行與附屬機(jī)構(gòu)之間的防火墻，防止風(fēng)險(xiǎn)跨境、跨業(yè)傳染。二是從嚴(yán)限制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事結(jié)構(gòu)復(fù)雜、高杠桿交易業(yè)務(wù)，避免過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。三是審慎推進(jìn)綜合經(jīng)營試點(diǎn)。對于進(jìn)行綜合經(jīng)營試點(diǎn)的銀行，建立正式的后評估制度，對于在合理時限內(nèi)跨業(yè)經(jīng)營仍不能達(dá)到所在行業(yè)平均盈利水平的銀行，監(jiān)管部門將要求其退出該行業(yè)。3.提高審慎監(jiān)管要求。除附加資本要求之外，監(jiān)管部門將視情況對系統(tǒng)重要性銀行提出更高的審慎監(jiān)管要求，以提升其應(yīng)對外部沖擊的能力：一是要求系統(tǒng)重要性銀行發(fā)行自救債券，以提高吸收損失的能力。二是提高流動性監(jiān)管要求。三是進(jìn)一步嚴(yán)格大額風(fēng)險(xiǎn)暴露限制，適度降低系統(tǒng)重要性銀行對單一借款人和集團(tuán)客戶貸款占資本凈額的比例。四是提高集團(tuán)層面并表風(fēng)險(xiǎn)治理監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，包括集團(tuán)層面風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定、統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、信息管理系統(tǒng)建設(shè)、集團(tuán)內(nèi)部交易等。4.強(qiáng)化持續(xù)監(jiān)管。一是監(jiān)管資源向系統(tǒng)重要性銀行傾斜，賦予一線監(jiān)管人員更廣泛的權(quán)力，加強(qiáng)對系統(tǒng)重要性銀行決策過程、執(zhí)行過程的監(jiān)管，以盡早識別風(fēng)險(xiǎn)并采取干預(yù)措施。二是豐富和擴(kuò)展非現(xiàn)場監(jiān)管體系，完善系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管評估框架，及時預(yù)警、有效識別并快速處置風(fēng)險(xiǎn)。三是進(jìn)一步提升系統(tǒng)重要性銀行現(xiàn)場檢查精確打擊的能力，督促系統(tǒng)重要性銀行加強(qiáng)公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理，防止和糾正不安全、不穩(wěn)健的經(jīng)營行為。四是實(shí)現(xiàn)功能監(jiān)管與機(jī)構(gòu)監(jiān)管相結(jié)合，采用產(chǎn)品分析、模型驗(yàn)證、壓力測試、同業(yè)評估等監(jiān)管手段，保證監(jiān)管技術(shù)能夠適應(yīng)系統(tǒng)重要性銀行業(yè)務(wù)和組織機(jī)構(gòu)日益復(fù)雜化的趨勢。五是指導(dǎo)并監(jiān)督系統(tǒng)重要性銀行制定恢復(fù)和處置計(jì)劃、危機(jī)管理計(jì)劃，增強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行自我保護(hù)能力。

5.加強(qiáng)監(jiān)管合作。在跨境合作方面，建立對境外監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管能力的評估機(jī)制，健全跨境經(jīng)營系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管聯(lián)席會議機(jī)制，提高信息交流質(zhì)量，加強(qiáng)在市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及危機(jī)管理方面的合作。在跨業(yè)合作方面，在國務(wù)院統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，監(jiān)管部門將加強(qiáng)與人民銀行、證券監(jiān)管部門、保險(xiǎn)監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合，構(gòu)建“無縫式”金融監(jiān)管體系，改進(jìn)對銀行集團(tuán)非銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估。

四、深入推動新資本協(xié)議實(shí)施工作

對資本和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)計(jì)量與評估是新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的基礎(chǔ)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“《新資本協(xié)議》與《第三版巴塞爾協(xié)議》同步推進(jìn)，第一支柱與第二支柱統(tǒng)籌考慮”的總體要求，從公司治理、政策流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、信息科技系統(tǒng)等方面不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。2011年，監(jiān)管部門將修訂《資本充足率管理辦法》。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)新的《資本充足率管理辦法》中確立的相關(guān)方法準(zhǔn)確計(jì)量監(jiān)管資本要求，全面覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)；同時，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，健全內(nèi)部資本評估程序，強(qiáng)化銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的微觀基礎(chǔ)。對于表內(nèi)外資產(chǎn)規(guī)模、國際活躍性以及業(yè)務(wù)復(fù)雜性達(dá)到一定程度的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)新的監(jiān)管要求，實(shí)施《新資本協(xié)議》中的資本計(jì)量高級方法。目前已完成了一輪預(yù)評估的第一批實(shí)施銀行應(yīng)當(dāng)在已經(jīng)取得的良好成就基礎(chǔ)上，根據(jù)評估意見積極整改第一支柱實(shí)施的主要問題，并積極推進(jìn)第二支柱和第三支柱建設(shè)，爭取盡快申請正式實(shí)施。其他根據(jù)監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)實(shí)施高級方法或自愿實(shí)施的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通，盡早制訂實(shí)施規(guī)劃方案。

對于其他不實(shí)施資本計(jì)量高級方法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)從2011年底開始在現(xiàn)有信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的基礎(chǔ)上，采用新的《資本充足率管理辦法》要求的標(biāo)準(zhǔn)方法，計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本要求；并按照第二支柱相關(guān)要求，抓緊建立內(nèi)部資本充足評估程序，識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告各類主要風(fēng)險(xiǎn)，確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理能力相適應(yīng)，確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢和長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。2016年底前，所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)建立與本行規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架和內(nèi)部資本充足率評估程序。

五、工作要求

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施是事關(guān)全局的長期系統(tǒng)工程，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要準(zhǔn)確理解新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)質(zhì)，充分認(rèn)識實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的意義，加強(qiáng)配合，積極穩(wěn)妥地做好新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

（一）制定配套監(jiān)管規(guī)章

為保證新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)如期實(shí)施，2011年監(jiān)管部門將修訂完善《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，以及流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管相關(guān)政策，為新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施奠定基礎(chǔ)。同時，大力開展新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的培訓(xùn)和宣傳工作，分期、分批地開展各級監(jiān)管人員和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中高層管理人員的培訓(xùn)工作，為新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施打造有利的輿論環(huán)境和廣泛的人才基礎(chǔ)。

（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會和高級管理層應(yīng)高度重視新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施工作，盡快成立以主要負(fù)責(zé)人為組長的新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組及相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌規(guī)劃協(xié)調(diào)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施工作，確保各項(xiàng)工作有序穩(wěn)步推進(jìn)。董事會應(yīng)負(fù)責(zé)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃及有關(guān)重大政策審批，定期聽取高級管理層匯報(bào)，對實(shí)施準(zhǔn)備情況進(jìn)行監(jiān)督；高級管理層負(fù)責(zé)制定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施方案并組織實(shí)施。

（三）制定切實(shí)可行的實(shí)施規(guī)劃

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本指導(dǎo)意見，全面進(jìn)行差距分析，制定切實(shí)可行的新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃。實(shí)施規(guī)劃至少應(yīng)包括：資產(chǎn)增長計(jì)劃、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案、盈利能力規(guī)劃、各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法、資本補(bǔ)充方案、流動性來源、貸款損失準(zhǔn)備金補(bǔ)提方案、各類監(jiān)管指標(biāo)的達(dá)標(biāo)時間表和階段性目標(biāo)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2011年底前完成實(shí)施規(guī)劃編制，并報(bào)監(jiān)管部門備案。

（四）調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略積極推動業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型

謀求經(jīng)營轉(zhuǎn)型不僅是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)滿足新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)在要求，而且是在日益復(fù)雜經(jīng)營環(huán)境下提高發(fā)展質(zhì)量的必由之路。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)轉(zhuǎn)變規(guī)模擴(kuò)張的外延式發(fā)展模式，走質(zhì)量提高的內(nèi)涵式增長之路。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在堅(jiān)守傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式的前提下，在信貸業(yè)務(wù)的廣度和深度上下功夫，提升金融服務(wù)效率和信貸質(zhì)量。一是調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，制定中長期信貸發(fā)展戰(zhàn)略，積極調(diào)整信貸的客戶結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。二是強(qiáng)化管理，通過不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程，健全風(fēng)險(xiǎn)制衡機(jī)制，真正提升增長質(zhì)量。三是創(chuàng)新服務(wù)。積極發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行、信用卡等渠道拓展業(yè)務(wù)，擴(kuò)大金融服務(wù)覆蓋面，為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供穩(wěn)定的資金保障，同時降低經(jīng)營成本，擴(kuò)大收入來源。

（五）持續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合自身經(jīng)營特點(diǎn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。一是完善風(fēng)險(xiǎn)治理組織架構(gòu)，進(jìn)一步明確董事會、高管層、首席風(fēng)險(xiǎn)官、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)條線的角色和職能。二是強(qiáng)化數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，通過新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施切實(shí)解決國內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)長期存在的數(shù)據(jù)缺失、質(zhì)量不高問題。三是積極開發(fā)并推廣運(yùn)用新型風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量準(zhǔn)確性。四是強(qiáng)化IT系統(tǒng)建設(shè)，為風(fēng)險(xiǎn)政策制定和實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具運(yùn)用及優(yōu)化奠定基礎(chǔ)。五是強(qiáng)化內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)職能，強(qiáng)化與外部審計(jì)的合作，共同促進(jìn)內(nèi)部制衡機(jī)制建設(shè)。六是改進(jìn)激勵考核機(jī)制，建立“風(fēng)險(xiǎn)-收益”平衡的績效考核和薪酬制度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度重視所面臨的突出風(fēng)險(xiǎn)，包括地方融資平臺、房地產(chǎn)貸款、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整潛在的重大信用風(fēng)險(xiǎn)，積極探索系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個體風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，在此基礎(chǔ)上建立健全資本評估程序，確保資本充分覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)。

（六）加強(qiáng)對新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的監(jiān)督檢查和跟蹤評估 從今年開始，監(jiān)管部門要將商業(yè)銀行新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施準(zhǔn)備情況以及實(shí)施進(jìn)展納入日常監(jiān)管工作，對各行新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃執(zhí)行不力的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)監(jiān)管措施。過渡期內(nèi)，監(jiān)管部門將持續(xù)監(jiān)測銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各類監(jiān)管指標(biāo)的水平及變化趨勢，深入評估新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為、信貸供給以及宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專門部門負(fù)責(zé)分析執(zhí)行新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的效應(yīng)及存在的問題，并及時報(bào)送監(jiān)管部門，配合做好新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的完善和實(shí)施工作。請各銀監(jiān)局將本意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

二〇一一年四月二十七日

第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見（最終版）

中國銀監(jiān)會關(guān)于

中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)【2010】44號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

“十二五”規(guī)劃綱要明確提出參與國際金融準(zhǔn)則新一輪修訂，完善我國金融業(yè)穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)。2010年12月16日，巴塞爾委員會發(fā)布了《第三版巴塞爾協(xié)議》（Basel III），并要求各成員經(jīng)濟(jì)體兩年內(nèi)完成相應(yīng)監(jiān)管法規(guī)的制定和修訂工作，2013年1月1日開始實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2019年1月1日前全面達(dá)標(biāo)?！兜谌姘腿麪枀f(xié)議》確立了微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，大幅度提高了商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，建立全球一致的流動性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，將對商業(yè)銀行經(jīng)營模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。為推動中國銀行業(yè)實(shí)施國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性和國內(nèi)銀行的國際競爭力，特制定本指導(dǎo)意見。

一、總體目標(biāo)和指導(dǎo)原則

（一）總體目標(biāo)

借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，根據(jù)國內(nèi)銀行業(yè)改革發(fā)展和監(jiān)管實(shí)際，構(gòu)建面向未來、符合國情、與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌的銀行業(yè)監(jiān)管框架，推動銀行業(yè)貫徹落實(shí)“十二五”規(guī)劃綱要，進(jìn)一步深化改革，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高發(fā)展質(zhì)量，增強(qiáng)銀行業(yè)穩(wěn)健性和競爭力，支持國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健平衡可持續(xù)增長。

（二）指導(dǎo)原則

1.立足國內(nèi)銀行業(yè)實(shí)際，借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，完善銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。基于我國銀行業(yè)改革發(fā)展實(shí)際，堅(jiān)持行之有效的監(jiān)管實(shí)踐，借鑒《第三版巴塞爾協(xié)議》，提升我國銀行業(yè)穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建一整套維護(hù)銀行體系長期穩(wěn)健運(yùn)行的審慎監(jiān)管制度安排。

2.宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合。統(tǒng)籌考慮我國經(jīng)濟(jì)周期及金融市場發(fā)展變化趨勢，科學(xué)設(shè)計(jì)資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準(zhǔn)備等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)并合理確定監(jiān)管要求，體現(xiàn)逆 周期宏觀審慎監(jiān)管要求，充分反映銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的單體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性和監(jiān)管實(shí)踐靈活性相結(jié)合。為保證銀行業(yè)競爭的公平性，統(tǒng)一設(shè)定適用于各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，同時適當(dāng)提高系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)不同機(jī)構(gòu)情況設(shè)臵差異化的過渡期安排，確保各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)平穩(wěn)過渡。

4.支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長和維護(hù)銀行體系穩(wěn)健統(tǒng)籌兼顧。銀行體系是我國融資體系的主渠道，過渡期內(nèi)監(jiān)管部門將密切監(jiān)控新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的微觀影響和對實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的宏觀效應(yīng)，全面評估成本與收益，并加強(qiáng)與相關(guān)部門的政策協(xié)調(diào)，避免新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施對信貸供給及經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能造成的負(fù)面沖擊。

二、提高銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)《第三版巴塞爾協(xié)議》確定的銀行資本和流動性監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)，在全面評估現(xiàn)行審慎監(jiān)管制度有效性的基礎(chǔ)上，提高資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準(zhǔn)備等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，建立更具前瞻性的、有機(jī)統(tǒng)一的審慎監(jiān)管制度安排，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（一）強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管

1.改進(jìn)資本充足率計(jì)算方法。一是嚴(yán)格資本定義，提高監(jiān)管資本的損失吸收能力。將監(jiān)管資本從現(xiàn)行的兩級分類（一級資本和二級資本）修改為三級分類，即核心一級資本、其他一級資本和二級資本；嚴(yán)格執(zhí)行對核心一級資本的扣除規(guī)定，提升資本工具吸收損失能力。二是優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法，擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍。采用差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力；明確操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場外衍生品交易等復(fù)雜金融工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

2.提高資本充足率監(jiān)管要求。將現(xiàn)行的兩個最低資本充足率要求（一級資本和總資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例分別不低于4%和8%）調(diào)整為三個層次的資本充足率要求：一是明確三個最低資本充足率要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不低于5%、6%和8%。二是引入逆周期資本監(jiān)管框架,包括:2.5%的留存超額資本和0-2.5%的逆周期超額資本。三是增加 系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，暫定為1%。新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%；若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過快增長，商業(yè)銀行需計(jì)提逆周期超額資本。

3.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，即一級資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于4%，彌補(bǔ)資本充足率的不足，控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及銀行體系的杠桿率積累。

4.合理安排過渡期。新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)從2012年1月1日開始執(zhí)行，系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)分別于2013年底和2016年底前達(dá)到新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。過渡期結(jié)束后，各類銀行應(yīng)按照新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露資本充足率和杠桿率。

（二）改進(jìn)流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

1.建立多維度的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測指標(biāo)體系。建立流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、流動性比例、存貸比以及核心負(fù)債依存度、流動性缺口率、客戶存款集中度以及同業(yè)負(fù)債集中度等多個流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，其中流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例均不得低于100%。同時，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立多情景、多方法、多幣種和多時間跨度的流動性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)控指標(biāo)體系。

2.引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。進(jìn)一步明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的審慎監(jiān)管要求，提高流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平，嚴(yán)格監(jiān)督檢查措施，糾正不審慎行為，促使商業(yè)銀行合理匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)銀行體系應(yīng)對流動性壓力沖擊的能力。

3.合理安排過渡期。新的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測指標(biāo)體系自2012年1月1日開始實(shí)施，流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例分別給予2年和5年的觀察期，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于2013年底和2016年底前分別達(dá)到流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例的監(jiān)管要求。

（三）強(qiáng)化貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管

1.建立貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。貸款撥備率（貸款損失準(zhǔn)備占貸款的比例）不低于2.5%，撥備覆蓋率（貸款損失準(zhǔn)備占不良貸款的比例）不低于150%，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。2.建立動態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備制度。監(jiān)管部門將根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)行動態(tài)化和差異化調(diào)整：經(jīng)濟(jì)上行期適度提高貸款損失準(zhǔn)備要求，經(jīng)濟(jì)下行期則根據(jù)貸款核銷情況適度調(diào)低；根據(jù)單家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款質(zhì)量和盈利能力，適度調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備要求。

3.過渡期安排。新標(biāo)準(zhǔn)自2012年1月1日開始實(shí)施，系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于2013年底前達(dá)標(biāo)；對非系統(tǒng)重要性銀行，監(jiān)管部門將設(shè)定差異化的過渡期安排，并鼓勵提前達(dá)標(biāo)：盈利能力較強(qiáng)、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較少的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2016年底前達(dá)標(biāo)；個別盈利能力較低、貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)提較多的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2018年底前達(dá)標(biāo)。

三、增強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管有效性

根據(jù)國內(nèi)大型銀行經(jīng)營模式以及監(jiān)管實(shí)踐，監(jiān)管部門將從市場準(zhǔn)入、審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、持續(xù)監(jiān)管和監(jiān)管合作幾個方面，加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管。

1.明確系統(tǒng)重要性銀行的定義。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的評估主要考慮規(guī)模、關(guān)聯(lián)性、復(fù)雜性和可替代性等四個方面因素，監(jiān)管部門將建立系統(tǒng)重要性銀行的評估方法論和持續(xù)評估框架。

2.維持防火墻安排，改進(jìn)事前準(zhǔn)入監(jiān)管。為防止系統(tǒng)重要性銀行經(jīng)營模式過于復(fù)雜，降低不同金融市場風(fēng)險(xiǎn)的傳染，繼續(xù)采用結(jié)構(gòu)化限制性監(jiān)管措施：一是維持現(xiàn)行銀行體系與資本市場、銀行與控股股東、銀行與附屬機(jī)構(gòu)之間的防火墻，防止風(fēng)險(xiǎn)跨境、跨業(yè)傳染。二是從嚴(yán)限制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事結(jié)構(gòu)復(fù)雜、高杠桿交易業(yè)務(wù)，避免過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。三是審慎推進(jìn)綜合經(jīng)營試點(diǎn)。對于進(jìn)行綜合經(jīng)營試點(diǎn)的銀行，建立正式的后評估制度，對于在合理時限內(nèi)跨業(yè)經(jīng)營仍不能達(dá)到所在行業(yè)平均盈利水平的銀行，監(jiān)管部門將要求其退出該行業(yè)。

3.提高審慎監(jiān)管要求。除附加資本要求之外，監(jiān)管部門將視情況對系統(tǒng)重要性銀行提出更高的審慎監(jiān)管要求，以提升其應(yīng)對外部沖擊的能力：一是要求系統(tǒng)重要性銀行發(fā)行自救債券，以提高吸收損失的能力。二是提高流動性監(jiān)管要求。三是進(jìn)一步嚴(yán)格大額風(fēng)險(xiǎn)暴露限制，適度降低系統(tǒng)重要性銀行對單一借款人和集團(tuán)客戶貸款占資本凈額的比例。四是提高集團(tuán)層面并表風(fēng)險(xiǎn)治理 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，包括集團(tuán)層面風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定、統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、信息管理系統(tǒng)建設(shè)、集團(tuán)內(nèi)部交易等。

4.強(qiáng)化持續(xù)監(jiān)管。一是監(jiān)管資源向系統(tǒng)重要性銀行傾斜，賦予一線監(jiān)管人員更廣泛的權(quán)力，加強(qiáng)對系統(tǒng)重要性銀行決策過程、執(zhí)行過程的監(jiān)管，以盡早識別風(fēng)險(xiǎn)并采取干預(yù)措施。二是豐富和擴(kuò)展非現(xiàn)場監(jiān)管體系，完善系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管評估框架，及時預(yù)警、有效識別并快速處臵風(fēng)險(xiǎn)。三是進(jìn)一步提升系統(tǒng)重要性銀行現(xiàn)場檢查精確打擊的能力，督促系統(tǒng)重要性銀行加強(qiáng)公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理，防止和糾正不安全、不穩(wěn)健的經(jīng)營行為。四是實(shí)現(xiàn)功能監(jiān)管與機(jī)構(gòu)監(jiān)管相結(jié)合，采用產(chǎn)品分析、模型驗(yàn)證、壓力測試、同業(yè)評估等監(jiān)管手段，保證監(jiān)管技術(shù)能夠適應(yīng)系統(tǒng)重要性銀行業(yè)務(wù)和組織機(jī)構(gòu)日益復(fù)雜化的趨勢。五是指導(dǎo)并監(jiān)督系統(tǒng)重要性銀行制定恢復(fù)和處臵計(jì)劃、危機(jī)管理計(jì)劃，增強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行自我保護(hù)能力。

5.加強(qiáng)監(jiān)管合作。在跨境合作方面，建立對境外監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管能力的評估機(jī)制，健全跨境經(jīng)營系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管聯(lián)席會議機(jī)制，提高信息交流質(zhì)量，加強(qiáng)在市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及危機(jī)管理方面的合作。在跨業(yè)合作方面，在國務(wù)院統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，監(jiān)管部門將加強(qiáng)與人民銀行、證券監(jiān)管部門、保險(xiǎn)監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合，構(gòu)建“無縫式”金融監(jiān)管體系，改進(jìn)對銀行集團(tuán)非銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估。

四、深入推動新資本協(xié)議實(shí)施工作

對資本和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)計(jì)量與評估是新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的基礎(chǔ)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“《新資本協(xié)議》與《第三版巴塞爾協(xié)議》同步推進(jìn)，第一支柱與第二支柱統(tǒng)籌考慮”的總體要求，從公司治理、政策流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、信息科技系統(tǒng)等方面不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。2011年，監(jiān)管部門將修訂《資本充足率管理辦法》。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)新的《資本充足率管理辦法》中確立的相關(guān)方法準(zhǔn)確計(jì)量監(jiān)管資本要求，全面覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)；同時，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，健全內(nèi)部資本評估程序，強(qiáng)化銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的微觀基礎(chǔ)。

對于表內(nèi)外資產(chǎn)規(guī)模、國際活躍性以及業(yè)務(wù)復(fù)雜性達(dá)到一定程度的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)新的監(jiān)管要求，實(shí)施《新資本協(xié)議》中的資本計(jì)量高級方法。目前已完成了一輪預(yù)評估的第一批 實(shí)施銀行應(yīng)當(dāng)在已經(jīng)取得的良好成就基礎(chǔ)上，根據(jù)評估意見積極整改第一支柱實(shí)施的主要問題，并積極推進(jìn)第二支柱和第三支柱建設(shè)，爭取盡快申請正式實(shí)施。其他根據(jù)監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)實(shí)施高級方法或自愿實(shí)施的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通，盡早制訂實(shí)施規(guī)劃方案。

對于其他不實(shí)施資本計(jì)量高級方法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)從2011年底開始在現(xiàn)有信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的基礎(chǔ)上，采用新的《資本充足率管理辦法》要求的標(biāo)準(zhǔn)方法，計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本要求；并按照第二支柱相關(guān)要求，抓緊建立內(nèi)部資本充足評估程序，識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告各類主要風(fēng)險(xiǎn)，確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理能力相適應(yīng)，確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢和長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。2016年底前，所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)建立與本行規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架和內(nèi)部資本充足率評估程序。

五、工作要求

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施是事關(guān)全局的長期系統(tǒng)工程，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要準(zhǔn)確理解新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)質(zhì)，充分認(rèn)識實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的意義，加強(qiáng)配合，積極穩(wěn)妥地做好新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

（一）制定配套監(jiān)管規(guī)章

為保證新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)如期實(shí)施，2011年監(jiān)管部門將修訂完善《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，以及流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管相關(guān)政策，為新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施奠定基礎(chǔ)。同時，大力開展新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的培訓(xùn)和宣傳工作，分期、分批地開展各級監(jiān)管人員和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中高層管理人員的培訓(xùn)工作，為新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施打造有利的輿論環(huán)境和廣泛的人才基礎(chǔ)。

（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會和高級管理層應(yīng)高度重視新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施工作，盡快成立以主要負(fù)責(zé)人為組長的新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組及相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌規(guī)劃協(xié)調(diào)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施工作，確保各項(xiàng)工作有序穩(wěn)步推進(jìn)。董事會應(yīng)負(fù)責(zé)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃及有關(guān)重大政策審批，定期聽取高級管理層匯報(bào)，對實(shí)施準(zhǔn)備情況進(jìn)行監(jiān)督；高級管理層負(fù)責(zé)制定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施方案并組織實(shí)施。

（三）制定切實(shí)可行的實(shí)施規(guī)劃 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本指導(dǎo)意見，全面進(jìn)行差距分析，制定切實(shí)可行的新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃。實(shí)施規(guī)劃至少應(yīng)包括：資產(chǎn)增長計(jì)劃、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案、盈利能力規(guī)劃、各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法、資本補(bǔ)充方案、流動性來源、貸款損失準(zhǔn)備金補(bǔ)提方案、各類監(jiān)管指標(biāo)的達(dá)標(biāo)時間表和階段性目標(biāo)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在2011年底前完成實(shí)施規(guī)劃編制，并報(bào)監(jiān)管部門備案。

（四）調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略積極推動業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型

謀求經(jīng)營轉(zhuǎn)型不僅是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)滿足新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)在要求，而且是在日益復(fù)雜經(jīng)營環(huán)境下提高發(fā)展質(zhì)量的必由之路。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)轉(zhuǎn)變規(guī)模擴(kuò)張的外延式發(fā)展模式，走質(zhì)量提高的內(nèi)涵式增長之路。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在堅(jiān)守傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式的前提下，在信貸業(yè)務(wù)的廣度和深度上下功夫，提升金融服務(wù)效率和信貸質(zhì)量。一是調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，制定中長期信貸發(fā)展戰(zhàn)略，積極調(diào)整信貸的客戶結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。二是強(qiáng)化管理，通過不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程，健全風(fēng)險(xiǎn)制衡機(jī)制，真正提升增長質(zhì)量。三是創(chuàng)新服務(wù)。積極發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行、信用卡等渠道拓展業(yè)務(wù)，擴(kuò)大金融服務(wù)覆蓋面，為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供穩(wěn)定的資金保障，同時降低經(jīng)營成本，擴(kuò)大收入來源。

（五）持續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合自身經(jīng)營特點(diǎn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。一是完善風(fēng)險(xiǎn)治理組織架構(gòu)，進(jìn)一步明確董事會、高管層、首席風(fēng)險(xiǎn)官、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)條線的角色和職能。二是強(qiáng)化數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，通過新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施切實(shí)解決國內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)長期存在的數(shù)據(jù)缺失、質(zhì)量不高問題。三是積極開發(fā)并推廣運(yùn)用新型風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量準(zhǔn)確性。四是強(qiáng)化IT系統(tǒng)建設(shè)，為風(fēng)險(xiǎn)政策制定和實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具運(yùn)用及優(yōu)化奠定基礎(chǔ)。五是強(qiáng)化內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)職能，強(qiáng)化與外部審計(jì)的合作，共同促進(jìn)內(nèi)部制衡機(jī)制建設(shè)。六是改進(jìn)激勵考核機(jī)制，建立“風(fēng)險(xiǎn)-收益”平衡的績效考核和薪酬制度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度重視所面臨的突出風(fēng)險(xiǎn)，包括地方融資平臺、房地產(chǎn)貸款、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整潛在的重大信用風(fēng)險(xiǎn)，積極探索系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個體風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理模 式，在此基礎(chǔ)上建立健全資本評估程序，確保資本充分覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)。

（六）加強(qiáng)對新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的監(jiān)督檢查和跟蹤評估 從今年開始，監(jiān)管部門要將商業(yè)銀行新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施準(zhǔn)備情況以及實(shí)施進(jìn)展納入日常監(jiān)管工作，對各行新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃執(zhí)行不力的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)監(jiān)管措施。過渡期內(nèi)，監(jiān)管部門將持續(xù)監(jiān)測銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各類監(jiān)管指標(biāo)的水平及變化趨勢，深入評估新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為、信貸供給以及宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專門部門負(fù)責(zé)分析執(zhí)行新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的效應(yīng)及存在的問題，并及時報(bào)送監(jiān)管部門，配合做好新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的完善和實(shí)施工作。

請各銀監(jiān)局將本意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

二〇一一年四月二十七日

銀監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《中國銀行業(yè)實(shí)施

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見》答記者問

近日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》），確定了我國銀行業(yè)實(shí)施國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的總體原則、主要目標(biāo)、過渡期安排和工作要求。銀監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《指導(dǎo)意見》有關(guān)問題回答了記者提問。

1.請介紹《指導(dǎo)意見》出臺的背景。答：這場始于美國次貸危機(jī)的全球金融危機(jī)暴露西方發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體金融體系以及金融監(jiān)管制度方面存在的重大缺陷。危機(jī)以來，國際金融穩(wěn)定理事會和巴塞爾委員會按照二十國集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人確定的方向，全面推進(jìn)國際金融監(jiān)管改革。我國銀行業(yè)監(jiān)管部門作為金融穩(wěn)定理事會和巴塞爾委員會的正式成員，全面參與了危機(jī)以來的國際金融監(jiān)管改革，積極維護(hù)我國銀行業(yè)核心利益。2010年11月份召開的二十國集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人首爾峰會批準(zhǔn)了巴塞爾委員會提交的商業(yè)銀行資本和流動性監(jiān)管改革方案，并原則同意金融穩(wěn)定理事會有關(guān)降低系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險(xiǎn)的政策框架。2010年12月16日，巴塞爾委員會發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議（Basel III）的最終文本，并要求各成員經(jīng)濟(jì)體兩年內(nèi)完成相應(yīng)監(jiān)管法規(guī)的制定和修訂工作，2013年1月1日開始實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2019年1月1日前全面達(dá)標(biāo)。

近年來，在黨中央、國務(wù)院的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我國銀行業(yè)改革開放取得了重大突破，監(jiān)管有效性不斷提升，整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力明顯增強(qiáng)。但是，我國銀行業(yè)體制、機(jī)制建設(shè)依然處于發(fā)展初期，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)并不穩(wěn)固，經(jīng)營效率和資金配臵效率尚有待提升。十一屆人大四次會議通過《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要》（以下簡稱“十二五”規(guī)劃綱要）明確提出，參與國際金融準(zhǔn)則新一輪修訂，提升我國金融業(yè)穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)。借鑒國際金融監(jiān)管改革的成果，完善我國銀行業(yè)監(jiān)管制度，不僅是我國作為二十國集團(tuán)、金融穩(wěn)定理事會和巴塞爾委員會成員應(yīng)盡的國際義務(wù)，而且是促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、提升銀行體系應(yīng)對內(nèi)外部沖擊能力，維護(hù)銀行體系長期穩(wěn)健運(yùn)行，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的必要舉措，也是推動銀行業(yè)落實(shí)“十二五”規(guī)劃綱要、提高金融資源配臵效率、支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整和國民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的客觀要求。為此，2010年下半年以來，銀監(jiān)會根據(jù)國內(nèi)銀行業(yè)改革發(fā)展和監(jiān)管實(shí)際，著手統(tǒng)籌規(guī)劃新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施工作，在充分吸收國內(nèi)主要商業(yè)銀行和學(xué)術(shù)界意見的基礎(chǔ)上，構(gòu)建面向未來、符合國情、與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌的銀行業(yè)監(jiān)管框架，提出了完善銀行業(yè)審慎監(jiān)管制度、健全銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處臵安排的一整套方案。

2.巴塞爾委員會的所有成員都將實(shí)施第三版巴塞爾協(xié)議嗎？巴塞爾委員會如何確保所有成員在實(shí)施第三版巴塞爾協(xié)議時能夠保持一致？

答：在2010年11月召開的二十國集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)人首爾峰會上批準(zhǔn)了第三版巴塞爾協(xié)議。巴塞爾委員會的所有成員均已承諾在規(guī)定的過渡期中開始實(shí)施新的資本和流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，目前各經(jīng)濟(jì)體都在修訂配套的監(jiān)管法律和監(jiān)管規(guī)章，其中部分經(jīng)濟(jì)體將根據(jù) 本轄區(qū)銀行體系的實(shí)際提出較高的資本和流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并提前實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

為保證新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在全球范圍內(nèi)的一致實(shí)施，保證競爭的公平性，巴塞爾委員會組建了專門的工作組負(fù)責(zé)第三版巴塞爾協(xié)議的相關(guān)解釋工作；巴塞爾委員會的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施工作組（SIG）將在成員范圍內(nèi)對各國實(shí)施第三版巴塞爾協(xié)議的政策和進(jìn)展開展專題評估；巴塞爾委員會的資本監(jiān)測工作組（CMG）將在過渡期內(nèi)對資本充足率、杠桿率和流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行持續(xù)的測算，并評估其影響。金融穩(wěn)定理事會（FSB）也表示，將把各成員經(jīng)濟(jì)體實(shí)施第三版巴塞爾協(xié)議的進(jìn)展列為其平行審議（peer review）的重中之重。

3.《指導(dǎo)意見》是否提高了資本充足率監(jiān)管要求？所確立的資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與第三版巴塞爾協(xié)議是否有差異？

答：根據(jù)第三版巴塞爾協(xié)議，《指導(dǎo)意見》統(tǒng)籌考慮宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管的要求，設(shè)定了三個層次的資產(chǎn)充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：一是三個最低資本充足率要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不低于5%、6%和8%。二是引入逆周期超額資本要求，包括：要求商業(yè)銀行基于跨周期的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)計(jì)量資本；計(jì)提2.5%的留存超額資本要求；計(jì)提0-2.5%的逆周期超額資本。三是系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，暫定為1%。新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%，與國內(nèi)現(xiàn)行的資本充足率監(jiān)管要求（大型銀行11.5%、中小銀行10%）基本一致。

國內(nèi)新資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)安排和第三版巴塞爾協(xié)議總體上一致，差異包括兩個方面：一是國內(nèi)核心一級（普通股）資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)為5%，比第三版巴塞爾協(xié)議的規(guī)定高0.5個百分點(diǎn)。主要原因是，我國長期重視資本質(zhì)量監(jiān)管，目前國內(nèi)各類銀行核心一級資本充足率都顯著高于第三版巴塞爾協(xié)議規(guī)定的4.5%最低標(biāo)準(zhǔn)，將核心一級資本充足率最低要求設(shè)定為5%不會對國內(nèi)銀行產(chǎn)生負(fù)面影響。二是國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求暫定為1%，而巴塞爾委員會和金融穩(wěn)定理事會尚未就系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求達(dá)成最終共識。4.為什么《指導(dǎo)意見》規(guī)定的資本充足率過渡期安排與第三版巴塞爾協(xié)議不同？

答：第三版巴塞爾協(xié)議要求2013年初開始執(zhí)行新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2018年底達(dá)標(biāo)；而國內(nèi)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)自2012年初開始實(shí)施，2016年底達(dá)標(biāo)，實(shí)施時間提前1年，最后達(dá)標(biāo)時間提前2年。

設(shè)定不同于第三版巴塞爾協(xié)議過渡期安排主要出于三方面考慮：一是第三版巴塞爾協(xié)議給予較長的過渡期，主要是由于絕大多數(shù)歐美銀行面臨較大資本缺口，需較長時間調(diào)整經(jīng)營行為，同時歐美經(jīng)濟(jì)增長前景尚不明朗，盡快實(shí)施嚴(yán)格的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)可能拖累經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的進(jìn)程。二是國內(nèi)銀行資本充足率較高，2010年底銀行業(yè)平均資本充足率和核心資本充足率分別達(dá)到12.2%和10.1%，絕大多數(shù)銀行已經(jīng)達(dá)到新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，具備較快實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的條件；同時實(shí)施嚴(yán)格的資本約束有助于抑制商業(yè)銀行長期存在的信貸高速擴(kuò)張潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，這與“十二五”規(guī)劃綱要提出的轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、提升發(fā)展質(zhì)量的總體要求也是一致的。三是雖然2018年底是全球銀行業(yè)的最后達(dá)標(biāo)時限，但市場壓力將推動國際化大銀行盡快達(dá)標(biāo)，盡快實(shí)施新資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)有助于提升國內(nèi)大型銀行的評級和市場信譽(yù)，為國內(nèi)大型銀行實(shí)施國際化戰(zhàn)略創(chuàng)造有利的監(jiān)管環(huán)境。

5.第三版巴塞爾協(xié)議提出的杠桿率監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)為3%，《指導(dǎo)意見》中的杠桿率標(biāo)準(zhǔn)確定為4%，主要考慮是什么？

答：銀行體系過度杠桿化是本輪金融危機(jī)負(fù)面效應(yīng)顯著放大的重要原因。第三版巴塞爾協(xié)議之所以將杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)確定為3%，并給予較長的過渡期，主要是遷就歐美大型銀行杠桿率普遍偏低的事實(shí)，是妥協(xié)的結(jié)果，按此標(biāo)準(zhǔn)難以對銀行體系的杠桿率累積形成有效約束。從我國銀行體系的實(shí)踐來看，大多數(shù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)杠桿率已經(jīng)達(dá)到了4%，只有少數(shù)資產(chǎn)高速擴(kuò)張的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未達(dá)標(biāo)，并且差距也較小。為推動商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變高速擴(kuò)張的發(fā)展模式，強(qiáng)化自我約束，提升發(fā)展質(zhì)量，將杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定為4%不僅是必要的，也是可行的。若將杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)定得過低，對銀行高速擴(kuò)張的行為不能形成有效約束。6.我國為什么要引入國際流動性監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)？請簡要介紹未來我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管的框架？

答：銀監(jiān)會自成立以來，一直高度關(guān)注商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，經(jīng)過不斷摸索和改進(jìn)，形成了一套簡單、實(shí)用的流動性監(jiān)管指標(biāo)。但我們也應(yīng)該看到，隨著國內(nèi)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)日趨多元化，流動性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管面臨著一系列新挑戰(zhàn)，現(xiàn)行流動性監(jiān)管指標(biāo)已難以充分揭示流動性風(fēng)險(xiǎn)。第三版巴塞爾協(xié)議提出的流動性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）兩個新標(biāo)準(zhǔn)，具有前瞻、精細(xì)、引入壓力環(huán)境以及國際間協(xié)調(diào)一致等特點(diǎn)。引入新的流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，將推動我國商業(yè)銀行增加優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備水平、減少融資期限錯配、增加長期穩(wěn)定資金來源；同時促進(jìn)我國商業(yè)銀行重視流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，提升流動性風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的精細(xì)化水平，降低流動性危機(jī)發(fā)生的可能性和負(fù)面沖擊。定量影響測算結(jié)果表明，除少數(shù)銀行因特殊融資結(jié)構(gòu)不能達(dá)到流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)外，絕大多數(shù)國內(nèi)銀行已經(jīng)或能夠在較短的時間內(nèi)達(dá)到滿足流動性監(jiān)管要求。

總體而言，由于國內(nèi)銀行仍堅(jiān)持傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式，存款和貸款占總負(fù)債和總資產(chǎn)的比例較高，因此，在引入新的流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的同時，仍保留并優(yōu)化存貸比、流動性比例、流動性缺口率、融資集中度等流動性監(jiān)管指標(biāo)，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)建多情景、多方法、多幣種和多時間跨度的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和監(jiān)測指標(biāo)體系。銀監(jiān)會將以實(shí)施新的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為契機(jī)，引導(dǎo)我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)建有效的流動性風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)和管理流程，及時識別和審慎評估產(chǎn)品層面和機(jī)構(gòu)層面流動性風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)基礎(chǔ)，并改進(jìn)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方法，提升流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

7.《指導(dǎo)意見》提出，將建立貸款撥備率（監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為2.5%）和撥備覆蓋率（監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為150%）相結(jié)合的貸款損失撥備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，請問對此是如何考慮的？

答：貸款損失準(zhǔn)備金是銀行應(yīng)對貸款損失的第一道防線。本輪金融危機(jī)充分暴露出現(xiàn)行的基于“已發(fā)生損失模型”的資產(chǎn)減值會計(jì)規(guī)則的重大缺陷。危機(jī)以來，國際會計(jì)準(zhǔn)則理事會（IASB）和美國財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則理事會（FASB）已就資產(chǎn)減值會計(jì)規(guī)則的改 革達(dá)成共識，將按照“預(yù)期損失”計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。巴塞爾委員會也正在研究制定貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管指引。根據(jù)國內(nèi)銀行信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐，建立具有前瞻性的貸款損失撥備監(jiān)管制度具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。一是國內(nèi)銀行信貸規(guī)模長期保持高速擴(kuò)張，客觀上部分掩蓋了資產(chǎn)質(zhì)量問題，使得基于不良貸款計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備難以充分覆蓋潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)；二是引入與貸款規(guī)模掛鉤但與貸款質(zhì)量無關(guān)的貸款撥備率監(jiān)管要求，增強(qiáng)了貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的前瞻性，有助于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸擴(kuò)張時期積累充足的經(jīng)濟(jì)資源，用于經(jīng)濟(jì)下行期吸收損失，平滑由于低估或高估貸款損失導(dǎo)致整個信貸周期內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的收益波動，這也是實(shí)施逆周期宏觀審慎監(jiān)管的應(yīng)有之意和重要組成部分。因此，在總結(jié)我國實(shí)施撥備覆蓋率監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，《指導(dǎo)意見》進(jìn)一步提出了貸款撥備率監(jiān)管要求，通過貸款撥備率、撥備覆蓋率二者結(jié)合并實(shí)行動態(tài)調(diào)整，確保損失撥備計(jì)提的及時性和充足性。

參考國際同業(yè)平均水平和根據(jù)國內(nèi)銀行定量影響測算的結(jié)果，《指導(dǎo)意見》將貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管要求分別確定為2.5%和150%。定量影響測算結(jié)果表明，目前國內(nèi)商業(yè)銀行平均貸款撥備率接近2.5%，撥備覆蓋率高達(dá)230%，貸款撥備率和撥備覆蓋率已經(jīng)達(dá)標(biāo)的商業(yè)銀行占全部銀行的比例超過50%和85%。鑒于部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在短期內(nèi)同時達(dá)到兩個監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)有一定的困難，為避免造成由此導(dǎo)致的負(fù)面效應(yīng)，《指導(dǎo)意見》給予了較長的過渡期，允許這類金融機(jī)構(gòu)最遲在2018年底前達(dá)標(biāo)。

8.《指導(dǎo)意見》中提出“《新資本協(xié)議》與第三版巴塞爾協(xié)議同步推進(jìn)，第一支柱與第二支柱統(tǒng)籌考慮”的要求，請問具體考慮是怎樣的？

答：2007年2月銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議》指導(dǎo)意見，明確了我國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的目標(biāo)、原則、范圍、方法和時間表。經(jīng)過4年多的努力，銀監(jiān)會已經(jīng)起草并發(fā)布了實(shí)施新資本協(xié)議的配套監(jiān)管規(guī)章，國內(nèi)大型銀行實(shí)施新資本協(xié)議的準(zhǔn)備工作也已基本就緒，第一批銀行將于今年開始實(shí)施新資本協(xié)議。

第三版巴塞爾協(xié)議并非替代《新資本協(xié)議》，二者是繼承和發(fā)展的關(guān)系，《新資本協(xié)議》確立的三大支柱和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法是實(shí)施第三版巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)?！吨笇?dǎo)意見》提出“同步推進(jìn)《新資本協(xié)議》和第三版巴塞爾協(xié)議、統(tǒng)籌考慮第一支柱和第二支柱”的目的是進(jìn)一步擴(kuò)大新資本協(xié)議實(shí)施范圍，提升監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理能力，建立覆蓋各類系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個體風(fēng)險(xiǎn)的資本評估程序，將新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的各項(xiàng)要求內(nèi)部化，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

9.實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)后對我國宏觀經(jīng)濟(jì)影響如何？實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是否會引起國內(nèi)銀行新一輪的大規(guī)模外部融資？

答：在危機(jī)以來的國際金融監(jiān)管改革過程中，實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對宏觀經(jīng)濟(jì)可能產(chǎn)生的影響備受各方廣泛關(guān)注。巴塞爾委員會和金融穩(wěn)定理事會的研究結(jié)果表明，就全球平均水平而言，核心一級資本充足率提高1個百分點(diǎn)，4年半后（18個季度）GDP向下偏離基準(zhǔn)水平的最大幅度為0.19%，提高資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不會對全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇產(chǎn)生重大沖擊。此外，資本監(jiān)管改革帶來的融資成本上升和信貸供給能力下降對經(jīng)濟(jì)增長的負(fù)面影響是暫時的，長期來看新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施將提高銀行體系的穩(wěn)健性，維護(hù)信貸供給的長期穩(wěn)定，從而支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長。同時，強(qiáng)化資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)有助于降低發(fā)生銀行危機(jī)的概率和危機(jī)的負(fù)面影響，按照目前全球銀行業(yè)的核心一級資本充足率水平，核心一級資本充足率提高1個百分點(diǎn)，所避免的經(jīng)濟(jì)損失占當(dāng)期GDP的1.4%，提高資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的收益大于成本。

鑒于銀行體系在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的重要地位，銀監(jiān)會與國內(nèi)學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)就新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對宏觀經(jīng)濟(jì)的潛在影響進(jìn)行了評估。結(jié)果表明，由于我國商業(yè)銀行資本質(zhì)量較好，資本充足率水平較高，大多數(shù)商業(yè)銀行已經(jīng)達(dá)到新的資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不會對銀行體系的信貸供給能力產(chǎn)生較大沖擊，對GDP增長率的短期影響很小，通過分步達(dá)標(biāo)（系統(tǒng)重要性銀行2013年底達(dá)標(biāo)，非系統(tǒng)重要性銀行2016年底達(dá)標(biāo)）實(shí)施新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對GDP增長的負(fù)面影響將進(jìn)一步降低?！笆濉币?guī)劃綱要設(shè)定的GDP增長率預(yù)期目標(biāo)（年均7%）明顯低于“十一五”期間的水平，未來5年我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主題是調(diào)整結(jié)構(gòu)和提高質(zhì)量。因此，未 來一段時期內(nèi)，銀行業(yè)應(yīng)該在信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和信貸質(zhì)量改善方面多下功夫，這也正是銀監(jiān)會推動新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的預(yù)期目標(biāo)。

目前國內(nèi)主要銀行已經(jīng)達(dá)到了新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行的資本缺口很小，無需大規(guī)模補(bǔ)充資本。從長期來看，由于國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長對銀行信貸供給的依賴性很強(qiáng)，為支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長，銀行信貸規(guī)模需保持一定的增長速度，為持續(xù)達(dá)到資本充足率監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不可避免地面臨資本補(bǔ)充需求。需特別指出的是，即使不實(shí)施新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，銀行也同樣面臨信貸擴(kuò)張所帶來的資本補(bǔ)充壓力?；凇笆濉币?guī)劃綱要確定的GDP增長率、GDP和信貸擴(kuò)張之間的相關(guān)性、未來銀行業(yè)的盈利水平等進(jìn)行的實(shí)證分析結(jié)果表明，雖然未來5年銀行業(yè)將面臨一定的資本缺口，但將主要通過銀行內(nèi)部資本積累滿足資本監(jiān)管要求；隨著國內(nèi)資本市場規(guī)模不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行新增融資需求不會對國內(nèi)資本市場產(chǎn)生較大沖擊。