第一篇：水峪煤業(yè)洗煤廠材料費(fèi)、電費(fèi)預(yù)算分解與考核辦法

材料費(fèi)預(yù)算分解與考核辦法

一、材料預(yù)算分解

1、根據(jù)我廠實(shí)際情況，對(duì)可控材料：介質(zhì)(磁鐵礦粉)、藥劑（起泡劑、捕收劑）、濾布、焊條、各種油脂進(jìn)行消耗考核。

2、市場(chǎng)定價(jià)以公司供應(yīng)科市場(chǎng)價(jià)為準(zhǔn)。

二、廠噸煤消耗材料單價(jià)

1、介質(zhì)：

（1）一車間噸原煤消耗為1.9kg，單價(jià)為1.2334元/kg。（2）二車間噸原煤消耗為2.0kg，單價(jià)為1.2334元/kg。（3）車間當(dāng)班實(shí)際消耗介質(zhì)費(fèi)用=當(dāng)班實(shí)際介質(zhì)消耗量×1.2334元/kg。

（4）車間當(dāng)班定額消耗介質(zhì)費(fèi)用=當(dāng)班入洗原煤量×本車間定額消耗×1.2334元/kg。

2、壓濾濾布：

根據(jù)2012-2014年月均消耗量，將壓濾濾布月消耗標(biāo)準(zhǔn)定為80塊/40萬噸原煤，共80×3684.114=294729.12元。換算為噸原煤0.7368元/噸。此項(xiàng)考核為月底統(tǒng)一匯總結(jié)算，每節(jié)超一塊濾布獎(jiǎng)罰車間92元。

3、浮選藥劑：

根據(jù)2012-2014年月均消耗，將藥劑消耗標(biāo)準(zhǔn)定為噸入浮煤泥量0.45kg。藥劑綜合單價(jià)為16.5元/kg。

入浮煤泥量=入洗原煤量×0.8899×0.15（1）車間當(dāng)班實(shí)際藥劑消耗費(fèi)用=當(dāng)班藥劑消耗量 ×16.5元/kg（2）車間當(dāng)班藥劑消耗定額費(fèi)用=當(dāng)班全廠入洗原煤量×0.8899×0.15×0.45kg×16.5元/kg

4、油脂：

根據(jù)2014年上半年月均消耗測(cè)算，消耗為0.0692元/噸精煤（周期性換油不計(jì)入考核），此項(xiàng)考核為月底統(tǒng)一匯總結(jié)算。

（1）車間班組實(shí)際油脂消耗費(fèi)用=車間班組實(shí)際領(lǐng)用數(shù)量金額之和

（2）車間班組月油脂消耗定額費(fèi)用=當(dāng)月精煤產(chǎn)量總量×0.0692元

5、焊條：

根據(jù)2014年上半年月均消耗測(cè)算，消耗為0.0077元/噸精煤（單項(xiàng)工程不計(jì)入考核），此項(xiàng)考核為月底統(tǒng)一匯總結(jié)算。

（1）車間班組實(shí)際焊條消耗費(fèi)用=車間班組實(shí)際領(lǐng)用數(shù)量金額之和

（2）車間班組月焊條消耗定額費(fèi)用=當(dāng)月精煤產(chǎn)量總量×0.0077元

三、材料費(fèi)結(jié)算考核制度

1、生產(chǎn)一車間班組定額材料消耗=實(shí)際當(dāng)班入洗原煤量

×1.9kg×1.2334元/kg

2、生產(chǎn)二車間班組定額材料消耗=實(shí)際當(dāng)班入洗原煤量 ×2.0kg×1.2334元/kg+全廠當(dāng)班入洗原煤量×0.8899×0.15×0.45kg×16.5元/kg

3、機(jī)修車間定額材料消耗＝當(dāng)月精煤產(chǎn)量總量×0.0692元＋當(dāng)月精煤產(chǎn)量總量×0.0077元

4、車間班組日材料消耗節(jié)超額=車間班組定額材料消耗額-各車間班組實(shí)際消耗額。

5、車間材料節(jié)超額獎(jiǎng)罰按照介質(zhì)為0.06元/kg，藥劑為0.5775元/kg，濾布為92元/塊結(jié)算；各類油脂、焊條按照公司供應(yīng)科市場(chǎng)單價(jià)的50%結(jié)算。

四、計(jì)量要求

1、車間班組按照車間制定的桶位、密度、壓力交接辦法實(shí)行班班交接。

2、車間班組加介后必須由車間當(dāng)班班組負(fù)責(zé)人、當(dāng)班調(diào)度員、加介工同時(shí)確認(rèn)加介數(shù)量及密度，三方簽字后方可生效，確定后的加介數(shù)量由調(diào)度員送交回調(diào)度室。

3、藥劑消耗量由車間統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)，經(jīng)車間負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字后傳送綜合部，綜合部按照所送數(shù)據(jù)認(rèn)真準(zhǔn)確的核算車間班組的藥劑消耗量，經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)送廠預(yù)算組。

4、油脂、焊條消耗量由車間以料單的形式經(jīng)車間主任、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后傳遞給綜合部，綜合部按照車間實(shí)際領(lǐng)用材料單進(jìn)行統(tǒng)計(jì)結(jié)算。次月2日前將結(jié)算結(jié)果交廠預(yù)算組。

5、各車間辦事員把當(dāng)天本車間班組領(lǐng)料單整理完畢后于次日早8點(diǎn)交回綜合部劃價(jià)結(jié)算。

電費(fèi)預(yù)算分解與結(jié)算辦法

一、生產(chǎn)車間班組電費(fèi)預(yù)算分解

按公司全面預(yù)算管理中心給洗煤廠下達(dá)的電耗預(yù)算計(jì)劃下達(dá)給生產(chǎn)車間。根據(jù)生產(chǎn)車間全天實(shí)際生產(chǎn)用電度數(shù)，兩個(gè)車間按照分配比例進(jìn)行計(jì)算。生產(chǎn)一車間按全天生產(chǎn)實(shí)際用電度數(shù)的30%計(jì)算，生產(chǎn)二車間按全天生產(chǎn)實(shí)際用電度數(shù)的70%計(jì)算，二、生產(chǎn)車間班組電費(fèi)結(jié)算

1、車間班組之間實(shí)行電表交接班制度，班班交接，由兩交接班班長(zhǎng)執(zhí)行現(xiàn)場(chǎng)交接，當(dāng)班調(diào)度員負(fù)責(zé)監(jiān)管，確認(rèn)完畢后，交回調(diào)度室，由調(diào)度室負(fù)責(zé)統(tǒng)一匯總后，于次日早8點(diǎn)30分前交回廠預(yù)算組。

2、班組定額電耗費(fèi)用=班組日精煤產(chǎn)量×廠制定噸精煤電耗×0.53元/度。

3、班組實(shí)際電費(fèi)費(fèi)用=當(dāng)班實(shí)際用電量×0.53元/度。

4、電費(fèi)節(jié)超額按照每度0.02元結(jié)算，廠內(nèi)原則不予以補(bǔ)貼。