第一篇：中國銀監(jiān)會合作部關于加強中小金融機構非標化債券資產(chǎn)投資業(yè)務監(jiān)管有關事項的通知

銀監(jiān)會發(fā)布主席令修訂完善

《農(nóng)村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

為落實國務院行政審批制度改革精神，推進監(jiān)管職能轉換，近日，銀監(jiān)會在總結實施經(jīng)驗、開展審慎評估、廣泛征求意見的基礎上，發(fā)布主席令修訂完善《農(nóng)村中小金融機構行政許可事項實施辦法》（以下簡稱《辦法》），進一步簡政放權，優(yōu)化行政許可條件、標準和程序，釋放機構經(jīng)營活力，增強金融創(chuàng)新動力。

新修訂的《辦法》共130條，較之前減少了39條，充分體現(xiàn)了簡政放權與加強監(jiān)管的特點：

一是市場環(huán)境更加開放。為減少行政許可管制，激發(fā)市場主體活力，做到還權于市場，讓權于社會，銀監(jiān)會加快將監(jiān)管重點從事前審批轉向過程監(jiān)管和事后監(jiān)督。在落實國務院已公布的取消和調(diào)整行政許可項目基礎上，進一步減少行政審批，取消了農(nóng)村中小金融機構籌建開業(yè)延期、證券投資基金托管、股票質(zhì)押貸款業(yè)務和部分高管人員任職資格等13個審批項目。

二是審批程序更加簡化。對確需保留的審批項目，著力優(yōu)化審批流程，簡化準入條件，最大限度地縮短行政許可鏈條，提高行政許可效率。如簡化了農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社的組建條件，為各類資本參與農(nóng)村金融體系建設提供便利；下放部分機構、業(yè)務和高管人員審批權限，為申請人提供快捷高效服務。三是風險底線更加明確。按照“該放的權堅決放開到位，該管的事必須管住管好”的要求，銀監(jiān)會堅持以風險為本的監(jiān)管理念，統(tǒng)籌把握簡政放權與加強監(jiān)管，平衡金融創(chuàng)新與風險防范。如在機構和業(yè)務準入條件中，明確了信息科技監(jiān)管要求，促進提高信息科技風險管控水平；在對外投資條件方面，特別強化了風險識別、監(jiān)測、分析和控制等要求，嚴防跨行業(yè)風險傳染。

四是支農(nóng)特色更加鮮明。將支農(nóng)服務監(jiān)管要求全面嵌入行政許可，實行準入正向激勵，督促農(nóng)村中小金融機構增強“三農(nóng)”戰(zhàn)略定力。如在機構設立及業(yè)務許可中，增加對農(nóng)村金融發(fā)展戰(zhàn)略和公司治理等方面的要求，推動差異化定位和特色化發(fā)展；放寬村鎮(zhèn)銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立支行的條件，將設立支行的年限要求由開業(yè)后2年調(diào)整為半年，加快完善農(nóng)村金融服務網(wǎng)絡，提高金融服務均等化水平。

在新修訂的《辦法》實施過程中，銀監(jiān)會將緊緊圍繞黨中央和國務院的各項決策部署，按照“轉變政府職能、促進改革轉型、有序擴大開放、堅守風險底線”的原則，繼續(xù)深入落實簡政放權要求，規(guī)范行政許可行為，努力營造平等、透明、公正的政策環(huán)境，充分激發(fā)金融體系和市場主體的創(chuàng)新活力，在優(yōu)化金融結構、防范金融風險、引領發(fā)展轉型和服務實體經(jīng)濟方面發(fā)揮重要支撐和促進作用。

第二篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關于加強農(nóng)村合作金融機構資金業(yè)務監(jiān)管的通知

中國銀監(jiān)會辦公廳關于加強農(nóng)村合作金融機構資金業(yè)務監(jiān)管的通知

（征求意見稿）

各銀監(jiān)局，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、天津、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行：

為規(guī)范農(nóng)村合作金融機構資金業(yè)務行為，有效防控業(yè)務風險，根據(jù)《關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務的通知》（銀發(fā)[2014]127號）、《關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2014]140號）等文件精神并結合農(nóng)村合作金融機構業(yè)務實際，現(xiàn)就加強農(nóng)村合作金融機構資金業(yè)務監(jiān)管有關事項通知如下。

一、嚴格法人機構資金業(yè)務開辦品種與條件

法人機構應堅持支農(nóng)信貸主業(yè)，在充分滿足“三農(nóng)”服務要求的前提下，遵循風險控制能力與業(yè)務發(fā)展相適應的原則，穩(wěn)妥審慎開展資金業(yè)務。

（一）開辦同業(yè)存款、同業(yè)拆借、同業(yè)借款、風險權重為零以及AAA級債券投資、以債券為標的的資產(chǎn)回購、保本和保證收益型理財投資業(yè)務，應業(yè)務制度健全，內(nèi)部控制嚴密，部門崗位設臵合理，人員配備齊全，如有交易資格要求，須預先取得市場成員資格。

（二）開辦AA+級債券投資、以票據(jù)為標的的資金回購、非保本浮動收益型理財投資等業(yè)務，除符合（一）款條件外，監(jiān)管評級應在

三級（含）以上，具有專門的資金業(yè)務崗位（部門）且業(yè)務人員具有兩年（含）以上資金業(yè)務工作經(jīng)驗。

（三）AA級（含）以下債券投資、信托產(chǎn)品投資、資產(chǎn)管理計劃投資等業(yè)務，僅限監(jiān)管評級在三A級（含）以上的農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行開辦，除符合（一）

（二）款條件外，還需具有專門的資金業(yè)務部門并建立專門的資金業(yè)務信息管理系統(tǒng)。

（四）在前款規(guī)定外，開辦其他業(yè)務資金品種的，由銀監(jiān)局參考以上三類業(yè)務品種的風險程度及對應的開辦條件，并結合相關的監(jiān)管規(guī)定，提出具體開辦要求。

（五）銀監(jiān)局可以監(jiān)管評級為基礎，對法人機構資金業(yè)務風險管控能力進行專項評估，據(jù)以對業(yè)務開辦品種與條件提出更為審慎的監(jiān)管要求。

二、強化省聯(lián)社資金業(yè)務的服務性

省聯(lián)社應根據(jù)法人機構資金運營能力差異及其客觀運用需要，按照市場化、差異化原則，提供安全有效的資金業(yè)務服務。

（一）實施分類服務與指導。對于具備交易資格與自營能力的法人機構，省聯(lián)社應積極支持其自主運用富余資金，指導加強風險管理與內(nèi)部控制；對于地處偏遠、信息閉塞、監(jiān)管評級水平較低、尚未取得交易資格或缺少自營能力的法人機構，省聯(lián)社可按市場化原則提供必要的資金運用服務。

（二）改進服務方式。省聯(lián)社應以為法人機構提供資金運用信息及投資渠道為主要服務方式，由法人機構依據(jù)省聯(lián)社提供的信息及渠道與對手方直接進行交易，或由省聯(lián)社提供居間代理服務進行三方協(xié)議運作，逐步降低省聯(lián)社先歸資金后同意運用的業(yè)務規(guī)范

（三）規(guī)范資金來源與運用。省聯(lián)社不得以任何方式強制或激勵法人機構上存資金。不具備交易資格和自營能力以及缺少投資渠道的法人機構，確需委托省聯(lián)社運用富余資金的，雙方應按市場化原則逐筆簽訂約期存款合同。省聯(lián)社資金運用應堅持安全、流動原則，除存放同業(yè)外?？缮髦剡x擇低風險業(yè)務品種進行投資，如國債、央行票據(jù)。金融債、AAA企業(yè)債（含短期融資券和中期票據(jù)）及同業(yè)存單等。嚴禁投資信用風險高、流動性差的業(yè)務品種。債券投資應準確進行賬戶分類并建立交易止損機制，凡是交易賬戶浮虧超過已提取一般風險準備50%或銀行賬戶減值超過已計提減值準備的省聯(lián)社，不得增加投資規(guī)模，省聯(lián)社對法人機構繳存的清算資金應實行專戶管理、封閉運行。嚴禁與其他上存資金混用，嚴禁投資購買債券。

（四）合理分配收益。省聯(lián)社資金業(yè)務收益應按照“資金所有者享有”的原則進行分配，支付法人機構的綜合收益（包括按合同約定支付的上存資金利息及返還利潤）不得低于同檔次市場平均利率；省聯(lián)社不得違規(guī)截留資金業(yè)務收益，不得從中列支應使用管理費開支的項目。從收益中提取的公積金在履行規(guī)定程序后，可用于困難機構幫扶。系統(tǒng)流動性支持以及其他合理的公共支出項目。

三、完善資金業(yè)務風險管控

（一）確立審慎經(jīng)營導向。省聯(lián)社和法人機構應自覺強化服務“三農(nóng)”戰(zhàn)略定力。圍繞“三農(nóng)”服務需求合理配臵資源，避免因資金業(yè)務過快增長造成主業(yè)基礎不穩(wěn)和支農(nóng)服務弱化；科學制定資金業(yè)務經(jīng)營策略。投資范圍及營運杠桿倍數(shù)，確保業(yè)務發(fā)展與自身經(jīng)營及風險管控能力相適應，嚴防總量機構失衡風險；調(diào)整完善績效考核機制，糾正片面追求投資回報的不審慎考核導向，鼓勵穩(wěn)健經(jīng)營，防止激進投資。

（二）健全業(yè)務治理體系，明確“三會一層”的資金業(yè)務管理職責，設立專門部門或崗位歸口管理資金業(yè)務；按照前中后臺分設和不相同崗位分離的要求，規(guī)范業(yè)務操作流程；完善授權審批制度，根據(jù)業(yè)務品種風險程度及交易金額等要素實行逐級授權；建立與業(yè)務規(guī)模和風險程度相適應的信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對風險的自動識別與防控。

（三）嚴防市場風險與流動性風險。審慎選擇投資品種，準確進行資產(chǎn)分類和風險評估，足額計提資本與撥備，強化市場風險資本約束；合理匹配投融資期限結構，有效控制低流通性業(yè)務品種和同業(yè)負債依存度；建立完善流動性風險限額管理體系和業(yè)務結構性限額管理體系，定期進行壓力測試，確保任何時點的流動性安全和市場風險可控。流動性風險限額應包括存貸比、流動性比例等監(jiān)管指標以及現(xiàn)金流缺口、負債集中度等監(jiān)測指標。業(yè)務結構性限額可參照《農(nóng)村合作

金融機構資金業(yè)務機構性限額參考指標》（見附件）并結合自身實際情況制定，報屬地監(jiān)管機構審核備案后執(zhí)行。

（四）強化信用風險管控，建立交易對手準入制度，完善法人統(tǒng)一授信、綜合業(yè)務授信及單項業(yè)務品種授信管理；購買理財、信托產(chǎn)品及資產(chǎn)管理計劃涉及信貸資產(chǎn)的。按照“穿透”原則對產(chǎn)品發(fā)行人和最終用款企業(yè)實行統(tǒng)一授信，省聯(lián)社應以適當方式對法人機構分頭授信情況進行匯總監(jiān)測和風險提示，防范因信息不對稱導致的授信集中風險。

（五）加強審計監(jiān)督，加大對資金業(yè)務關鍵崗位及人員的審計監(jiān)督與問責力度，從嚴查處違規(guī)行為，有效預防因操作失誤、管理失范、用人失察導致的合規(guī)風險和道德風險，省聯(lián)社應同時加大行業(yè)審計力度，定期組織開展專項審計或調(diào)查，指導法人機構切實強化資金業(yè)務內(nèi)部控制。

四、加強資金業(yè)務持續(xù)性監(jiān)管

（一）監(jiān)管機構應結合當?shù)亍叭r(nóng)”服務情況，法人機構經(jīng)營情況以及相關監(jiān)管要求，指導法人機構按照穩(wěn)妥適度原則，審慎開展資金業(yè)務，有效防控業(yè)務規(guī)模過快增長及各類經(jīng)營風險。

（二）重點加強對省聯(lián)社資金業(yè)務服務范圍、服務方式，投資風險以及收益分配等情況的持續(xù)監(jiān)管。嚴查行政集中資金行為，嚴控上存資金過快增長。原則上，涉農(nóng)貸款考核不達標地區(qū)不得增加上存資

金量，省聯(lián)社歸集使用資金相對于法人機構自營資金的比例應逐步遞減。

（三）督促指導省聯(lián)社和法人機構對照監(jiān)管要求，完善管理制度，加強內(nèi)控建設，清理整改存量資金業(yè)務，省聯(lián)社要針對擬續(xù)辦的資金業(yè)務品種逐項提出風險管理措施，報銀監(jiān)局審查評估后方可續(xù)做。個別業(yè)務期限較長，短期內(nèi)難以完成整改的業(yè)務品種，應在存續(xù)期內(nèi)定期向監(jiān)管機構報告業(yè)務動向，業(yè)務到期后結清退出。

請各銀監(jiān)局將本通知發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和法人機構，并在2015年1月底之前，將省聯(lián)社及法人機構資金業(yè)務內(nèi)控建設及清理整改情況報告銀監(jiān)會。

-------------------------【中金債券】銀監(jiān)會下發(fā)《關于加強農(nóng)村合作金融機構資金業(yè)務監(jiān)管的通知》征求意見稿點評——監(jiān)管用意在于去杠桿和降低對低評級債券投資，對市場有一定負面影響

征求意見稿對農(nóng)村合作金融機構（主要是農(nóng)商行、農(nóng)信社、農(nóng)村合作銀行等）的資金業(yè)務和債券投資行為進行了規(guī)范。我們認為影響較大的主要有幾點：

1、按照銀行的監(jiān)管評級對投資債券的評級進行限制。監(jiān)管評級（農(nóng)村金融機構的監(jiān)管評級分為六級，一最高、六最低，每一級分ABC三檔）在三級（含）以上的可以開展投資AA+級債券投資、以票據(jù)為

標的的資產(chǎn)回購以及非保本浮動收益理財投資的業(yè)務。監(jiān)管評級在三A級（含）以上的銀行可以開辦AA級（含）以下的債券投資、信托產(chǎn)品投資、資管理財計劃等業(yè)務。

雖然我們沒有各銀行的具體監(jiān)管評級情況，但我們了解到監(jiān)管機構主要格局各項運營和財務指標來對農(nóng)村金融機構進行監(jiān)管評級，而且評級越高的機構比例越少。按照該征求意見，評級在三級以下的機構，只能投資AAA評級信用債和利率債，也不能開展非保本理財業(yè)務。而此前監(jiān)管機構并無這么嚴格的規(guī)定。因此有相當一部分農(nóng)村金融機構在債券投資的評級上會受到限制。

監(jiān)管機構出臺該規(guī)定的主要背景是過去幾年，農(nóng)村金融機構投資債券的規(guī)模持續(xù)上升，而且風險偏好有所上升，比如相當一部分區(qū)域集優(yōu)中小企業(yè)集合票據(jù)是由農(nóng)村金融機構所投資。而且一些金融機構并非是基于自身的需求持有債券。監(jiān)管機構認為農(nóng)村金融機構的風險控制能力與其實際投資資產(chǎn)的風險不相匹配。而今年以來，農(nóng)村金融機構也增加了對短融、中票和城投企業(yè)債的投資。一旦加強對農(nóng)村金融機構投資債券評級的限制，可能導致部分農(nóng)村金融機構無法再增加低評級債券的投資。對一些銀行之間的合作模式可能也會產(chǎn)生影響。此外，評級較低的農(nóng)村金融機構也無法進行非保本理財投資，而且也不能在理財當中持有非標資產(chǎn)。

2、對省聯(lián)社的業(yè)務進行規(guī)范。目前不少省聯(lián)社都上收下面分支聯(lián)社的資金進行集合投資。但不同省聯(lián)社的風險偏好和激進程度有所不同。但征求意見稿中提出，省聯(lián)社可慎重選擇低風險業(yè)務品種進行投資（如利率債和AAA平價信用債），嚴禁投資信用風險高、流動性差的業(yè)務品種。言下之意是限制省聯(lián)社投資AA+評級以下的信用債。這對于不少風格相對激進的省聯(lián)社而言，也會構成較大限制。

4、對農(nóng)村金融機構的業(yè)務運用杠桿進行限制。杠桿=資金業(yè)務總資產(chǎn)/（資金業(yè)務總資產(chǎn)-資金業(yè)務轄內(nèi)系統(tǒng)外同業(yè)負債）。監(jiān)管評級二級以上的機構，杠桿控制在1.8倍以內(nèi)；其他機構杠桿控制在1.4倍以內(nèi)，省聯(lián)社控制在1.3倍以內(nèi)。從資金市場的融出和融出情況來看，今年農(nóng)村金融機構一直在加大貨幣市場資金的融入，放大債券杠桿，尤其是上半年11號文限制農(nóng)村金融機構買入非標后，農(nóng)村金融機構轉向債券類配臵，因此今年上半年農(nóng)村金融機構配臵債券量高于往年同期。但一旦實施該杠桿限制，將導致農(nóng)村金融機構無法持續(xù)增加債券的投資量。預計下半年農(nóng)村金融機構債券配臵需求將有所減弱。

4、強調(diào)風險控制，要求農(nóng)村金融機構成立完善的風控體系和業(yè)務治理體系，建立交易對手準入制度，要求在2015年1月底之前將省聯(lián)社以及法人機構資金業(yè)務內(nèi)控建設以及清理整改情況報告銀監(jiān)會。

整體而言，《關于加強農(nóng)村合作金融機構資金業(yè)務監(jiān)管的通知》目的

在于限制農(nóng)村金融機構的債券投資限制，令農(nóng)村金融機構的債券投資回歸到流動性管理和適度提高投資收益的本質(zhì)，避免農(nóng)村金融機構過度追求收益和忽視投資風險。該征求意見稿如果執(zhí)行，可能對減弱農(nóng)村金融機構的債券投資需求，尤其是對低評級債券的投資需求，對低評級的城投債、短融、中票和區(qū)域集優(yōu)中小企業(yè)集合票據(jù)等債券的需求不利。

近期監(jiān)管機構頻繁出文顯示基金、農(nóng)村金融機構的杠桿。債券牛市從上半年的持續(xù)加杠桿可能逐步進入下半年的去杠桿和降久期模式，我們認為下半年債券投資需要更為謹慎，在供給上升而需求減弱的情況下以守為主，等待收益率出現(xiàn)充分調(diào)整后再考慮再度介入。

第三篇：中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務的通知

中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構信貸

資產(chǎn)轉讓業(yè)務的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2010〕102號

為進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構信貸資產(chǎn)轉讓，促進相關業(yè)務規(guī)范、有序、健康發(fā)展，現(xiàn)就有關事項通知如下:

一、銀行業(yè)金融機構開展信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務，應當嚴格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的相關規(guī)定，健全并嚴格執(zhí)行相應風險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。

二、本通知所稱信貸資產(chǎn)是指確定的、可轉讓的正常類信貸資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的轉讓與處臵不適用本通知規(guī)定。

信貸資產(chǎn)的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產(chǎn)的轉讓，但原先簽訂的借款合同中另有約定的除外。

三、信貸資產(chǎn)轉入方應當做好對擬轉入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查，包括但不限于借款方資信狀況、經(jīng)營情況、信貸資產(chǎn)用途的合規(guī)性和合法性、擔保情況等。信貸資產(chǎn)轉入方應當將擬轉入的信貸資產(chǎn)提交授信審批部門進行嚴格審查、核實，復評貸款風險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。

四、銀行業(yè)金融機構轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守真實性原則，禁止資產(chǎn)的非真實轉移。

轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款；轉讓雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。

五、銀行業(yè)金融機構轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；

（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。

銀行業(yè)金融機構轉讓銀團貸款的，轉出方在進行轉讓時，應優(yōu)先整體轉讓給其他銀團貸款成員；如其他銀團貸款成員均無意愿接受轉讓，且對轉出方將其轉給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構無異議，轉出方可將其整體轉讓給銀團貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構。

六、銀行業(yè)金融機構轉讓信貸資產(chǎn)應當遵守潔凈轉讓原則，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉讓，風險的真實、完全轉移。

信貸資產(chǎn)轉入方應當與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認變更后的債權債務關系。

擬轉讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉出方在信貸資產(chǎn)轉讓前，應當征求保證人意見，保證人同意后，可進行轉讓；如保證人不同意，轉出方應和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全轉讓。

擬轉讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應當完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔保物權有效轉移。

銀行業(yè)金融機構在簽訂信貸資產(chǎn)轉讓協(xié)議時，應當明確雙方權利和義務，轉出方應當向轉入方提供資產(chǎn)轉讓業(yè)務涉及的法律文件和其他相關資料；轉入方應當行使信貸資產(chǎn)的日常貸后管理職責。

七、信貸資產(chǎn)轉出方將信用風險、市場風險和流動性風險等完全轉移給轉入方后，應當在資產(chǎn)負債表內(nèi)終止確認該項信貸資產(chǎn)，轉入方應當在表內(nèi)確認該項信貸資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進行管理；轉出方和轉入方應當做到銜接一致，相關風險承擔在任何時點上均不得落空。

信貸資產(chǎn)轉讓后，轉出方和轉入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風險資產(chǎn)等監(jiān)管指標的計算應當作出相應調(diào)整。

八、銀行業(yè)金融機構應當嚴格按照《企業(yè)會計準則》關于“金融資產(chǎn)轉移”的規(guī)定及其他相關規(guī)定進行信貸資產(chǎn)轉移確認，并做相應的會計核算和賬務處理。

九、銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守信貸資產(chǎn)轉讓和銀信理財合作業(yè)務的各項規(guī)定，不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)。

十、銀行業(yè)金融機構開展信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務，不論是轉入還是轉出，應按照監(jiān)管部門的要求及時完成相應信息的報送，并應當在每個季度結束后30個工作日內(nèi)，向監(jiān)管機構報送信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務報告。報告應當至少包括以下內(nèi)容：

（一）信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務開展的整體情況；

（二）具體的轉讓筆數(shù)，每一筆交易的標的、金額、交易對手方、借款方、擔保方或擔保物權的情況等；

（三）信貸資產(chǎn)的風險變化情況；

（四）其他需要報告的情況。

十一、銀行業(yè)金融機構開展信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務未能審慎經(jīng)營，違反本通知規(guī)定的，監(jiān)管機構可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關規(guī)定，責令其暫停信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務，給予相應處罰，并追究相關人員責任。

請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構。

二〇一〇年十二月三日

銀監(jiān)會進一步規(guī)范銀行業(yè) 金融機構信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務

近日，銀監(jiān)會印發(fā)《中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務的通知》（以下簡稱《通知》），督促和指導銀行業(yè)金融機構進一步規(guī)范信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務，防范相關風險，促進相關業(yè)務的規(guī)范、有序、健康發(fā)展?！锻ㄖ芬筱y行業(yè)金融機構之間在開展正常類信貸資產(chǎn)的轉讓前，信貸資產(chǎn)的轉入方要做好對擬轉入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查和轉讓前的內(nèi)部授信審批，復評貸款風險度，審慎開展此項業(yè)務。

《通知》第一次明確提出銀行業(yè)金融機構開展信貸資產(chǎn)轉讓應該遵守的三原則，即真實性原則、整體性原則和潔凈轉讓原則。具體來說，就是要求資產(chǎn)真實轉移，轉讓的信貸資產(chǎn)應當包括全部未償還本金及應收利息，要求實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉讓，風險的真實、完全轉移。

為 實現(xiàn)資產(chǎn)的潔凈轉讓，《通知》要求信貸資產(chǎn)轉入方應當與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認變更后的債權債務關系；擬轉讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉出方在 信貸資產(chǎn)轉讓前，應當征求保證人意見，保證人同意后，可進行轉讓；如保證人不同意，轉出方應和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn) 的安全轉讓；擬轉讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應當完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔保物權有效轉移；轉入方應當行使信貸資產(chǎn)的日常 貸后管理職責。

《通 知》要求信貸資產(chǎn)轉出方將信用風險、市場風險和流動性風險等完全轉移給轉入方后，應當在資產(chǎn)負債表內(nèi)終止確認該項信貸資產(chǎn)，轉入方應當在表內(nèi)確認該項信貸 資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進行管理；轉出方和轉入方應當做到銜接一致，相關風險承擔在任何時點上均不得落空；信貸資產(chǎn)轉讓后，轉出方和轉入方的資本充足率、撥備 覆蓋率、大額集中度、存貸比、風險資產(chǎn)等監(jiān)管指標的計算應當作出相應調(diào)整。

《通知》對信貸資產(chǎn)轉讓的法律要求、會計核算、賬務處理、貸后管理及交易完成后的報告事項均提出了明確的要求，并規(guī)定銀行業(yè)金融機構不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)，必須嚴格遵守信貸資產(chǎn)轉讓和銀信理財合作業(yè)務的各項要求。

此 次《通知》的發(fā)布，對銀行業(yè)金融機構依法合規(guī)地開展信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務提出進一步要求，將有效防止個別銀行利用信貸資產(chǎn)轉讓進行監(jiān)管套利、規(guī)避監(jiān)管或者盲目 擴大表外信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務，有利于銀行業(yè)金融機構分散信用集中度風險、調(diào)整優(yōu)化信貸結構、提高資金運用效率、加強流動性管理和改善資產(chǎn)負債結構，有利于 更好地防控金融體系風險、更好地保護客戶和銀行業(yè)金融機構的合法權益。

第四篇：中國銀監(jiān)會合作部關于督促農(nóng)村中小金融機構進一步貫徹落實“三個辦法、一個指引”的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作部（通知）

（銀監(jiān)合?2011?30號）

中國銀監(jiān)會合作部關于督促 農(nóng)村中小金融機構進一步貫徹落實 “三個辦法、一個指引”的通知

各銀監(jiān)局（西藏除外）農(nóng)村中小金融機構監(jiān)管處：

對去年四季度及今年一月份農(nóng)村中小金融機構貫徹落實“三個辦法、一個指引”的現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村中小金融機構貫徹執(zhí)行“三個辦法、一個指引”的工作不到位，違規(guī)現(xiàn)象比較普遍。為切實推動貸款新規(guī)的落實，有效防范經(jīng)營風險，現(xiàn)就有關要求通知如下：

（一）切實提高認識，增強新規(guī)執(zhí)行自覺性。各級監(jiān)管部門要繼續(xù)加大宣傳和督導力度，采取多種方式，切實提高農(nóng)村中小金融機構對“三個辦法、一個指引”重要意義的認識和深刻內(nèi)涵的理解，繼續(xù)加強對員工培訓，提升每個員工的認知和操作水平，切實轉換并真正樹立審慎經(jīng)營理念，把思想和行動都統(tǒng)一到銀監(jiān)會推動貸款新規(guī)的工作部署和要求上來，把貫徹落實貸款新規(guī)變成自覺行為。

（二）完善制度流程，提高貸款新規(guī)執(zhí)行水平。省聯(lián)社要充分發(fā)揮行業(yè)管理和指導作用，將“三個辦法、一個指引”的貫徹實施作為行業(yè)履職的重要內(nèi)容，從基礎性工作和實際執(zhí)行兩個方面加大推動力度。特別是尚未統(tǒng)一制定操作規(guī)程或?qū)嵤┘殑t、未對合同文本進行統(tǒng)一修訂、未按要求對業(yè)務流程進行全面梳理和未對崗位職責予以明確等基礎性落實不到位的?。▍^(qū)、市）聯(lián)社，要在8月底前落實到位。同時要加大對執(zhí)行過程的指導和檢查，切實推進貸款新規(guī)的全面落實，提高整體執(zhí)行水平。

（三）加強重點指導，確保關鍵環(huán)節(jié)落實到位。各級監(jiān)管部門和省聯(lián)社要突出重點，加強對執(zhí)行新規(guī)的業(yè)務指導，通過加強對關鍵環(huán)節(jié)的管理，確保貸款新規(guī)和“三查”制度的有效執(zhí)行。一是交易合同真實性的審核。要求機構不僅要認真審核交易合同的具體內(nèi)容，還要加強對與交易相關的提單、貨運單、倉儲單以及各和稅票、發(fā)票等資料收集的審核，確保交易真實、有效。二是認真做好貸款需求測算。要著力克服農(nóng)村中小金融機構主要客戶群體普遍存在財務管理不規(guī)范，財務信息不真實等困難，按照要求、根據(jù)不同服務對象找出相對科學的測算依據(jù)，力求測算結果更接近實際。三是加強貸款支付管理。各級監(jiān)管部門和省聯(lián)社必須指導機構按照要求，成立專門組織或設定專門崗位，明確職責，加強對貸款支付管理，防止貸款被挪用。四是做好貸后資金流向的跟蹤及檢查。各機構除要求借款人定期匯報及提供資料證明資金使用情況外，還要通過各種有效途徑，加強對借款人資金的流入、流出情況，特別是與其交易對手之間的資金往來狀況的監(jiān)測與跟蹤。

（四）加大整改力度，提高貸款新規(guī)執(zhí)行有效性。各銀監(jiān)局要將現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行全面梳理，及時反饋給各省聯(lián)社。各省聯(lián)社要針對問題，從細化制度、完善流程、強化內(nèi)控、建立科學考核機制上進行整改。各屬地監(jiān)管局要針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，責成各機構認真剖析問題成因，制定切實可行的整改措施，明確整改責任人和整改時限要求，確保問題整改到位和制度執(zhí)行有效。

（五）實施從嚴處罰，提升貸款新規(guī)執(zhí)行力。各級監(jiān)管部門對于現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，要在厘清責任的基礎上，切實按照“三個辦法、一個指引"的有關規(guī)定，對相關機構和責任人予以問責，堅決落實處罰見錢、見人的要求，提高其違規(guī)成本，增強震懾效果；對違規(guī)問題多、整改不到位、同質(zhì)同類問題屢查屢犯或工作推動不力的機構，除要對機構降低評級、控制準入、限制有關業(yè)務外，還要與機構負責人均任職資格審核、履職考核等掛鉤。

（六）進行后續(xù)跟蹤，做好下一階段的現(xiàn)場檢查。按照現(xiàn)場檢查計劃，各銀監(jiān)局都在對今年上半年農(nóng)村中小金融機構貫徹落實“三個辦法、一個指引”工作實施現(xiàn)場檢查。各局在現(xiàn)場檢查工作中，除按照《2011年農(nóng)村中小金融機構現(xiàn)場檢查項目要點》（銀監(jiān)合?2011?14號）明確的有關內(nèi)容檢查外，要把對“去年四季度及今年一月份執(zhí)行情況”查出的問題，作為重點進行跟蹤檢查，確保整改工作落實到位。另外，按照銀監(jiān)會的統(tǒng)一要求，還要將“中長期貸款合同（含平臺）的修訂補正工作”情況也作為檢查內(nèi)容，一并做好檢查。附表

1、附表

2、附表3請于2011年7月末與檢查項目要點附表1．2．3．4一并上報合作部。

附表：1.農(nóng)村中小金融機構貫徹執(zhí)行“三個辦法一個指引”整改情況統(tǒng)計表

2.農(nóng)村中小金融機構中長期貸款合同修訂補正情況統(tǒng)計表

3.農(nóng)村中小金融機構流動資金貸款“受托支付”起點金額情況統(tǒng)計表

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作部（印）

2011年6月28日

第五篇：中國銀監(jiān)會關于促進銀行業(yè)金融機構與融資性擔保機構業(yè)務合作的通知

《中國銀監(jiān)會關于促進銀行業(yè)金融機構與融資性擔保機構

業(yè)務合作的通知》

（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕17號）

：

一、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構要充分認識加強銀擔合作的意義，要按《通知》要求，在風險可控、遵循市場原則的基礎上，進一步加強與融資性擔保機構業(yè)務合作，并借助融資性擔保機構的增信作用，拓展業(yè)務領域，控制業(yè)務風險，尤其是在小企業(yè)貸款、“三農(nóng)”貸款、民生項目貸款等方面深化合作，形成銀行和擔保機構之間相互合作、共同發(fā)展的良好局面。

二、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構要按《通知》要求，自2011年3月31日起，應將融資性擔保機構持有經(jīng)營許可證作為開展合作的一個必要條件，并根據(jù)擔保機構公司治理、風險管控、依法合規(guī)經(jīng)營情況以及資本、信用、經(jīng)營業(yè)績等實際情況確定合作的深度和廣度。

三、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構要嚴格落實擔保貸款管理制度，認真做好貸款“三查”，加強貸后跟蹤管理。同時應與擔保機構聯(lián)手對借款企業(yè)進行風險控制，防止被擔保人隨意逃廢債務和轉移風險。銀行機構應建立違規(guī)擔保機構“黑名單”制度，建立信息共享機制，降低銀行機構與擔保機構的合作風險。

四、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構和各銀監(jiān)分局要認真做好融資性擔保貸款統(tǒng)計報表的填制和報送工作。要按照我局《關于轉發(fā)<中國銀監(jiān)會關于加強融資性擔保貸款統(tǒng)計和有關資料轉送工作的通知>的通知》（川銀監(jiān)發(fā)〔2010〕246號）要求，于每年2月15日前及7月15日前通過四川銀監(jiān)局專網(wǎng)或騰訊通RTX將本機構和本轄內(nèi)融資性擔保貸款統(tǒng)計報表（半年報）發(fā)送至四川銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查六處，同時要對所填報統(tǒng)計報表的真實性、準確性和完整性負責。

五、各銀監(jiān)分局要加強學習和調(diào)查研究，充分了解轄內(nèi)融資性擔保行業(yè)及融資性擔保機構的經(jīng)營發(fā)展情況、風險狀況及存在的問題，嚴密監(jiān)控擔保貸款風險，并將相關情況及時通報轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構，并抄送當?shù)厝谫Y性擔保機構監(jiān)管部門，采取有效措施促進轄內(nèi)銀擔合作的健康穩(wěn)定發(fā)展。

六、全省融資性擔保公司備案初審及申報工作將于2011年3月底前完成。各銀監(jiān)分局及成都各縣（區(qū)、市）監(jiān)管辦事處要加強與監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)，了解和掌握當?shù)厝谫Y性擔保公司規(guī)范整頓進程。要按照《關于做好銀擔合作中銀行債權維護有關工作的通知》（川銀監(jiān)辦發(fā)〔2010〕239號）文件要求，密切關注規(guī)范整頓中銀擔合作中銀行金融債權維護問題，及時對轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構進行風險提示，對發(fā)現(xiàn)的緊急情況和有關問題應及時報告省局。請各銀監(jiān)分局將本通知轉發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構。

特此通知。

二○一一年三月四日