第一篇：對評審農(nóng)業(yè)中小企業(yè)擔保貸款要點的一些探討

對評審農(nóng)業(yè)中小企業(yè)擔保貸款要點的一些探討

重慶市農(nóng)業(yè)擔保有限公司是重慶市人民政府批準成立的國有政策性專業(yè)涉農(nóng)金融服務(wù)機構(gòu)，作為國家農(nóng)業(yè)部唯一的農(nóng)村金融試點單位，肩負著探索農(nóng)業(yè)投入新模式，農(nóng)村金融發(fā)展新力量的重大責任。因此作為農(nóng)擔人需要認識到自己工作的重要意義，積極做好農(nóng)業(yè)企業(yè)擔保貸款工作，幫助農(nóng)民脫貧致富，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。

眾所周知中小企業(yè)因資產(chǎn)規(guī)模小、核心競爭力低、抗風險能力差等原因?qū)е缕渖暾堎J款難度加大，而農(nóng)業(yè)中小企業(yè)抗風險能力更加脆弱，其受自然因素影響較大，經(jīng)營管理不規(guī)范、財務(wù)管理不合規(guī)、廠區(qū)土地多為流轉(zhuǎn)類土地，廠房為自建房，缺乏足夠的抵押物，加之信譽基礎(chǔ)不健全，導(dǎo)致其在銀行貸款是難上加難。因此農(nóng)業(yè)中小企業(yè)只有依托于農(nóng)業(yè)擔保公司，通過擔保公司擔保提高信用等級后獲得銀行貸款支持，但是作為市場化運作的擔保公司，控制經(jīng)營風險，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展是公司立足之本，如何進行農(nóng)業(yè)中小企業(yè)項目風險評審，篩選出“可靠”的中小企業(yè)為其提供信用支持，同時降低自身風險，實現(xiàn)擔保公司和中小農(nóng)業(yè)企業(yè)雙贏是擔保公司面臨非常重要的問題之一。由于我在風險控制部門工作一段時間，現(xiàn)對評審中小企業(yè)項目談一些體會和認識。

1、擔保對象應(yīng)選擇有經(jīng)營業(yè)績、穩(wěn)定產(chǎn)銷市場的成熟型中小企業(yè)； 對于中小企業(yè)申請擔保貸款，我認為擔保介入對象首先應(yīng)選擇成熟穩(wěn)定經(jīng)營中的中小企業(yè)。對于成立不滿1-2年的中小企業(yè)，評審中應(yīng)持非常謹慎的態(tài)度，因為新建企業(yè)可能有固定資產(chǎn)投資未完全結(jié)算(拖欠工程款)、市場網(wǎng)絡(luò)不健全、生產(chǎn)技術(shù)不過關(guān)的風險，存在諸多不確定因素同時，又無正常經(jīng)營業(yè)績支撐，無法為評審提供可靠的判斷依據(jù)，風險可能性大大增加。

2、中小企業(yè)財務(wù)報表可信度低，財務(wù)、經(jīng)營信息收集來源渠道應(yīng)多樣化。

中小企業(yè)投資主體和所有制結(jié)構(gòu)單一，多為家族式成員或其它成員，但企業(yè)實際控制權(quán)撐握在某一人手中，加之企業(yè)規(guī)模不大，企業(yè)控制人將生產(chǎn)銷售過程中的全部數(shù)據(jù)以流水帳形式記錄下來，供自己查閱，而公司的提供的財務(wù)報表、會計帳憑證幾乎是一種擺設(shè)。因此其報表往往不規(guī)范，不能全面反映企業(yè)真實情況，如存貨中購原材料記帳憑證不附材料訂購合同、買方開具的發(fā)票，僅憑自制的入庫單據(jù)作為記帳憑證，使其資產(chǎn)無法核實。為逃避稅務(wù)檢查報表還可能提供虛假信息，如少計銷售收入，部分收入不開具發(fā)票；為獲得銀行貸款，又會任意調(diào)整報表結(jié)構(gòu)，粉飾報表，如虛增資本公積，虛增銷售收入。

由于存在較多問題，造成中小企業(yè)財務(wù)報表可信度不高，若評審中對企業(yè)財務(wù)報表和各類文件等硬信息過分依賴，就會造成對中小企業(yè)真實情況判斷不清，使部分相對優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)不能進入擔保準入門檻。因此我認為在評審中對企業(yè)真實的財務(wù)、經(jīng)營信息應(yīng)從其它渠道去映證，首先可依靠當?shù)剞r(nóng)業(yè)管理部門對該企業(yè)進行概況了解；其次可向同行業(yè)其他單位咨詢，初步判斷該企業(yè)的行業(yè)地位和競爭力；第三通過現(xiàn)場調(diào)查，評審人員可直接從企業(yè)倉庫保管人員處調(diào)取原材料、產(chǎn)品出入庫記錄，核實當月生產(chǎn)銷售情況，調(diào)閱生產(chǎn)環(huán)節(jié)中包裝工人的工資清單，按其工資標準初步推算當月的銷售量；調(diào)閱銷售人員的獎金清單，按提層比例推算當月產(chǎn)品銷售量，調(diào)閱企業(yè)連續(xù)幾年交納的水、電量（費用），核實企業(yè)生產(chǎn)是否連續(xù)正常經(jīng)營。將多渠道反復(fù)核實的情況作為判斷企業(yè)項目依據(jù)，并形成初步認識，做到心中有數(shù)。

3、對中小企業(yè)流動資金還款來源重點審查是其銷售收入和現(xiàn)金流量。中小企業(yè)與大中型企業(yè)相比資產(chǎn)質(zhì)量不高，整體資金實力不強，比較優(yōu)勢是其資金運作周期相對較短，周轉(zhuǎn)較快，這也是其面對市場競爭得以生存關(guān)鍵，因此評審中我們需注意中小企業(yè)的產(chǎn)品能否實現(xiàn)銷售，將擔保資金介入后銷售（包括新增產(chǎn)量）收入作為評審評重點，當然在銷售收入實現(xiàn)基礎(chǔ)上，資金能否順利

回籠，現(xiàn)金流是否正常，是擔保決策的主要依據(jù)。

評審中我們有時會遇到企業(yè)過于盲目樂觀估計擔保期銷售收入，針對上述問題我們評審關(guān)鍵是對前三年真實銷售收入增長幅度進行分析，結(jié)合當年銷售市場確定合理的預(yù)期收入，還要分析前三年銷售收入與其應(yīng)收帳款的變化關(guān)系，結(jié)合企業(yè)當年公司帳戶（含主要管理人員個人儲蓄賬戶）的現(xiàn)金回籠情況，剔除上述賬戶的借款資金、往來款等非銷售資金后，確定其經(jīng)營性現(xiàn)金流，同時對企業(yè)當年是否有固定資產(chǎn)投資，當年企業(yè)其它融資規(guī)劃等，綜合考查企業(yè)的現(xiàn)金流情況，確定企業(yè)的還款來源。

4、制定務(wù)實的還款計劃，增強被擔保企業(yè)還款意愿。

在審查農(nóng)業(yè)中小企業(yè)貸款期限時，我認為可根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營周期確定，鑒于農(nóng)業(yè)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性較強的特點，一般不超過一年且到期后必須收回，在落實本金償還具體方式時，可以根據(jù)借款人現(xiàn)金流量特點確定還款時間，首先選擇盡量是其回款高峰期時歸還擔保貸款，如臘制品銷售企業(yè)，往往是在當年9月至10月申請擔保貸款，其還款時間應(yīng)考慮在次年3月至4月月后分期償還，避免出現(xiàn)收入回籠后挪作他用以至影響其還款來源，其次對于回款相對平穩(wěn)的中小企業(yè)可普遍考慮的還款方式為整貸零償，拉長還款周期，逐漸增加每期償還本金額度，以這樣方式可以使擔保公司盡早發(fā)現(xiàn)問題，有回旋余地，同時隨著剩余還款額度降低，被擔保人的違約成本不斷增加，也促使其還款意愿增強。

以上幾點只是我在評審擔保中小型農(nóng)業(yè)企業(yè)流動資金貸款時的一些體會，當然在審查過程中還有許多方式方法，需要靠自己在工作中去摸索和總結(jié)。

2009年12月17日

第二篇：中小企業(yè)貸款申請擔保條件

贏了網(wǎng)s.yingle.com

遇到擔保法問題？贏了網(wǎng)律師為你免費解惑！訪問>>

http://s.yingle.com

中小企業(yè)貸款申請擔保條件

中小企業(yè)貸款申請擔保條件

一、申請貸款擔保企業(yè)應(yīng)具備條件

1.基本要求。

(1)經(jīng)工商行政管理部門批準登記注冊;

(2)獨立核算，自負盈虧，具有獨立法人資格;

(3)在國家有關(guān)商業(yè)銀行或其他依法設(shè)立的金融機構(gòu)開立賬戶;

(4)具有符合法定要求的注冊資金和必需的經(jīng)營資金;

(5)實收資本不得少于注冊資本。

2.具有還貸能力。

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

(1)資產(chǎn)負債比例合理，資產(chǎn)負債率不超過70%;

(2)有連續(xù)的盈利能力和償債能力，產(chǎn)品具有穩(wěn)定的銷量渠道。

3.資信程度良好，具有良好社會信譽，沒有違約記錄。

4.經(jīng)營管理科學規(guī)范，有健全的現(xiàn)代企業(yè)人、財、物、產(chǎn)、供、銷管理制度，必要的管理機構(gòu)和合格的經(jīng)營管理人員。

5.能按照規(guī)定提供有效可靠的反擔保措施。

6.優(yōu)先支持項目。

(1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護標準及本區(qū)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策導(dǎo)向的項目;

(2)節(jié)約能源、降低物耗、提高質(zhì)量、發(fā)展市場短缺點名優(yōu)新產(chǎn)品、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的項目;

(3)擴大出口創(chuàng)匯，引進新技術(shù)，消化、吸收、創(chuàng)新及替代進口的項目;

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

(4)吸納勞動力多、增加就業(yè)機會和稅收收入的項目。

二、擔保公司業(yè)務(wù)品種

擔保公司業(yè)務(wù)品種一般包括：承兌貸款擔保、匯票擔保、注冊資本擔保、投標擔保、付款履約擔保、房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換擔保、應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)擔保、企業(yè)債券發(fā)行擔保、訴訟保全擔保和涉稅擔保。

三、反擔保措施

反擔保措施包括企業(yè)有形資產(chǎn)抵質(zhì)押、企業(yè)無形資產(chǎn)抵質(zhì)押、第三方保證、個人資產(chǎn)抵質(zhì)押以及其他抵質(zhì)押方式。在某項抵質(zhì)押資產(chǎn)不能覆蓋全部貸款擔保額度時，擔保公司可接受各種抵質(zhì)押資產(chǎn)的組合方式。

可接受抵質(zhì)押資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)(房產(chǎn)、機器設(shè)備、車輛和辦公用品)、流動資產(chǎn)(存貨合應(yīng)收賬款)、經(jīng)過平谷的專有技術(shù)、商標、版權(quán)、經(jīng)營權(quán)、有價證券、個人有效資產(chǎn)以及股權(quán)和期權(quán)等。

四、其他

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

1.擔保期限：通常為一年以內(nèi)(含一年)，原則上不超過兩年。

2.擔保額度：單個項目原則上不超過其企業(yè)凈資產(chǎn)的50%，最高限額原則上不超過3000萬元。

3.收費標準：

(1)擔保費：依照原國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于擔保機構(gòu)的擔保費率不能超過銀行當期利率50%的收費標準，向中小企業(yè)收取得擔?；鶞寿M率為年1～1.5%，并在此基礎(chǔ)上根據(jù)項目的具體情況上下浮動20%。

(2)評審費：按照評審費率與擔保金額達乘積計算，評審基準費率為0.3%～0.5%。

? 質(zhì)押物和質(zhì)押物存放倉庫如何認定 http://s.yingle.com/w/db/672539.html

? 重慶地區(qū)銀行住房抵押貸款條件

http://s.yingle.com/w/db/672537.html

? 法律中規(guī)定(2018)的公司登記事項都有哪些 http://s.yingle.com/w/db/672535.html

? 如果受托人訂立租賃合同書范本2018最新則委 http://s.yingle.com/w/db/672534.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 對股權(quán)質(zhì)押新規(guī)的內(nèi)容有哪些解讀 http://s.yingle.com/w/db/672532.html

? 銀行按揭貸款的程序

（一）http://s.yingle.com/w/db/672531.html

? 擔保人需要承擔的責任

http://s.yingle.com/w/db/672529.html

? 最新商品房優(yōu)先購買權(quán)合同書范本2018最新 http://s.yingle.com/w/db/672528.html

? 到底哪家銀行房產(chǎn)抵押貸款利息低 http://s.yingle.com/w/db/672525.html

? 設(shè)立動產(chǎn)質(zhì)權(quán)時要注意什么

http://s.yingle.com/w/db/672524.html

? 關(guān)于反擔保人的反擔保責任

http://s.yingle.com/w/db/672522.html

? 無主物認定條件和歸屬原則是什么 http://s.yingle.com/w/db/672520.html

? 關(guān)于夫妻之間的借款合同書范本2018最新是否有效 http://s.yingle.com/w/db/672518.html

? 抵押權(quán)的設(shè)立形式是什么

http://s.yingle.com/w/db/672516.html

? 宗地抵押有余額的怎么處理

http://s.yingle.com/w/db/672514.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 訂單中的定金與訂金區(qū)別

http://s.yingle.com/w/db/672512.html

? 關(guān)于在建房屋抵押協(xié)議書范文2018最新的生效 http://s.yingle.com/w/db/672510.html

? 關(guān)于保證人追償權(quán)的幾點思考

http://s.yingle.com/w/db/672508.html

? 營業(yè)性演出場所申辦需要什么條件 http://s.yingle.com/w/db/672507.html

? 關(guān)于前期物業(yè)服務(wù)合同書范本http://s.yingle.com/w/db/672505.html

2018最新

? 申請房屋登記的時限多久

http://s.yingle.com/w/db/672503.html

? 留置權(quán)和物上請求權(quán)的關(guān)系是什么樣子的 http://s.yingle.com/w/db/672501.html

? 臨沂出臺動產(chǎn)抵押與股權(quán)質(zhì)押暫

http://s.yingle.com/w/db/672500.html

? 先訴抗辯權(quán)的法律特征有哪些

http://s.yingle.com/w/db/672498.html

? 關(guān)于簽訂勞動合同書范本2018最新的若干建議 http://s.yingle.com/w/db/672497.html

? 土地使用權(quán)抵押是怎樣規(guī)定的

http://s.yingle.com/w/db/672494.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 已經(jīng)抵押的房屋如何進行買賣

http://s.yingle.com/w/db/672493.html

? 擔保中心對反擔保的要求

http://s.yingle.com/w/db/672490.html

? 怎樣將房屋異地抵押給他人

http://s.yingle.com/w/db/672487.html

? ? 泰州市機動車停駛 http://s.yingle.com/w/db/672486.html 遺失物的定義是什么,遺失物的歸屬是什么樣子的 http://s.yingle.com/w/db/672483.html

? 購房是否辦理預(yù)告登記

http://s.yingle.com/w/db/672480.html

? 反擔保抵押物的范圍

http://s.yingle.com/w/db/672479.html

? 合同上定金罰則是什么意思

http://s.yingle.com/w/db/672476.html

? 購買二手房需要繳納哪些稅費

http://s.yingle.com/w/db/672475.html

? 擔保與反擔保涉及的會計問題及其處理 http://s.yingle.com/w/db/672473.html

? 遺失物和埋藏物的區(qū)別是什么

http://s.yingle.com/w/db/672471.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 簽定金合同應(yīng)注意哪些事項

http://s.yingle.com/w/db/672469.html

? 夫妻倆公積金貸款額最高仍為http://s.yingle.com/w/db/672468.html

35萬元

? 留置是否屬于強制措施

http://s.yingle.com/w/db/672466.html

? 關(guān)于調(diào)整我區(qū)城鎮(zhèn)土地使用稅

http://s.yingle.com/w/db/672464.html

? 發(fā)現(xiàn)埋藏物6個月是原始取得嗎

http://s.yingle.com/w/db/672463.html

? 申請住房公積金個人購房貸款的條件 http://s.yingle.com/w/db/672460.html

? 物權(quán)的優(yōu)先效力及表現(xiàn)

http://s.yingle.com/w/db/672459.html

? 房地產(chǎn)抵押登記合同書范本http://s.yingle.com/w/db/672458.html

2018最新范本

? 名稱預(yù)先登記受理審核時限以及登記須知 http://s.yingle.com/w/db/672456.html

? 寧波市公安機關(guān)新購車輛抵押登記的 http://s.yingle.com/w/db/672454.html

? 關(guān)于抵押還款協(xié)議書范文2018最新范本

http://s.yingle.com/w/db/672452.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 代理人和被代理人分別有哪些權(quán)利和義務(wù) http://s.yingle.com/w/db/672451.html

? 立法宗旨也稱立法目的

http://s.yingle.com/w/db/672448.html

? 刑法遺忘物和遺失物的規(guī)定(2018)是什么 http://s.yingle.com/w/db/672447.html

? 8類四川貧困生可無抵押貸款14年

http://s.yingle.com/w/db/672444.html

? 合同中同時存在違約金和定金如何處理 http://s.yingle.com/w/db/672443.html

? 辦理房產(chǎn)登記是誰的義務(wù)

http://s.yingle.com/w/db/672441.html

? 關(guān)于勞動合同書范本2018最新可以約定的條款有哪 http://s.yingle.com/w/db/672440.html

? 如何防范抵押借款風險

http://s.yingle.com/w/db/672438.html

? 財產(chǎn)抵押合同書范本2018最新范本

http://s.yingle.com/w/db/672436.html

? 埋藏物物權(quán)法文物保護法規(guī)定(2018)的內(nèi)容有哪些 http://s.yingle.com/w/db/672434.html

? 新版公司股份轉(zhuǎn)讓合同書范本http://s.yingle.com/w/db/672433.html

法律咨詢s.yingle.com

2018最新

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 占有改定的物權(quán)效力范圍

http://s.yingle.com/w/db/672431.html

? 股權(quán)質(zhì)押的生效要件

http://s.yingle.com/w/db/672430.html

? 房屋抵押登記在債權(quán)人代理人名下有效嗎 http://s.yingle.com/w/db/672429.html

? 最新質(zhì)押合同書范本2018最新范本

http://s.yingle.com/w/db/672427.html

? 簽了認購協(xié)議書（2018最新）交了定金想退怎么辦 http://s.yingle.com/w/db/672425.html

? 資產(chǎn)證券化的分類簡述

http://s.yingle.com/w/db/672422.html

? 承包人怎么行使建設(shè)工程優(yōu)先權(quán)的法定程 http://s.yingle.com/w/db/672419.html

? 股權(quán)質(zhì)押到期如何處理

http://s.yingle.com/w/db/672418.html

? 作為質(zhì)押標的物的股權(quán)的表現(xiàn)形式 http://s.yingle.com/w/db/672415.html

? 丟失遺忘物品派出所受理嗎

http://s.yingle.com/w/db/672414.html

? 最新的物權(quán)法禁止設(shè)立流押條款

http://s.yingle.com/w/db/672413.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 遺失物品管理的基本原則

http://s.yingle.com/w/db/672411.html

? 最新深圳商品房營銷代理合同書范本2018最新 http://s.yingle.com/w/db/672408.html

? 如何在房產(chǎn)登記備案表中加配偶

http://s.yingle.com/w/db/672407.html

? 五洲公民出入境服務(wù)有限公司經(jīng)濟擔保 http://s.yingle.com/w/db/672405.html

? 法律對虛假登記有何規(guī)定(2018)http://s.yingle.com/w/db/672404.html

? 東航遺失物品法律相關(guān)規(guī)定(2018)有哪些 http://s.yingle.com/w/db/672402.html

? 關(guān)于擔保貸款合同書范本2018最新糾紛

http://s.yingle.com/w/db/672400.html

? 不良資產(chǎn)抵押中要注意什么問題

http://s.yingle.com/w/db/672398.html

? 關(guān)于房屋典當與房屋抵押的區(qū)別

http://s.yingle.com/w/db/672397.html

? 拾得遺失物索要報酬一定要給嗎

http://s.yingle.com/w/db/672394.html

? 天安擔保創(chuàng)新融資輸血億元今

http://s.yingle.com/w/db/672392.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 遺失物的法律法規(guī)規(guī)定(2018)2018最新有哪些 http://s.yingle.com/w/db/672391.html

? 新版退休人員聘用合同書范本2018最新書范本 http://s.yingle.com/w/db/672388.html

? 拾到無主物歸誰所有

http://s.yingle.com/w/db/672387.html

? 抵押和質(zhì)押最大區(qū)別

http://s.yingle.com/w/db/672385.html

? 關(guān)于信用證軟條款的識別

http://s.yingle.com/w/db/672383.html

? 拾得遺失物的法律效力是什么樣的 http://s.yingle.com/w/db/672382.html

? 關(guān)于省外銷售代理合同書范本http://s.yingle.com/w/db/672380.html

2018最新

? 哪些權(quán)利可以作為權(quán)力質(zhì)權(quán)的標的 http://s.yingle.com/w/db/672379.html

? 定金罰則的幾種特殊情況

http://s.yingle.com/w/db/672377.html

? ? 轉(zhuǎn)按揭貸款須知 http://s.yingle.com/w/db/672376.html 房屋預(yù)告登記

證明撤權(quán)

怎么辦理

http://s.yingle.com/w/db/672374.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com

? 上半年山東臨沂共發(fā)放住房公積金貸款7.6億元 http://s.yingle.com/w/db/672371.html

? 抵押權(quán)人什么情形下可以處分抵押房產(chǎn) http://s.yingle.com/w/db/672370.html

? 關(guān)于中國人民建設(shè)銀行外匯會計

http://s.yingle.com/w/db/672368.html

? 如何做好動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管

http://s.yingle.com/w/db/672366.html

? 一般保證與連帶保證的保證責任

http://s.yingle.com/w/db/672365.html

? 遺失物返還請求權(quán)的期限是指什么 http://s.yingle.com/w/db/672363.html

? 關(guān)于進一步明確克拉瑪依市城

http://s.yingle.com/w/db/672361.html

? 房產(chǎn)質(zhì)押和抵押的區(qū)別是什么

http://s.yingle.com/w/db/672360.html

法律咨詢s.yingle.com

第三篇：中小企業(yè)貸款申請擔保條件

中小企業(yè)貸款申請擔保條件

一、申請貸款擔保企業(yè)應(yīng)具備條件

1.基本要求。

(1)經(jīng)工商行政管理部門批準登記注冊;

(2)獨立核算，自負盈虧，具有獨立法人資格;

(3)在國家有關(guān)商業(yè)銀行或其他依法設(shè)立的金融機構(gòu)開立賬戶;

(4)具有符合法定要求的注冊資金和必需的經(jīng)營資金;

(5)實收資本不得少于注冊資本。

2.具有還貸能力。

(1)資產(chǎn)負債比例合理，資產(chǎn)負債率不超過70%;

(2)有連續(xù)的盈利能力和償債能力，產(chǎn)品具有穩(wěn)定的銷量渠道。

3.資信程度良好，具有良好社會信譽，沒有違約記錄。

4.經(jīng)營管理科學規(guī)范，有健全的現(xiàn)代企業(yè)人、財、物、產(chǎn)、供、銷管理制度，必要的管理機構(gòu)和合格的經(jīng)營管理人員。

5.能按照規(guī)定提供有效可靠的反擔保措施。

6.優(yōu)先支持項目。

(1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護標準及本區(qū)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策導(dǎo)向的項目;

(2)節(jié)約能源、降低物耗、提高質(zhì)量、發(fā)展市場短缺點名優(yōu)新產(chǎn)品、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的項目;

(3)擴大出口創(chuàng)匯，引進新技術(shù)，消化、吸收、創(chuàng)新及替代進口的項目;

(4)吸納勞動力多、增加就業(yè)機會和稅收收入的項目。

二、擔保公司業(yè)務(wù)品種

擔保公司業(yè)務(wù)品種一般包括：承兌貸款擔保、匯票擔保、注冊資本擔保、投標擔保、付款履約擔保、房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換擔保、應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)擔保、企業(yè)債券發(fā)行擔保、訴訟保全擔保和涉稅擔保。

三、反擔保措施

反擔保措施包括企業(yè)有形資產(chǎn)抵質(zhì)押、企業(yè)無形資產(chǎn)抵質(zhì)押、第三方保證、個人資產(chǎn)抵質(zhì)押以及其他抵質(zhì)押方式。在某項抵質(zhì)押資產(chǎn)不能覆蓋全部貸款擔保額度時，擔保公司可接受各種抵質(zhì)押資產(chǎn)的組合方式。

可接受抵質(zhì)押資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)(房產(chǎn)、機器設(shè)備、車輛和辦公用品)、流動資產(chǎn)(存貨合應(yīng)收賬款)、經(jīng)過平谷的專有技術(shù)、商標、版權(quán)、經(jīng)營權(quán)、有價證券、個人有效資產(chǎn)以及股權(quán)和期權(quán)等。

四、其他

1.擔保期限：通常為一年以內(nèi)(含一年)，原則上不超過兩年。

2.擔保額度：單個項目原則上不超過其企業(yè)凈資產(chǎn)的50%，最高限額原則上不超過3000萬元。

3.收費標準：

(1)擔保費：依照原國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于擔保機構(gòu)的擔保費率不能超過銀行當期利率50%的收費標準，向中小企業(yè)收取得擔?；鶞寿M率為年1～1.5%，并在此基礎(chǔ)上根據(jù)項目的具體情況上下浮動20%。

(2)評審費：按照評審費率與擔保金額達乘積計算，評審基準費率為0.3%～0.5%。

第四篇：中小企業(yè)貸款擔保風險評估事項

中小企業(yè)貸款擔保風險評估注意事項

中小企業(yè)主體資格審查范圍：

1、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、工商信息查詢單；

2、公司簡介、驗資報告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書和授權(quán)委托書；

4、申請擔保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；

5、特殊行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、環(huán)保許可證明文件

企業(yè)法人和股東信用記錄

企業(yè)貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，法人代表及主要股東個人銀行征信記錄 企業(yè)基本面分析：

（財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、管理水平、技術(shù)能力、市場大小、行業(yè)特點、發(fā)展?jié)摿Γ┗久娣治龀Ｓ霉剑?/p>

每股收益每股收益（EPS）=凈利潤/普通股總股數(shù)

市盈率即股票的價格與該股上一每股稅后利潤之比（P/E）

市凈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)

凈資產(chǎn)收益率=凈利潤÷平均凈資產(chǎn)

利潤增長率=(本期凈利潤-上期凈利潤)/上期凈利潤

資產(chǎn)負債率=負債總額÷資產(chǎn)總額×100%

流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債×100%

速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）÷流動負債×100%

存貨周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)成本÷平均存貨

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入÷平均應(yīng)收賬款

現(xiàn)金流動負債比=經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額/流動負債

財務(wù)報表分析

償債能力＝(流動資產(chǎn)－存貨資產(chǎn))/流動負債

經(jīng)營能力＝存貨／流動負債

收款能力＝應(yīng)收賬款／平均營業(yè)額客戶品質(zhì)＝應(yīng)收票據(jù)／平均營業(yè)額

安定力＝固定資產(chǎn)/(長期負債+資本)

獲利能力＝損益／營業(yè)額

借款用途計劃及還款來源，產(chǎn)品銷售及市場預(yù)測分析

? 公司概況 被調(diào)查對象的基本情況簡要概括。

? 公司背景 調(diào)查對象的注冊情況、發(fā)展歷程、隸屬關(guān)系、所在地址等情況 ? 企業(yè)組織情況 調(diào)查對象的組織形式、主要管理人員的背景資料

? 經(jīng)營運作情況 主營業(yè)務(wù)范圍、現(xiàn)在的供貨來源、市場分布、收付款習慣等。? 財務(wù)狀況 公司的盈利情況及營業(yè)額發(fā)展趨勢記錄，資產(chǎn)負債狀況。

? 銀行資料 主要往來銀行、銀行評價等。

? 公共信用記錄 法庭記錄、付款記錄、資產(chǎn)抵押記錄等影響公司業(yè)務(wù)狀況的記錄

? 綜合評估 根據(jù)所收集到的信息對公司的業(yè)務(wù)狀況、財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況進行綜合分析，與其交易應(yīng)注意的問題作出評價，供決策時參考。

第五篇：東莞市中小企業(yè)小額擔保貸款具體實施辦法

東莞市中小企業(yè)小額擔保貸款具體實施辦法

一、對符合條件的企業(yè)的認定、審核程序

（一）申請貸款對象和條件

1、東莞市轄區(qū)內(nèi)的中小型企業(yè)，當年新招用持《再就業(yè)優(yōu)惠證》的本市下崗失業(yè)人員達到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)30%以上，并與其簽訂一年以上期限勞動合同，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中資金不足的，可申請小額擔保貸款。

2、東莞市轄區(qū)內(nèi)現(xiàn)有在職職工（含當年新招職工人數(shù)）50人以上的中小型企業(yè)，當年新招用本市戶籍勞動力達到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)40%以上，并與其簽訂一年以上期限勞動合同和購買相關(guān)社會保險，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中資金不足的，可申請小額擔保貸款。

（二）企業(yè)申請貸款需備材料：

（1）《東莞市中小企業(yè)小額擔保貸款申請書》（以下簡稱《貸款申請書》，可向勞動部門索取或在“東莞市就業(yè)服務(wù)網(wǎng)http://jyfw.dg.gov.cn”上下載）；

（2）稅務(wù)登記副本及復(fù)印件；

（3）企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件；

（4）企業(yè)新招用本市下崗失業(yè)人員的《再就業(yè)優(yōu)惠證》原件及復(fù)印件或新招用本市勞動力人員的身份證及戶口簿復(fù)印件；

（5）企業(yè)職工花名冊復(fù)印件（企業(yè)蓋章）；

（6）新招用人員與企業(yè)簽訂的勞動合同書及復(fù)印件；

（7）新招用人員購買社會保險憑證復(fù)印件；

（8）企業(yè)職工工資表復(fù)印件；

上述申請書及各種復(fù)印件均需一式三份，市勞動部門、市財政部門、貸款銀行各一份。

（三）貸款申請程序

1、申請貸款企業(yè)持申請資料到鎮(zhèn)（區(qū)）勞動分局：分局審查相關(guān)資料，并加具意見。

2、申請貸款企業(yè)持申請資料向市勞動部門、市財政部門申請中小企業(yè)新吸納本市勞動力認定證明。勞動部門接到企業(yè)報送的材料后，重點核查下列事項：

（1）核查企業(yè)是否符合申請貸款的條件；

（2）核查企業(yè)當年新招的人員類別和比例是否達到要求；

（3）核查企業(yè)是否與新招員工簽訂一年期以上的勞動合同及繳納社會保險的紀錄。

經(jīng)勞動部門核實符合貸款條件的，由財政部門復(fù)核后，在《貸款申請書》加蓋公章認定。

3、申請貸款企業(yè)持經(jīng)認定的申請表及申請資料到貸款經(jīng)辦銀行辦理相關(guān)手續(xù)。

（四）企業(yè)申請貼息貸款程序

符合條件的中小企業(yè)向銀行申請貼息貸款的，除了提供貸款所需資料外，應(yīng)向經(jīng)辦銀行提供經(jīng)認定的《貸款申請書》。

（五）經(jīng)辦銀行對中小企業(yè)貸款的管理

1、經(jīng)辦銀行對符合條件的企業(yè)的貸款申請，應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)，按照獨立審貸的原則進行審核，同意發(fā)放貸款的，在貸款合同中加蓋貼息貸款專用章。

2、經(jīng)辦銀行應(yīng)單獨設(shè)立符合條件的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)臺

賬，并接受有關(guān)部門的檢查。

二、財政貼息、呆賬損失補償和手續(xù)費補助資金的審核撥付程序

（一）申請財政貼息資金的審核程序

1、經(jīng)辦銀行對符合條件的中小企業(yè)發(fā)放貸款后，應(yīng)將貸款合同復(fù)印件、貸款發(fā)放單復(fù)印件報市財政部門備案。

2、季度結(jié)束后的15個工作日內(nèi)，符合條件的中小企業(yè)向市財政部門申請財政貼息資金（人民銀行公布的貸款基準利率的50%），報送《中小企業(yè)貸款貼息申請表》并附經(jīng)辦銀行開具的上一季度利息回單。同時，經(jīng)辦銀行應(yīng)將對符合條件的中小企業(yè)貸款計收利息清單報送市財政局核對。

3、市財政部門在收到企業(yè)申請和經(jīng)辦銀行的材料后15個工作日內(nèi)審核撥付貼息資金，同時將貼息資金的撥付情況報省 財政部門。

（二）符合條件的中小企業(yè)貸款呆帳損失補償資金的申請審核程序

1、經(jīng)辦銀行對符合條件的中小企業(yè)貸款呆帳的認定按照《金融企業(yè)呆賬準備金提取及呆賬核銷管理辦法》（財金

[2001]127號，以下簡稱《呆賬核銷管理辦法》）的規(guī)定執(zhí)行，并按規(guī)定程序辦理呆賬核銷。

2、終了后30日內(nèi)，經(jīng)辦銀行將上《呆賬損失補償申請》（情況說明書）和《呆賬損失補償申請明細表》送市

財政部門審核，并附《呆賬核銷管理辦法》第十三條規(guī)定的每筆呆賬核銷的證明材料以及地市財政部門要求的其他材料。

3、市財政部門在收到經(jīng)辦銀行申請后的30個工作日內(nèi)出具審核意見，撥付相當于呆賬損失10% 的補償金額。

4、經(jīng)辦銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行《呆賬核銷管理辦法》的第二十二條規(guī)定，加強對呆帳核銷后追償工作，建立專門臺賬，每半年向市財政部門報告資產(chǎn)追償情況，追償收入的10%交回市財政部門。

（三）經(jīng)辦銀行符合條件的中小企業(yè)貸款手續(xù)費補助資金的審核撥付程序。

市財政部門對開辦符合條件的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)辦銀行按季給予手續(xù)費補助，補助金額為貸款實際發(fā)放金額的0.5%。經(jīng)辦銀行向財政局申請手續(xù)費補助，需在季度結(jié)束后五日內(nèi)向財政部門報送《東莞市中小企業(yè)小額擔保貸款手續(xù)費補助申請表》，財政部門在核實后五個工作日內(nèi)撥付手續(xù)費。

三、統(tǒng)計報告制度

經(jīng)辦銀行應(yīng)按季向市財政部門報送《符合條件的中小企業(yè)貸款發(fā)放情況表》，報送時間為下季度5日以前。

四、監(jiān)督管理

（一）財政部門應(yīng)加強對符合條件的中小企業(yè)貸款貼息、呆賬損失的補償和手續(xù)費補助資金的審核工作，加強監(jiān)督檢查，必要時應(yīng)深入企業(yè)和經(jīng)辦銀行進行現(xiàn)場核實，對檢查中的問題及時處理和反映。

（二）借款企業(yè)提供虛假證明材料，騙取財政貼息資金的，財政部門應(yīng)予追回，按照有關(guān)規(guī)定進行處罰，并通過媒體曝光。

（三）對經(jīng)辦銀行虛報材料，騙取呆賬損失補償資金或手續(xù)費補助資金的，財政部門應(yīng)予追回貼息資金，同時按國家有關(guān)規(guī)定進行處罰。

附件： 《東莞市中小企業(yè)小額擔保貸款申請書》

《東莞市中小企業(yè)小額擔保貸款手續(xù)費補助申請表》 《符合條件的中小企業(yè)貸款發(fā)放情況表》

《東莞市中小企業(yè)小額擔保貸款呆賬損失明細表》 《中小企業(yè)貸款貼息申請表》