第一篇:中國保監(jiān)督會(huì)北京辦事處現(xiàn)場檢查實(shí)施細(xì)則(保監(jiān)京發(fā)[2003]145號)
【發(fā)布單位】北京保監(jiān)辦
【發(fā)布文號】保監(jiān)京發(fā)[2003]145號 【發(fā)布日期】2003-06-13 【生效日期】2003-06-13 【失效日期】 【所屬類別】地方法規(guī) 【文件來源】中國法院網(wǎng)
中國保監(jiān)督會(huì)北京辦事處現(xiàn)場檢查實(shí)施細(xì)則
(保監(jiān)京發(fā)[2003]145號)
2003-6-13
壹、總則
一、為促進(jìn)我辦現(xiàn)場檢查工作規(guī)范化、制度化,提高現(xiàn)場檢查工作效率,根據(jù)《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》,結(jié)合北京保險(xiǎn)市場情況,特制定本實(shí)施細(xì)則。
二、本實(shí)施細(xì)則適用于中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)北京辦事處組織實(shí)施的,對轄區(qū)內(nèi)的各保險(xiǎn)公司分公司及其分支機(jī)構(gòu)、經(jīng)授權(quán)檢查的中介機(jī)構(gòu)等進(jìn)行的現(xiàn)場檢查。
三、檢查組成員在現(xiàn)場檢查過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)及中國保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。
貳、現(xiàn)場檢查工作流程
現(xiàn)場檢查包括準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、報(bào)告形成階段、處理階段和檔案整理階段五個(gè)階段。
一、檢查準(zhǔn)備階段
(一)確定檢查項(xiàng)目
1、根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一部署,確定檢查項(xiàng)目。
2、根據(jù)非現(xiàn)場檢查信息系統(tǒng)等相關(guān)數(shù)據(jù),對保險(xiǎn)公司及代理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表、資金運(yùn)用報(bào)表等主要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和有關(guān)資料中反映出的異常情況,組織現(xiàn)場檢查。
3、根據(jù)我辦信訪工作反映出的熱點(diǎn)問題,確定檢查項(xiàng)目。
(二)成立檢查組
1、根據(jù)檢查項(xiàng)目,確定檢查組組長、主查人和檢查人員。根據(jù)工作需要可成立若干專項(xiàng)工作小組。
2、檢查組組長負(fù)責(zé)檢查組的領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)重要事項(xiàng)的協(xié)調(diào);主查人負(fù)責(zé)檢查方案的制定、檢查工作的組織實(shí)施、檢查報(bào)告的撰寫、處理決定的起草工作等。
3、檢查工作應(yīng)具體落實(shí)到每個(gè)檢查人員,各檢查人員應(yīng)認(rèn)真完成自己的工作任務(wù),并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
(三)擬定檢查方案
1、檢查組根據(jù)現(xiàn)場檢查任務(wù),擬定檢查方案。
2、檢查方案包括以下內(nèi)容:
(1)檢查目的;
(2)檢查內(nèi)容;
(3)檢查的實(shí)施步驟;
(4)檢查時(shí)間安排;
(5)檢查組的組成,包括各專項(xiàng)工作小組的人員組成及其分工。
檢查組可根據(jù)工作進(jìn)展情況等對各小組人員力量分配進(jìn)行調(diào)整。
3、檢查方案應(yīng)經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可組織實(shí)施。
4、在檢查過程中,檢查組可根據(jù)實(shí)際情況,對檢查方案作適當(dāng)調(diào)整,同時(shí)需對調(diào)整內(nèi)容報(bào)告辦領(lǐng)導(dǎo)。
(四)收集相關(guān)資料
在現(xiàn)場檢查前,檢查組應(yīng)收集與本次檢查有關(guān)的資料:
1、國家有關(guān)法律、法規(guī);
2、保險(xiǎn)監(jiān)管部門制定的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件;
3、被檢查單位的情況,包括業(yè)務(wù)狀況、經(jīng)營管理狀況以及接受檢查的檔案資料等;
4、群眾舉報(bào)的材料;
5、其他相關(guān)資料。
(五)發(fā)出檢查通知
現(xiàn)場檢查通知書應(yīng)指明檢查的時(shí)間、檢查人員名單及被檢查單位配合檢查工作的要求等。
一般情況下應(yīng)提前5個(gè)工作日通知被檢查單位,也可根據(jù)需要,持現(xiàn)場檢查通知書和工作證件直接進(jìn)場檢查。
二、檢查實(shí)施階段
(一)進(jìn)場談話
1、檢查組在檢查通知書指定的日期進(jìn)入被檢查單位,與被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人以及相關(guān)人員進(jìn)行談話。
2、談話前,應(yīng)向被檢查單位出示檢查組成員的工作證件,遞交現(xiàn)場檢查通知書和現(xiàn)場檢查廉政公示書。
3、進(jìn)場談話由辦領(lǐng)導(dǎo)或檢查組組長主持,主查人負(fù)責(zé)進(jìn)場談話的主要記錄工作。
4、談話內(nèi)容包括告知本次檢查的目的、內(nèi)容,并就被檢查單位對檢查工作的配合提出要求等。
5、從進(jìn)場談話開始,檢查組所有工作內(nèi)容必須記入現(xiàn)場檢查工作底稿。
(二)調(diào)閱資料
1、檢查組根據(jù)檢查內(nèi)容,確定需要調(diào)閱的相關(guān)資料,向被檢查單位發(fā)出調(diào)閱資料清單,并要 求被檢查單位全面提供。如果被檢查單位不予提供或借故拖延與刁難,檢查組可采取質(zhì)詢被檢查單位高級管理人員的方式進(jìn)行催促。被檢查單位態(tài)度惡劣、情節(jié)嚴(yán)重的,可依照《保險(xiǎn)法》第一百四十七條予以處罰,并追究相關(guān)人員責(zé)任。
2、調(diào)閱資料,可包括下列資料:
(1)業(yè)務(wù)資料
①單證領(lǐng)用登記簿;
②相關(guān)險(xiǎn)種保單及批單; ③一定期間的承保清單;
④一定期間的應(yīng)收保費(fèi)清單;
⑤兼業(yè)代理代理臺賬、兼業(yè)代理協(xié)議等;
⑥一定期間的賠案檔案;
⑦檢查組認(rèn)為檢查所必需的其他相關(guān)單證。
(2)財(cái)務(wù)資料
①財(cái)務(wù)報(bào)表;
②現(xiàn)金、銀行存款日記賬;
③銀行對賬單、余額調(diào)節(jié)表;
④相關(guān)明細(xì)賬賬簿,如保費(fèi)收入賬、手續(xù)費(fèi)支出賬等;
⑤一定期間的會(huì)計(jì)記賬憑證;
⑥檢查組認(rèn)為檢查所必需的其他相關(guān)單證。
(3)其他相關(guān)資料
包括協(xié)議書、法律文件、被檢查單位員工名單、會(huì)議記錄、通訊錄、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件等。
3.調(diào)閱管理
(1)資料調(diào)閱可根據(jù)工作進(jìn)度由檢查組組長與主查人安排。
(2)檢查組應(yīng)要求被檢查單位指定專人負(fù)責(zé)辦理檢查組調(diào)閱、退還資料的工作。
(3)檢查組調(diào)閱、退還資料時(shí),應(yīng)嚴(yán)格相關(guān)手續(xù)和程序,并填寫《現(xiàn)場檢查調(diào)閱資料清單》一式兩份,經(jīng)雙方經(jīng)辦人審核簽字后各自保存。
(4)檢查組借閱的資料使用完畢后,應(yīng)及時(shí)歸還被檢查單位,需留存取證的可進(jìn)行封存與復(fù)印留底。檢查人員必須妥善保存借閱的資料或數(shù)據(jù),不得泄漏或遺失。
(三)執(zhí)行檢查
1、檢查方法
根據(jù)檢查方案,運(yùn)用專業(yè)知識和各種檢查方法對有關(guān)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行審查。
檢查方法包括抽樣、核對、審閱、計(jì)算、實(shí)地觀察、聽取匯報(bào)、詢問調(diào)查等。必要時(shí),可進(jìn)行符合性測試與實(shí)質(zhì)性測試相結(jié)合的檢查程序。
檢查前,應(yīng)針對檢查的目的和內(nèi)容確定檢查重點(diǎn)。檢查過程中,要及時(shí)掌握檢查突破點(diǎn)、及時(shí)調(diào)整檢查方向和側(cè)重點(diǎn),對發(fā)現(xiàn)的線索及疑點(diǎn)應(yīng)該一查到底。
2、取證
(1)檢查組通過各種檢查方法取得的證明材料,應(yīng)記入檢查工作底稿。
(2)證明材料應(yīng)該具有相關(guān)性和可靠性,足以說明問題,并且應(yīng)由被檢查單位加蓋單位公章或相關(guān)部門公章。未能加蓋公章的,應(yīng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽名并注明原因。
3、分析
對檢查中認(rèn)定的事實(shí)及有關(guān)資料應(yīng)作進(jìn)一步核對、分析。檢查組原則上應(yīng)于每日檢查結(jié)束時(shí)進(jìn)行內(nèi)部的情況通報(bào),交流和分析當(dāng)天檢查的情況及存在的問題,確定次日檢查要點(diǎn)。
4、評價(jià)
(1)檢查結(jié)束,檢查組應(yīng)對查出的事實(shí)進(jìn)行綜合判斷,依照有關(guān)法律、法規(guī)作出檢查結(jié)論。
(2)檢查結(jié)束,檢查組還應(yīng)當(dāng)對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、經(jīng)營管理水平、遵守法律法規(guī)的情況作出綜合評價(jià)。
5、編制工作底稿
(1)檢查組應(yīng)在工作底稿上對檢查全過程中的相關(guān)情況進(jìn)行記錄,并由具體檢查人員簽字。(2)工作底稿是檢查情況真實(shí)準(zhǔn)確的表述。工作底稿應(yīng)附取證材料。取證材料包括憑證、報(bào)表、文件、談話記錄、有關(guān)當(dāng)事人的說明等以及對檢查事實(shí)和結(jié)論提供支持的其他材料的原件或復(fù)印件。
(3)在會(huì)談、實(shí)地觀察、詢問調(diào)查后,應(yīng)將認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容,填入工作底稿。
(4)對單證、報(bào)表等有關(guān)資料進(jìn)行計(jì)算、分析、比較后,應(yīng)將認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容填入工作底稿。
(5)編制工作底稿應(yīng)當(dāng)做到內(nèi)容完整、真實(shí)、重點(diǎn)突出、工作底稿應(yīng)簡潔、清晰,符合文檔規(guī)范,便于統(tǒng)一裝訂。
6、復(fù)核
(1)檢查組組長、主查人或由其指派的其他經(jīng)驗(yàn)豐富的檢查人員應(yīng)對檢查期間的所有工作底稿進(jìn)行復(fù)核并簽字認(rèn)可。通過復(fù)核,判斷工作底稿是否符合檢查工作需要,是否可以足夠支持檢查結(jié)論。如存在不足,應(yīng)要求有關(guān)人員予以調(diào)整。
(2)檢查組組長與主查人要注意掌握工作進(jìn)度,判斷有關(guān)檢查是否達(dá)到要求,及時(shí)解決疑難問題,確保在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成檢查工作。
(3)第一次檢查未達(dá)到要求的,可以再次進(jìn)行檢查,直至達(dá)到檢查要求。如果檢查時(shí)間超過規(guī)定時(shí)間,應(yīng)向辦分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,同時(shí)通知被檢查單位。
三、報(bào)告形成階段
(一)形成檢查事實(shí)
1、形成專項(xiàng)工作小組小結(jié)。各專項(xiàng)工作小組應(yīng)當(dāng)將檢查的問題和事實(shí)進(jìn)行分類整理,認(rèn)定其性質(zhì),形成專項(xiàng)工作小組小結(jié),提交檢查組組長與主查人。
2、檢查組確定檢查事實(shí)。檢查組組長召集檢查組成員開會(huì)討論,綜合各檢查小組各方面意見,確定檢查事實(shí)。
3、現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書一般應(yīng)在現(xiàn)場檢查結(jié)束時(shí)完成。
(二)確認(rèn)事實(shí)
1、檢查事實(shí)形成后,檢查組應(yīng)與被檢查單位進(jìn)行會(huì)談,就檢查事實(shí)交換意見,并由雙方確認(rèn)。
被檢查單位參加會(huì)談的人員應(yīng)包括:法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人。
2、當(dāng)被檢查單位對檢查事實(shí)有異議時(shí),檢查組應(yīng)進(jìn)行核對,確有差錯(cuò)應(yīng)予以更正。
當(dāng)某問題經(jīng)過討論、核查后,仍不能達(dá)成一致認(rèn)識,檢查組應(yīng)作記錄,待今后進(jìn)一步論證和處理。
3、被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人應(yīng)對同意的事實(shí)簽字認(rèn)可,并加蓋被檢查單位公章。對需進(jìn)一步論證的,應(yīng)加以說明。
被檢查單位應(yīng)在《現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書》規(guī)定的時(shí)間內(nèi)反饋意見。被檢查單位過期未反饋意見的,視為同意。
4、根據(jù)現(xiàn)場檢查情況,對問題突出、危害性較大的違法違規(guī)等行為,檢查組經(jīng)請示辦領(lǐng)導(dǎo)后,可要求被檢查單位采取措施立即停止有關(guān)違法違規(guī)行為。
(三)解決分歧
檢查事實(shí)中未能達(dá)成共識的意見,檢查組應(yīng)通過核查、討論,進(jìn)行進(jìn)一步論證,形成最終意見,并反饋給被檢查單位。
(四)形成正式檢查報(bào)告
1、被檢查單位進(jìn)行事實(shí)確認(rèn)后,檢查組應(yīng)于事實(shí)確認(rèn)后15個(gè)工作日內(nèi)向辦領(lǐng)導(dǎo)提交正式的檢查報(bào)告。
2、檢查報(bào)告應(yīng)客觀反映被檢查單位的基本情況和存在問題,并根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),提出處理建議。
檢查報(bào)告可包含以下內(nèi)容:
(1)檢查時(shí)間、被檢查單位、檢查重點(diǎn)。
(2)檢查工作情況。包括檢查組執(zhí)行了哪些工作、是否能保證檢查結(jié)果的公正與公允。
(3)被檢查單位基本情況。包括人員情況、保費(fèi)收入情況、凈利潤、賠款支出等基本情況。
(4)存在的問題。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題按照性質(zhì)進(jìn)行分類,按照情節(jié)輕重進(jìn)行羅列,并指出所觸犯的法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定。
(5)處理建議。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),提出行政處罰意見或其他監(jiān)管建議。
3.檢查報(bào)告后應(yīng)附現(xiàn)場檢查方案、現(xiàn)場檢查通知書、現(xiàn)場檢查工作底稿、現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書、被檢查單位反饋意見等檔案資料。上述資料應(yīng)由主查人整理整齊,由檢查組組長復(fù)核。
四、處理階段
(一)檢查組可根據(jù)檢查事實(shí)提出下列處理意見,由北京保監(jiān)辦做出處理決定:
1、整改
被檢查單位的經(jīng)營管理行為雖未違反有關(guān)法律法規(guī),但存在較大漏洞、風(fēng)險(xiǎn)隱患或?qū)ν侗H恕⒈槐kU(xiǎn)人正當(dāng)利益有損害的,北京保監(jiān)辦可采取整改監(jiān)管措施。整改意見書可包括以下部分:
(1)檢查時(shí)間、被檢查單位和檢查重點(diǎn)。
(2)存在的問題。指出檢查中發(fā)現(xiàn)的問題并按性質(zhì)進(jìn)行分類。
(3)整改意見。指出具體的整改意見,并要求被檢查單位限期整改,并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交反饋報(bào)告。
2、行政處罰
發(fā)現(xiàn)被檢查單位有違法違規(guī)行為的,遵循《中華人民共和國行政處罰法》、《中國保監(jiān)會(huì)行政處罰法律文書格式》等有關(guān)規(guī)定,作出行政處罰。
3.司法移交
被檢查單位及其工作人員的違法行為已經(jīng)構(gòu)成犯罪或有犯罪嫌疑的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)將掌握的有關(guān)資料復(fù)制后,移交相關(guān)司法機(jī)關(guān)處理。
(三)執(zhí)行處理決定
被檢查單位若有異議,可申請行政復(fù)議或提請行政訴訟。行政復(fù)議或提請行政訴訟期間,處理決定照常執(zhí)行。
(四)實(shí)施后續(xù)檢查
為監(jiān)督被檢查單位的整改情況,如有必要,可實(shí)施后續(xù)檢查。后續(xù)檢查比照相關(guān)工作規(guī)程執(zhí)行。
(五)通報(bào)或公告
處理決定下發(fā)后,視情節(jié)可對其行政處罰進(jìn)行通報(bào)或公告,以進(jìn)一步達(dá)到行政處罰的社會(huì)效果。
五、檔案整理階段
檢查組應(yīng)建立現(xiàn)場檢查檔案。檔案主要包括:部署檢查的文件、現(xiàn)場檢查通知書、現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書、檢查方案、檢查工作底稿、檢查報(bào)告、處理決定等。
檢查檔案的保存與管理比照《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)檔案管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
叁、附則(略)
一、本細(xì)則未盡事宜,以《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》為準(zhǔn)。
二、本細(xì)則自發(fā)布之日起執(zhí)行。
本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站,如需引用,請以正式文件為準(zhǔn)。
第二篇:保監(jiān)發(fā)〔2009〕115號中國保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程
保監(jiān)發(fā)〔2009〕115號
關(guān)于印發(fā)《中國保監(jiān)會(huì) 現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》的通知
各保監(jiān)局、機(jī)關(guān)各部門:
為貫徹實(shí)施修訂后的《保險(xiǎn)法》,進(jìn)一步規(guī)范現(xiàn)場檢查工作程序,提高檢查工作的科學(xué)性和有效性,我會(huì)對《中國保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》進(jìn)行了修訂?,F(xiàn)印發(fā)給你們,請認(rèn)真遵照執(zhí)行。
二○○九年十月十九日中國保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范現(xiàn)場檢查工作程序,提高檢查工作的科學(xué)性和有效性,根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等法律、法規(guī)與規(guī)章,制定本規(guī)程。
第二條 本規(guī)程所稱現(xiàn)場檢查,是指中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱“保監(jiān)會(huì)”)及其派出機(jī)構(gòu)(以下簡稱“派出機(jī)構(gòu)”)依法對被檢查單位經(jīng)營管理情況進(jìn)行實(shí)地檢查的行政執(zhí)法活動(dòng)。
現(xiàn)場檢查分為常規(guī)檢查和臨時(shí)檢查。
常規(guī)檢查是指按照工作安排對被檢查單位進(jìn)行現(xiàn)場檢查的行政執(zhí)法活動(dòng)。
臨時(shí)檢查是指針對舉報(bào)投訴、其他單位移送事項(xiàng)、非現(xiàn)場監(jiān)管預(yù)警信息、突發(fā)事件或者其他事項(xiàng),臨時(shí)組織實(shí)施現(xiàn)場檢查的行政執(zhí)法活動(dòng)。
第三條 本規(guī)程所稱派出單位,是指派出檢查組的保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。
所稱被檢查單位,是指依法接受保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)和境外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的代表機(jī)構(gòu)。其中,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是指保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其分支機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)是指保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)2 構(gòu)和保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)。
第四條 現(xiàn)場檢查工作分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段。
第五條 保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場檢查,應(yīng)當(dāng)遵循依法、公正和效率的原則。
第二章 檢查管理
第六條 保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等法人機(jī)構(gòu)和境外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的代表機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場檢查。必要時(shí),可以對保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場檢查。
派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)以及保監(jiān)會(huì)授權(quán)或者委托的其他機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場檢查。
第七條 派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)法人單位在本轄區(qū)內(nèi)有違法違規(guī)行為的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向保監(jiān)會(huì)報(bào)告,由保監(jiān)會(huì)根據(jù)情況組織實(shí)施現(xiàn)場檢查。
派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)異地保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)在本轄區(qū)內(nèi)有違法違規(guī)行為的,應(yīng)當(dāng)予以查處,并及時(shí)告知保監(jiān)會(huì)和該保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)所在地的派出機(jī)構(gòu)。該保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)所在地的派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合。
第八條 保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分利用非現(xiàn)場監(jiān)管信息 3 制定現(xiàn)場檢查計(jì)劃。
現(xiàn)場檢查計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括檢查目的、檢查項(xiàng)目和時(shí)間安排等。第九條 常規(guī)檢查計(jì)劃原則上按制定,臨時(shí)檢查計(jì)劃根據(jù)工作需要實(shí)時(shí)制定。
派出機(jī)構(gòu)的常規(guī)檢查計(jì)劃應(yīng)當(dāng)報(bào)保監(jiān)會(huì)備案。
第十條 派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行保監(jiān)會(huì)部署的檢查計(jì)劃,如有特殊情況,應(yīng)當(dāng)報(bào)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
第三章 檢查準(zhǔn)備
第十一條 派出單位根據(jù)檢查任務(wù)和對象,選定現(xiàn)場檢查人員,組成檢查組,并指定檢查組組長和主查人。必要時(shí),可以聘請資信良好的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等社會(huì)中介力量參與檢查工作。
檢查組組長主要負(fù)責(zé)對檢查組的領(lǐng)導(dǎo)、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督,根據(jù)需要,檢查組組長可以兼任主查人;主查人在檢查組組長領(lǐng)導(dǎo)下,主要負(fù)責(zé)檢查工作的實(shí)施、檢查報(bào)告的撰寫等工作。
第十二條 檢查組應(yīng)當(dāng)根據(jù)檢查計(jì)劃和被檢查單位情況制定現(xiàn)場檢查方案。
現(xiàn)場檢查方案應(yīng)當(dāng)包括檢查對象、檢查依據(jù)、檢查目的、檢查范圍、檢查內(nèi)容、檢查方式、時(shí)間安排、實(shí)施步驟、檢查組成員分工、紀(jì)律要求等。
現(xiàn)場檢查方案應(yīng)當(dāng)報(bào)派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。實(shí)施過程中,檢4 查組經(jīng)批準(zhǔn)可以對現(xiàn)場檢查方案作適當(dāng)調(diào)整。
第十三條 檢查組應(yīng)當(dāng)收集整理與本次檢查有關(guān)的資料,主要包括:相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章與規(guī)范性文件,被檢查單位內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告及其對內(nèi)外部檢查和審計(jì)的整改和處罰情況、高級管理人員任職情況等被檢查單位以往報(bào)送的有關(guān)材料,監(jiān)管部門收到的關(guān)于被檢查單位的舉報(bào)材料,以及被檢查單位的業(yè)務(wù)開展情況、經(jīng)營管理狀況和以往監(jiān)管情況等監(jiān)管部門掌握的被檢查單位的情況。
第十四條 檢查組組成后,可以根據(jù)情況組織進(jìn)場前培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容主要包括:學(xué)習(xí)、討論現(xiàn)場檢查方案,學(xué)習(xí)與檢查內(nèi)容有關(guān)的政策法規(guī)依據(jù)以及相關(guān)業(yè)務(wù)知識,熟練掌握稽核檢查信息系統(tǒng),講解檢查方法、技巧與相關(guān)要求,介紹被檢查單位的基本情況和歷次檢查情況,學(xué)習(xí)現(xiàn)場檢查工作紀(jì)律,以及其他需要學(xué)習(xí)培訓(xùn)的內(nèi)容。
第十五條 派出單位原則上應(yīng)當(dāng)提前3個(gè)工作日向被檢查單位發(fā)出現(xiàn)場檢查通知書,告知檢查時(shí)間、檢查人員、檢查內(nèi)容以及對被檢查單位配合檢查的要求等。通知書可以傳真的形式發(fā)給被檢查單位。
現(xiàn)場檢查通知書規(guī)定的日期需要變動(dòng)的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知被檢查單位。
事先通知可能影響現(xiàn)場檢查工作的,可以不事先通知。決定不予事先通知或者變動(dòng)現(xiàn)場檢查通知書規(guī)定的日期的,5 應(yīng)當(dāng)由派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。
第四章 檢查實(shí)施
第十六條 檢查組應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的日期進(jìn)入被檢查單位。第十七條 檢查組進(jìn)入被檢查單位應(yīng)當(dāng)出示現(xiàn)場檢查通知書原件、檢查組成員的行政執(zhí)法證件或者工作證件等合法證件,檢查人員不得少于二人。
第十八條 檢查組進(jìn)入被檢查單位后原則上應(yīng)當(dāng)組織進(jìn)場會(huì)談。參加會(huì)談的人員由派出單位根據(jù)檢查任務(wù)確定。
會(huì)談內(nèi)容主要包括:介紹檢查組成員,向被檢查單位宣讀現(xiàn)場檢查通知書,告知檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間以及被檢查單位的權(quán)利和義務(wù)等,聽取被檢查單位相關(guān)匯報(bào),了解和質(zhì)詢相關(guān)情況,提出配合檢查工作的相關(guān)要求等。
會(huì)談內(nèi)容應(yīng)當(dāng)明確專人記錄,并交被檢查單位相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可。
第十九條 檢查組根據(jù)檢查需要,可以調(diào)閱原始憑證、會(huì)計(jì)賬簿、管理報(bào)表、會(huì)議記錄及其他相關(guān)資料,可以進(jìn)入被檢查單位計(jì)算機(jī)系統(tǒng)查閱有關(guān)資料。
檢查組調(diào)閱資料時(shí),應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)場檢查資料調(diào)閱清單》一式兩份,由檢查組和被檢查單位雙方經(jīng)辦人簽字后分別保存。
調(diào)閱的資料使用完畢后,應(yīng)當(dāng)及時(shí)退還被檢查單位,并在《現(xiàn)6 場檢查資料調(diào)閱清單》上注明歸還日期,由接收人簽字確認(rèn)。
第二十條 檢查組可以采用詢問、查閱資料、實(shí)地察看等方式獲取證據(jù)。證據(jù)主要有以下幾種:
(一)書證;
(二)物證;
(三)視聽資料;
(四)證人證言;
(五)當(dāng)事人的陳述;
(六)鑒定結(jié)論;
(七)勘驗(yàn)筆錄、調(diào)查筆錄。
第二十一條 檢查組對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題可以進(jìn)行調(diào)查取證,并取得證明材料。
檢查組根據(jù)檢查需要,經(jīng)派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以進(jìn)入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證;可以詢問當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人,要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)做出說明;可以查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等資料;可以查閱復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料。
經(jīng)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),檢查組可以查詢涉嫌違法經(jīng)營的被檢查對象以及與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人的銀行賬戶。查詢銀行賬戶應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定依法實(shí)施。
第二十二條 檢查組在詢問或者查閱資料時(shí),可以要求被詢 7 問人或者資料提供人簽署《聲明及承諾書》。
采用詢問方式的,應(yīng)當(dāng)事先告知被詢問人不如實(shí)提供情況應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任,并由專人記錄詢問內(nèi)容。詢問記錄應(yīng)當(dāng)交被詢問人核對,并由被詢問人逐頁簽字或者押印。被詢問人拒絕的,應(yīng)當(dāng)注明;詢問記錄作出修改的,應(yīng)當(dāng)由被詢問人在修改處簽字或者押印。詢問結(jié)束,詢問人、記錄人應(yīng)當(dāng)在詢問記錄上簽字或者押印。
采用查閱資料方式的,可以復(fù)制資料。復(fù)制資料與原件核對無誤后,應(yīng)當(dāng)注明原件出處,由被檢查單位負(fù)責(zé)人或者經(jīng)辦人逐頁簽注“經(jīng)核對與原件無誤”字樣,并加蓋被檢查單位公章。若復(fù)制資料較多,可在首頁簽注“經(jīng)核對與原件無誤”字樣,并加蓋騎縫章。
采用實(shí)地察看方式的,應(yīng)當(dāng)有被檢查單位相關(guān)人員在場。檢查人員應(yīng)當(dāng)就查看情況形成文字材料,并由被檢查相關(guān)人員簽字,加蓋被檢查單位公章。根據(jù)需要,可以通過下載、錄音、拍照和攝像,取得視聽資料。
必要時(shí),檢查組可以聘請專門機(jī)構(gòu)對關(guān)鍵證據(jù)進(jìn)行鑒定。第二十三條 在檢查證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的情況下,檢查組可以按照有關(guān)規(guī)定采取先行登記保存措施。
第二十四條 需要對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料予以封存的,應(yīng)當(dāng)填寫《封存措施審批書》,并由派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。對文件、資料采取封存措施的,應(yīng)當(dāng)簽發(fā)《封存通知書》和《封存物品清單》,由當(dāng)事人簽字或者蓋章確認(rèn)。
第二十五條 對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的,經(jīng)派出單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以申請人民法院予以凍結(jié)或者查封。
第二十六條 檢查組應(yīng)當(dāng)認(rèn)真編制現(xiàn)場檢查工作底稿。如實(shí)記錄檢查全過程的相關(guān)情況和認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容,具體檢查人員應(yīng)當(dāng)簽字確認(rèn)。
工作底稿可以按照一事一稿進(jìn)行記錄,也可以視檢查項(xiàng)目的情況進(jìn)行合并處理。記錄的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括檢查的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題或者事實(shí)記錄、評價(jià)、意見和證據(jù)名稱及其來源等內(nèi)容。
檢查組組長應(yīng)當(dāng)指派主查人或者其他檢查人員,對所有工作底稿進(jìn)行復(fù)核并簽注復(fù)核意見。復(fù)核主要是判斷工作底稿是否符合工作需要,是否能夠支持檢查結(jié)論。
檢查人員應(yīng)當(dāng)針對復(fù)核人員簽注的意見,及時(shí)修改完善工作底稿。
第二十七條 檢查組應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一匯總檢查證據(jù)材料,編制調(diào)查取證材料清單,并集中統(tǒng)一管理。
任何組織和個(gè)人不得涂改、毀棄、轉(zhuǎn)移資料、詢問記錄及其他證據(jù)。
第二十八條 檢查組對檢查中認(rèn)定的事實(shí)以及有關(guān)資料進(jìn)行核對、分析,并依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章,進(jìn)行綜合判斷,作 9 出檢查結(jié)論。
檢查組可以對被檢查單位業(yè)務(wù)開展情況、經(jīng)營管理水平以及遵守法律、法規(guī)、規(guī)章的情況做出綜合評價(jià)。
第五章 檢查報(bào)告
第二十九條 主查人根據(jù)現(xiàn)場檢查工作底稿,選定相關(guān)內(nèi)容,交由相關(guān)檢查組成員制作現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書。
現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書應(yīng)當(dāng)包括被檢查單位基本情況、檢查中發(fā)現(xiàn)查證的各種問題和事實(shí)等內(nèi)容,并可根據(jù)需要附上相應(yīng)證據(jù)。
檢查組組長應(yīng)當(dāng)組織檢查組全體成員對現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書所載檢查事實(shí)進(jìn)行討論定稿。
現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書只記錄檢查事實(shí),不作出定性表述。第三十條
檢查事實(shí)形成后,檢查組原則上應(yīng)當(dāng)向被檢查單位主要負(fù)責(zé)人或者經(jīng)其授權(quán)的其他負(fù)責(zé)人,以及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人現(xiàn)場反饋意見。檢查組應(yīng)當(dāng)向被檢查單位提供現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書,并向被檢查單位聲明,在后續(xù)處理過程中根據(jù)需要可能會(huì)對被檢查單位進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查。
被檢查單位應(yīng)當(dāng)對現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書簽具意見,由被檢查單位主要責(zé)任人簽字并加蓋公章,并在5個(gè)工作日內(nèi)反饋至檢查組。被檢查單位對檢查事實(shí)有異議的,檢查組應(yīng)當(dāng)進(jìn)行核對,確有差錯(cuò)應(yīng)當(dāng)予以更正;未能達(dá)成共識的意見,檢查組應(yīng)當(dāng)通過核10 查、咨詢、討論、請示等方式進(jìn)一步論證,形成最終意見,書面反饋被檢查單位。
如因特殊原因不能向被檢查單位現(xiàn)場反饋意見的,檢查組應(yīng)當(dāng)將《現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書》書面材料發(fā)送被檢查單位,由被檢查單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)反饋書面意見。
第三十一條 檢查組根據(jù)檢查事實(shí)及反饋意見形成現(xiàn)場檢查報(bào)告。
現(xiàn)場檢查報(bào)告內(nèi)容包括檢查工作基本情況、被檢查單位的基本情況、現(xiàn)場檢查事實(shí)、對現(xiàn)場檢查事實(shí)的反饋意見和給予或者不給予行政處罰、其他監(jiān)管措施的建議與相關(guān)依據(jù),以及其他需要說明的問題。
現(xiàn)場檢查報(bào)告應(yīng)當(dāng)在檢查組反饋意見后15個(gè)工作日內(nèi)提交派出單位負(fù)責(zé)人,如遇特殊情況,經(jīng)派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可適當(dāng)延長。
第三十二條 檢查組退出被檢查單位后,在進(jìn)入行政處罰程序前發(fā)現(xiàn)存在事實(shí)不清、證據(jù)不足等問題需要進(jìn)一步核查的,或者進(jìn)入行政處罰程序后,因主要事實(shí)不清或者主要證據(jù)不足,被案件審理部門退回并要求進(jìn)一步核查的,可進(jìn)入被檢查單位進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查。作為該次現(xiàn)場檢查的組成部分,補(bǔ)充調(diào)查不是新的現(xiàn)場檢查。
補(bǔ)充調(diào)查應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)、有效完成。
第三十三條 在檢查過程中發(fā)現(xiàn)與被檢查單位存在業(yè)務(wù)、資 11 金等往來的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人存在涉嫌違法違規(guī)問題的,檢查組應(yīng)當(dāng)及時(shí)向派出單位報(bào)告,屬于保險(xiǎn)監(jiān)管范圍內(nèi)的由派出單位組織檢查,保險(xiǎn)監(jiān)管范圍以外的由派出單位按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)移交有關(guān)單位或者移送司法機(jī)關(guān)。
第六章 檢查處理
第三十四條 現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)被檢查單位有涉嫌違法違規(guī)行為需要實(shí)施行政處罰的,應(yīng)當(dāng)按照《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰程序規(guī)定》的要求,啟動(dòng)行政處罰程序?qū)υ撔袨檫M(jìn)行處理。
對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的其他問題,應(yīng)當(dāng)在檢查組反饋意見后30個(gè)工作日內(nèi),根據(jù)有關(guān)規(guī)定采取其他監(jiān)管措施。如遇特殊情況,經(jīng)派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可適當(dāng)延長。
第三十五條 檢查組發(fā)現(xiàn)被檢查單位及其工作人員的行為涉嫌犯罪的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告派出單位,由派出單位按照有關(guān)規(guī)定移送司法機(jī)關(guān)處理。
第三十六條 對被檢查單位給予行政處罰或者采取其他監(jiān)管措施的,派出單位可以根據(jù)情況決定是否開展后續(xù)檢查。
后續(xù)檢查是指派出單位對行政處罰決定書、其他監(jiān)管措施等行政文書所載內(nèi)容執(zhí)行情況和有關(guān)監(jiān)管要求落實(shí)情況實(shí)施的現(xiàn)場檢查。后續(xù)檢查中發(fā)現(xiàn)有新的違法違規(guī)線索的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告派出單位,依照有關(guān)規(guī)定組織檢查。第三十七條 決定實(shí)施后續(xù)檢查的,檢查準(zhǔn)備工作可以簡化,但應(yīng)當(dāng)成立檢查組,制定后續(xù)檢查方案。
后續(xù)檢查工作的實(shí)施,按照本規(guī)程第四、五、六章有關(guān)條款執(zhí)行。
后續(xù)檢查工作一般應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)完成。特殊情況下,經(jīng)派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以適當(dāng)延長。
第三十八條 后續(xù)檢查報(bào)告一般應(yīng)當(dāng)在退場后的5個(gè)工作日內(nèi)提交派出單位負(fù)責(zé)人。如遇特殊情況,經(jīng)派出單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可適當(dāng)延長。
第三十九條 派出單位應(yīng)當(dāng)在接到后續(xù)檢查報(bào)告后的5個(gè)工作日內(nèi),作出是否采取進(jìn)一步監(jiān)管措施或者再次進(jìn)行現(xiàn)場檢查的決定。
第七章 檢查檔案整理
第四十條 現(xiàn)場檢查工作結(jié)束后,派出單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)建立現(xiàn)場檢查檔案。原則上被檢查單位被檢查一次建立一個(gè)檔案。
檢查檔案主要包括:部署檢查的文件、現(xiàn)場檢查通知書、檢查方案、會(huì)談?dòng)涗?、工作底稿、證明材料、現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書、被檢查單位的書面反饋意見、檢查報(bào)告、后續(xù)檢查報(bào)告及決定等與該次現(xiàn)場檢查有關(guān)的資料。
第四十一條 檢查檔案資料應(yīng)當(dāng)按順序整理裝訂。歸檔的案卷應(yīng)當(dāng)編寫案卷目錄,案卷目錄、卷內(nèi)材料目錄一 13 律用統(tǒng)一格式打印,卷內(nèi)材料目錄應(yīng)當(dāng)放在卷首。
檢查檔案整理完畢后,制作現(xiàn)場檢查檔案封面,封裝成冊。第四十二條 派出單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)現(xiàn)場檢查檔案管理的信息化工作,整理、保存現(xiàn)場檢查相關(guān)的電子文檔。
第四十三條 現(xiàn)場檢查檔案應(yīng)當(dāng)按照國家檔案管理的法律、法規(guī)及規(guī)章制度等有關(guān)規(guī)定妥善保管。
第八章 其他規(guī)定
第四十四條 派出單位建立現(xiàn)場檢查回避制度。
檢查組成員與被檢查單位及其上下級單位有利害關(guān)系的,或者與被檢查單位的當(dāng)事人有近親屬關(guān)系的,或者與被檢查單位有其他關(guān)系、可能影響公正執(zhí)法的,檢查組成員應(yīng)當(dāng)自行回避。
被檢查單位要求檢查組成員回避的,檢查組相關(guān)成員是否回避,由派出單位負(fù)責(zé)人決定。
第四十五條 保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)場檢查督查制度。
保監(jiān)會(huì)對已辦結(jié)的現(xiàn)場檢查進(jìn)行不定期抽查,重點(diǎn)復(fù)核現(xiàn)場檢查程序及相關(guān)文書制作是否規(guī)范、證據(jù)采集是否充分以及法律適用是否恰當(dāng)?shù)取?/p>
第四十六條 現(xiàn)場檢查人員在現(xiàn)場檢查過程中必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)及保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查的規(guī)定,應(yīng)當(dāng)依法檢查,文14 明執(zhí)法,嚴(yán)格遵守保密和廉政紀(jì)律。
第四十七條 派出單位應(yīng)當(dāng)研究分析現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,查找產(chǎn)生問題的深層次原因和制度性因素,對現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)章的薄弱環(huán)節(jié)和缺失點(diǎn)進(jìn)行分析評估,及時(shí)提出政策建議。
第四十八條 現(xiàn)場檢查中發(fā)生抗拒執(zhí)法等惡性事件以及發(fā)現(xiàn)重大違法違規(guī)問題的,現(xiàn)場檢查人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向派出單位報(bào)告。對拒絕、妨礙現(xiàn)場檢查工作,未使用暴力、威脅方法的,由當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)商請公安部門依法給予治安管理處罰。對恐嚇、圍攻現(xiàn)場檢查人員等涉嫌犯罪的行為,由當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)及時(shí)商請司法機(jī)關(guān)依法處置。
現(xiàn)場檢查人員受到被檢查單位及其有關(guān)人員投訴舉報(bào)的,派出單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)查,澄清事實(shí)。屬于誣告、陷害、誹謗的,依法追究投訴舉報(bào)人的法律責(zé)任;涉嫌犯罪的,移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第四十九條 保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對現(xiàn)場檢查工作成績突出的單位和個(gè)人,應(yīng)當(dāng)給予表彰。對無故不履行或者不適當(dāng)履行現(xiàn)場檢查工作職責(zé)的,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定給予行政處分;涉嫌犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第九章 附 則
第五十條 派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)本規(guī)程制定實(shí)施細(xì)則,并報(bào)保 15 監(jiān)會(huì)備案。
第五十一條 保險(xiǎn)信息化檢查另有規(guī)定的,適用其規(guī)定。第五十二條 本規(guī)程由保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第五十三條 本規(guī)程自發(fā)布之日起施行。保監(jiān)會(huì)2006年3月14日發(fā)布的《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》(保監(jiān)發(fā)〔2006〕25號)同時(shí)廢止。
附件:現(xiàn)場檢查格式文書
1、現(xiàn)場檢查通知書
2、現(xiàn)場檢查會(huì)談?dòng)涗?/p>
3、聲明及承諾書
4、現(xiàn)場檢查資料調(diào)閱清單
5、中國保監(jiān)會(huì)調(diào)查筆錄
6、中國保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場勘驗(yàn)筆錄
7、中國保監(jiān)會(huì)封存措施審批書
8、中國保監(jiān)會(huì)封存通知書
9、現(xiàn)場檢查工作底稿
10、現(xiàn)場檢查取證材料清單
11、現(xiàn)場檢查事實(shí)確認(rèn)書
12、現(xiàn)場檢查報(bào)告
公開方式:主動(dòng)公開
主題詞: 保險(xiǎn)監(jiān)管 現(xiàn)場檢查 工作規(guī)程 通知
抄送:國有保險(xiǎn)公司監(jiān)事會(huì),中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì),中國保險(xiǎn)學(xué)會(huì)。
編錄:李娜 校對:李敏
中國保監(jiān)會(huì)辦公廳 2009年10月20日印發(fā)
第三篇:中國保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程(保監(jiān)發(fā)〔2005〕101號)
【發(fā)布單位】中國保監(jiān)會(huì)
【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2005〕101號 【發(fā)布日期】2005-11-02 【生效日期】2005-11-02 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國保監(jiān)會(huì)
中國保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程
(保監(jiān)發(fā)〔2005〕101號)
各保監(jiān)局、各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司:
為使保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)范化、制度化,確保保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息質(zhì)量,充分發(fā)揮保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)服務(wù)保險(xiǎn)監(jiān)管和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的作用,我會(huì)制定了《中國保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》,現(xiàn)予以印發(fā),并提出以下要求,請遵照執(zhí)行。
一、各保監(jiān)局今后在對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查時(shí),應(yīng)嚴(yán)格按照《中國保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》執(zhí)行。執(zhí)行中如有什么問題,請及時(shí)與我會(huì)統(tǒng)計(jì)信息部聯(lián)系。
二、各公司在中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)開展的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作中,應(yīng)積極給予配合和支持。
二○○五年十一月二日
中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程
第一章 總 則
第一條第一條 為使保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)范化、制度化,確保保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息質(zhì)量,充分發(fā)揮保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)服務(wù)保險(xiǎn)監(jiān)管和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的作用,根據(jù)《 中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》、《 中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《 中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法實(shí)施細(xì)則》、《 保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理暫行規(guī)定》和《中國保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》等法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件,結(jié)合保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)工作實(shí)際,特制定本規(guī)程。
第二條第二條 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱“中國保監(jiān)會(huì)”)及其派出機(jī)構(gòu)(以下簡稱“保監(jiān)局”)根據(jù)統(tǒng)計(jì)法規(guī),依法對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查。
第三條第三條 保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段。
第四條第四條 中國保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對全國范圍內(nèi)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查,保監(jiān)局負(fù)責(zé)對本轄區(qū)內(nèi)的保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查。
根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的授權(quán),保監(jiān)局可以對商業(yè)保險(xiǎn)總公司、保險(xiǎn)集團(tuán)公司、保險(xiǎn)控股公司、政策性保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司和外資保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查。
第五條第五條 本規(guī)程中所稱保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),是指經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)或者保監(jiān)局批準(zhǔn)設(shè)立,并依法登記注冊的商業(yè)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)集團(tuán)公司、保險(xiǎn)控股公司、政策性保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司和外資保險(xiǎn)公司。
對保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查參照本規(guī)程執(zhí)行。
第二章 檢查機(jī)構(gòu)和檢查內(nèi)容
第六條第六條 中國保監(jiān)會(huì)及保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)按年制定檢查計(jì)劃,綜合運(yùn)用全面檢查、專項(xiàng)檢查等方式開展檢查工作。
第七條第七條 中國保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)管理部門負(fù)責(zé)組織和實(shí)施全國性的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作。保監(jiān)局統(tǒng)計(jì)管理部門負(fù)責(zé)組織和實(shí)施轄區(qū)內(nèi)的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作。
第八條第八條 保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容包括:統(tǒng)計(jì)法規(guī)和保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)規(guī)章制度貫徹落實(shí)情況和保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理情況;保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息質(zhì)量情況;保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息化建設(shè)情況;涉及保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的其他內(nèi)容。
國家安排的統(tǒng)計(jì)檢查,其檢查內(nèi)容按有關(guān)要求執(zhí)行。
第九條第九條 保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查的具體內(nèi)容可以涵蓋下列部分或全部內(nèi)容:
(一)統(tǒng)計(jì)法規(guī)、保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)規(guī)章制度貫徹落實(shí)情況和保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理情況
1.統(tǒng)計(jì)法規(guī)貫徹執(zhí)行情況
重點(diǎn)檢查是否按照《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》、《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法實(shí)施細(xì)則》和《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理暫行規(guī)定》,制定了符合要求的本單位的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理制度或具體實(shí)施辦法,是否組織過專門的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。
2.保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)制度執(zhí)行情況
重點(diǎn)檢查是否存在保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)違法違規(guī)行為:是否存在被檢查單位負(fù)責(zé)人強(qiáng)令或授意統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)、統(tǒng)計(jì)人員篡改或編造虛假保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的行為;是否存在對拒絕、抵制篡改或編造虛假保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的行為;是否存在拒絕提供情況或提供虛假情況及轉(zhuǎn)移、隱匿、毀棄原始統(tǒng)計(jì)記錄、統(tǒng)計(jì)臺賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及與統(tǒng)計(jì)有關(guān)的其他資料的行為。
3.保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的管理情況
(1)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)管理體制是否完善,是否積極推進(jìn)數(shù)據(jù)集中化管理工作;
(2)是否建立保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理責(zé)任制,是否定期對本單位的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)行檢查和總結(jié),被檢查單位的總公司對分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量的管控是否得力,是否采取有效措施確保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性;
(3)是否建立、健全了保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)表的管理制度,包括是否明確了數(shù)據(jù)的收集、加工、整理、分析和反饋流程,并建立了相應(yīng)的約束和管理規(guī)定,是否建立健全保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的審核制度;統(tǒng)計(jì)報(bào)表內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確;
(4)是否分門別類地建立了以統(tǒng)計(jì)表形式整理的統(tǒng)計(jì)資料、以統(tǒng)計(jì)報(bào)告形式整理的統(tǒng)計(jì)資料和以出版物形式整理的統(tǒng)計(jì)資料,是否以電子方式保存上述統(tǒng)計(jì)資料;
(5)是否依法公布有關(guān)統(tǒng)計(jì)信息,公布的統(tǒng)計(jì)信息是否損害其他單位或者個(gè)人的合法利益;其他有關(guān)情況。
4.統(tǒng)計(jì)部門設(shè)置和統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)情況
(1)是否按照《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理暫行規(guī)定》的要求設(shè)置統(tǒng)計(jì)部門或者指定職能部門負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工作,是否明確具體責(zé)任人;
(2)是否配備了相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)人員,統(tǒng)計(jì)人員是否保持相對穩(wěn)定,是否設(shè)置了經(jīng)辦、復(fù)核崗;
(3)統(tǒng)計(jì)人員的綜合素質(zhì)是否勝任現(xiàn)有工作;
(4)是否對統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行了有針對性的培訓(xùn)。
(二)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息質(zhì)量情況
保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息包括兩類:一類是通過中國保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)報(bào)送的統(tǒng)計(jì)信息(包括數(shù)據(jù)和信息);另一類是通過紙制報(bào)表等方式采集的統(tǒng)計(jì)信息。
保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息質(zhì)量檢查的主要內(nèi)容:主要是檢查保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
1.保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的真實(shí)性
(1)報(bào)送的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息是否存在漏報(bào)、瞞報(bào)、虛報(bào)、拒報(bào)或者偽造、篡改統(tǒng)計(jì)信息等行為;
(2)報(bào)送的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息是否與其賬、證、表、實(shí)相符;
(3)業(yè)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表在相同口徑下數(shù)據(jù)是否一致;
(4)報(bào)送的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息是否存在誤導(dǎo)性陳述。
2.保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的完整性
主要檢查是否按照中國保監(jiān)會(huì)的要求報(bào)送全科目數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析等材料,是否存在漏報(bào)等情況。
3.保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的準(zhǔn)確性
(1)是否按照中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)采集、報(bào)送保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息;
(2)是否按照中國保監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求,將財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換到中國保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng);
(3)數(shù)據(jù)來源是否準(zhǔn)確和可靠,數(shù)據(jù)來源的范圍和提供時(shí)間是否清晰和明確,數(shù)據(jù)來源是否能完整覆蓋和準(zhǔn)確反映各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)要求;
(4)采集、報(bào)送的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的計(jì)算方法是否符合有關(guān)規(guī)定,計(jì)算數(shù)據(jù)是否正確。
4.保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息的及時(shí)性
主要檢查是否按照中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)規(guī)定的時(shí)間報(bào)送保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù);是否按照中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)的規(guī)定編寫并報(bào)送保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析。
(三)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息化建設(shè)情況
1.是否為統(tǒng)計(jì)部門配置了計(jì)算機(jī)軟硬件設(shè)備;
2.是否建立了有效和可靠的統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng),包括是否按照中國保監(jiān)會(huì)要求,完成與監(jiān)管部門的網(wǎng)絡(luò)連接以及各項(xiàng)對接系統(tǒng)的開發(fā)、建設(shè)與對接調(diào)試工作;是否滿足監(jiān)管部門數(shù)據(jù)采集的要求;能否與機(jī)構(gòu)內(nèi)部的相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密聯(lián)合,業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否實(shí)現(xiàn)無縫連接;
3.是否制定了保證統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行的規(guī)章制度;是否采用授權(quán)訪問的安全管理措施,是否指定專門的系統(tǒng)管理員對信息系統(tǒng)進(jìn)行管理維護(hù),系統(tǒng)管理員是否對用戶創(chuàng)建、權(quán)限分配、口令設(shè)置等實(shí)行嚴(yán)格管控,以防止非法使用系統(tǒng)和破壞該系統(tǒng)安全的情況發(fā)生;
4.是否制定統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)突發(fā)情況處置預(yù)案;
5.是否建立統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)日常維護(hù)制度和數(shù)據(jù)信息備份方案。
(四)涉及保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理的其他內(nèi)容
第三章 檢查準(zhǔn)備階段
第十條第十條 申請立項(xiàng)。中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)開展保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查,應(yīng)先填寫《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查立項(xiàng)申請表》(格式詳見附件1),經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)分管統(tǒng)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可組織實(shí)施。
第十一條第十一條 成立檢查組。中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)根據(jù)檢查任務(wù)和對象,選定檢查人員,組成檢查組。檢查組人數(shù)按需確定,但不得少于2人。設(shè)組長1人,主查1人,其他檢查人員若干。檢查人員在進(jìn)行檢查時(shí)應(yīng)當(dāng)出示證件。
檢查組成員的基本職責(zé):檢查組組長負(fù)責(zé)對現(xiàn)場檢查工作實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)重要事項(xiàng)的協(xié)調(diào),包括確定主查人,組織與被檢查單位的進(jìn)場會(huì)談和總結(jié)會(huì)談等;主查人負(fù)責(zé)檢查方案的制定、檢查工作的實(shí)施,復(fù)核、確認(rèn)檢查中發(fā)現(xiàn)的事實(shí),檢查報(bào)告的撰寫和處理決定的起草工作;一般檢查人員應(yīng)按照規(guī)定要求,做好工作底稿、檢查情況的填寫等檢查工作。
第十二條第十二條 制定檢查方案。檢查組應(yīng)當(dāng)根據(jù)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查任務(wù)制定《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查方案》(格式詳見附件2)。
第十三條第十三條 收集相關(guān)資料。現(xiàn)場檢查前,檢查組應(yīng)收集與本次檢查有關(guān)的資料:中國保監(jiān)會(huì)頒布的有關(guān)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)的規(guī)章和規(guī)范性文件;被檢查單位的基本情況,包括機(jī)構(gòu)名稱、主要負(fù)責(zé)人、主要業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)情況、保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息報(bào)送情況、以往的被檢查情況等。
第十四條第十四條 開展檢查前培訓(xùn)。檢查組成立后應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)場檢查的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行檢查前培訓(xùn)。
第十五條第十五條 發(fā)出檢查通知。開展現(xiàn)場檢查前原則上應(yīng)提前5個(gè)工作日向被檢查單位發(fā)出《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查通知書》(格式詳見附件3)?,F(xiàn)場檢查通知書可以提前以傳真方式發(fā)出,正式件在進(jìn)場會(huì)談時(shí)出具。
特殊情況,檢查組可直接進(jìn)場進(jìn)行檢查。
第四章 檢查實(shí)施階段
第十六條第十六條 進(jìn)場會(huì)談。檢查組進(jìn)駐被檢查單位后,應(yīng)當(dāng)舉行由全體檢查人員和被檢查單位主要負(fù)責(zé)人、保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員參加的會(huì)談。
檢查組組長向被檢查單位出示《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查通知書》正式件,說明此次檢查的目的、內(nèi)容、范圍、檢查工作安排以及被檢查單位配合檢查的工作要求;向被檢查單位的主要負(fù)責(zé)人或統(tǒng)計(jì)部門負(fù)責(zé)人或相關(guān)人員提出詢問,聽取匯報(bào)。
會(huì)談結(jié)束后,檢查組應(yīng)當(dāng)形成《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查進(jìn)場會(huì)談?dòng)涗洝?格式詳見附件4)。
第十七條第十七條 調(diào)閱資料。檢查組根據(jù)擬檢查的內(nèi)容,確定需要調(diào)閱的有關(guān)資料文件。
可調(diào)閱的常規(guī)資料主要包括:公司領(lǐng)導(dǎo)分工的文件;有關(guān)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)管理的制度和文件(包括明確保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)聯(lián)系部門及聯(lián)系人的相關(guān)文件或會(huì)議記錄);有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)表管理的規(guī)章制度;有關(guān)統(tǒng)計(jì)部門設(shè)置以及人員配備的規(guī)章制度、具體落實(shí)文件;有關(guān)統(tǒng)計(jì)工作人員崗位職責(zé)的規(guī)章制度;統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)工作記錄;關(guān)于統(tǒng)計(jì)檢查的制度文件以及檢查報(bào)告;有關(guān)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行管理的規(guī)章制度;各類保險(xiǎn)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及報(bào)表說明、分析、文件和資料;原始憑證、會(huì)計(jì)賬簿、業(yè)務(wù)臺賬;保險(xiǎn)合同及附約、理賠記錄案卷;相關(guān)的電子文檔等;
檢查組調(diào)閱書面資料和電子文檔時(shí),應(yīng)當(dāng)填寫《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查調(diào)閱資料清單》(格式詳見附件5)一式兩份,由檢查組和被檢查單位雙方簽名確認(rèn)后保存。檢查組辦理調(diào)閱、退回資料的工作應(yīng)當(dāng)由專人負(fù)責(zé)。
資料調(diào)閱可根據(jù)工作進(jìn)度和現(xiàn)場作業(yè)的實(shí)際需要逐次調(diào)閱。必要時(shí)可委托當(dāng)?shù)乇1O(jiān)局調(diào)查。
檢查組應(yīng)當(dāng)妥善保管調(diào)閱的資料。調(diào)閱的資料使用完畢后,應(yīng)及時(shí)歸還被檢查單位;對確需留存取證的資料,可進(jìn)行復(fù)印留存。
第十八條第十八條 執(zhí)行檢查。
(一)檢查:根據(jù)檢查方案,運(yùn)用專業(yè)知識和各種檢查方法分別對有關(guān)資料進(jìn)行審查。
保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查方法主要包括抽樣、核對、審閱、計(jì)算、實(shí)地觀察、聽取匯報(bào)、詢問調(diào)查等。抽樣比例由檢查組根據(jù)具體情況決定。
需要查看業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)的,檢查組可要求被檢查單位及其數(shù)據(jù)庫管理員或操作人員配合,按照需要查閱、調(diào)閱、核對數(shù)據(jù)。
(二)分析:對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和需要查實(shí)的情況,檢查組應(yīng)通過查閱有關(guān)文件資料、實(shí)地察看或向有關(guān)單位和個(gè)人調(diào)查詢問等方法進(jìn)行核對、分析。
(三)評價(jià):對查明的事實(shí)進(jìn)行綜合判斷,依照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章作出檢查結(jié)論。
(四)編制工作底稿:檢查組實(shí)施現(xiàn)場檢查時(shí),應(yīng)當(dāng)對所檢查的事項(xiàng)及時(shí)記錄,制作《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作底稿》(格式詳見附件6)。
1、工作底稿應(yīng)對檢查情況進(jìn)行真實(shí)準(zhǔn)確的表述,與問題或事實(shí)有關(guān)的附件材料或檢查工作附表應(yīng)當(dāng)列于工作底稿之后,并在工作底稿中予以編號注明。附件材料包括憑證、報(bào)表、文件、談話記錄、有關(guān)當(dāng)事人的說明等對檢查事實(shí)和結(jié)論提供支持的其他材料的原件或復(fù)印件。
2、對單證、報(bào)表等有關(guān)資料進(jìn)行計(jì)算、分析、比較后,應(yīng)將認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容填入工作底稿。
3、編制工作底稿應(yīng)當(dāng)做到內(nèi)容完整、真實(shí);工作底稿應(yīng)簡潔、清晰,符合文檔規(guī)范,便于統(tǒng)一裝訂。
(五)復(fù)核:主查人或由其指派的其他檢查人員應(yīng)對檢查期間的所有工作底稿進(jìn)行復(fù)核并簽字認(rèn)可。通過復(fù)核,判斷工作底稿是否符合檢查工作需要、是否足夠支持檢查結(jié)論。
在整個(gè)現(xiàn)場檢查期間,檢查組組長和主查人要及時(shí)掌握檢查工作進(jìn)度和檢查情況,判斷有關(guān)檢查是否達(dá)到要求,及時(shí)解決疑難問題,確保按時(shí)保質(zhì)完成現(xiàn)場檢查任務(wù)。
第五章 檢查報(bào)告和檢查處理階段
第十九條第十九條 形成檢查情況。檢查組應(yīng)當(dāng)根據(jù)《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查工作底稿》,針對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的情況與問題,進(jìn)行分析、整理核對和集體討論后,對檢查事項(xiàng)進(jìn)行實(shí)事求是、客觀公正的評價(jià),形成《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查情況》(格式詳見附件7)。
第二十條第二十條 進(jìn)行總結(jié)會(huì)談。檢查情況形成后,檢查組應(yīng)與被檢查單位舉行總結(jié)會(huì)談,通報(bào)《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查情況》,與被檢查單位交換意見。檢查組應(yīng)提前將擬進(jìn)行總結(jié)會(huì)談的時(shí)間通知被檢查單位??偨Y(jié)會(huì)談?dòng)蓹z查組組長主持,由被檢查單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、統(tǒng)計(jì)部門和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加。
當(dāng)被檢查單位對檢查情況有異議時(shí),檢查組應(yīng)當(dāng)進(jìn)行核對,確有差錯(cuò)應(yīng)予以更正。
檢查情況中未能達(dá)成共識的意見,檢查組應(yīng)通過核查、咨詢、討論、請示等方法,進(jìn)一步論證,形成最終意見,并反饋被檢查單位。
第二十一條第二十一條 退出現(xiàn)場?,F(xiàn)場檢查結(jié)束后檢查組應(yīng)當(dāng)適時(shí)退出。檢查組退場前應(yīng)當(dāng)告知被檢查單位,并歸還調(diào)閱的全部資料。
如現(xiàn)場檢查需要延期,檢查組應(yīng)將延期時(shí)間通知被檢查單位,原則上應(yīng)通知被檢查單位負(fù)責(zé)人。
第二十二條第二十二條 編制檢查報(bào)告。檢查組應(yīng)當(dāng)在確認(rèn)檢查事實(shí)后15個(gè)工作日內(nèi)完成《保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查報(bào)告》(格式詳見附件8),并經(jīng)檢查組組長簽字后,報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定。
檢查報(bào)告應(yīng)客觀反映被檢查單位的基本情況和存在問題,根據(jù)法律法規(guī)提出初步處理建議。檢查組應(yīng)對現(xiàn)場檢查報(bào)告保密。
第二十三條第二十三條 檢查處理。
1、被檢查單位不涉嫌違法但需整改的,檢查組應(yīng)提出檢查處理意見,出具檢查意見書(格式詳見附件9)。檢查意見書應(yīng)當(dāng)載明檢查事實(shí)、檢查評價(jià)以及整改意見,并提交中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。
2、被檢查單位涉嫌違法,擬被行政處罰的,按照中國保監(jiān)會(huì)有關(guān)行政處罰的規(guī)定處理。
第二十四條第二十四條 在現(xiàn)場檢查中,中國保監(jiān)會(huì)(或保監(jiān)局)認(rèn)為被檢查單位及其工作人員的違法行為已經(jīng)涉嫌構(gòu)成犯罪的,應(yīng)當(dāng)依照《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》向公安機(jī)關(guān)或人民檢察院移送案件。
第二十五條第二十五條 實(shí)施補(bǔ)充或后續(xù)檢查。處理決定下發(fā)前,如有必要對有關(guān)問題進(jìn)行重新認(rèn)定或進(jìn)一步了解的,檢查組可實(shí)施補(bǔ)充現(xiàn)場檢查。
處理決定下發(fā)后,為監(jiān)督被檢查單位的整改情況,如有必要,檢查組可實(shí)施后續(xù)現(xiàn)場檢查。
第六章 檢查檔案整理階段
第二十六條第二十六條 在保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查過程中,檢查組應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理現(xiàn)場檢查情況檔案。檔案包括:現(xiàn)場檢查立項(xiàng)申請表、部署檢查的文件、現(xiàn)場檢查通知書、檢查方案、會(huì)談?dòng)涗?、工作底稿、證明材料、檢查情況、被檢查單位的書面反饋意見、檢查報(bào)告、以及記錄反映檢查過程和檢查結(jié)果的文件及數(shù)據(jù)資料、檢查意見書、行政處罰事先告知書和行政處罰決定書、被檢查單位執(zhí)行處理決定的報(bào)告等。
第二十七條第二十七條 歸檔的案卷應(yīng)當(dāng)編寫案卷目錄,卷內(nèi)材料目錄、案卷目錄一律用統(tǒng)一格式打印,卷內(nèi)文件資料目錄應(yīng)當(dāng)放在卷首,檢查檔案整理完畢后,制作保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場檢查檔案封面(格式詳見附件10),封裝成冊,按檔案管理的有關(guān)規(guī)定妥善保管。
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