第一篇：基本建設(shè)、改造修繕、儀器設(shè)備及大宗物品采購等經(jīng)濟(jì)活動監(jiān)督管理規(guī)定

牡丹江醫(yī)學(xué)院基本建設(shè)、改造修繕、儀器設(shè)備及大宗物品采購等經(jīng)濟(jì)活動監(jiān)督管理規(guī)定（暫行）

為進(jìn)一步完善和落實學(xué)院政務(wù)公開監(jiān)督制約十項制度，強(qiáng)化對基本建設(shè)、改造修繕工程、儀器設(shè)備及大宗物品采購監(jiān)督管理，促進(jìn)勤政廉政建設(shè)，特制定《牡丹江醫(yī)學(xué)院基本建設(shè)、改造修繕、儀器設(shè)備及大宗物品采購等經(jīng)濟(jì)活動監(jiān)督管理規(guī)定》（暫行）。

一、基本建設(shè)、改造修繕工程招標(biāo)、議標(biāo)程序

（一）市招標(biāo)辦統(tǒng)管的基本建設(shè)項目招標(biāo)

按學(xué)院政務(wù)公開制度要求，由職能部門牽頭，組成考核組，多家考察，選定 8家上報黨委討論通過后交市招標(biāo)辦，由市招標(biāo)辦具體組織招標(biāo)。學(xué)院建立政務(wù)公開監(jiān)督人員庫，由 30 — 50人組成。考核組人員從學(xué)院“政務(wù)公開監(jiān)督人員庫中隨機(jī)調(diào)出。

（二）院內(nèi)基本建設(shè)、改造修繕工程（單項在 5000元以上）工程議標(biāo)

1、由職能部門組織有關(guān)人員進(jìn)行可行性論證，形成可行性論證報告，做出工程圖紙、預(yù)算，上報院領(lǐng)導(dǎo)審批。

2、職能部門提前1周（至少三天）將工程預(yù)算及圖紙報送監(jiān)審處，進(jìn)行預(yù)算審計，提出預(yù)算報告，并將原始材料備案。

3、職能部門發(fā)布工程項目招標(biāo)書，通過多種途徑廣泛招標(biāo)，5萬元以下工程，投標(biāo)單位不得少于3家，5萬— 20萬元以內(nèi)工程不得少于5家，20萬以上不得少于7家。

4、議標(biāo)前職能部門要做好資質(zhì)認(rèn)定（審定原件）、施工要求、圖紙答疑、讓利條件等與施工隊有關(guān)的準(zhǔn)備工作，使投標(biāo)單位在公平、統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)下竟標(biāo)，使議標(biāo)有相應(yīng)的可比性，議標(biāo)前期準(zhǔn)備工作不充分不能上會。

5、議標(biāo)組成員由職能部門牽頭，在紀(jì)檢監(jiān)察人員的監(jiān)督下，從學(xué)院“政務(wù)公開監(jiān)督人員庫”中調(diào)出。10萬元以下項目至少由7人以上參與議標(biāo)，10萬元以上項目至少由9人以上參與議標(biāo)。

6、議標(biāo)例會時間同時為投標(biāo)單位送標(biāo)時間，議標(biāo)例會當(dāng)場遞標(biāo)，職能部門要提前做好通知，投標(biāo)單位不得提前遞交投標(biāo)書。

7、議標(biāo)由職能部門領(lǐng)導(dǎo)主持，并由職能部門做好議標(biāo)記錄，按照工作程序辦理。

8、議標(biāo)原則為同等條件下的低價中標(biāo)，采用無記名投票方式，票多者中標(biāo)。當(dāng)投票結(jié)果相同時，對比項目全部內(nèi)容審核，計算出實際價格后，以低價中標(biāo)。

9、議標(biāo)結(jié)束后參加議標(biāo)人員在議標(biāo)記錄上簽字，原始材料由職能部門立檔備案。

10、由職能部門負(fù)責(zé)向?qū)W院匯報并最終履行審批手續(xù)。單項在1萬元以下項目，報主管院長審批實施；單項在1 — 3萬元項目報主管院長審核，院長批準(zhǔn)后實施；3萬元以上單項工程或多項總額在5萬元以上工程，經(jīng)主管院長審核后報學(xué)院黨委會討論確定。

11、對參與議標(biāo)人員紀(jì)律要求：不準(zhǔn)串聯(lián)拉票；不準(zhǔn)有傾向性引導(dǎo)；要公平、客觀、公正投票；不準(zhǔn)向有關(guān)人員透露議標(biāo)情況；嚴(yán)禁議標(biāo)前后大吃大喝。

二、基本建設(shè)、改造修繕工程設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證管理規(guī)定

（一）凡學(xué)院審批的基本建設(shè)、改造修繕工程，均按招標(biāo)法組織招標(biāo)，并嚴(yán)格按招標(biāo)后中標(biāo)價執(zhí)行，不得任意變動和增加。

（二）如確有需要調(diào)整的設(shè)計變更，要嚴(yán)格審批手續(xù)。

1、要有設(shè)計院及監(jiān)理對變更的簽字及圖紙。

2、由施工隊寫出書面材料，經(jīng)該工程的總監(jiān)理工程師簽字后報學(xué)院現(xiàn)場代表，復(fù)核簽字后報職能部門。1萬元以下由基建辦主任審批；1萬元以上5萬元以內(nèi)由職能部門審核，主管院長同意后院長審批；5萬元以上20萬元以內(nèi)由院長辦公會討論決定； 20萬元以上提交黨委會集體討論通過后實施。

（三）施工現(xiàn)場簽證，必須當(dāng)時進(jìn)行現(xiàn)場勘察及時辦理，事后一律不予補(bǔ)辦。

（四）工程竣工后，由施工單位、監(jiān)理和建設(shè)單位共同核對設(shè)計變更及現(xiàn)場簽證，確認(rèn)無誤后，施工隊按核對后的材料進(jìn)行決算；職能部門復(fù)核決算書，報主管院長批復(fù)后，由監(jiān)審處進(jìn)行決算審計。

三、購置儀器設(shè)備、大宗物品程序

（一）凡一次性購置金額單項或多項合計5000元以上儀器設(shè)備、大宗物品，使用部門年初提出購置意見，通過基層論證，再由購置部門組織專家評估后，提出可行性論證報告和購置計劃，經(jīng)主管院長審核，報院長批準(zhǔn)。

（二）購置儀器設(shè)備、大宗物品實行統(tǒng)一由購置職能部門集中采購，使用部門、監(jiān)察審計部門、財務(wù)部門、職工代表參與監(jiān)督。

（三）購置儀器設(shè)備、大宗物品必須履行下列程序：

1、使用部門以書面形式向購置部門提交購物申請，提出擬購物品名稱、型號、規(guī)格以及初步咨詢價格等。

2、購置部門根據(jù)用戶所需廣泛考察市場，核實型號、規(guī)格是否符合購置目的，貨比三家，比質(zhì)論價，確定購買意向后填報《物品采購計劃單》，詳實填寫采購品名、規(guī)格、型號。參與部門、市場調(diào)查情況、聯(lián)系地址、電話等報監(jiān)察審計部門。根據(jù)購買的數(shù)量和價格同時發(fā)布招標(biāo)公告。

3、監(jiān)察審計部門根據(jù)使用部門、購置部門提出的物品基本情況，再進(jìn)一步通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)查詢、電話議價等途徑進(jìn)一步核實，簽署監(jiān)督情況意見。

4、購置部門牽頭，使用部門、監(jiān)審部門、財務(wù)部門、職工代表參加，組織商家公開招標(biāo)，當(dāng)場公布低價中標(biāo)單位。特殊情況下商家投標(biāo)后，可臨時召開參與部門會議討論研究確定中標(biāo)單位。

5、購置部門實施購置，辦理固定資產(chǎn)管理登記手續(xù)。

6、驗收：凡一次性購置三萬元以下設(shè)備及大宗物品，由購入部門和使用部門（參與驗收三人以上）共同驗收，填報《購置物品驗收監(jiān)督卡》，驗收合格后持卡辦理結(jié)帳手續(xù)。凡一次性購置三萬元以上（含三萬元）儀器設(shè)備及大額物品，貨到后由購入部門牽頭，由使用部門、財務(wù)處、紀(jì)檢監(jiān)察等部門共同實施驗收。填報《購置物品驗收監(jiān)督卡》，驗收合格后持卡辦理結(jié)帳手續(xù)。對購置程序不完善、沒經(jīng)驗收或經(jīng)驗收不合格的儀器設(shè)備、物品，財務(wù)處不予付款。

（四）建立健全購物檔案，實行一物一檔制度。購物各程序環(huán)節(jié)都要有原始報表、原始記錄、責(zé)任人簽名，做到帳、物、卡相符，使用單位要管、用結(jié)合，建立分帳，做到帳物相符。購物檔案由購置部門集中管理，以備存查，隨時接受群眾監(jiān)督。

（五）加強(qiáng)設(shè)備后期使用質(zhì)量監(jiān)督，避免假冒偽劣產(chǎn)品的購入。

四、基本建設(shè)、改造修繕工程驗收規(guī)定

（一）基本建設(shè)工程驗收?；窘ㄔO(shè)工程竣工交付使用前，由職能部門牽頭，會同使用部門、財務(wù)處、后勤管理處、保衛(wèi)處、后勤服務(wù)總公司、紀(jì)檢監(jiān)察等有關(guān)部門共同實施驗收。由職能部門提出驗收報告，參與驗收部門共同簽署意見，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后存檔備案。對沒經(jīng)驗收的工程和驗收中發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題沒有得到解決的，審計部門不予結(jié)算審計，財務(wù)處不予付款。

（二）改造修繕工程驗收。改造修繕工程在三萬元以下或一個工程隊施工多項工程合計在三萬元以下竣工交付使用前，由職能部門牽頭，會同使用部門（參與驗收三人以上）實施驗收。改造修繕工程在三萬元以上或一個工程隊施工多項工程合計資金在三萬元以上竣工工程，由職能部門會同使用部門、財務(wù)處、紀(jì)檢監(jiān)察等共同實施驗收。由職能部門提出驗收報告，參與驗收部門共同簽署意見，報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后存檔備案。對沒經(jīng)驗收的工程或驗收中發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題沒有得到解決的，審計部門不予結(jié)算審計，財務(wù)處不予付款。

（三）落實好責(zé)任制。有關(guān)部門要加強(qiáng)基本建設(shè)工程、改造修繕工程驗收管理，建立健全驗收檔案。參與驗收人員要增強(qiáng)責(zé)任意識，對經(jīng)驗收后出現(xiàn)質(zhì)量問題，要嚴(yán)格追究有關(guān)部門及人員的責(zé)任。

五、基本建設(shè)、修繕工程項目審計及審計結(jié)論復(fù)議實施辦法

（一）工程審計的目的是加強(qiáng)對工程資金的管理，合理降低工程造價，節(jié)約工程投資，提高投資效益，維護(hù)學(xué)院合法權(quán)益。

（二）對學(xué)院批準(zhǔn)施工的工程項目，均應(yīng)進(jìn)行審計，由監(jiān)審處負(fù)責(zé)實施。大型基建工程主體工程委托社會審計，變更部分由內(nèi)部審計，委托費用按照財政部《基本建設(shè)財務(wù)管理若干規(guī)定》列入建設(shè)成本。

（三）對基建、改造修繕工程項目的審計包括以下內(nèi)容：

1、建設(shè)資金來源的合規(guī)性、工程開工前建設(shè)程序執(zhí)行情況、投資批準(zhǔn)情況；招標(biāo)程序合規(guī)性；經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)容的有效性、真實性。

2、工程項目預(yù)算執(zhí)行情況及變更內(nèi)容、變更程序的合法性、合規(guī)性；材料設(shè)備的采購；隱蔽工程的驗收；工程項目經(jīng)濟(jì)合同履行情況；工程項目成本及相關(guān)財務(wù)收支核算的真實性、合法性。

3、工程項目結(jié)算書及其編制依據(jù)和有關(guān)監(jiān)理報告的真實性、合法性。

（四）列入審計對象的工程項目未經(jīng)審計不得辦理結(jié)算手續(xù)，支付項目工程款應(yīng)留足尾款。

（五）職能部門應(yīng)向?qū)徲嫴块T提供當(dāng)年的工程任務(wù)計劃，審計部門根據(jù)工程項目計劃確定審計對象，納入年度審計工作計劃；未經(jīng)招標(biāo)的工程項目原則上不予審計。

（六）實施審計前要組成審計組，組成成員有主審人員、助審人員和聘請的有資格證的審計員；審計組要首先制定審計工作方案，并經(jīng)處領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。

（七）職能部門應(yīng)積極配合審計工作，介紹工程項目情況，根據(jù)審計的要求，提供以下資料的部分或全部文件：

1、按審批權(quán)限提供院長和主管院長批復(fù)意見。

2、招、投標(biāo)有關(guān)文件及匯總材料。

3、承包合同、協(xié)議書。

4、預(yù)算書及施工圖紙。

5、項目變更簽證及批復(fù)。

6、工程進(jìn)度記錄，隱蔽工程施工記錄和驗收記錄，各種構(gòu)件檢測記錄，工程雙方備忘錄及現(xiàn)場簽證等。

7、竣工驗收報告。

8、職能部門審核后的工程竣工決算書及作為編制依據(jù)的相關(guān)文件。

9、決算職能部門初核意見，施工單位負(fù)責(zé)人簽字。

（八）審計組在收到并確認(rèn)被審計單位報送的上述資料后，開始實施審計。審計過程中要做好審計工作記錄，詳細(xì)記錄查詢的有關(guān)情況，必要時應(yīng)復(fù)制有關(guān)資料或材料。對查出的問題，應(yīng)與經(jīng)辦人查證核實，附原始審計底稿。

（九）審計組在匯集審計人員意見的基礎(chǔ)上，進(jìn)行綜合分析，研究討論，對審計事項作出客觀、公正、準(zhǔn)確的評價，經(jīng)處領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，下達(dá)職能部門及被審計單位執(zhí)行。

（十）工程項目審計結(jié)束后，應(yīng)將審計過程中有關(guān)的文件、資料、系統(tǒng)整理，按學(xué)校檔案管理有關(guān)規(guī)定歸檔。

（十一）有關(guān)審計結(jié)論復(fù)議：

1、復(fù)議時限：

①基本建設(shè)、改造修繕工程審計報告出具并下發(fā)至相關(guān)部門之日起10日內(nèi)，為復(fù)議申請時限。超過時限，視為同意審計結(jié)論。

②復(fù)議申請時限期滿未提出申請，財務(wù)開始執(zhí)行付款。

③復(fù)議申請時限期內(nèi)，已憑審計報告財務(wù)進(jìn)行付款，復(fù)議申請不予受理。

④復(fù)議報告出具并下發(fā)至相關(guān)部門之日起5日內(nèi)，為再次復(fù)議申請時限。

⑤審計收到復(fù)議申請后，及時通知財務(wù)停止一切與復(fù)議內(nèi)容相關(guān)的付款。

2、復(fù)議申請程序：

①在復(fù)議申請時限內(nèi)由承建工程負(fù)責(zé)人向職能部門提交復(fù)議申請，經(jīng)主管院長同意，院長批準(zhǔn)受理后，納入審計工作計劃安排審計。

②申請復(fù)議單位要提出復(fù)議理由，并提供詳實的相關(guān)資料。

③復(fù)議結(jié)束，如對復(fù)議報告內(nèi)容不服，于再次復(fù)議申請時限內(nèi)提出申請。超過時限，視為同意復(fù)議結(jié)論。

（十二）審計人員在工作中要做到客觀公正，實事求是，廉潔奉公。對審計過程中嚴(yán)重失職或?qū)Σ槌龅膯栴}進(jìn)行隱瞞，給國家、學(xué)院造成嚴(yán)重?fù)p失的，按學(xué)院規(guī)定給予相應(yīng)行政處理，直至追究法律責(zé)任。

第二篇：教育部直屬高校、事業(yè)單位儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資采購監(jiān)督管理暫行辦法

關(guān)于印發(fā)《教育部直屬高校、事業(yè)單位儀器

設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資采購監(jiān)督管理

暫行辦法》的通知

教財司函〔2006〕129號 2006年7月10日

部直屬高等學(xué)校、事業(yè)單位：

為貫徹落實中共中央頒布的《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要》，抓好教育系統(tǒng)政府采購領(lǐng)域治理商業(yè)賄賂專項工作，推動教育系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作深入開展，我們制訂了《教育部直屬高校、事業(yè)單位儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資采購監(jiān)督管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時反饋我司。

附件：

教育部直屬高校、事業(yè)單位儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資采購

監(jiān)督管理暫行辦法

第一條 為貫徹落實中共中央頒布的《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要》（以下簡稱《實施綱要》），抓好教育系統(tǒng)政府采購領(lǐng)域治理商業(yè)賄賂專項工作，推動教育系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作深入開展，特制定本辦法。

第二條 各單位應(yīng)按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策要求，完善內(nèi)部規(guī)章制度，建立健全內(nèi)部制約機(jī)制，明確各部門職責(zé)，規(guī)范操作程序，進(jìn)一步加強(qiáng)儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資采購的監(jiān)督和管理。

第三條 各單位應(yīng)按要求將本單位計劃采購的儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資及其資金預(yù)算編入部門預(yù)算。政府采購預(yù)算和政府采購計劃，要按規(guī)定程序報批。凡國務(wù)院辦公廳發(fā)布的“中央預(yù)算單位政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)”中明確的儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資項目，都應(yīng)實行集中采購。

第四條 政府采購主要采用五種采購方式，即公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購和詢價。各單位應(yīng)按相應(yīng)的規(guī)定和程序?qū)嵤┎僮?。無論是集中采購還是由各單位自

行組織的分散采購，凡是一次性采購的儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資達(dá)到國務(wù)院辦公廳規(guī)定的貨物公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的，都應(yīng)對外公開招標(biāo)。所有的招標(biāo)采購，都應(yīng)根據(jù)《招標(biāo)投標(biāo)法》的程序和規(guī)定組織實施。對公開招標(biāo)數(shù)額以上或規(guī)定應(yīng)當(dāng)公開招標(biāo)的項目，因特殊情況擬采用邀請招標(biāo)或其它采購方式的，應(yīng)當(dāng)在采購活動開始前報我部批準(zhǔn)。

第五條 所有儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資采購，都應(yīng)依據(jù)《政府采購法》、《合同法》及有關(guān)規(guī)定簽訂政府采購書面合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購合同依法簽訂后，合同雙方當(dāng)事人均應(yīng)按照合同約定履行各自的義務(wù)，不得擅自變更、中止或終止合同。

第六條 儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資到貨后，采購單位應(yīng)立即組織有關(guān)技術(shù)人員，按合同約定的條款進(jìn)行質(zhì)量驗收，嚴(yán)把驗收質(zhì)量關(guān)。對于大型或復(fù)雜的采購項目，應(yīng)邀請國家認(rèn)可的質(zhì)量檢測機(jī)構(gòu)參加驗收。驗收成員應(yīng)在驗收書上簽字，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第七條 各單位應(yīng)建立健全政府采購資金專戶管理制度，嚴(yán)格資金核算與資金撥付管理，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，確保政府采購資金?？顚Ｓ煤图皶r撥付。

第八條 各單位對每項采購活動的采購文件應(yīng)當(dāng)妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或銷毀，采購文件的保存期限為采購結(jié)束之日起至少十五年。

第九條 政府采購法明確規(guī)定，供應(yīng)商對政府采購活動事項有疑問時，可以向采購人提出質(zhì)疑。對供應(yīng)商提出的質(zhì)疑，各單位應(yīng)當(dāng)認(rèn)真進(jìn)行處理，并在七個工作日內(nèi)研究答復(fù)，充分保障供應(yīng)商的合法權(quán)益。

第十條 各單位應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度，內(nèi)部審計部門應(yīng)將采購工作納入審計范圍，紀(jì)檢監(jiān)察部門也應(yīng)將采購工作納入相關(guān)工作范圍。同時，各單位要自覺接受政府采購主管部門、審計、紀(jì)檢監(jiān)察以及社會等方面的監(jiān)督。教育部財務(wù)司也將不定期對各單位的儀器設(shè)備、醫(yī)藥等大宗物資采購工作進(jìn)行檢查。采購活動中如出現(xiàn)違法違規(guī)行為，無論單位和個人，都要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。