第一篇：2013會計室年工作總結(jié)

2013年工作總結(jié)

刻苦學(xué)習，團結(jié)協(xié)作，以飽滿的工作激情、務(wù)實的工作態(tài)度投入到本職工作中，取得了優(yōu)異成績。

一、工作回顧

1、合理安排預(yù)算，及時完整準確的進行了各種財務(wù)資料的報送、審批和嚴格管理。管好、用好各種專項經(jīng)費。

2、協(xié)調(diào)相關(guān)部門的關(guān)系，確保資金正常運轉(zhuǎn)。積極主動與財政、教育等上級部門聯(lián)系，爭取資金并提出用款申請計劃，確保學(xué)校資金及時到位。

3、配合相關(guān)部門，做好專項檢查工作。積極配合物價部門，做好收費許可證年度審驗換證和價格收費檢查；配合稅務(wù)部門做好稅收檢查；配合財政部門做好政府采購自查和收費票據(jù)年度審驗。

4、核對出納每次進賬的收費金額，按時到支付中心查對賬，確保學(xué)校經(jīng)費收入的及時入賬，然后有計劃地使用經(jīng)費，保證了學(xué)校經(jīng)費的正常運轉(zhuǎn)。本學(xué)期精打細算，合理安排資金，保證水、電、車、電話、寬帶正常運行，很好的服務(wù)了教學(xué)。

5、每月按時填制會計憑證，編制各類會計報表，及時提供各類財務(wù)報表，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報資金使用情況。

6、嚴格執(zhí)行經(jīng)費報銷制度，做好學(xué)校財務(wù)管理工作。認真審核報銷的各類票據(jù)，嚴格按財經(jīng)制度辦事，對不該報銷的憑證堅決予以退回，對填寫不完整的憑證要求補充完整。

7、對學(xué)生獎助學(xué)金做到了專款專用，與市財政局教科文科、支付中心、教導(dǎo)處協(xié)助，保證了資金及時到位，順利完成了本學(xué)期的獎助學(xué)金發(fā)放工作。

8、被財政局評為市直部門決算編審工作中先進個人。

二、措施

1、加強政治學(xué)習，提高思想政治覺悟和理論水平

認真參加學(xué)校組織的各類政治學(xué)習和各種會議，做好相關(guān)筆記，不斷增強和提高思想政治水平。并把它運用于實際工作中，保證了全體工作人員愛崗敬業(yè)、協(xié)作干事，保質(zhì)保量高效完成各項工作。

2刻苦鉆研業(yè)務(wù)知識，提高專業(yè)技能水平

不斷加強業(yè)務(wù)知識，力爭緊跟財會知識更新步伐，學(xué)習參加了財政局組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，取得了良好成績。財政局每年都要變更一些會計科目，做到了盡快熟悉，盡快適應(yīng)，盡快掌握。

3、無私奉獻，力爭做好每一項工作

財務(wù)工作無小事事無巨細，事情繁多，全科室人員發(fā)揚吃苦耐勞、無私奉獻的精神，經(jīng)常利用休息時間加班加點做好許多應(yīng)急的工作。新生開學(xué)收費時，全體財務(wù)人員發(fā)揚連續(xù)作戰(zhàn)的精神，任勞任怨，直至把學(xué)生迎接完才休息。經(jīng)常利用周末休息時間做賬、算賬和編制報表，已成為家常便飯，但大家都能毫無怨言，愉快工作，沒有因個人因素拖累工作效率。

四、感悟心得

1、細心是做好財務(wù)工作的首務(wù)。作為一個財務(wù)工作者，細心是應(yīng)該具備的基本條件，對待解決問題的方法不能過于單純，工作方法

不能過于簡單，否則看問題就會比較片面，在一些問題的處理上可能會失去冷靜進而會造成不必要的失誤。

2、要不斷提高理論水平和組織管理能力。財務(wù)工作直接對校領(lǐng)導(dǎo)負責對廣大教工服務(wù)，需要把自己放在更高的高度看待問題、解決問題，為領(lǐng)導(dǎo)排憂解難，做到讓領(lǐng)導(dǎo)省心、放心。，3、財務(wù)工作經(jīng)常與上級教育部門和社會有關(guān)部門打交道，必須提高溝通水平和與人和諧打交道的能力。才能確保資金的及時到位合理使用，使好鋼用在刀刃上，為學(xué)校工作順利運行提供資金保障。

第二篇：會計室管理制度

會計室內(nèi)部控制管理基本規(guī)范

—、全體會計人員必須認真學(xué)習會計室內(nèi)部控制基本規(guī)范條例，提高對內(nèi)部會計控制意義的認識，切實履行規(guī)范各項條例。

二、崗位合理設(shè)置，職責權(quán)限合理劃分，堅持不相容職務(wù)相互分離，確保崗位之間權(quán)責分明，相互制約，相互監(jiān)督。

三、建立貨幣資金和保管業(yè)務(wù)嚴格的授權(quán)制度、批準制度，辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位實行分離，內(nèi)部人員相互制約，確保貨幣資金的安全。

四、建立實物資產(chǎn)管理的崗位責任制度。對實物資產(chǎn)的驗收入庫、領(lǐng)用、發(fā)出、盤點、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行控制，防止各種實物資產(chǎn)的被盜、毀損和流失。

五、建立規(guī)范的工程項目決策程序。明確相關(guān)機構(gòu)和人員的責任權(quán)限，建立工程項目投資的責任制度，加強工程項目的預(yù)算、招投標、質(zhì)量管理等環(huán)節(jié)的會計控制，防止決策失誤及工程發(fā)包、承包、施工、驗收等過程中出現(xiàn)的舞弊行為。

六、建立合理的采購制度。符合政府采購標準項目的交政府采購辦理，小額采購由單位內(nèi)部處理，但必須加強內(nèi)部控制程序，加強請購、審批、合同訂立、采購、驗收、付款環(huán)節(jié)的會計控制，堵塞采購環(huán)節(jié)的漏洞，減少采購風險。

內(nèi)部會計管理體系

為了管理好國有資產(chǎn)，根據(jù)國家的規(guī)定，設(shè)會計室，配備會計人員五名，從事日常的會計核算和監(jiān)督工作。我們的內(nèi)部會訓(xùn)—管理體系是：

一、學(xué)校明確一名副校長分管學(xué)校的財務(wù)工作，主管審批財務(wù)的收支工作。

二、明確一名會計人員為主辦會計，作為會計室的負責人，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)人的領(lǐng)導(dǎo)下，負責組織、管理單位包括會計基礎(chǔ)工作在內(nèi)的一切會計工作。

三、由于我校分本部和左滌江校區(qū)，為方便工作，明確兩名會計人員分別負責本部和左滌江校區(qū)的出納工作，明確另外兩名會計人員具體負責記賬核算和有關(guān)工作。

四、會計室的負責人負責編制執(zhí)行學(xué)校的預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；建立會計制度和利用會計資料進行經(jīng)濟活動分析：組織會計人員進行業(yè)務(wù)學(xué)習，支持會計人員依法使用職權(quán)；為領(lǐng)導(dǎo)決策提供建議：對違反國家財經(jīng)法規(guī)、方針、政策的收支可予制止和糾正。

五、會計室類屬總務(wù)處，在校長室領(lǐng)導(dǎo)下工作。

六、每年年終對會計人員進行會計職業(yè)道德方面的考核，即從敬業(yè)愛崗、熟悉法規(guī)、依法辦事、客觀公正、搞好服務(wù)、保守秘密六方面考核，設(shè)立相應(yīng)的獎懲制度。

定額管理制度

一、建立預(yù)算管理制度，年初根據(jù)本級財政的要求和單位的實際情況編制今年的收支預(yù)算，然后本著執(zhí)行預(yù)算的原則，收入不足的檢查原因，做到應(yīng)收盡收；未在年初預(yù)算中列支的項目盡量不辦或緩辦(特殊情況例外)。

二、我?；椖康耐度?、設(shè)備的購置、會議、競賽活動的組織，都必須由主辦處室事前編制詳細的預(yù)算報財會部門，財會部門根據(jù)年初預(yù)算的情況及相關(guān)定額進行認真審核，然后報校長室審批后，方可實施。

三、項目、材料購置及有關(guān)活動結(jié)束后，必須和預(yù)算進行對照審核并結(jié)報，要嚴格控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，超出預(yù)算的部分不予報銷，且要把監(jiān)督貫穿于經(jīng)濟活動的始終。強化執(zhí)行預(yù)算的意識，努力提高資金的使用效益，使得有限的教育經(jīng)費更好地發(fā)揮其社會效益。

經(jīng)費收繳制度

一、學(xué)校所有經(jīng)費的收支權(quán)限統(tǒng)屬會計室。

二、師生教學(xué)參考、輔導(dǎo)材料的征訂，均須經(jīng)教務(wù)處批準，總務(wù)處辦理征訂手續(xù)，任何人不得以任何借口私自訂購。

三、班主任、任課老師，不得以任何借口向?qū)W生收取學(xué)校規(guī)定以外的經(jīng)費。

四、學(xué)生損壞公物賠償款一律交會計室，總務(wù)部門憑據(jù)維修。

五、違反上述規(guī)定者，除通報全校外，必要時給予罰款和政紀處分。

稽 核 制 度

1、學(xué)校的稽核人員，由主辦會計兼任。

2、稽核人員對學(xué)校所發(fā)生的所有的經(jīng)濟活動的真實性、合法性、合規(guī)性、程序性進行審核。對不合規(guī)定、手續(xù)不完備的票據(jù)予以退回，要求更正、補充，對違反國家規(guī)定的收支不予辦理，并加以制止和糾正。

3、稽核人員對各種原始憑證的合理性、合法性、合規(guī)性進行審核。主要稽核以下內(nèi)容：對原始憑證的取得和填報情況進行審核，對記賬憑證是否附有原始憑證、記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否與所附的原始憑證內(nèi)容相符、會計科目的運用是否準確、憑證附件張數(shù)、章印、編號是否完備、經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否合法、賬簿的設(shè)置是否符合要求、總賬明細賬是否平行登記，各相關(guān)賬戶余額是否一致等。

4、稽核人員對審核簽署的憑證、賬冊、報表的真實性、合法性、合規(guī)性稽核后，應(yīng)加蓋印章，以示負責。

內(nèi)部牽制制度

為了加強學(xué)校的內(nèi)部財務(wù)管理，堵塞漏洞，消除隱患，防止舞弊行為，保證單位資產(chǎn)的安全、完整，特制定以下制度：

1、任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的辦理，須由兩個或兩個以上的相關(guān)部門或人員分工合作，共同完成。

2、單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔任學(xué)校的主辦會計，主辦會計的直系親屬不得擔任學(xué)校的出納工作。

3、遵循錢、賬、物分管原則，出納會計不兼保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作、稽核工作、會計檔案管理工作。

4、財務(wù)印鑒必須分別由兩人以上分開掌管。

賬務(wù)處理程序制度

一、會計科目及明細科目的設(shè)置和使用

根據(jù)本級財政主管部門的要求和本單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容需要，設(shè)置會計科目和明細科目，做到簡明扼要、通俗易懂、內(nèi)涵明確、概念清楚。既要有利于提供管理所需要的各種指標，又要便于掌握和操作。設(shè)置好科目后，根據(jù)會計業(yè)務(wù)內(nèi)容，對號入座，進行核算。

二、會計憑證的格式、審核要求和傳遞程序

會計憑證的格式，采用省財政廳統(tǒng)一監(jiān)制的專用“借貸式”會計憑證。

會計憑證的審核：首先審核原始憑證所反映的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否合理合法；審核原始憑證填制是否符合要求；審核原始憑證數(shù)字是否真實；審核中發(fā)現(xiàn)內(nèi)容不完整、手續(xù)不齊備、數(shù)字有差錯、不合實際的原始憑證退回有關(guān)部門和人員，進行補辦和更正。發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)的拒絕報銷；發(fā)現(xiàn)偽造、涂改的，向領(lǐng)導(dǎo)反映，進行嚴肅處理。

記帳憑證的審核：審核記帳憑證時，要看所附原始憑證是否齊全，是否同所附原始憑證的內(nèi)容相符；審核會計科目使用是否正確，金額是否和原始憑證的金額相等；審核記帳憑證所要求填寫的項目是否填寫齊全，有關(guān)人員是否都已簽名蓋章。發(fā)現(xiàn)記錄不全或有錯誤，要重新進行編制。

會計憑證的傳遞程序：根據(jù)我校配備的會計人員的實際情況，出納對原始憑證進行分類，交輔助會計編制記帳憑證，交主辦會計進行審核，然后進行記帳。憑證傳遞保證及時，做到及時傳遞，及時處理，必須在報告期內(nèi)完成，嚴密傳遞過程中各環(huán)節(jié)的銜接手續(xù)，保證不出差錯。

三、會計核算方法

按照核算要求對收入(“教育經(jīng)費撥款”、“事業(yè)收入”、“撥入?？睢?、“捐贈款”、“其他收入”等)、支出(事業(yè)支出、專款支出等)、往來款項（借入款項、代管款項、應(yīng)收及暫付款、應(yīng)付及暫存款等)、“固定資產(chǎn)”和專用基金等進行核算。

四、會計帳簿的設(shè)置

根據(jù)核算需要，設(shè)置總帳、銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳、事業(yè)支出明細帳、往來款項明細賬、應(yīng)繳財政專戶明細帳等明細帳。

五、編制會計報表的種類和要求

種類有“資產(chǎn)負債表”、“收入支出匯總表”、“事業(yè)支出明細表”、“基礎(chǔ)數(shù)字表”。編制報表做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、內(nèi)容完整、編報及時、說明清楚。

財產(chǎn)清查制度

1、建立財產(chǎn)清查制度，定期對物資、存貨、現(xiàn)金、債權(quán)債務(wù)進行全面或部分清查。

2、在財務(wù)負責人的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由總務(wù)處牽頭，會同相關(guān)科室人員，成立清查小組，對固定資產(chǎn)、存貨、現(xiàn)金等進行實地盤點，對銀行存款、往來款項物資庫存等逐項核對，查清是否賬物相符。

3、對清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)查明原因，明確責任，屬自然損耗的可根據(jù)有關(guān)制度及規(guī)定及時處理，屬于管理不善的或過失責任造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責任。對財產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)認真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，及時采取措施予以改進。

財務(wù)收支審批制度

1、嚴格執(zhí)行各項財務(wù)法規(guī)及財務(wù)制度。

2、堅持一支筆批核，其他任何人不得擅自批核發(fā)票。

3、各種發(fā)票必須手續(xù)齊全方可審批，手續(xù)不全一律不予批核。

4、非正規(guī)發(fā)票或白紙條一律不予批核。

5、財會人員應(yīng)該積極發(fā)揮監(jiān)督職能，嚴格把關(guān)，對不合規(guī)范雖已批核的票據(jù)，一律拒收。發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，及時解決。

會計檔案管理制度

一、會計檔案必須專人專室保管，做到科目清楚，分類明確。

二、會計檔案應(yīng)選擇在干燥、防潮、遠離易燃品堆放的地方存放，周圍要備有相應(yīng)的防火器材。

三、會計檔案室應(yīng)常用消毒藥劑噴灑，防止蟲蛀，防止霉爛。

四、會計檔案原則上不得借出，如有特殊情況，須經(jīng)上級主管部門或單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員批準。借閱時，應(yīng)辦理借閱手續(xù)。借閱人應(yīng)填寫登記簿，將借閱人的姓名、單位、日期、數(shù)量、內(nèi)容、歸期等情況登記清楚。

五、會計檔案保管期滿，需要銷毀時，需會同財務(wù)部門共同鑒定，嚴格審查，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后，編造會計檔案銷毀清冊，予以銷毀。

民主理財制度

1、學(xué)校成立由工會牽頭、各方代表組成的民主理財小組。

2、民主理財小組必須嚴格履行職責，積極發(fā)揮民主管理、民主監(jiān)督的職能。

3、每學(xué)期定期實行民主理財。

4、財會人員必須熱忱歡迎民主理財，并積極做好協(xié)助工作。

5、民主理財過程必須認真、嚴格，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報處理。

6、按民主理財要求，履行各種手續(xù)，做好理財結(jié)論，并及時將理財結(jié)論予以公布。

會計室安全保衛(wèi)制度

一、認真貫徹執(zhí)行省、市三行一局的有關(guān)文件精神，建好“安全會計室”。

二、財會人員必須保持清醒頭腦，繃緊防搶、防盜之弦，時刻戒備，確保資金、財產(chǎn)的安全。

三、嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，管好現(xiàn)金。取款、送款額達千元以上的，必須有人隨護，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。

四、每月工資按規(guī)定時間發(fā)放，不得借故拖延。否則發(fā)生事故將追究有關(guān)人的責任。

五、表簿、帳冊、文件、資料等要妥善保管，不得隨意置放。

江蘇省清江中學(xué)票據(jù)管理制度

1、學(xué)校使用的票據(jù)包括對向財政部門購領(lǐng)的事業(yè)性收費票據(jù)和結(jié)算票據(jù)、向銀行購領(lǐng)的銀行結(jié)算空白憑證。學(xué)校不得私自印刷票據(jù)替代上述票據(jù)。

2、學(xué)校所有票據(jù)的購領(lǐng)、保管、管理統(tǒng)一歸口，由主辦會計負責，下設(shè)一名票據(jù)管理員。

3、建立票據(jù)領(lǐng)、用情況登記簿。行政事業(yè)性收費票據(jù)、結(jié)算票據(jù)在購領(lǐng)時需在登記簿上登記起止號碼，由主辦會計保管，專柜存放。領(lǐng)用時，需注明領(lǐng)用票據(jù)的起止號碼、領(lǐng)用時間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時，須檢查其使用的合法性和合規(guī)性、是否缺少、交回日期、剩余份數(shù)等內(nèi)容。全部使用完以后，再送財政部門核銷。

4、發(fā)生經(jīng)濟活動，應(yīng)提供票據(jù)的必須提供票據(jù)。

5、項目須填寫齊全、數(shù)字正確、內(nèi)容真實。不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀和拆本使用。不得代其他單位開具票據(jù)。

6、各種票據(jù)不可提前加蓋印鑒。只有在經(jīng)濟活動發(fā)生時，方可加蓋。

7、票據(jù)使用必須按順序用雙面復(fù)寫紙?zhí)讓憽Ｈ粜枳鲝U，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存根一起保存。

8、銀行結(jié)算票據(jù)在購領(lǐng)時必須登記起止號碼，使用時進行領(lǐng)用登記；因書寫原因需作廢時，應(yīng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得銷毀。使用后的存根應(yīng)附在記賬憑證后。

9、票據(jù)使用后存根聯(lián)須和會計檔案一起保存。

10、主辦會計應(yīng)經(jīng)常檢查票據(jù)的使用、保管情況

第三篇：會計室工作條例

會計室工作條例

長親自抓財務(wù)，分管校長分管財務(wù)。

二、按照國家財務(wù)制度，建立健全帳目，做到帳目齊全，帳帳相符，真實可靠。

三、嚴格管理好學(xué)校的一切經(jīng)費開支，遵守各項收支制度和收支標準，嚴把財務(wù)關(guān)，合理使用資金。所有開支項目必須由校長簽字批準，杜絕違規(guī)開支。

四、及時收交應(yīng)收款項，做好學(xué)費等費用的收取工作，確保學(xué)校工作的正常運轉(zhuǎn)。

五、會計室設(shè)編制二人，主管會計和出納會計各一人，二人要通力合作，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)把好財務(wù)關(guān)。

六、調(diào)閱會計檔案，嚴格辦理手續(xù)。本單位人員調(diào)閱，要經(jīng)過財務(wù)主管同意，外單位人員調(diào)閱，要經(jīng)過單位領(lǐng)導(dǎo)人批準，并詳細登記調(diào)閱的檔案名稱、日期、人員姓名、理由、歸還日期等。

七、對保管期滿的會計檔案，要按照檔案管理辦法的規(guī)定，有會計部門和檔案部門共同鑒定，報經(jīng)批準后，進行處理。對需要銷毀的會計檔案，要填寫“會計檔案銷毀清冊”，銷毀時，檔案人員和會計主管監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名或蓋章?！皶嫏n案銷毀清冊”要長期保存。

一、財務(wù)工作是學(xué)校一切工作的命脈，必須抓好財務(wù)管理，校

財務(wù)科科長職責

一、在主管校長領(lǐng)導(dǎo)和上級業(yè)務(wù)主管部門的指導(dǎo)下，具體組織和管理學(xué)校的財會工作。定期對財務(wù)工作進行研究、檢查和總結(jié)，不斷提高財會核算水平。

二、負責制定學(xué)校的各項財務(wù)規(guī)章制度，并督促貫徹執(zhí)行。對執(zhí)行中存在的問題及時提出修訂措施并向領(lǐng)導(dǎo)報告。

三、根據(jù)學(xué)校發(fā)展計劃，正確編制學(xué)校財務(wù)預(yù)算，并監(jiān)督執(zhí)行。對預(yù)算執(zhí)行情況認真進行分析、總結(jié)，及時向領(lǐng)導(dǎo)報告。對違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度者，及時制止，對重大問題及時報告領(lǐng)導(dǎo)。

四、會同有關(guān)部門組織對財產(chǎn)、物資、周轉(zhuǎn)資金和專項資金核算與管理工作進行檢查，提高資金利用率。

五、按照國家法律和規(guī)章制度審查或參與擬定經(jīng)濟合同、協(xié)議及有關(guān)其他經(jīng)濟類文件。

六、參加有關(guān)會議，充分利用會計資料提供可靠信息，分析財務(wù)成果，預(yù)測經(jīng)濟前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當好參謀和助手。

七、組織和領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)人員不斷學(xué)習，提高政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)技術(shù)水平。做到堅持原則、廉潔奉公，樹立為教育教學(xué)第一線服務(wù)的思想。

八、負責向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)和教職工代表大會報告財務(wù)活動情況，充分發(fā)揮代表大會的監(jiān)督作用，實行民主理財。

九、審查上報的各種財務(wù)文件、報告報表及其他資料，保證數(shù)字真實、內(nèi)容完整、報送及時。

十、加強對財務(wù)人員的安全教育，提高安全觀念，防止單據(jù)、支票、印章、現(xiàn)金丟失被盜。

十一、每月按規(guī)定抽查現(xiàn)金庫、銀行帳和未達帳項余額調(diào)節(jié)表，及時審查憑單和帳表，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報并糾正。

十二、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

主管會計職責

一、在校長和分管校長的領(lǐng)導(dǎo)下，按會計制度的規(guī)定建立總分類帳薄，按時規(guī)定的記帳程序進行登記。

二、按照國家財務(wù)制度和上級及學(xué)校規(guī)定的標準，嚴格管理好學(xué)校的一切經(jīng)費開支，并負責每月向領(lǐng)導(dǎo)匯報一次開支情況

三、負責審核收支憑證，正確使用會計科目，及時結(jié)帳記帳，做到日清月結(jié)，帳目清楚，保證明細帳與總帳相符，帳款相符。

四、按規(guī)定編造全年、季度、月份預(yù)算報表，負責年終總結(jié)算，并及時向領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門匯報情況。

五、負責會計檔案管理，包括財務(wù)文件、財務(wù)帳薄及憑證等。

六、及時報領(lǐng)工資、福利費，按學(xué)校規(guī)定及時發(fā)放津貼、獎金等。

七、按時收繳學(xué)生的各項費用，收繳的各項費用及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，確保學(xué)校工作的正常運轉(zhuǎn)。

八、負責支票的管理與使用。

九、負責學(xué)校大型基建項目的款項收支。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作

出納會計職責

一、在校長和分管校長的領(lǐng)導(dǎo)下，負責學(xué)校現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，并按照帳務(wù)處理程序，登記現(xiàn)金和銀行日記帳。

二、根據(jù)財務(wù)制度和收支標準，負責審核收付的每張單據(jù)，做到手續(xù)完備，帳目清楚、準確、日清月結(jié)，帳款相符，每周向主管會計報帳一次。

三、負責現(xiàn)金管理，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，每天結(jié)帳。嚴格掌握現(xiàn)金存放限額，超額現(xiàn)金及時送交銀行，確保現(xiàn)金安全。

四、加強空白支票的管理，按照規(guī)定簽發(fā)使用和結(jié)算處理支票。做好登記，對作廢和過期的支票及時收回注銷。支票丟失及時向銀行掛失。不準將銀行帳戶出借。

五、嚴格借款手續(xù)，未經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準，不準擅自向外借款，更不準私自挪用公款。

六、按照上級和學(xué)校有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，負責辦理報銷手續(xù)。

七、每月及時扣交水電費，做好水電費、取暖費等的收交工作，確保學(xué)校應(yīng)收的款項及時到戶。

八、按時收繳學(xué)生的各項費用，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，款項及時到戶，維護學(xué)校正常資金周轉(zhuǎn)。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

現(xiàn)金、票據(jù)安全管理制度

一、現(xiàn)金、票據(jù)的安全，關(guān)系到學(xué)校各項工作的正常運轉(zhuǎn)和穩(wěn)定大局，為了確保安全、特制定現(xiàn)金、票據(jù)安全管理制度。

二、現(xiàn)金、票據(jù)的安全，必須根據(jù)學(xué)校財務(wù)制度，制定嚴格的責任制，并按責任制落實崗位責任。從事現(xiàn)金、票據(jù)保管、使用的人員，必須認真履行職責，加強工作責任心，切實按照規(guī)定管好、管嚴、管細，杜絕被盜、丟失的事件發(fā)生。

三、現(xiàn)金、票據(jù)的貯存場所，必須符合安全規(guī)定，有牢靠的安全防范設(shè)施、有足夠的消防器材配備、有報警裝置。嚴格控制人員出入，并建立嚴格的登記制度。

四、零散現(xiàn)金必須進入保險柜保存，保險柜要安全牢靠。每個保險柜存貯現(xiàn)金的數(shù)量必須有限額，一般情況下只能存放500元以下，超過限額存放現(xiàn)金，造成損失，由當事人負責賠償。

五、存放現(xiàn)金必須有人保護，徒步在校內(nèi)存取現(xiàn)金壹萬元以上的必須有兩人同行、在校外存取現(xiàn)金必須有車運送，同時有兩人以上同行。十萬元以上的巨額資金存取必須有兩人以上同行或并配有安全設(shè)備。

六、收取現(xiàn)金和發(fā)放現(xiàn)金余額超過存放限額的，必須進入銀行貯存。確有困難當天不能及時進入銀行的，必須有專人守護，確保安全，第二天必須及時存入銀行。

七、所有的公款和私款均不得存放在辦公室內(nèi)，因違反規(guī)定造成丟失或被盜的，當事人除負全部責任外，還應(yīng)給給予行政處分。

八、在現(xiàn)金、票據(jù)貯存場所的工作人員，發(fā)現(xiàn)可疑情況，應(yīng)立即向保衛(wèi)部門報告，并采取保護措施。遇到犯罪分子搶劫、盜竊時，應(yīng)臨危不懼，機智靈活地與犯罪分子周旋，并設(shè)法報警。

九、嚴格執(zhí)行規(guī)定，取得顯著成績的，給予表彰獎勵。因工作失職或違反規(guī)定造成事故和損失的，給予行政處分和賠償損失。觸犯刑律的，由司法部門追究刑事責任。

十、堅持現(xiàn)金、票據(jù)安全管理工作的檢查制度。單位每月檢查一次，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。

第四篇：會計室安全管理制度

會計室安全管理制度

會計室安全管理制度1

1、會計室是學(xué)校的安全要害部位，財會人員應(yīng)認真執(zhí)行《會計法》和財會管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續(xù)完備，安全保衛(wèi)責任落實。

2、現(xiàn)金管理必須專人負責，財會室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行方面的統(tǒng)一規(guī)定，超規(guī)定存放現(xiàn)金要報經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準，同時落實防護措施。否則發(fā)生事故，由當事人承擔責任。

3、會計室門窗、墻壁要堅固、防盜，設(shè)施經(jīng)常檢查，確保有效，使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的.保險柜(箱)，保險柜過夜現(xiàn)金不得超出公安機關(guān)或銀行核定庫存現(xiàn)金限額，保險柜(箱)應(yīng)及時關(guān)鎖，鑰匙會計隨身攜帶，不準放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

4、財會人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金，一般超出現(xiàn)金支付數(shù)額的，要使用銀行支票支付方式進行結(jié)算，特殊情況去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時，必須通知總務(wù)處派員護送。不得單身去銀行取款。

5、會計室內(nèi)注意來往人員，陌生人不準進入財會室，非財會人員不準接觸保險柜。

6、會計室內(nèi)不準吸煙或帶入其它火種，注意做好防火安全。

會計室安全管理制度2

1、財會人員應(yīng)認真執(zhí)行《會計法》和財會管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續(xù)完備，安全保衛(wèi)責任落實到人。

2、現(xiàn)金管理必須專人負責，財會室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行的統(tǒng)一規(guī)定，超規(guī)定存放現(xiàn)金要報經(jīng)校主要領(lǐng)導(dǎo)批準，同時落實保衛(wèi)措施，確保萬無一失。

3、會計室門窗、墻壁要堅固、防盜，要經(jīng)常檢查報警設(shè)施，確保正常運轉(zhuǎn)，安全有效，使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險柜（箱），保險柜過夜現(xiàn)金不得超出公安機關(guān)或銀行核定庫存現(xiàn)金限額，保險柜（箱）應(yīng)及時關(guān)鎖，會計應(yīng)將鑰匙隨身攜帶，不得放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

4、財會人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金，一般超出現(xiàn)金支付數(shù)額的，要使用銀行支票支付方式進行結(jié)算，特殊情況去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時，必須通知總務(wù)處派員護送。不得單身去銀行取款。

5、會計室內(nèi)注意來往人員，陌生人不準進入財會室，非財會人員不準接觸保險柜。

6、會計室內(nèi)不準吸煙或帶入其它火種，注意做好防火安全。

會計室安全管理制度3

現(xiàn)金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強對現(xiàn)金管理，也是管好用好教育經(jīng)費的一個重要環(huán)節(jié)。為切實加強管理，特制定本制度。

1、在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：支付教職工個人工資、津貼、福利費、退休金等；支付各種撫恤金、喪葬補助費等；個人的勞務(wù)報酬；出差人員差旅費；本市單位之間在轉(zhuǎn)帳限額以下的小額支付等。

2、庫存現(xiàn)金在銀行核定的數(shù)字以內(nèi)，一般不超過三天零星開支所需的現(xiàn)金。不得以條抵庫。

3、將收入的現(xiàn)金及時送存銀行，支用現(xiàn)金時從銀行支取，不得坐支現(xiàn)金。

4、建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到日清月結(jié)，帳款相符。

5、堅持杜絕用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金，利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金，將單位的現(xiàn)金，按個人儲蓄方式存入銀行等各種違法行為。

6、采取必要措施，確保安全。

會計室安全管理制度4

1、會計室是學(xué)校的安全要害部位，財會人員應(yīng)認真執(zhí)行《會計法》和財會管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續(xù)完備，安全保衛(wèi)責任落實。

2、現(xiàn)金管理必須專人負責，財會室存放現(xiàn)金必須執(zhí)行銀行方面的統(tǒng)一規(guī)定，超規(guī)定存放現(xiàn)金要報經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準，同時落實防護措施。否則發(fā)生事故，由當事人承擔責任。

3、會計室門窗、墻壁要堅固、防盜，報警設(shè)施經(jīng)常檢查，確保有效，使用經(jīng)公安、技監(jiān)部門檢測合格的保險柜（箱），保險柜過夜現(xiàn)金不得超出公安機關(guān)或銀行核定庫存現(xiàn)金限額，保險柜（箱）應(yīng)及時關(guān)鎖，鑰匙會計隨身攜帶，不準放在辦公桌內(nèi)或轉(zhuǎn)交他人。

4、財會人員應(yīng)按現(xiàn)金管理制度使用現(xiàn)金，一般超出現(xiàn)金支付數(shù)額的，要使用銀行支票支付方式進行結(jié)算，特除情況去銀行取現(xiàn)金數(shù)額較大時，必須通知總務(wù)處派員護送。不得單身去銀行取款。

5、會計室內(nèi)注意來往人員，陌生人不準進入財會室，非財會人員不準接觸保險柜。

第五篇：某公司會計室部門職能

某公司會計室部門職能

部門名稱：會計室

上級部門：財務(wù)會計部

下屬崗位：材料會計、往來會計、稅務(wù)會計、電算會計、出納

部門本職：會計核算與會計監(jiān)督工作

主要職能：

（1）執(zhí)行國家規(guī)定的會計準則、財務(wù)通則和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，參與制訂公司財務(wù)會計制度及規(guī)定。

（2）按照制度及規(guī)定進行會計核算，及時準確反映公司經(jīng)營成果和財務(wù)狀況。

（3）正確設(shè)置會計科目和會計賬簿，編制審核憑證、登記賬簿、編制報表，進行分析和檢查。

（4）嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，做好出納業(yè)務(wù)管理，做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。

（5）按規(guī)定實行會計監(jiān)督，保證公司財產(chǎn)安全。

（6）管理公司財產(chǎn)，并定期與有關(guān)部門對賬，進行財產(chǎn)清查、盤點工作，保證賬簿記錄與實物、款項相符。

（7）辦理流動資產(chǎn)盤盈、盤虧和毀損的審批手續(xù)，并根據(jù)批件進行賬務(wù)處理。

（8）積極應(yīng)用現(xiàn)代會計方法和技術(shù)手段，提高會計電算化水平。

（9）參與稅收籌劃方案的制訂，并按照既定的方案組織實施。

（10）具體指導(dǎo)、監(jiān)督檢查各內(nèi)部獨立核算單位的會計核算與會計監(jiān)督工作，定期與期對賬。

（11）按規(guī)定向有關(guān)部門報送相關(guān)報表與資料。

（12）組織參加培訓(xùn)和考核活動。

（13）組織做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。

（14）組織做好保密工作。

（15）辦理其他會計事務(wù)。

管轄范圍：

（1）會計室員工。

（2）會計室辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。

（3）會計室辦公用具、設(shè)施、設(shè)備。